-1- -2- CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG triển kinh tế Từ đó, công tác quản lý vĩ mô Nhà nước đề kế hoạch THƯƠNG MẠI đầu tư, sách thuế, lãi suất phù hợp đảm bảo yêu cầu ổn định phát 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng mối quan hệ vay mượn biểu hình thức tiền tệ hay vật dựa nguyên tắc có hoàn trả Trong quan hệ này, bên cho vay (ngân hàng) nhượng lại quyền sử dụng vốn cho bên vay (cá nhân, doanh nghiệp) thời gian định bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn lẫn lãi cho bên cho vay vô điều kiện đến hạn thỏa thuận 1.1.2 Chức vai trò tín dụng 1.1.2.1 Chức tín dụng  Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ Tín dụng xem cầu nối nguồn cung - cầu vốn tiền tệ kinh tế Thông qua hoạt động tín dụng, trình tập trung phân phối vốn thực hiện, trực tiếp điều phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội đến bổ sung kịp thời cho đối tượng có nhu cầu cá nhân, doanh nghiệp nhằm phục vụ chủ yếu cho hoạt động sản xuất, lưu thông hàng hóa dịch vụ hay nhu cầu đầu tư, tiêu dùng  Chức thúc đẩy lưu thông hàng hóa phát triển sản xuất  Tín dụng tạo nguồn vốn hỗ trợ cho trình SXKD diễn cách bình thường liên tục  Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi qui mô sản xuất  Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ toán, thông qua phương thức toán không dùng tiền mặt góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa  Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Nhờ vào hoạt động ngân hàng, từ số liệu lượng tiền gởi thành phần kinh tế, cá nhân thông qua doanh số cho vay, người ta đánh giá khả tiết kiệm, mức sống người dân hay thực trạng hoạt động doanh nghiệp, đánh giá nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ 1.1.2.2 Vai trò tín dụng Thứ nhất, tín dụng mô tả trạng kinh tế theo sát kế hoạch quản lý vĩ mô Nhà nước  Nhờ vào chức tập trung vốn, tín dụng cho thấy khả tiềm tàng vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức, doanh nghiệp Qua đó, phản ánh mức tiết kiệm tầm vĩ mô toàn kinh tế  Thực quản lý vĩ mô thông qua công cụ lãi suất, quy định quản lý ngoại tệ, áp dụng sách tín dụng tác động quy mô, cấu tín dụng cách hợp lý nhằm góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Thứ hai, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục, góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp thường xuyên gặp phải khó khăn vốn mà tự đáp ứng Chẳng hạn trình lưu thông hàng hóa sản xuất diễn chậm (vốn luân chuyển chậm) nhà sản xuất dễ lâm vào tình trạng thiếu vốn lưu động, khó đáp ứng nhu cầu nguyên vật liệu đảm bảo cho sản xuất doanh nghiệp cần mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng đầu tư mà thực trạng tài doanh nghiệp đáp ứng, cần phải có nguồn vốn khác bên tài trợ Trong tình thế, với chức phân phối lại vốn tiền tệ mình, tín dụng thể vai trò hỗ trợ cho trình sản xuất liên tục, góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển Thứ ba, tín dụng hỗ trợ chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội Trong thời kỳ, Nhà nước đề sách đầu tư tín dụng phù hợp ưu tiên cho mục tiêu quản lý kinh tế vĩ mô; NHTM xây dựng sách tín dụng nhằm thực thi mục tiêu kinh doanh, phân bổ vốn phù hợp theo cấu ngành nghề thông qua trợ giúp đầu tư phát triển, góp phần tạo lực đẩy nâng cao lực sản xuất, giải vấn đề xã hội, cải thiện nâng cao chất lượng -3- sống, 1.1.3 Nguyên tắc tín dụng Khi vay vốn khách hàng phải tuân thủ nguyên tắc:  Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận HĐTD -4- Theo nguyên tắc việc hoàn trả nợ ngân hàng phụ thuộc vào hiệu sử dụng vốn người vay Trường hợp khách hàng không trả nợ tùy theo mức độ mà ngân hàng giải cho cấu lại thời gian trả nợ (gia hạn nợ) xét thấy khách hàng đủ điều kiện có thiện chí trả nợ chuyển nợ hạn Khi giải đề nghị vay vốn khách hàng, ngân hàng phải nắm rõ tiến hành biện pháp xử lý cần thiết để yêu cầu khách hàng trả nợ kể biện thông tin khách hàng Ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp pháp sau khởi kiện tòa án yêu cầu phát tài sản đảm bảo nhằm thu hồi thông tin tình hình tài chính, mục đích vay vốn, phương án kinh doanh, sử dụng đầy đủ nợ gốc, lãi vay cho ngân hàng vốn kế hoạch trả nợ Trên sở đó, ngân hàng tiến hành phân tích, thẩm định để Thực tế cho thấy tình trạng đảo nợ (vay nợ mới, trả nợ cũ) ngày có định cho vay hay không cho vay Công việc ngân hàng phải phổ biến cá nhân, doanh nghiệp làm gia tăng rủi ro tín dụng Do đó, cho thực cách thận trọng để tránh định sai lầm, cấp tín dụng vay ngân hàng cần phải tính toán kỳ hạn, thời hạn nợ hợp lý để mục tiêu hiệu không hiệu dẫn đến rủi ro vốn vốn vay hoàn thành tốt, đáp ứng lợi ích hai bên vay cho vay Trong trình cho vay, ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn khách hàng nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay mục 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng đích Trường hợp phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, ngân hàng Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian định không tiếp tục giải ngân, thu hồi nợ trước hạn khởi kiện tòa liên quan mật thiết đến tính an toàn, sinh lợi tín dụng khả hoàn trả khách hàng vi phạm thỏa thuận HĐTD để yêu cầu áp dụng biện pháp khách hàng Có loại: nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng khuôn khổ pháp luật  Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, sử dụng để bù đắp  Hoàn trả nợ gốc lãi vay thời hạn thỏa thuận HĐTD NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt mà hoạt động thuộc lĩnh thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân vực tín dụng Khi người vay, ngân hàng vận dụng phương thức huy động  Tín dụng trung hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng, sử dụng để đầu tư mua sắm vốn thích hợp khuôn khổ pháp luật để tạo lập nguồn vốn tín dụng hoạt tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh động đòi hỏi ngân hàng phải đảm bảo lực chi trả có yêu cầu khách doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh hàng theo thời hạn, lãi suất thỏa thuận Do đó, ngân hàng phải tìm cách sử  Tín dụng dài hạn: 60 tháng, sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn dụng nguồn vốn tín dụng cho có hiệu để vừa đảm bảo khả chi trả xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng nhà xưởng, công trình thuộc sở hạ vốn lẫn lãi cho số tiền huy động vừa đảm bảo yêu cầu lợi nhuận để trì hoạt động ngân hàng Khi người cho vay, ngân hàng phải có chọn lọc để cung ứng vốn tín dụng cách hợp lý, thỏa thuận thời gian cho vay phù hợp nhằm tạo tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn 1.1.4.2 Căn vào hình thức tín dụng Dựa vào tiêu chí tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, bảo lãnh cho điều kiện thuận lợi đề người vay trả nợ, đảm bảo thu hồi vốn lẫn lãi cho thuê, đó: ngân hàng  Cho vay: việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng -5- phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định, bao gồm loại sau:  Cho vay lần: hình thức cho vay ngân hàng khách hàng có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt mà nhu cầu vay thường xuyên, điều kiện để cấp hạn mức thấu chi  Cho vay theo hạn mức: nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng  Cho vay luân chuyển: nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để mua hàng thu nợ bán hàng  Cho vay trả góp: hình thức tín dụng mà khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định cho vay tiêu dùng mà nguồn trả nợ xác định từ thu nhập, khấu hao tài sản cố định  Thấu chi: nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi vượt số dư tiền gửi toán đến giới hạn định -6- hợp đồng dự thầu  Bảo lãnh thực hợp đồng: cam kết ngân hàng việc chi trả tổn thất thay khách hàng khách hàng không thực đầy đủ hợp đồng cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba  Bảo lãnh tiền ứng trước: cam kết ngân hàng việc hoàn trả tiền ứng trước cho bên thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh không trả  Bảo lãnh vay vốn: cam kết ngân hàng người cho vay (tổ chức tín dụng, cá nhân…) việc trả gốc lãi hạn khách hàng (người vay) không trả  Bảo lãnh toán: cam kết ngân hàng việc toán tiền theo hợp đồng toán cho người thụ hưởng khách hàng ngân hàng không toán đủ  Cho thuê: việc ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn cho ngân hàng phải thu gần đủ (hoặc thu đủ) giá trị tài sản cho thuê cộng lãi (thời hạn khoảng 80 - 90% đời sống kinh tế tài sản) Hết hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi 1.1.4.