MỤC LỤC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM   LỜI MỞ ĐẦU Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng, hình PHAN THỊ MAI HOA Chương : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TP.HCM 1.1.2 Sự cần thiết tín dụng 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng 1.1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn Chuyên ngành : Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 1.1.3.4 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.3.5 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng 1.1.4 Chức tín dụng 1.1.4.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS MAI THỊ TRÚC NGÂN 1.1.4.2 Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông 1.1.4.3 Chức kiểm soát hoạt động kinh tế 1.1.5 Vai trò tín dụng KTTT 1.1.5.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển 1.1.5.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá 1.1.5.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội 1.1.6 Các nguyên tắc tín dụng 1.1.7 Chất lượng tín dụng xếp hạng ngân hàng 1.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2007 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 2.3.1.4 Hoạt động cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro hạn 1.2.4 Nguyên nhân, tác động rủi ro tín dụng 10 chế 38 1.2.5 Các mô hình phân tích đánh giá rủi ro tín dụng 15 2.3.1.5 Cạnh tranh hoạt động tín dụng 39 1.2.5.1 Mô hình định tính rủi ro tín dụng 15 2.3.1.6 Hoạt động bảo hiểm tín dụng chưa phát triển 39 1.2.5.2 Một số mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng giới 18 2.3.2 Thực trạng nợ xấu, nợ gia hạn NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT TP.HCM 40 Chương : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN 2.3.2.1 Thực trạng nợ xấu NHCT Việt Nam 41 LÝ RỦI RO TẠI NHCT VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHCT 2.3.2.2 Thực trạng nợ hạn Chi nhánh NHCT 42 TP.HCM 21 2.3.2.3 Nguyên nhân nợ hạn / nợ xấu 43 2.1 Tổng quan NHCT Việt Nam chi nhánh NHCT 02 TP.HCM 21 2.3.2.4 Hậu 46 2.1.1 Vài nét trình phát triển NHCT Việt Nam 21 2.1.2 Khái quát Chi nhánh NHCT 02 TP.HCM 22 2.3.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT 46 2.3.3.1 Quy trình xét duyệt cho vay nhằm quản lý rủi ro chi 2.2 Thực trạng tín dụng NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT 23 nhánh 47 2.2.1 Khái quát điều kiện kinh tế xã hội số nét 2.3.3.2 Công cụ đánh giá RRTD 48 hoạt động ngành ngân hàng năm 2006 tháng 2.3.3.3 Một số biện pháp công tác quản lý RRTD 50 đầu năm 2007 23 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam 25 2.2.2.1 Về quy mô 25 2.2.2.2 Về cấu dư nợ 25 2.2.2.3 Về sản phẩm tín dụng 27 2.2.2.4 Về chế sách tín dụng 27 2.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT 28 2.2.3.1 Về tiêu tín dụng 28 2.2.3.2 Sản phẩm tín dụng 35 2.2.3.3 Về công tác đạo, điều hành 35 2.3 Thực trạng nợ xấu quản lý rủi ro NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT TP.HCM 36 2.3.1 Bối cảnh môi trường kinh doanh tương quan với RRTD hoạt động kinh doanh chi nhánh 36 2.3.1.1 Môi trường kinh tế 36 2.3.1.2 Môi trường pháp lý 37 2.3.1.3 Công nghệ ngân hàng lạc hậu 38 2.4 Những khó khăn tồn công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT TP.HCM 52 2.4.1 Khó khăn tồn 52 2.4.2 Nguyên nhân tồn 53 2.4.2.1 Yếu tố khách quan 53 2.4.2.2 Yếu tố chủ quan 55 Chương : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 60 3.1 Một số tiêu hoạt động tín dụng định hướng, giải pháp phát triển tổ chức tín dụng đến năm 2010 60 3.1.1 Một số tiêu hoạt động tín dụng từ đến 2010 60 3.1.2 Định hướng phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2006-2010 60 3.1.2.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 60 3.1.2.2 Đối với tổ chức tín dụng 61 3.1.2.3 Định hướng khác 63 3.1.3 Quan điểm, định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 65 LỜI MỞ ĐẦU 3.1.3.1 Quan điểm 65 3.1.3.2 Định hướng 66 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 67 3.2.1 Kiến nghị cấp quản lý vĩ mô Ngân hàng Nhà nước 67 3.2.1.1 Về chế, sách môi trường pháp lý 67 3.2.1.2 Cải cách, nâng cao lực hệ thống NHTM VN 69 3.2.1.3 Tăng cường công tác tra, kiểm soát, đánh giá Ngân hàng nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng 70 3.2.1.