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn  Tín dụng có bảo đảm: loại tín dụng dựa sở bảo đảm chấp, đảm bảo Do sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba tài sản Sự đảm bảo pháp lý nhập đặn ổn định để ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu nợ thứ  Chiết khấu: việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị giấy nợ trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu giấy nợ chưa đến hạn  Bảo lãnh: việc ngân hàng cam kết hình thức thư bảo lãnh việc thực không đủ  Tín dụng không bảo đảm: loại tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba Loại tín dụng cấp cho khách hàng có uy tín, kinh doanh thường xuyên có lãi, tình hình tài hiệu quả, vững mạnh nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng 1.1.4.4 Phân loại khác không thực nghĩa vụ cam kết  Theo đối tượng tín dụng có tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định Phân theo mục tiêu có loại bảo lãnh sau:  Theo mục đích có tín dụng sản xuất, kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng…  Bảo lãnh dự thầu: cam kết ngân hàng với chủ đầu tư (hay chủ thầu) Các cách phân loại cho thấy tính đa dạng chuyên môn hoá cấp việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu bên dự thầu vi phạm quy định tín dụng ngân hàng Với xu hướng đa dạng hóa sản phẩm cho vay, ngân -7- -8- hàng mở rộng phạm vi tài trợ ưu tiên lĩnh vực mà ngân hàng  Rủi ro giao dịch gồm có ba thành phần: có lợi  Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến thẩm định phân tích tín dụng Ngoài cách phân loại cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro sinh lợi  Rủi ro đảm bảo: rủi ro xuất phát từ tiêu chuẩn đảm bảo bao gồm điều gắn liền với lĩnh vực tài trợ để có sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức, kiện, điều khoản hợp đồng tín dụng, loại tài sản đảm bảo mức độ an sách mở rộng phù hợp toàn chúng  Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động tín dụng, xây 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng dựng thực sách tín dụng để định hướng hoạt động cấp 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng Tổ tín dụng, kiểm soát danh mục tín dụng, tái thẩm định giám sát danh mục tín chức tín dụng khách hàng không thực khả thực dụng, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng kỹ thuật xử nghĩa vụ theo cam kết lý khoản vay có vấn đề Rủi ro tín dụng ngân hàng không giới hạn hoạt động cho vay mà hoạt động khác mang tính chất tín dụng cam kết, bảo lãnh, hoạt động tài trợ thương mại, bao toán, đồng tài trợ, cho vay thị trường liên ngân hàng…  Rủi ro danh mục gồm có hai thành phần:  Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố mang tính chuyên biệt chủ thể vay ngành kinh tế  Rủi ro tập trung: mức cấp tín dụng dồn vào khách hàng/một nhóm 1.2.2 Các nhân tố rủi ro tín dụng NHTM Các nhân tố rủi ro tín dụng đối tượng mà nhà quản trị phải xác định, đo lường mức độ rủi ro đưa biện pháp khắc phục nhằm nâng cao hiệu hoạt động QTTD NHTM khách hàng, ngành kinh tế, số loại cho vay khu vực địa lý 1.2.3 Quy định phòng ngừa rủi ro theo Hiệp ước Basel II Hiện ngân hàng Châu Âu, Mỹ Châu Á thực quy định phòng ngừa rủi ro theo Hiệp ước Basel II Ngân Hàng Thanh Toán Quốc Sơ đồ 1.1: Nhận diện nhân tố rủi ro tín dụng Tế Theo đó, Basel II sở giúp cho ngân hàng xây dựng cho hệ thống phòng ngừa rủi ro hiệu nâng cao lực cạnh tranh Rủi ro tín dụng Basel II dựa ba nguyên tắc trụ cột (pillar):  Nguyên tắc trụ cột 1: Đưa yêu cầu vốn dự phòng rủi ro tối thiểu đối Rủi ro giao dịch với tài sản rủi ro tổ chức tài mà khoản cấp tín Rủi ro danh mục dụng nội ngoại bảng chiếm tỷ trọng lớn;  Nguyên tắc trụ cột 2: Đặt yêu cầu giám sát trao trách nhiệm theo dõi Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung cho giám đốc nhà quản lý cao cấp tổ chức tài nhằm tăng cường thực thi nguyên tắc kiểm soát nội hoạt động quản lý doanh nghiệp khác theo yêu cầu quan quản lý Nhà nước;  Nguyên tắc trụ cột 3: Đòi hỏi ngân hàng công khai thông tin nhiều -9- - 10 - nhằm thực thi quy tắc thị trường cách có hiệu giúp cho ngân hàng chủ động biết cách thu thập liệu có tính hệ thống Các phương pháp nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu có tính định hướng cao dùng cho việc tính toán quản lý rủi ro Tuy nhiên, việc đề cập bao gồm: vận dụng Basel II ngân hàng để đảm bảo hoạt động an toàn khả  Xây dựng môi trường tín dụng phù hợp: Yêu cầu xem xét, đánh giá rủi ro tín cạnh tranh phải dựa việc phân tích tính đặc thù kinh tế quốc gia dụng tỷ lệ nợ xấu, mức độ chấp nhận rủi ro phải chiến lược xuyên suốt ngân hàng (quy mô, độ phức tạp, biến động sách…) hoạt động ngân hàng Trên sở đó, xây dựng sách nhằm phát 1.3 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại hiện, theo dõi kiểm soát nợ xấu khoản cấp tín dụng cụ thể 1.3.1 Chính sách tín dụng nâng lên tầm soát rủi ro cho danh mục đầu tư  Thực cấp tín dụng lành mạnh: Các ngân hàng cần xác định rõ tiêu chí Chính sách tín dụng tổng thể định hướng, chủ trương, biện pháp, nguyên tắc ngân hàng việc cấp tín dụng thời kỳ cấp tín dụng lành mạnh (xác định thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng Mục tiêu đề sách tín dụng để hành động phù hợp với tình hình kinh tế tiềm năng, điều kiện tín dụng…) nhằm xây dựng HMTD phù hợp cho vĩ mô, tình hình ngành ngân hàng đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng loại khách hàng sở thông tin định lượng, định tính, kết xếp hạng tăng trưởng an toàn bền vững, nhằm hạn chế rủi ro, thực mục tiêu ngân tín dụng nội khách hàng Ngân hàng phải đảm bảo tách bạch nhiệm hàng vụ phận có liên quan công tác tín dụng, phải có quy trình tín dụng rõ Hoạt động tín dụng có liên quan chặt chẽ với tất lĩnh vực kinh tế ràng Việc cấp tín dụng cần tuân thủ nguyên tắc cẩn trọng, sở giao dịch từ tiêu dùng đến sản xuất kinh doanh Do vậy, đề sách tín dụng cần lưu công bên ý vấn đề sau:  Duy trì trình quản lý theo dõi tín dụng phù hợp: Tùy theo quy mô  Điều kiện kinh tế; ngân hàng để xây dựng hệ thống quản lý phù hợp, kịp thời nắm bắt  Chính sách tiền tệ; thông tin tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, mức độ thực  Khả kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng; cam kết khách hàng để sớm phát dấu hiệu bất thường,  Nguồn vốn; kiểm soát tốt khoản vay có vấn đề Ngân hàng cần có sách quản lý  Chính sách khách hàng; RRTD quy định rõ cách thức quản lý, biện pháp khắc phục khoản  Mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng vay có vấn đề 1.3.2 Quy trình tín dụng Ủy ban Basel khuyến khích ngân hàng xây dựng hoàn thiện hệ Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tạo tiền đề cho việc phân loại, đánh giá khách hàng cận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, dựa nhiều tiêu chí; phân biệt mức độ rủi ro tín dụng ứng với đối tượng thu nợ lý hợp đồng tín dụng khách hàng để có biện pháp quản lý phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Các nguyên tắc hướng dẫn Basel II giúp cho ngân hàng quản lý kinh doanh rủi ro tốt hơn, đặc biệt hoạt động tín dụng Ngoài ra, Basel II Việc xây dựng quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao hiệu hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro nâng cao doanh lợi cho ngân hàng Quy trình cho vay làm sở cho việc tổ chức khoa học công tác quản lý tín - 11 - dụng phù hợp với đặc điểm tính chất hoạt động ngân hàng Dựa vào quy trình cho vay để ngân hàng thiết lập thủ tục cho vay phù hợp với quy định pháp luật, thích ứng với nhóm khách hàng, loại hình cho vay kỹ thuật nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Quy trình tín dụng công bố công khai tạo điều kiện cho cán nhân viên nhận thức vai trò, vị trí, trách nhiệm, công việc cụ thể trình xử lý nghiệp vụ để giải đề nghị vay vốn khách hàng Mặt khác, QTTD sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng để điều - 12 -  Đồng ý cho vay với khách hàng không tốt  Từ chối cho vay với khách hàng tốt Cả sai lầm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Bước 4: Giải ngân Ở bước này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng chỉnh sách cho vay phù hợp với yêu cầu thực tiễn hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách 1.3.2.1 Nội dung quy trình tín dụng hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước cán tín dụng thực sau tiếp xúc khách hàng Nhìn Bước 5: Giám sát tín dụng chung hồ sơ vay vốn cần phải thu thập thông tin như: Năng lực pháp lý, Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế lực hành vi dân khách hàng; Khả sử dụng vốn vay; Khả khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng, để hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi) đảm bảo khả thu nợ Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Phân tích tín dụng xác định khả tương lai khách hàng việc sử dụng vốn vay hoàn trả nợ vay Mục tiêu phân tích: 1.3.2.2 Quản lý danh mục cho vay Danh mục (Portfolio) bao gồm tài sản thuộc sở hữu tổ chức người quản lý chung nhằm đến mục tiêu đầu tư cụ thể  Tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán Quản lý danh mục bao gồm kỹ lãnh đạo cần thiết để áp dụng khả khắc phục rủi ro đó, dự kiến biện pháp giảm thiểu rủi ro nguyên tắc bắt buộc nhằm có danh mục cho vay đem lại lợi nhuận ổn hạn chế tổn thất cho ngân hàng định cho ngân hàng  Phân tích tính chân thật thông tin thu thập từ phía khách hàng bước 1, từ nhận xét thái độ, thiện chí khách hàng làm sở cho việc định cho vay Bước 3: Ra định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng định đồng ý từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Khi định, thường mắc sai lầm bản:  Phương pháp tiếp cận hoạt động quản lý danh mục cho vay  Phương pháp quản lý danh mục ngẫu nhiên: Danh mục cho vay tạo tập hợp cách ngẫu nhiên Ngân hàng chấp nhận phê duyệt khoản cho vay đơn lẻ khoản cho vay chịu tác động chu kỳ kinh tế không dự báo trước Sử dụng phương pháp yêu cầu đơn giản công tác quản lý để thực đạt mục tiêu ngắn hạn Tuy nhiên, nhà quản trị cần phải lưu ý số vấn đề: - 13 -  Chỉ phát tình trạng tập trung tín dụng sau điều xảy thực tế;  Kinh tế địa phương hay khu vực tăng trưởng mạnh che đậy vấn đề danh mục phát triển; - 14 - công ty Lý thuyết đa dạng hóa đảm bảo rủi ro không mang tính hệ thống hạn chế nhiều cách phân tán rủi ro số lượng đủ lớn tài sản không ràng buộc với Lý thuyết khẳng định  Khi kinh tế địa phương hay khu vực bị suy thoái thực trạng danh mục hạn chế rủi ro hệ thống thực đa dạng hóa Như vậy, có mức rủi ro tập trung tín dụng cao bộc lộ danh mục cho vay thông qua việc đa dạng hóa, rủi ro (độ biến động) toàn danh mục đầu tư gương phản chiếu thị trường rộng lớn không số so với rủi ro (độ biến động) loại chứng khoán (khoản cho vay) nhờ nơi mà tổ chức cho vay chắn có mạnh định giảm bớt rủi ro không mang tính hệ thống  Phương pháp quản lý danh mục theo kế hoạch:  Ngân hàng tự xây dựng phương thức (hệ thống) để tạo danh mục cho vay theo kế hoạch với kết dự báo được; Việc đa dạng hóa đòi hỏi phải phân loại toàn danh mục (các khoản cho vay) theo tiêu chí khác Quá trình buộc ngân hàng phải đưa tranh toàn cảnh danh mục đầu tư thị trường, Quá trình  Ngân hàng tiến hành kiểm tra, đa dạng hóa hạn chế rủi ro tập trung tín dụng; khuyến khích việc thảo luận kỹ Sau phân chia danh mục đầu tư thành  Ngân hàng sử dụng hệ thống thông tin điều hành công cụ thường nhóm thích hợp ngân hàng đánh giá mức độ đa dạng thực xuyên  Sự cần thiết đa dạng hóa danh mục cho vay Lý thuyết quản lý danh mục đại cho hạn chế, giảm bớt rủi ro danh mục đầu tư Quá trình hỗ trợ cho việc xác định rủi ro hệ thống danh mục đầu tư  Hệ thống phân loại khoản cho vay (hay mức độ biến động) danh mục đầu tư thông qua trình đa dạng hóa Lý Việc phân loại bao gồm xếp khoản cho vay đơn lẻ theo tiêu chí thuyết dựa giả định có hai loại rủi ro bản, rủi ro hệ thống xác định, ví dụ phân ngành kinh tế, khu vực địa lý, hay loại hình sản phẩm cho rủi ro không mang tính hệ thống vay (ngắn hạn hay dài hạn) Phân loại khoản cho vay coi điều kiện tiên Rủi ro mang tính hệ thống (hay rủi ro thị trường) thể mức độ biến động để triển khai chương trình đa dạng hóa Mặc dù nhiều ngân hàng sử loại chứng khoán hay danh mục đầu tư theo biến động chung thị dụng hệ thống xếp theo ngành chuẩn hóa để phân loại khoản cho trường Yếu tố rủi ro hệ thống đo lường mức độ biến động tương đối chứng vay (theo ngành kinh tế), cần xác định xem phân loại khoán hay danh mục đầu tư so với thị trường nói chung Do vậy, mục tiêu dựa tiêu chí ngành kinh tế chuẩn hóa có đầy đủ hay không, việc quản lý công tác phân tích nhằm xác định xem loại tài sản, hay danh mục, có nhập liệu có xác không? Ngoài ra, trình phân loại danh mục đầu tư, tính chất ổn định nhiều hơn, hay giống thị trường Hệ số “Beta” công người quản lý thường nhận thấy hệ thống thông tin ngân hàng cụ sử dụng để đo lường mức độ biến động tương đối loại tài sản hay danh chưa đầy đủ cần nâng cấp mục so với thị trường Rủi ro không mang tính hệ thống rủi ro xảy “biến cố” 1.4 Hiệu quản trị tín dụng NHTM ảnh hưởng đến công ty đơn lẻ, ví dụ thay đổi máy quản lý, đối thủ Hiệu quản trị hoạt động tín dụng ngân hàng kết mang lại cạnh tranh công nghệ có hỏa hoạn sở sản xuất thực hành vi, biện pháp quản lý hoạt động cho vay nhằm đạt - 15 - mục tiêu, lợi nhuận phù hợp cho NHTM Mục tiêu QTTD NHTM tối đa hóa lợi nhuận từ hoạt động tín dụng - 16 - nguy rủi ro có tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Hiệu QTTD kết thực biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm làm giảm thấp giảm thiểu rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, việc quản trị tốt hoạt động tín dụng tỷ lệ nợ xấu, đảm bảo tính hiệu quả, an toàn hoạt động ngân hàng tiền đề thu hút khách hàng sử sụng sản phẩm, dịch vụ toán, tài trợ Tỷ lệ nợ xấu = (Tổng khoản nợ từ nhóm đến nhóm 5/Tổng dư nợ)*100% thương mại, bảo lãnh… nhằm đa dạng hóa nguồn thu, nâng cao hiệu kinh Theo Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN quy định xếp loại NHTMCP có tiêu doanh cho ngân hàng chí đánh giá chất lượng tín dụng đạt điểm tối đa tỷ lệ nợ xấu phải không  Hiệu QTTD NHTM theo phương pháp định tính 3% Từ đó, NHTM đề chiến lược tăng trưởng tín dụng đặt mục tiêu Theo phương pháp này, hiệu QTTD đo lường qua lực NHTM kiểm soát nợ xấu phải thấp mức quy định việc xây dựng hệ thống phòng ngừa rủi ro hiệu hoạt động tín dụng 1.5 Hoạt động QTTD NHTM số nước giới học nâng cao lực cạnh tranh Hiện nay, theo thông lệ quốc tế ngân hàng kinh nghiệm cho Việt Nam Việt Nam bước xây dựng mô hình quản lý rủi ro phù hợp lực 1.5.1 Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) ngân hàng theo hướng tiếp cận tiêu chuẩn Hiệp ước Basel II xem tiêu Ngân hàng HSBC có 9.500 văn phòng 86 quốc gia giới với chí phản ánh hiệu QTTD mà NHTM Việt Nam hướng đến 325,000 nhân viên Đây ngân hàng lớn giới với số  Hiệu QTTD NHTM theo phương pháp định lượng tổng tài sản 2,527 tỷ USD Hoạt động ngân hàng HSBC đa dạng với - Theo phương pháp này, hiệu QTTD thể qua tiêu chí sau: nhiều sản phẩm cho nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, sản phẩm tín Tỷ lệ an toàn vốn (CAR): tiêu quan trọng phản ánh lực tài dụng HSCB sản phẩm mang lại lợi nhuận cao cho NHTM, dùng để xác định khả ngân hàng việc ngân hàng Cuối năm 2008, số dư nợ cho vay ngân hàng 933 tỷ USD, thu toán khoản nợ có thời hạn đối mặt với rủi ro tín dụng, rủi ro vận nhập từ lãi tín dụng 42 tỷ USD Để đảm bảo có hoạt động cấp tín dụng hành an toàn hiệu quả, HSBC áp dụng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng với CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II) / (Tài sản điều chỉnh rủi ro)] * 100% nguyên tắc chuẩn mực cao nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất cho ngân Tại Điều Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN quy định tổ chức tín dụng, trừ hàng chi nhánh ngân hàng nước ngoài, phải trì tỷ lệ tối thiểu 8% vốn tự có so HSBC đảm bảo nguyên tắc tách bạch, phân công rõ ràng chức với tổng tài sản có rủi ro (theo tiêu chuẩn Basel I Ủy ban giám sát các phận tuân thủ phân công độc lập công việc trình giải ngân hàng ban hành) Tuy nhiên, theo thông lệ quốc tế nay, việc áp dụng hệ số giám sát khoản cấp tín dụng nhằm quản lý độc lập rủi ro riêng biệt Ngoài an toàn vốn tối thiểu phổ biến theo tiêu chuẩn Basel II với mức 12% ra, HSBC trì hoạt động phận Tín dụng Rủi ro Tập đoàn (Group - - Tốc độ tăng trưởng tín dụng: tiêu đo lường mục tiêu, kết QTTD Nó of Credit and Risk) với mức độ quản lý tập trung cấp độ cao Trưởng phản ánh lực, khả phát triển quy mô hoạt động NHTM phận báo cáo lên Tổng Giám Đốc tập đoàn phận có trách Tốc độ tăng trưởng tín dụng = [(DN cuối kỳ / DN đầu kỳ) – 1] * 100% nhiệm sau: Tỷ lệ nợ xấu: tiêu phản ánh chất lượng tín dụng NHTM, thể  Thiết lập sách tín dụng: Xác lập tiêu chuẩn tập đoàn HSBC, - 17 - - 18 - sách tín dụng quy trình đưa vào cẩm nang chi tiết áp dụng thực cách tự động hoá nhiều dựa công cụ phân tích chung cho toàn tập đoàn đánh giá mạnh sở liệu dồi Các đánh giá tự động sau  Xác lập kiểm soát sách dư nợ tín dụng lớn: Chính sách xác định mức cấp tín dụng cao loại khách hàng, nhóm khách hàng loại tập trung tín dụng khác Chính sách thiết lập với mức độ bảo thủ so với quy định chuẩn mực  Đưa định hướng cấp tín dụng cho tập đoàn: Xác định vị rủi ro mảng thị trường, ngành nghề loại sản phẩm cụ thể Tất chi nhánh tập đoàn cần phải dựa tiêu chuẩn cập nhật để triển khai đến nhân viên kinh doanh sản phẩm tín dụng  Tái thẩm định độc lập tất khoản vay vượt quyền phán chi nhánh: Quy trình tái tục hạn mức vay xem xét định kỳ khoản vay thực khoản vay  Quản lý rủi ro giao dịch tập toàn tổ chức tài khác: Tránh việc tập trung rủi ro vào tổ chức tài khác Việc quản lý dựa hệ thống quản lý thông tin tập trung hóa cao xử lý tự động xem xét phê duyệt lại Việc đánh giá thực liên tục theo định kỳ Dựa đánh giá mà tập đoàn đưa mức dự phòng thích hợp nhóm tín dụng Việc xác định mức dự phòng dựa tham số Khả vỡ nợ khoản vay (POD), tỷ lệ mát vỡ nợ (LGD), tổng dư nợ tín dụng nội ngoại bảng bị ảnh hưởng vỡ nợ (EAD) Việc xác định tham số dựa kỹ thuật phân tích thống kê, sở liệu khứ phong phú dựa đánh đánh giá điều kiện kinh tế đặc điểm thị trường Đối với nhóm tín dụng mà tập đoàn nhiều thông tin để đo lường rủi ro họ áp dụng mức dự phòng cao cho tổn thất xảy tương lai Đối với khoản tín dụng hoàn toàn chưa có thông tin liệu phân tích/hoặc có dấu hiệu không tốt đánh giá trường hợp thông qua yếu tố:  Quản lý rủi ro quốc gia: Sử dụng hệ thống quản lý hạn mức rủi ro - Tổng hạn mức tín dụng nội ngoại bảng cung cấp cho khách hàng quốc gia có tính tập trung cao dựa thời hạn cho vay loại - Mức độ nhạy cảm ngành nghề mà khách hàng hoạt động khả hình kinh doanh dư nợ tín dụng phát sinh quốc gia thoát khỏi khó khăn gặp phải để tạo dòng tiền toán  Quản lý rủi ro số ngành đặc biệt: Các ngành nghề quan tâm khoản tín dụng giám sát đặc biệt ngành vận chuyển hàng hải, vận chuyển hàng không, viễn - Tiền thu khách hàng bị phá sản/giải thể thông, sản xuất xe hơi, bảo hiểm, kinh doanh bất động sản Đối với ngành - Sự cam kết hỗ trợ tài ngân hàng bạn hàng này, tập đoàn đưa nhiều hạn chế để giảm thiểu rủi ro - Tiền thu hồi phát tài sản - Khả khách hàng thu ngoại tệ trường hợp khách hàng vay rủi ro đặc thù từ có biện pháp quản lý rủi ro hiệu Hiện nay, tổng dư nợ tín - Khả bán khoản tín dụng cho tổ chức khác dụng nội ngoại bảng tập đoàn chia làm 22 nhóm để phân tích xu - Ngoài ra, mức dự phòng khác thiết lập dựa rủi ro  Quản lý phát triển hệ thống đánh giá tín dụng: Hệ thống xếp khoản tín dụng vào nhóm để xác định hướng rủi ro cách trung thực Hệ thống đánh giá dựa công cụ tập hợp thông tin toàn cầu có tính lâu dài Việc đánh giá khoản tín dụng ngoại tệ quốc gia khác  Đánh giá kết hiệu công tác cấp tín dụng đơn vị kinh - 19 - - 20 - doanh tập đoàn: Các báo cáo chất lượng danh mục tín dụng xuyên hệ thống quản lý rủi ro tín dụng giúp cho HSBC nâng cao xem xét liên tục qua đưa yêu cầu điều chỉnh thích hợp để nâng cao chất lượng trình độ quản lý rủi ro tín dụng hiệu mức độ an toàn danh mục 1.5.2 Ngân hàng United Overseas Bank (UOB)  Báo cáo tất khía cạnh toàn danh mục tín dụng tập đoàn cho Ngân hàng UOB thành lập năm 1935, ngân hàng có 500 văn phòng 18 cấp cao tập đoàn: Mức độ tập trung tín dụng theo ngành; Hạn mức rủi quốc gia với tổng tài sản đạt 183 tỷ SGD, tổng dư nợ tín dụng 102 tỷ SGD thu ro tín dụng khách hàng lớn; Tổng hạn mức tín dụng cho thị nhập từ lãi tín dụng đạt 3.5 tỷ SGD năm 2008 Với 73 năm kinh nghiệm, UOB trường khoản dự phòng cần lập cân xứng với mức độ rủi ro; Các thiết lập cho hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tương đối mạnh để đảm bảo khoản nợ xấu dự phòng; Đánh giá khoản tín dụng cho ngành cần đặc hoạt động tín dụng an toàn, đặc biệt giai đoạn UOB thực chiến lược biệt quan tâm: BĐS, viễn thông, xe hơi, bảo hiểm, hàng không, hàng hải…; Hạn mua lại số ngân hàng nước Châu Á khác Mặc dù, không lớn mạnh mức cho quốc gia; Nguyên nhân phát sinh khoản nợ xấu HSBC, UOB ngân hàng hàng đầu khu vực  Quản lý hệ thống thông tin liệu tín dụng: Đảm bảo tập trung hoá cao tất thông tin tín dụng liên quan đến khách hàng giao dịch tín dụng Ngoài việc áp dụng cho công tác đánh giá rủi ro, hệ thống hỗ trợ cho công tác cấp tín dụng tự động  Tư vấn, hướng dẫn cho đơn vị kinh