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC (Credit Information Center) 72 3.2.1.5 Thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam 73 3.2.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi to tín dụng Ngân hàng Công Thương - Chi nhánh NHCT 74 3.2.2.1 Đánh giá nhận định khách hàng 75 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Khi kinh tế nước ta hội nhập với kinh tế giới vấn đề cạnh tranh ngân hàng ngày bộc lộ rõ nét Trong nước tình trạng độc quyền kinh doanh ngân hàng quốc doanh, phạm vi quốc tế khả cạnh tranh ngân hàng nước hạn chế Các Ngân hàng nước cung cấp dịch vụ dịch vụ ngân hàng đại chủ yếu, hoạt động cho vay lại hoạt động chủ yếu ngân hàng nước Đi liền với hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Khi rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đáng kể đến kết hoạt động khả cạnh tranh ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy không gây tổn thất tài mà ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Do tính chất lây lan nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế - xã hội Trong bối cảnh thị trường tài chưa phát triển ngân hàng 3.2.2.2 Tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm 75 kỳ vọng nơi cung ứng vốn quan trọng cho kinh tế Song 3.2.2.3 Không tập trung cấp tín dụng vào ngành hàng, nhóm thời gian qua tín dụng ngân hàng tiếp tục mở rộng vấn đề rủi ro khách hàng 76 chưa kiểm soát đánh giá cách chặt chẽ Vì vậy, việc nâng cao 3.2.2.4 Biện pháp thu hồi nợ hạn, nợ tồn đọng 77 hiệu quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 3.2.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 77 thương mại Việt Nam nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, tăng 3.2.2.6 Thực trích lập dự phòng rủi ro theo quy định khả cạnh tranh trình hội nhập vấn đề xúc Ngân hàng nhà nước 78 mặt lý luận thực tiễn 3.2.2.7 Tham gia bảo hiểm tín dụng 78 Là người làm công tác tín dụng Chi nhánh NHCT 3.2.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển nguồn ngân lực 79 TP.HCM, với mong muốn đóng góp cho chi nhánh nói riêng hệ thống 3.2.2.9 Công tác xử lý rủi ro tín dụng 81 NHCT Việt Nam nói chung ngày phát triển an toàn, hiệu quả, LỜI KẾT thực luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài “Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT TP.HCM” MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI: Đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu sau : Thứ làm rõ vấn đề lý luận tín dụng rủi ro tín dụng Thứ hai phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, qua nêu lên hạn chế, khó khăn công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT TP.HCM Thứ ba sở lý luận phân tích thực trạng đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT TP.HCM ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: - Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu lý luận thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng thời gian qua Ngân hàng Công Thương nói chung chi nhánh NHCT TP.HCM nói riêng, từ đưa biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cách có hiệu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: - Nhằm làm bật vấn đề nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh - Phương pháp thu nhập, xử lý số liệu: Số liệu thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCTVN chi nhánh NHCT TP.HCM, từ quan thống kê, báo,… xử lý máy tính CẤU TRÚC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU : Ngoài lời mở đầu lời kết, đề tài nghiên cứu trình bày gồm chương : Chương : Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh NHCT TP.HCM Chương : Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH Từ viết tắt Diễn giải BĐTV Bảo đảm tiền vay KTTT Kinh tế thị trường Bảng 2.1 Tổng hợp tiêu tín dụng NHCTVN MMTB Máy móc thiết bị NHCT Ngân hàng Công Thương NHCTVN Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DNNN Doanh nghiệp nhà nước Bảng Nội dung Nguồn Trang NHCTVN 26 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng chi nhánh NHCT 02 Chi nhánh TP.HCM từ năm 2003 đến tháng /2007 NHCT 29 Bảng 2.3 Dư nợ tỷ trọng cho vay tài sản Chi nhánh bảo đảm từ năm 2003 đến