doanh: Các quy định liên quan đến hoạt động cấp tín dụng; Các sách môi trường xã hội; Cho điểm tín dụng dự phòng rủi ro; Các sản phẩm mới; Cung cấp khoá đào tạo; Báo cáo tín dụng Qua mô tả trên, thấy hiệu quản trị hoạt động tín dụng HSBC dựa việc cố gắng xác định nơi, điểm phát sinh rủi ro, đo lường xác mức độ rủi ro khoản, nhóm hạn mức tín dụng để quản lý tốt nhất, đưa chiến lược kinh doanh mức giá thích hợp Việc áp dụng thành công chế quản lý rủi ro tín dụng toàn cầu HSBC dựa tảng hệ thống sở liệu khứ có phân tích tốt Ngoài ra, HSBC áp dụng phương thức xử lý liệu đại tảng toán kinh tế hệ thống công nghệ thông tin cao cấp Ngoài ra, tuân thủ cao độ toàn hệ thống sách tín dụng HSBC yếu tố quan trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng Vai trò kiểm soát nội việc rà soát tính chặt chẽ, hiệu quả, thường châu Á - 45 - nguồn nhân lực có chất lượng phù hợp yêu cầu phát triển ngân hàng  Thông qua hệ thống giám sát từ xa kiểm tra chỗ nhằm phát nguy rủi ro từ quy trình tín dụng thực tiễn kinh doanh để có biện pháp khắc phục, đồng thời công khai thông tin toàn hệ thống để rút kinh nghiệm, tránh sai sót tương tự - 46 -  Thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng quy định NHNN EIB Đây yêu cầu cần thực thi cách nghiêm minh nhằm đảm bảo công tác quản lý, đánh giá rủi ro vào thực chất có chất lượng 2.4.5.2 Kiểm tra kiểm soát nội cảnh báo tín dụng Phòng KTKSNB trực thuộc Khối Giám sát hoạt động đơn vị thực nhiệm  Hỗ trợ chi nhánh vấn đề xử lý nợ pháp lý, định giá tài sản, tiến vụ giám sát, kiểm tra mặt hoạt động toàn hệ thống EIB, có hoạt hành khởi kiện Đối với hồ sơ phức tạp, kéo dài chuyển phòng xử động tín dụng lĩnh vực ý nhiều chất rủi ro mức độ lý nợ Hội sở theo dõi, xử lý phức tạp Công tác KTKSNB thực hàng ngày theo phương thức  Quản lý tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh: giám sát từ xa thông qua báo cáo, phân tích liệu hoạt động hệ thống  Giám đốc trực tiếp quản lý phòng tín dụng thực nhiệm vụ kinh doanh yêu Korebank hay tổ chức định kỳ đột xuất đơn vị sở hồ cầu tuân thủ quy trình, sách theo đạo Hội sở tránh vận dụng sơ, chứng từ, tài liệu có liên quan theo hướng bỏ bớt quy trình, tiêu chuẩn thẩm định hành vi giải ngân Mục đích kiểm tra, kiểm soát HĐTD nhằm bảo đảm hiệu quả, an toàn trước nhận kết giao dịch bảo đảm hay cho phép khách hàng rút tiền hoạt động; bảo đảm hệ thống thông tin tài thông tin quản lý trung trước mà chưa chứng minh mục đích sử dụng rõ ràng, thiếu kiểm tra, giám sát… thực, hợp lý, đầy đủ kịp thời; bảo đảm tuân thủ pháp luật quy chế, quy nhằm thu hút khách hàng, chạy theo tiêu kinh doanh mà làm gia tăng rủi ro trình nội EIB cho ngân hàng Kết kiểm tra năm 2008 Phòng KTKSNB tổng hợp thành 169 chi tiết  Tổ chức nhân sự, phân công nhiệm vụ nguyên tắc tách bạch phần hành cảnh báo công tác tín dụng giúp cho chi nhánh hoàn thiện mặt tổ chức, liên quan nghiệp vụ tín dụng thẩm định, định giá, quản lý nợ Tuy nhiên, tăng cường chất lượng công tác thẩm định khách hàng, phòng ngừa rủi ro hiệu số chi nhánh chưa thực tốt, chưa tách bạch phận kế toán tín Một số nguyên nhân làm tăng nguy rủi ro hoạt động tín dụng thể dụng, phận thẩm định giá TSĐB mà phân công CBTD thực như: nhiệm vụ định giá TSĐB, thực vai trò kế toán thu nợ cho hồ sơ tín dụng  Về tổ chức, quản lý: Chưa phân tách nhiệm vụ rõ ràng CBTD kế toán tín CBTD khác quản lý Việc chưa tổ chức, phân công rõ ràng làm giảm dụng; chưa lập phận thẩm định giá riêng biệt chi nhánh; việc kiểm soát hiệu quản trị rủi ro tín dụng cấp cấp chưa đầy đủ…  Trình hồ sơ vượt thẩm quyền để Hội sở tham gia tái thẩm định đảm bảo an toàn,  Về tác nghiệp: Không lưu trữ đầy đủ hồ sơ pháp lý khách hàng; hồ vay vốn có hiệu cho định tín dụng có giá trị lớn, hạn chế điều kiện đảm dấu hiệu giả mạo, thiếu tài liệu chứng minh mục đích vay; nội dung thẩm định bảo tiền vay sơ sài không phù hợp tính chất khoản vay…  Quản lý tín dụng có hiệu việc tổ chức thực biện pháp kiểm  Về định cho vay: Cho vay vượt nhu cầu vốn, vượt thẩm quyền tra, giám sát chặt chẽ tình hình cho vay chi nhánh đến khách hàng, sách tín dụng nội bộ; tỷ lệ cho vay cao so với giá trị TSĐB (nhiều trường hợp hồ sơ vay cụ thể có biện pháp xử lý khoản nợ có vấn đề cho vay #100% giá trị TSBĐ); cho vay khách hàng có quan hệ tín dụng - 47 - với chi nhánh khác hệ thống EIB…  Về lãi suất, phương thức cho vay, thời hạn cho vay: Giảm lãi suất vượt thẩm quyền Giám đốc chi nhánh, cho vay theo dự án đầu tư chọn phương thức cho vay theo HMTD, định kỳ hạn nợ dài không phù hợp chu kỳ SXKD, nguồn thu khách hàng…  Về kiểm tra sử dụng vốn: CBTD ký khống biên kiểm tra để lưu hồ sơ nhằm đối phó mà giám sát, kiểm tra lãnh đạo phòng tín dụng; lập biên kiểm tra sử dụng vốn không đầy đủ nội dung không lưu chứng từ chứng minh mục đích vay khách hàng  Về TSBĐ: Chưa thực đầy đủ thủ tục chấp tài sản hình thành tương lai tài sản hình thành hoàn chỉnh giấy tờ pháp lý; chưa - 48 - phân loại nợ theo phương pháp định lượng chưa xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, yếu tố cốt lõi hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để hỗ trợ việc thẩm định, giám sát khách hàng phân loại nợ theo thông lệ quốc tế Thực tiễn công tác quản lý tín dụng EIB chủ yếu áp dụng việc phân loại nợ theo phương pháp định lượng chưa hoàn thiện Chính sách tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho riêng Theo đó, sở trích lập dự phòng đánh giá chất lượng tín dụng theo nhóm nợ sau:  Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn  Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: mua bảo hiểm trường hợp quy định phải có bảo hiểm; chưa thực - Các khoản nợ hạn 90 ngày; quy trình cầm quản kho hàng nhận TSĐB hàng hóa;… - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ 2.4.5.3 Triển khai Hiệp ước Basel II thực tiễn áp dụng Vietnam Eximbank Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày cấu lại  Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; 22/04/2005 việc Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Quyết định số cấu lại 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định  Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; 19/04/2005 tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày Các quy định xây dựng dựa phần vào nguyên tắc, hướng dẫn Basel II điều kiện để ngành ngân hàng Việt Nam tiếp cận dần chuẩn mực hoạt động ngân hàng theo thông lệ quốc tế Theo quy định, NHTM áp dụng phương pháp phân loại nợ theo phương pháp định lượng Điều QĐ493 đến tháng 5/2008 thời hạn cuối để áp dụng việc phân loại nợ theo phương pháp định tính mà NHTM xây theo thời hạn cấu lại  Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội có sách dự phòng rủi ro  Trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại NHNN chấp thuận Tuy nhiên, hầu hết NHTM thực tối thiểu vòng (01) năm khoản nợ trung dài hạn, ba (03) - 49 - - 50 - tháng khoản nợ ngắn hạn tổ chức tín dụng đánh giá có hiệu giúp ích ngân hàng việc tìm kiếm lợi nhuận phòng ngừa rủi ro khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn theo thời hạn cấu Riêng EIB với lịch sử 19 năm hoạt động, trải qua nhiều giai đoạn thăng trầm có lại, tổ chức tín dụng phân loại lại khoản nợ vào nhóm lúc đứng trước nguy phá sản vượt qua nên hiểu rõ vai trò quản trị ngân  Trường hợp khách hàng có nhiều (01) khoản nợ với tổ chức tín hàng, công tác tín dụng Giai đoạn 2007 - 2008 đến nay, hoạt động tín dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao tổ chức dụng ngân hàng đảm bảo tốc độ tăng trưởng cao nhiên xuất tín dụng bắt buộc phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhiều nguy tiềm ẩn dẫn đến nợ hạn tăng cao, có lúc vượt xa mức cho phép nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro theo mục tiêu quản lý NHNN Hiệu quản trị tín dụng EIB thể  Trường hợp khoản nợ (kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu hai tiêu chí định tính thuộc hiệu quản lý tín dụng định lượng thuộc lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại) mà tổ chức tín dụng hiệu hoạt động tín dụng thể sau đây: có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm tổ 2.5.1 Hiệu quản lý tín dụng Vietnam Eximbank giai đoạn 2005 - 2009 chức tín dụng chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm  HĐQT, Ban điều hành có nhiều kinh nghiệm quản lý, gắn bó, lèo lái nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro thuyền EIB vượt qua giai đoạn khủng hoảng năm 2000 - 2005 Với trình Bộ máy quản lý RRTD thiết lập phù hợp theo hướng dẫn Basel II xuyên suốt thông hiểu nguồn lực nội EIB giúp cho với chức nhiệm vụ rõ ràng đề cập thực tiễn chưa vận việc hoạch định chiến lược phù hợp giúp ngân hàng tiếp tục tăng trưởng mạnh hành mong muốn Hệ thống cấp phát tín dụng chủ yếu phụ thuộc tín hiệu mẽ giai đoạn từ 2005 đến thị trường chưa có sở liệu, thông tin đầy đủ phục vụ công tác dự báo, xác  Mô hình quản lý phân cấp thẩm quyền định tín dụng giúp chi nhánh định hạn mức tín dụng theo danh mục, khả chuyển đổi danh mục linh hoạt chủ động chịu trách nhiệm định phát huy tác dụng phòng ngừa rủi ro thời kỳ đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng, giúp ngân hàng tăng cường 2.5 Hiệu quản trị tín dụng Vietnam Eximbank lực cạnh tranh, chiếm lĩnh thị phần Nói đến nghề “ngân hàng” người ta thường nghĩ đến công việc nhàn hạ, tức  Việc trì quy trình tín dụng mang tính chất truyền thống ngành ngân cho vay chờ đến hạn ngồi hưởng lợi người vay phải đối diện với hàng Việt Nam CBTD tham gia từ đầu đến cuối quy trình tín rủi ro sử dụng vốn có hiệu để trả nợ Thế thực tiễn cho thấy điều dụng phát huy hiệu ưu điểm giúp khai thác thông tin khách ngược lại, hoạt động tín dụng ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro thị trường, hàng kịp thời, máy tổ chức tinh gọn giảm thiểu phiền hà cho khách hàng lãi suất, rủi ro đạo đức, khách hàng không trả nợ… tác động lớn Đồng thời, ngân hàng lựa chọn cán làm công tác tín dụng vừa có kiến nhiều so với hoạt động doanh nghiệp Cuộc khủng hoảng tài tín dụng toàn thức, đạo đức, nghiệp vụ vững vàng khả xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, cầu từ cuối năm 2007 đến chứng kiến hàng loạt ngân hàng sụp đỗ, cho dù tham mưu kịp thời cho lãnh đạo biện pháp quản lý khách hàng giúp tăng ngân hàng lớn, có lịch sử hoạt động lâu đời, hệ thống quản lý rủi ro tốt nhiều kinh nghiệm Tuy nhiên, loại trừ yếu tố khách quan việc quản trị hoạt động tín dụng cường hiệu quả, chất lượng hoạt động tín dụng  Xu quốc tế hóa hoạt động ngân hàng tác động mạnh mẽ chiến lược kinh doanh công tác quản trị, điều hành EIB Các phương thức - 51 - - 52 - quản lý ngân hàng đại với hỗ trợ công nghệ thông tin bước Biểu đồ 2.7: Tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ an toàn vốn vận dụng phù hợp mục tiêu tái cấu trúc mô hình tổ chức, hoạt động EIB từ năm 2005 đến 30/06/2009 EIB Quá trình chuyển đổi diễn mạnh mẽ năm 2008, lúc với việc EIB hoàn thành chọn hợp tác với đối tác chiến lược Nhật Bản tập đoàn ngân hàng Sumitomo Mitsui điều kiện thuận lợi để nghiên cứu, ứng dụng công nghệ ngân hàng đại, bước hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro phù hợp hướng dẫn theo Basel II bối cảnh tăng tốc phát triển, hội nhập quốc tế 2.5.2 Hiệu hoạt động tín dụng giai đoạn 2005 - 2009 Bảng 2.6: Hiệu hoạt động tín dụng giai đoạn 2005 - 2009 Chỉ tiêu Tốc độ tăng trưởng tín dụng Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ an toàn vốn Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 30/06/2009 32% 55% 81% 15% 43% 1.12% 0.85% 0.88% 4.71% 2.84% 13% 19% 27% 45.89% 32.79% 2.6 Đánh giá thực trạng hiệu quản trị tín dụng Vietnam Eximbank 2.6.1 Những thành tựu đạt giai đoạn 2005 - 2009 EIB định hình mô hình quản trị chuyển đổi theo thông lệ quốc tế, bước (Nguồn: Vietnam Eximbank) tiếp cận phương thức quản lý rủi ro đại áp dụng phù hợp thực tiễn hoạt  Công tác QTTD EIB trì tốc độ tăng trưởng cao mức bình quân động ngân hàng Một số thành tựu ghi nhận sau: ngành Chỉ riêng năm 2008, tác động khủng hoảng tài sau - suy giảm kinh tế tác động làm suy giảm tốc độ tăng trưởng chất tách bạch phận quản lý nợ, xử lý nợ, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá lượng tín dụng giảm thấp làm tăng tỷ lệ nợ xấu lên mức 4.7% Tuy nhiên, tháng đầu năm 2009 EIB nỗ lực cải thiện tình hình biện pháp đẩy EIB bước xây dựng cấu tổ chức theo hướng quản lý tập trung, hội sở nhân, quản lý rủi ro tín dụng có trung tâm định giá tài sản bảo đảm riêng - Giám sát chặt chẽ danh mục cho vay bước cấu lại danh mục theo nhanh tăng trưởng tín dụng, đồng thời trọng công tác xử lý nợ, tăng cường hướng phân tán rủi ro, phát huy mạnh EIB tài trợ thương mại mở giám sát chất lượng tín dụng cách chặt chẽ từ Hội sở đến chi nhánh Kết rộng cho vay phục vụ SXKD, dịch vụ ngân hàng bán lẻ Đồng thời, hạn chế đến 30/06/2009 dư nợ cho vay đạt 30,288 tỷ đồng, tăng 43% so với đầu năm cho vay chứng khoán, bất động sản Nhờ đó, độ an toàn danh mục cho vay tỷ lệ nợ xấu giảm 2.84%, số tuyệt đối giảm 141 tỷ đồng EIB đánh giá tốt ngân hàng bước đầu vận dụng hiệu  Tỷ lệ an toàn vốn EIB đạt mức 8% theo quy định NHNN công cụ quản lý rủi ro danh mục xây dựng hạn mức cho vay theo ngành ngày giai đoạn 2005 – 2008 chứng tỏ lực tài EIB ngày mạnh đảm bảo mục tiêu tăng trưởng an toàn, lực sử dụng vốn chống đỡ rủi ro đạt yêu cầu mặt quản lý theo quy định nghề, khu vực, mục đích, kỳ hạn cho vay… - Nâng cấp chương trình Korebank đảm bảo vận hành phù hợp quy mô phát triển ngân hàng theo hướng đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ Ứng dụng CNTT - 53 - - 54 - phục vụ giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng từ hội sở đến chi nhánh nguồn nhân lực quản lý có chất lượng, CBTD có lực, nắm vững nghiệp vụ Bên cạnh đó, hệ thống đào tạo ngân hàng chưa trọng mức, 2.6.2 Hạn chế - Hệ thống tổ chức quản lý tín dụng chưa đồng chồng chéo chức năng, nhiệm vụ phòng ban phòng quản lý tín dụng phòng quản lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ chưa tổ chức thường xuyên - lý rủi ro tín dụng phòng pháp chế phòng xử lý nợ… dẫn đến máy cập nhật kịp thời thư viện điện tử, chưa hệ thống lại đầy đủ, khoa học giúp cho việc tra cứu nhanh chóng, hiệu cồng kềnh vai trò hỗ trợ mặt tác nghiệp, hướng dẫn nghiệp vụ cho chi nhánh chậm hiệu chưa cao - - Việc triển khai, học tập, nghiên cứu văn liên quan công tác tín dụng chưa công cụ quản lý, chuẩn hóa công tác tín dụng theo yêu cầu đổi - Việc thẩm định cho vay nhiều bất cập, định cấp tín dụng mang cảm tính phụ thuộc vào tài sản chấp Thực tế xảy trường hợp cảnh báo KTKSNB - chi nhánh từ chối cho vay khách hàng đến chi nhánh khác - EIB chưa có quy định chuẩn hóa mô hình tổ chức hoạt động tín dụng cho chi nhánh Tại số chi nhánh chưa tách bạch chức thẩm định, định giá, giải hay trường hợp khách hàng lúc có dư nợ chi nhánh khác mà Hội sở không đưa biện pháp chế tài, xử lý rốt Chính điều Ý thức tuân thủ cán thừa hành số chi nhánh chưa cao cộng với thiếu kiểm tra, giám sát lãnh đạo dẫn đến sai sót nghiệp vụ tái diễn theo lúng túng - EIB chậm ban hành Chính sách tín dụng, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, Tiêu chuẩn cán tín dụng tổ chức hợp lý, kịp thời dẫn đến CBTD thường nhiều thời gian giải công việc vụ, việc vận dụng, xử lý nghiệp vụ thực tiễn nhiều Hệ thống văn liên quan công tác tín dụng ban hành rời rạc chưa quản lý nợ hay thiếu phận chuyên trách xử lý nợ - Công tác xử lý nợ chưa quan tâm mức, vai trò cán xử lý nợ không tạo nên kẽ hở làm gia tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng rõ ràng thẩm quyền Tại EIB chưa có đơn vị quản lý khai thác tài sản Công cụ quản lý, điều hành chưa hỗ trợ tốt hệ thống thông tin quản lý, nhằm hỗ trợ hiệu công tác xử lý nợ toàn hệ thống chưa có quy định cụ thể phương pháp phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro danh mục cho vay mà chủ yếu thực giám sát, định hướng theo tín hiệu thị trường khả nguồn vốn cho vay - Tóm lại, nội dung Chương phân tích thực trạng kết nỗ Năm 2009, EIB tăng cường biện pháp nhằm xử lý nợ xấu, nợ đọng lực không ngừng EIB số lĩnh vực hoạt động chủ yếu trình hiệu chưa cao, tiến độ xử lý chậm Mặc dù tỷ lệ nợ xấu giảm thành phát triển, chuẩn bị tiền đề cho hội nhập quốc tế Mục tiêu tiến hành nghiên cứu ngân hàng trì tăng trưởng cho vay chính, việc áp dụng lĩnh vực tín dụng quản trị tín dụng EIB giai đoạn 2005 đến nay, tác giả hình thức khởi kiện, xử lý tài sản thường kéo dài làm giảm hiệu hoạt động hoàn thành phân tích thực trạng hoạt động, lực, hiệu quản lý tín dụng qua ngân hàng gia tăng khoản trích lập dự phòng theo Quyết định 493 nội dung quản trị tín dụng công cụ quản lý rủi ro tín dụng Từ đó, có sơ sở để NHNN nhận định thực tiễn hiệu công tác quản trị tín dụng vấn đề tồn cần lưu 2.6.3 Nguyên nhân - Kết luận Chương EIB thực phát triển mạng lưới hoạt động nhanh thiếu hụt ý để nâng cao hiệu QTTD đáp ứng yêu cầu, mục tiêu phát triển định hướng hội nhập EIB - 55 - CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - 56 - Chiến lược tập trung thể nỗ lực tập trung vào lĩnh vực then chốt hoạt động ngân hàng hoạt động tài (thực phân khúc thị trường theo tiêu thức ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh, vùng địa lý, nhóm khách hàng riêng biệt khu vực thị trường) Chiến lược khác biệt hóa thể khác biệt vượt trội EIB 3.1 Định hướng phát triển EIB giai đoạn 2010 - 2015 3.1.1 Mục tiêu Hoạt động ngân hàng ngày tồn phát triển thiếu khả đa dạng hóa sản phẩm, muốn đa dạng hóa sản phẩm hoạt động ngân hàng đơn lập, cần phải có gắn kết đa ngành – tạo thành liên minh chiến lược để sử dụng sản phẩm chéo, thông qua liên minh để nhanh chóng chiếm lĩnh thị trường, trì mở rộng thị phần Trong bối cảnh đó, EIB xây dựng mục tiêu giai đoạn 2010 - 2015 là:  Duy trì vị thế, xây dựng thương hiệu Vietnam Eximbank vững trong việc lựa chọn phát triển sản phẩm, dịch vụ, công nghệ mang tính chiến lược, then chốt, mang tính cạnh tranh nhằm giữ vững mở rộng thị phần nước, bước vươn thị trường khu vực quốc tế Phương châm hành động là: “Mang đến thỏa mãn cho khách hàng chất lượng đa dạng sản phẩm dịch vụ tảng công nghệ đại, thúc đẩy hợp tác có lợi Xây dựng môi trường văn hóa doanh nghiệp mang sắc cộng đồng, đóng góp quan trọng cho việc xây dựng kinh tế thịnh vượng đất nước cộng đồng quốc tế.” Bảng 3.1: Một số tiêu hoạt động giai đoạn 2010 – 2015 (Đvt: tỷ đồng) ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam Chỉ tiêu  Từng bước phấn đấu xác lập điều kiện trở thành tập đoàn Tài ngân Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 300,000 Tổng tài sản 90,000 130,000 160,000 200,000 240,000 hàng đa với hoạt động thị trường tài nước, khu vực quốc Vốn chủ sở hữu 14,000 15,000 16,500 18,000 20,000 22,000 tế Vốn huy động 63,000 91,000 110,000 140,000 170,000 220,000 Trong điều kiện Việt Nam thực đầy đủ cam kết mở cửa lĩnh Dư nợ cho vay 54,000 78,000 96,000 120,000 145,000 180,000 Tổng thu nhập hoạt động kinh doanh 7,560 11,992 14,390 17,268 20,722 24,867 Tổng chi phí hoạt động kinh doanh 4,629 7,669 9,203 11,043 13,252 15,902 hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với lực cạnh tranh cao đầy đủ tiềm lực, Thu nhập hoạt động kinh doanh 2,931 4,323 5,188 6,225 7,470 8,964 sở vật chất để chuyển thành tập đoàn tài - ngân hàng mạnh Sau năm 2011 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 451 963 1,156 1,387 1,664 1,997 đến 2015 mục tiêu trở thành tập đoàn tài - ngân hàng mạnh khu vực Lợi nhuận trước thuế 2,480 3,360 4,032 4,838 5,806 6,967 620 840 1,008 1,210 1,452 1,742 1,860 2,520 3,024 3,629 4,355 5,225 Tỷ suất LN/chủ vốn sở hữu bình quân 13% 17% 19% 18% 23% 25% lĩnh vực chủ yếu hoạt động NHTM (ngân hàng bán lẻ, ngân hàng tài trợ xuất Tỷ lệ chi trả cho cổ đông 32% 30% 25%-30% 25%-30% 25%-30% 25%-30% nhập khẩu, kinh doanh vàng, ngoại hối kinh doanh vốn) Từng bước xâm nhập Chi trả cổ tức 12% 13% 12%-15% 12%-15% 12%-15% 12%-15% nhanh vào lĩnh vực ngân hàng đầu tư tài trợ dự án; đồng thời phát triển nhanh Hệ số an toàn vốn (%) 20 - 22 15 – 18 15 – 18 15 – 18 15 – 18 15 – 18 vực dịch vụ - tài - ngân hàng đến cuối năm 2010, EIB số ngân Trên sở mục tiêu định hướng phát triển nêu trên, chiến lược phát triển Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế tổng thể EIB tiếp tục thực chiến lược tập trung khác biệt hóa các dịch vụ tài (Nguồn: Vietnam Eximbank) - 57 - Giai đoạn này, EIB tiếp tục thực mở rộng mạng lưới rộng khắp nước, - 58 - Tiếp cận thị trường tài quốc tế đặc biệt nguồn vốn ủy thác đầu tư, trọng địa bàn có tiềm phát triển kinh tế, khu du lịch, khu đô thị, vay thương mại, vay ưu đãi… khu công nghiệp, khu chế xuất chuẩn bị điều kiện cần thiết để mở rộng phạm 3.1.2.2 Định hướng phát triển dịch vụ tín dụng, đầu tư, dịch vụ tài vi hoạt động lãnh thổ Việt Nam Đồng thời phát triển sản phẩm, dịch  Nhanh chóng đa dạng hóa sản phẩm tín dụng phù hợp với thông lệ quốc vụ ngân hàng hàng bán lẻ có hàm lượng công nghệ cao, kết hợp sản phẩm tín dụng tế đặc điểm Việt Nam Đặc biệt trọng nhanh chóng đưa sản với sản phẩm tiện ích khác lĩnh vực huy động vốn, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử để hình thành sản phẩm trọn gói cho khách hàng nhóm khách hàng, qua nâng cao khả cạnh tranh với đối thủ nước mặt mạng lưới, khả tiếp cận, hiểu biết chăm sóc khách hàng phẩm hướng vào phục vụ doanh nghiệp vừa & nhỏ, cá nhân hộ gia đình  Chú trọng việc cho vay, tài trợ doanh nghiệp xuất nhập doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ  Chú trọng sản phẩm cho vay dự án, cho vay hợp vốn hợp tác đầu tư EIB xác định giai đoạn mà ngân hàng nước bắt đầu phát huy  Phát triển có trọng điểm hoạt động tài chính: kinh doanh & đầu tư chứng đầy đủ sức mạnh tài chính, công nghệ trình độ quản lý theo lộ trình mở cửa khoán; quản lý quỹ; đầu tư cho thuê tài chính; quản lý & khai thác tài sản dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, giai đoạn cạnh tranh ngành sáp nhập diễn liệt Để tiếp tục phát triển cách bền vững, EIB tiếp tục nâng cao vị cạnh tranh khả phát triển nhanh (mua bán nợ); bảo hiểm; bất động sản  Xây dựng hệ thống cảnh báo quản lý rủi ro hữu hiệu theo chuẩn mực quốc tế nhằm đảm bảo an tòan hiệu quả, hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu sản phẩm & dịch vụ mang tính công nghệ cao Hoạt động kinh doanh ngân hàng  Nâng cao lực thẩm định dự án đầu tư phải tuân theo chuẩn mực quốc tế cách đầy đủ  Nhanh chóng cải cách thủ tục hành lĩnh vực cho vay, bảo lãnh, Từng bước mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh lãnh thổ Việt Nam, hạn chế đến mức tối đa việc gây phiền hà cho khách hàng đặc biệt trọng quốc gia có nhiều người Việt Nam sinh sống, học tập làm 3.1.2.3 Định hướng phát triển dịch vụ toán việc; quốc gia, vùng lãnh thổ có quan hệ đầu tư, thương mại lớn, có tiềm  Đưa dịch vụ toán quốc tế lên tầm cao Khai thác tối đa đối tượng phát triển với Việt Nam để thâm nhập cạnh tranh cung cấp sản phẩm, dịch vụ khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thị trường quốc tế Kết hợp chặt chẽ dịch vụ toán quốc tế với dịch vụ ngân hàng 3.1.2 Nội dung định hướng phát triển Vietnam Eximbank 2010 - 2015 khác nhằm cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng trọn gói cho khách hàng 3.1.2.1 Định hướng phát triển dịch vụ huy động vốn hoạt động lĩnh vực xuất nhập Đa dạng hóa hình thức huy động vốn tiền đồng, ngoại tệ, vàng Trong  Phát triển mạnh dịch vụ toán qua ngân hàng sở hệ thống công đó, trọng nguồn tiền gửi tóan tổ chức, doanh nghiệp nguồn nghệ thông tin đại, an toàn, xác, hiệu phù hợp với thông tiết kiệm, số dư thẻ khách hàng, tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động trung, dài lệ, chuẩn mực quốc tế; phát triển tiện ích toán qua ngân hàng để hạn, vốn ủy thác (trong nước) Nhanh chóng phát triển kênh huy động từ hoạt động kinh doanh chứng khoán ủy thác đầu tư, … kết hợp cung cấp dịch vụ ngân hàng đại, đa tiện ích cho khách hàng khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ toán EIB  Đẩy mạnh việc phát triển dịch vụ chuyển tiền kiều hối qua EIB Thiết lập kênh kiều hối trực tiếp với ngân hàng đại lý quốc gia có nhiều người - 59 - - 60 - Việt Nam sinh sống, học tập làm việc Mở rộng điểm chi trả kiều hối dụng, tránh tình trạng đầu tư lãng phí, tốn kém,… Ngoài ra, phát triển công nghệ phương thức chi trả kiều hối thuận tiện phải đảm bảo tính ổn định, tính bảo mật cao, có giải pháp tối ưu chống lại  Đẩy mạnh phát triển công cụ toán đại như: thẻ quốc tế, thẻ thông xâm nhập từ bên ngoài… minh, ví tiền điện tử,…; tập trung đẩy mạnh dịch vụ tài khoản, trước hết 3.2 Các giải pháp Vietnam Eximbank tài khoản cá nhân với thủ tục thuận lợi, an toàn, tiện ích đa dạng kèm 3.2.1 Nhanh chóng hoàn thiện ban hành Chính sách tín dụng áp dụng hiệu theo để thu hút nguồn vốn huy động với chi phí thấp toàn hệ thống EIB 3.1.2.4 Định hướng phát triển dịch vụ kinh doanh tiền tệ, vàng Chính sách tín dụng xem kim nam cho hoạt động tín dụng  Tiếp tục phát huy mạnh lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, kinh doanh tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng toàn hệ thống EIB Việc hệ thống vàng Đẩy mạnh hoạt động mua bán ngoại tệ với doanh nghiệp xuất nhập hóa sách tín dụng nội bộ, sách khách hàng, tiêu chí cấp tín dụng, nhằm đảm bảo nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp nhập tiêu chuẩn TSĐB,… giúp ngân hàng nâng cao hiệu quản trị, tiêu chuẩn hóa hoạt động phù hợp thông lệ quốc tế, nâng cao vị thế, hình ảnh ngân hàng  Đa dạng hóa dịch vụ kinh doanh ngoại hối kinh doanh vàng Chú trọng biện pháp quản lý, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối  Phát huy mạnh thị trường liên ngân hàng nhằm tăng hiệu sử dụng vốn đảm bảo khoản toàn hệ thống 3.1.2.5 Định hướng phát triển công nghệ phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng bước đường hội nhập Mục tiêu cụ thể xác định là:  Nhằm trì danh mục đầu tư tín dụng đa dạng, an toàn, bền vững, tạo mức sinh lợi hợp lý, phạm vi rủi ro tín dụng chấp nhận cho EIB  Xây dựng văn hoá ý thức rủi ro tín dụng toàn hệ thống EIB dựa kinh nghiệm xảy khứ định hướng chiến lược hoạt động EIB dài hạn  Trong xu hội nhập, công nghệ thông tin giữ vai trò quan trọng  Xây dựng sách tín dụng chung để truyền đạt đến tất Chi nhánh hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vậy, định hướng phát định hướng rõ ràng EIB định cấp tín dụng mức độ rủi ro chấp triển công nghệ từ đến năm 2011 trước hết phải đảm bảo đáp ứng yêu cầu phát triển quy mô hoạt động kinh doanh EIB theo mục tiêu phát triển đề  Xây dựng hệ thống chương trình lõi có khả kết nối với ứng dụng phần nhận EIB  Thiết lập khuôn khổ chuẩn mực chung làm tảng cho việc xây dựng sách khách hàng, sách sản phẩm; xây dựng hệ thống quy trình thủ tục tín dụng mềm khác, đáp ứng khả mở rộng, nâng cấp dễ dàng với chi phí phù hợp Chính sách tín dụng phải linh hoạt điều chỉnh cho phù hợp điều kiện  Phát triển công nghệ theo hướng đón đầu, gắn liền với việc phát triển sản KT-XH thời kỳ nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận phẩm dịch vụ mới, ý phát triển công nghệ kết nối không dây, đáp ứng yêu giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, bước cầu phát triển sản phẩm, dịch vụ mang tính công nghệ cao (Mobile banking; Internet banking, ví tiền điện tử,…)  Phát triển công nghệ phải đảm bảo tính hiệu quả, khai thác tối đa công suất sử phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế 3.2.2 Thực thẩm định dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khoản vay - 61 - - 62 -  Hệ thống xếp hạng nội EIB phải xây dựng sở tập hợp Với quy mô ngày mở rộng, yêu cầu quản lý phức tạp có tác động lớn quy tắc, trình tự thủ tục thẩm quyền chấm điểm, xếp hạng tín dụng đến hiệu hoạt động ngân hàng, cấp quản trị (HĐQT, Ban điều hành, Giám phương pháp xác định mức độ rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động kinh đốc chi nhánh) cần trọng nâng cao lực quản trị điều hành nhằm đáp doanh, đối tượng khách hàng tính chất rủi ro khoản nợ ứng yêu cầu ngày cao công việc, khả lãnh đạo, hoạch định Áp dụng thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp cho việc định EIB phải nhanh chóng thực thi chiến lược đào tạo người quản định cho vay nhanh chóng, xác tiến đến áp dụng việc phân loại trị thu hút nhân lực chất lượng cao cách có hiệu nợ, sách dự phòng rủi ro để trích lập dự phòng theo phương pháp Để đạt hiệu quản trị, yêu cầu tuân thủ phải thực thi cách định tính tăng cường hiệu đánh giá chất lượng tín dụng phù hợp thông lệ, nghiêm túc từ cấp lãnh đạo Chính sách, quy trình tín dụng phải quán chuẩn mực quốc tế triệt tránh “vận dụng” nhằm lôi kéo khách hàng trước áp lực tăng trưởng  Thực xếp hạng khoản vay dựa kết thẩm định mức độ tín nhiệm dư nợ hay phục vụ cho mục đích cá nhân Thực tiễn cho thấy ngân hàng có khách hàng, EIB phải tiến hành xếp hạng khoản vay để xác định khả thể thu hút khách hàng biện pháp nâng cao chất lượng phục vụ chắn việc thu hồi khoản nợ Mục tiêu việc xếp hạng khoản vay xếp đa dạng hóa dịch vụ, tiện ích sản phẩm cho vay Ngược lại, công tác quản lý hạng khả chắn việc thu hồi khoản nợ dựa xếp hạng mà xem nhẹ dẫn đến vi phạm sách, lược bớt, không tuân thủ quy trình bất khách hàng vay kết hợp với đánh giá điều kiện giao dịch giá trị khoản lý nguyên nhân làm gia tăng RRTD, gây thiệt hại cho ngân hàng vay, bảo lãnh, kỳ hạn vay, tài sản bảo đảm cho khoản vay… Xếp hạng khoản nên cần có biện pháp giám sát chặt chẽ xử lý thật nghiêm khắc vay tiêu chuẩn để đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, Ở có vấn đề quan trọng muốn đề cập ý thức chấp hành sử dụng công cụ để đánh giá khả thu hồi nợ danh sách Có thể nói cách dứt khoát rằng, ai, dù cương vị nào, mục tín dụng tiêu chuẩn đánh giá mức lãi suất cho vay phù hợp quyền thay đổi sách tùy tiện việc thực thi sách đề 3.2.3 Nâng cao lực quản trị, điều hành chất lượng nguồn nhân lực Dù cương vị nào, người ta có quyền đề xuất yếu tố xuất EIB xem yếu tố người yếu tố quan trọng định đến để xem xét nhằm điều chỉnh, sửa đổi bổ sung sách thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín nhằm phù hợp yêu cầu thực tiễn định hướng, mục tiêu ngân hàng dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến khuôn khổ pháp luật chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định Mục đích nâng cao hiệu QTTD đòi hỏi thành viên hệ hống đến hiệu tín dụng ngân hàng phải nắm vững sách, quy trình để thực thi phối hợp cách nhanh chóng,  Đối với cấp quản trị: hoàn thành nhiệm vụ theo yêu cầu Do vậy, nhà quản trị việc hoạch định Nhà quản trị cần thực tốt chức hoạch định sách phải tổ chức tốt nhiệm vụ truyền đạt, huấn luyện cho toàn thể nhân (planning), tổ chức (organizing), lãnh đạo (leading), phối hợp (cordinating) kiểm viên thừa hành Cần thiết coi nhiệm vụ quan trọng, xem nhẹ tra (reviewing) việc nâng cao hiệu quản trị Kinh nghiệm thực tế cho thấy rằng, nhiều trường hợp vi phạm sách định dẫn đến hậu tiêu cực có nguyên - 63 - - 64 - nhân người thừa hành không hiểu cách đầy đủ xác gắn chặt trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi nhằm tránh biểu tiêu cực quy định, mục đích yêu cầu sách tạo động lực nâng cao suất lao động, giữ thu hút nguồn nhân lực chất  Đối với nhân viên nghiệp vụ: lượng cao Hoạt động ngân hàng ngày diễn môi trường cạnh tranh ngày Khi xử lý đắn vấn đề thu nhập, nhà quản trị ngân hàng có quyền đòi gay gắt nhằm cung ứng sản phẩm - dịch vụ ngân hàng mang nhiều tiện ích hỏi cán nhân viên quyền thực thi công việc cách với kỹ cương phù hợp nhu cầu khách hàng phải hiểu nhu cầu khách hàng quy trình làm việc Đồng thời phải có biện pháp xử lý nghiêm minh, kịp thời đòi hỏi xác, nhanh nhạy lợi ích đáng họ phải bảo vi phạm gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động chung ngân hàng vệ Từ đó, yêu cầu khách quan nhân viên tác nghiệp phải phục vụ với 3.2.4 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng phù hợp thông lệ quốc tế thái độ văn minh, lịch xử lý công việc với lực cao, có trách nhiệm, đạo quản trị RRTD đức nghề nghiệp Hoàn thiện tổ chức máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản trị Đặc biệt lĩnh vực tín dụng ngân hàng đòi hỏi cao nhân viên rủi ro tín dụng yêu cầu phải tách bạch chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, nghiệp vụ tính nhạy bén, khả tư duy, phân tích đáp ứng xử lý thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng, quản lý nợ đảm bảo tính độc lập, quy trình cho vay chặt chẽ, nhiều công đoạn trước đưa đề xuất phù hợp khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên Thực tế rằng, kiến thức người đào tạo hệ thống trường lớp phận, cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng xã hội không đủ để họ tiến hành công việc cách trôi chảy độc lập EIB cần thiết hoàn thiện tổ chức máy tín dụng theo hướng tránh xáo có hiệu quả, vậy, đòi hỏi họ phải đào tạo nghề nghiệp phù hợp với trộn nhiều phải phù hợp tình hình thực tiễn ngân hàng Việc thay đổi mô công việc mà họ đảm nhận hình hoạt động phải thực cẩn trọng có lộ trình phù hợp Trước mắt, tác Thực tiễn công tác tín dụng EIB cho thấy nhu cầu bổ sung nhân chỗ giả xin đề xuất số nội dung cần hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín thực nhiệm vụ phát triển mạng lưới lớn cấp bách Thế nhưng, dụng EIB giúp nâng cao hiệu QTTD sau: khẳng định lực lượng cán nghiệp vụ tín dụng vừa thiếu vừa yếu - nghiệp vụ dẫn đến hiệu tác động biện pháp quản trị chưa đạt yêu cầu, thẩm định tín dụng cho hồ sơ tín dụng vượt thẩm quyền định Chi rủi ro tác nghiệp cao Do vậy, cần dành quỹ thời gian để hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng nghiệp vụ Hình thành trung tâm xử lý tín dụng Hội sở chịu trách nhiệm thẩm định, tái nhánh trường hợp khác Tổng giám đốc quy định - Phòng QLTD Hội sở tổ chức phận thu thập phân tích thông tin có cảnh marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Đồng báo kịp thời tình hình biến động thị trường giúp chi nhánh ứng phó kịp thời phải thực tiêu chuẩn hoá cán tín dụng kiên loại bỏ, thuyên thời chọn lọc khách hàng cho vay đảm bảo tính an toàn, hiệu danh chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, mục cho vay toàn hệ thống Việc chạy theo tiêu, thị trường mà thiếu giải cán tín dụng thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ pháp phòng ngừa rủi ro gây khó khăn cho nhiều ngân hàng không riêng Ngoài ra, để thực giải pháp cách hiệu phải ý đến sách thu nhập, xây dựng chế tiền lương phù hợp quy luật giá trị sức lao động, EIB lĩnh vực cho vay bất động sản năm 2007 thực trạng nợ xấu tăng nhanh năm 2008 mà thị trường rơi vào trạng thái đóng băng - 65 - - - 66 - Cơ cấu tổ chức phận tín dụng Chi nhánh phải rạch ròi phận phát huy hiệu mong muốn thực tiễn hoạt động ngân hàng thẩm định tín dụng phận quản lý nợ Giám đốc chi nhánh phải kiên thực việc tách bạch phận: phận giao dịch khách hàng, - phận thẩm định tín dụng, phận hỗ trợ, hạch toán kế toán tín dụng Kinh nghiệm cho thấy nhiều trường hợp từ lãnh đạo đến nhân viên quy trình tín dụng cho nhiệm vụ kinh doanh xem nhẹ, chậm trễ việc khắc phục sai sót theo khuyến nghị kiểm soát viên lâu dần tạo 3.2.5 Tăng cường vai trò hiệu lực KTKSNB KTKSNB giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng nên tâm lý ỷ lại, thiếu thận trọng làm giảm thấp vai trò, hiệu lực Thực tốt chức kiểm tra kiểm soát giúp cho nhà quản trị phát KTKSNB Do vậy, giải pháp nâng cao hiệu QTTD phải thực thi đồng thời khắc phục sai sót, kẽ hở có nguy phát sinh rủi ro quy định, việc nâng cao ý thức tuân thủ quy chế, quy trình tác nghiệp nhằm hạn chế quy trình thực tiễn tác nghiệp khâu, phận kinh doanh ngân hàng sai sót CBTD kiên xử lý hành vi sai phạm, thực luân Nhờ có kết kiểm tra kiểm soát mà nhà quản trị có biện pháp thích hợp chuyển cán để tránh phát sinh tiêu cực thông qua hành vi quản trị hoàn thiện sách, quy trình, sửa chữa sai sót để 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ tránh rủi ro hay có sở để xử lý hành vi sai phạm nhân viên Bản chất hoạt động kiểm tra kiểm soát nhằm thực thi nhiệm vụ giám sát, Sau cùng, tác giả xin đề cập đến giải pháp hỗ trợ yếu tố cần bổ sung để giúp ích công tác quản trị nói riêng góp phần nâng cao hiệu kiểm tra hoạt động cán bộ, nhân viên quyền để đảm bảo họ có đáp hoạt động tín dụng EIB như: ứng mục tiêu sách Hội đồng quản trị hoạch định hay không - Thành lập Cty mua bán nợ, quản lý khai thác tài sản nhằm phối hợp nhanh có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao hiệu quản trị chóng giải để xử lý có hiệu khoản nợ có độ rủi ro cao, nợ xấu, nợ Không khó để nhận kiểm tra hoạt động ngân hàng thường tồn đọng TSBĐ có khả khai thác bán thu hồi nợ, giảm thiệt hại chiếm nhiều thời gian tập trung nhiều vào lĩnh vực tín dụng đặc điểm rủi cho ngân hàng Đây giải pháp tìm kiếm hội kinh doanh ngân ro phức tạp dễ phát sinh tiêu cực gây thiệt hại cho ngân hàng vật chất lẫn người Nhận thức vấn đề trên, việc đặt yêu cầu tăng cường vai trò hiệu lực hàng chiến lược đa dạng hóa, mở rộng quy mô EIB - Hiện nay, công việc xử lý nợ Phòng xử lý nợ Hội sở chưa đạt hiệu kỳ vọng địa bàn kinh doanh EIB mở rộng, môi trường luật pháp nhiều KTKSNB điều cần thiết cần phải lưu ý: địa phương không đồng Hơn nữa, muốn nhanh chóng thu hồi nợ xấu - Kiểm tra kiểm soát phải thực liên tục nhiều biện pháp giám công việc xử lý nợ cần phải uyển chuyển, linh động không dựa hoàn sát từ xa kiểm tra hồ sơ trực quy trình rõ ràng, quy định cụ thể toàn vào việc am hiểu luật pháp Do vậy, giải pháp thành lập phận xử lý nợ nhiệm vụ, trách nhiệm kiểm soát viên chi nhánh giúp giải hạn chế Bên cạnh đó, Hội sở Việc bố trí nhân kiểm tra kiểm soát phải lựa chọn người có lĩnh, nghiên cứu ban hành chế ủy quyền cho Hội đồng xử lý nợ chi nhánh kiến thức nhiều lĩnh vực yêu cầu phải có kinh nghiệm chuyên môn quyền định với mức độ chấp nhận thiệt hại định để nhanh chóng xử lĩnh vực kiểm tra Việc thiếu hụt nhân có kinh nghiệm tình trạng thu nhập lý TSBĐ thu hồi nợ cách nhanh chóng tránh cho vụ việc kéo dài - chưa hợp lý nguyên nhân làm cho chức KTKSNB chưa thật - 67 - - - 68 - nhiều loại TSBĐ hàng hóa, máy móc thiết bị dễ dàng giảm giá trị nhanh suất chi phí huy động tăng cao làm cho vốn tín dụng đóng băng thực tế chất lượng, khấu hao hữu hình hay vô hình… ngân hàng cho vay bị lỗ Thực tế kéo dài nhiều tháng liên tục năm Nghiên cứu ứng dụng công cụ hiệu quản lý RRTD phái sinh tín 2008 làm ảnh hưởng tiêu cực tình hình kinh tế - xã hội nước ta dụng nghiệp vụ tự phòng vệ Chúng cho phép tách rủi ro tín dụng với Thứ ba, nâng cao tính hiệu lực hệ thống luật pháp nhằm hỗ trợ cho hoạt loại hình rủi ro khác vốn có công cụ cụ thể chuyển rủi ro động tín dụng ngân hàng trình cho vay, xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng, giúp từ người bán rủi ro (người mua bảo vệ tín dụng) đến người mua rủi ro (người tiết kiệm thời gian giảm chi phí vận hành giải pháp pháp nâng cao bán bảo vệ tín dụng) Sản phẩm phái sinh rủi ro tín dụng có hai hình thức hiệu cho công tác quản trị ngân hàng phái sinh tín dụng có chuyển vốn gốc phái sinh tín dụng không 3.3.2 Về môi trường kinh doanh chuyển vốn gốc, sản phẩm giao dịch phổ biến thị Hoạt động kinh doanh ngân hàng phụ thuộc nhiều vào tình hình kinh tế vĩ mô trường hợp đồng hoán đổi rủi ro tín dụng Hiện nay, Việt Nam có tổ chức chế, sách Nhà nước Môi trường kinh doanh ngân HSBC Citibank cung ứng sản phẩm đầu tư rủi ro tín dụng TCTD có hàng cần quan tâm hỗ trợ với giải pháp sau: thể mua bảo hiểm tín dụng Thứ nhất, tạo môi trường thuận lợi khuyến khích ngân hàng TMCP liên kết 3.3 Các giải pháp - kiến nghị Chính phủ NHNN với đối tác chiến lược, ngân hàng nước ngoài; gia tăng mức nắm giữ cổ 3.3.1 Về môi trường pháp lý phần NHTM cho đối tác nước theo tỷ lệ phù hợp nhằm khuyến khích đầu tư, Thứ nhất, hoạt động NHTM nước ta diễn môi trường cạnh biến nguy cạnh tranh thành quan hệ hợp tác có lợi Tạo điều kiện cho tranh ngày gay gắt, bối cảnh mà luật pháp hình thành thay đổi NHTM Việt Nam nhanh chóng tiếp cận công nghệ, kỹ quản lý đại, mở Do vậy, sở pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng phải trọng nhằm rộng quy mô bước xâm nhập thị trường quốc tế thích ứng với môi trường tại, giải cách hài hòa lợi ích kinh Thứ hai, đa dạng hóa sách khuyến khích đầu tư thương mại góp tế, xã hội hướng tới việc thực mục tiêu hệ thống ngân hàng riêng phần thu hút nguồn vốn nhàn rỗi xã hội thông qua hoạt động NHTM cấp phát biệt tín dụng phục vụ cho đầu tư phát triển cách an toàn, hiệu Thứ hai, Luật Các TCTD ban hành tình hình phải đảm bảo đồng bộ, Thứ ba, đảm bảo nguyên tắc tự chủ chịu trách nhiệm hoạt động kinh tránh chồng chéo hệ thống pháp luật Việt Nam, cần quy định rõ ràng nâng doanh NHTM, loại bỏ hình thức cho vay theo định tồn hệ cao tính thực tiễn để định hướng cho hoạt động ngân hàng tốt Chẳng hạn thống NHTM Việt Nam Môi trường kinh doanh ngân hàng phải đảm bảo tính công quy định đảo nợ (Hiểu đảo nợ phép thực đảo nợ khai, minh bạch, cạnh tranh công để có điều kiện nhanh chóng nâng cao trường hợp nào?); quy định lãi suất thỏa thuận chất hoạt động kinh lực, chuyển đổi mô hình hoạt động phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế doanh TCTD khác với hoạt động cho vay quan hệ dân thông thường Thứ tư, công tác quản lý Nhà nước kế toán, thống kê cần quan tâm quy định lãi suất Bộ luật Dân năm 2005 (Điều 474 476) có mức; chuẩn mực kế toán phải tuân thủ nghiêm túc Từ nâng cao độ tin phạm vi điều chỉnh hoạt động kinh doanh TCTD nên thực tế gây khó cậy báo cáo tài doanh nghiệp tạo điều kiện cho NHTM đánh giá, khăn, có lúc làm rối loạn hoạt động tín dụng ngân hàng quy định giới hạn trần lãi thẩm định tài doanh nghiệp xét duyệt cho vay đạt hiệu - 69 - Thứ năm, hình thành thị trường bảo hiểm tín dụng, thị trường thứ cấp cho khoản nợ xấu với hành lang pháp lý phù hợp, mang tính thực tiễn cao nhằm giúp NHTM thực giao dịch phòng ngừa rủi ro, nhu cầu xử lý nợ nhanh chóng, giảm thiểu thất thoát vốn tín dụng Hiện nay, Việt Nam chưa phát triển chế thị trường hiệu để giải - 70 - sát kiểm soát phải giúp họ hành xử chuẩn mực xác lập Qua tra phát sai trái vận hành, cần thiết phải có biện pháp xử lý thích hợp, nhằm ngăn chặn đề phòng tái diễn sai phạm đó, giúp cho hoạt động TCTD lành mạnh khoản nợ xấu làm trì trệ hệ thống ngân hàng Quy chế mua bán nợ có Thực tiễn cho thấy, nhiều nguyên nhân khác nhau, khách quan chưa có thị trường vận hành hiệu cho hoạt động này, nhiều NHTM lẫn chủ quan, hoạt động kiểm soát, giám sát tra Ngân hàng Nhà nước thành lập công ty quản lý & khai thác tài sản trực thuộc nhằm hỗ trợ giải hệ thống NHTM vừa thiếu, vừa yếu Nhiều vụ án lớn liên quan hoạt động khoản nợ xấu theo hướng tăng cường hiệu sử dụng, tránh thất thoát, giảm giá trị tín dụng quan điều tra xác định nguyên nhân sau rủi ro phát sinh TSBĐ tài sản bán hay lý thực tế giao dịch gây thiệt hại Do vậy, cần thiết phải nâng cao tính hiệu hoạt động tra, thực kiểm soát NHNN thông qua việc giải đáp thỏa đáng cho vấn đề sau: Thứ sáu, quan quản lý Nhà nước cần trọng phát huy sáng kiến nhằm cải cách thủ tục hành chính, thực hành tiết kiệm 3.3.3 Giải pháp quản lý vĩ mô NHNN Thứ nhất, nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát kiểm soát NHNN hệ thống NHTM  NHNN có tiến hành tra, kiểm soát, giám sát thường xuyên hoạt động NHTM hay không?  Qua tra, giám sát có phát vi phạm pháp luật, quy chế, sách vận hành hay không? Nếu có phát có biện pháp xử lý nghiêm túc vi phạm hay không? Chức tra, giám sát kiểm soát Ngân hàng nhà nước hệ  Công tác tra có phát huy tác dụng phản hồi bất cập chế thống Ngân hàng thương mại có ý nghĩa quan trọng hoạt động quản lý, rào cản sách vận hành để có giải pháp hoàn thiện hệ thống NHTM, nhằm giúp tạo điều kiện cho hệ thống NHTM hoạt động mặt chế, sách cho phù hợp tình hình thực tiễn, mang tính định hướng điều kiện ổn định, an toàn có hiệu cho hoạt động ngân hàng khuôn khổ pháp luật Hoạt động NHTM mà mục tiêu thu lợi nhuận chất kích thích yếu tố lợi nhuận dễ làm cho NHTM vi phạm luật pháp, bất chấp luật pháp coi thường luật pháp mà hoạt động tra, giám sát kiểm soát có tác dụng vai trò điều chỉnh hoạt động vào quỹ đạo Thứ hai, thực chế lãi suất thỏa thuận hoạt động tín dụng ngân hàng Cơ chế điều hành lãi suất công cụ can thiệp trực tiếp lãi suất kinh doanh NHTM, có hạn chế định việc thử nghiệm đưa thị trường Trong guồng máy hoạt động, đòi hỏi người phải tuân thủ theo quy chế, sản phẩm tín dụng có độ rủi ro cao nhằm tìm kiếm lợi nhuận thị trường Xử nguyên tắc hoạt động, theo sách chế hoạch định, lý vấn đề này, NHNN ban hành chế lãi suất cho vay thoả thuận có người không am hiểu đầy đủ quy chế, nguyên tắc hoạt động mà vi phạm, nhu cầu vốn phục vụ đời sống phát hành thẻ tín dụng, kèm theo chế cố tình vi phạm quy chế, nguyên tắc tác dụng tra, giám thống kê, theo dõi tra, giám sát nhằm hạn chế rủi ro Thế giải pháp gây nhiều tranh luận vào thực tiễn NHTM gặp lúng túng - 71 - - 72 - việc xác định đối tượng, mục đích cho vay quan trọng không thỏa mãn thông tin này, cộng thêm yế u tố khác, NH định cho vay hay từ chối nhu cầu thị trường NH từ chối cho vay thấy lịch sử tín dụng khách hàng không tốt, NHNN cần tiến đến xóa bỏ trần lãi suất cho vay = Lãi suất x 150% mà trường hợp khách hàng có nợ hạn NH khác NHTM tự ấn định lãi suất kinh doanh theo quy luật thị trường Hiện nay, NHTM coi trọng tham khảo thông tin tín dụng trình lý sau: thẩm định cho vay Tuy nhiên, nguồn thông tin sử dụng hạn chế, sơ sài,  Khống chế trần lãi suất cho vay biện pháp can thiệp hành không không cập nhật kịp thời dẫn đến kết thông tin mà NHTM ý dừng phù hợp với kinh tế thị trường, làm hạn chế chủ động linh hoạt lại việc xem xét khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng có ngân hàng thương mại vấn đề huy động vốn cho vay, lãi suất (giá phát sinh nợ hạn hay không mà cả) hình thành dựa quan hệ cung cầu vốn thị trường 3.3.4 Kiến nghị  Mức lãi suất cho vay tổ chức tín dụng xác định sở lãi suất - Việc ban hành luật pháp phải đảm bảo đồng bộ, đầy đủ, tránh chồng chéo tiền gửi, chi phí huy động vốn, chi phí cho vay, uy tín khách hàng, mức độ nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng diễn thông suốt - an rủi ro khoản vay yếu tố cạnh tranh thị trường toàn - hiệu quả, lĩnh vực tín dụng ngân hàng vốn chứa đựng nhiều  Khống chế trần lãi suất cho vay tức đánh đồng lãi suất loại hình tín rủi ro hoạt động xử lý nợ ngày phổ biến, cấp bách gây tác động lớn dụng làm cho ngân hàng khó đa đạng hóa sản phẩm dịch vụ, loại hình tín dụng có mức độ rủi ro khác nhau, chi phí khác đến hiệu hoạt động ngân hàng -  Việc kiểm soát biến động bất thường lãi suất thị trường tiền tệ, Ngân công chứng, đăng ký GDBĐ hay công an, tòa án, thi hành án… nhằm hàng Nhà nước có công cụ để kiểm soát lãi suất tái chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn, nghiệp vụ thị trường mở điều hành khối lượng tiền cung Hình thành chế, quy tắc đảm bảo phối hợp đồng quan chức hỗ trợ hoạt động tín dụng, công tác xử lý nợ xấu NHTM - Nghiên cứu ứng dụng công nghệ thông tin, Internet để liên kết, phối hợp ứng thực thủ tục công chứng hợp đồng bảo đảm tiền vay đồng thời thực Thứ ba, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng tạo điều kiện cho NHTM thủ tục đăng ký GDBĐ ngân hàng thực thủ tục đăng ký GDBĐ, phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu truy vấn thông tin giao dịch online giống cách thức truy vấn thông tin tín Theo quy định, tất tình hình quan hệ tín dụng NH với khách hàng gồm khách hàng vay cá nhân doanh nghiệp - phải báo cáo kho dụng qua cổng thông tin CIC thực - Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng công tác tra thông qua việc liệu thông tin NHNN hay gọi Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Việc nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, sử dụng làm nhằm giảm thiểu rủi ro cho NH, tránh tình trạng khách hàng vay nhiều biện pháp tra trực tiếp giám sát từ xa nhằm phát hiện, đưa vốn nhiều NH NH tiếp tục cho vay với khách hàng vay trả không sòng cảnh báo kịp thời giúp NHTM có biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả, đặc phẳng Khi nhận hồ sơ vay khách hàng, NH tra cứu thông tin qua hệ thống CIC để cập nhật trao đổi thôngtin lịch sử tín dụng khách hàng Dựa biệt rủi ro tín dụng - NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng theo hướng nâng cao ứng dụng công nghệ, hoàn thiện kho liệu thông tin đa dạng hóa nguồn - 73 - thông tin không tổng hợp từ báo cáo NHTM; đa dạng hóa cung cấp nguồn thông tin chấm điểm tín dụng, chấm điểm tài chính, tài sản đảm bảo biến động ngành nghề, thị trường… Đồng thời, nâng cao vai trò giám sát, thẩm tra nguồn thông tin mà NHTM cung cấp nhằm đảm bảo tính xác thực, kịp thời, đầy đủ bên cạnh đó, cần có biện pháp chế tài công khai hành vi không tuân thủ vi phạm quy chế cung cấp thông tin nhằm đảm bảo tính hiệu sử dụng thông tin CIC, giảm thiểu rủi ro định cho vay NHTM Kết luận Chương Nhìn chung, hoạt động tín dụng EIB đạt kết tăng trưởng cao đóng góp đáng kể vào hiệu hoạt động ngân hàng sau thời kỳ khó khăn 2000 – 2005 Bên cạnh đó, thiết nghĩ cần phải đề cập đến vai trò quan trọng việc thực thi chiến lược, giải pháp quản trị nhằm đạt mục tiêu ngân hàng để đạt kết tốt nhất, đáp ứng kỳ vọng cổ đông Do vậy, việc tìm kiếm giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng điều kiện tất yếu để EIB tiếp tục thực định hướng phát triển, chiến lược kinh doanh Tác giả xây dựng nhóm giải pháp thuộc thân ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng EIB số giải pháp Chính phủ, NHNN nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Trong đó, nhóm giải pháp thuộc thân EIB quan trọng mang tính chất định đến hiệu thực định hướng mục tiêu, chiến lược ngân hàng giai đoạn 2010 – 2015 sau