tháng / 2007 NHCT 32 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ vay khối quốc doanh Chi nhánh quốc doanh từ năm 2003-6 tháng / 2007 NHCT 33 Bảng 2.5 Cơ cấu nợ vay tổ chức kinh tế cá nhân, Chi nhánh hộ gia đình NHCT 34 Chi nhánh NHCT 43 Nguồn Trang Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn chi nhánh NHCT Hình Nội dung Hình 2.1 Diễn biến cho vay trung, dài hạn NHCTVN 26 Hình 2.2 Diễn biến tỷ trọng cho vay tài sản NHCTVN bảo đảm 26 Hình 2.3 Diễn biến dư nợ cho vay DNNN NHCTVN 27 Hình 2.4 Diễn biến cho vay trung, dài hạn Chi nhánh NHCT 31 Hình 2.5 Tỷ trọng cho vay DNNN cho vay Chi nhánh quốc doanh NHCT 33 Hình 2.6 Diễn biến nợ xấu 42 NHCTVN Chương : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.2 Sự cần thiết tín dụng Trong KTTT doanh nghiệp có mối quan hệ với thông qua trao đổi mua bán hàng hóa Để thực việc trao đổi mua bán doanh nghiệp phải có vốn hình thái tiền tệ hay hàng hóa Quá trình tuần 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG hoàn vốn doanh nghiệp trải qua giai đoạn : - 1.1.1 Khái niệm Vốn bỏ dùng để mua nguyên, nhiên, vật liệu Trong giai đoạn vốn chuyển từ hình thái tiền tệ sang hình thái vật Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu chủ yếu, giữ vai trò định tồn ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ phức tạp gặp nhiều rủi ro nhất, mà ngân hàng thường xuyên ý quản lý chặt chẽ nghiệp vụ Nghiệp vụ tín dụng NHTM có quan hệ với tất lĩnh vực kinh tế, từ lĩnh vực tiêu dùng cá nhân đến sản xuất kinh doanh, - Khi có tư liệu sản xuất doanh nghiệp tiến hành trình sản xuất cách kết hợp đối tượng lao động với công cụ lao động Ở giai đoạn vốn chuyển từ hình thái hàng hóa sang chi phí sản xuất, sau trở dạng hàng hóa - Hàng hóa tiêu thụ thị trường vốn trở hình thái tiền tệ đầu tư phát triển Trong trình hình thành, vận động phát triển kinh tế hàng hóa tín dụng có nhiều cách định nghĩa khác : - Tín dụng vận động vốn tiền tệ sở hoàn trả - Tín dụng vận động quỹ cho vay - Tín dụng trao đổi thực thể (hàng hóa tiền tệ) để đổi lấy Trong trình lúc thực suôn sẻ, có hàng hóa sản xuất chưa tiêu thụ tiêu thụ chưa thu tiền thu tiền chưa cần thiết mua nguyên vật liệu để dự trữ sản xuất Có có nhu cầu mua hàng hóa phục vụ sản xuất lại tiền ngược lại Sở dĩ có tượng chu kỳ sản xuất tính thời vụ doanh nghiệp khác Do thời cam kết hoàn trả (cả vốn lãi) thời gian định điểm có doanh nghiệp thừa vốn có doanh nghiệp thiếu vốn - Tín dụng trao đổi tài hóa để lấy tài hóa tương lai Vì trình sản xuất trình liên tục nên đòi hỏi phải có tín dụng Tùy theo góc độ nghiên cứu mà người ta có cách định nghĩa khác Trong thực tế tín dụng hoạt động phong phú đa dạng, làm cầu nối bên thừa vốn bên thiếu vốn 1.1.3 Các hình thức tín dụng dạng tín dụng thể hai nội dung Thứ Trong KTTT hoạt động tín dụng đa dạng phong phú người sở hữu số tiền hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng Trong quản lý tín dụng nhà kinh tế nước ta dựa vào tiêu thức sau thời gian định Thứ hai đến thời hạn hai bên thỏa thuận để phân loại người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu giá trị lớn hơn, phần tăng thêm gọi lợi tức cho vay Trang Trang 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng : chia làm loại 1.1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn : chia làm loại - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn tối đa đến 12 - Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hóa : loại tín dụng cấp cho tháng Loại hình khách hàng vay vốn nhằm bù đắp thiếu hụt vốn doanh nghiệp để tiến hành sản xuất lưu thông hàng hóa lưu động nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Loại - Tín dụng tiêu dùng : loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu hình xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả cầu tiêu dùng mua sắm nhà cửa, xe cộ… nhu cầu bình trả nợ khách hàng Trong cấu dư nợ ngân hàng tín dụng ngắn thường hàng ngày khác học tập, du lịch… hạn chiếm tỷ trọng cao 1.1.3.4 Căn vào mức độ tín nhiệm với khách hàng: chia làm loại - Tín dụng trung hạn : Có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng sử dụng chủ yếu để mua sắm tài sản cố định, cải tiến, đổi kỹ thuật, xây dựng công trình nhỏ thu hồi vốn nhanh - Tín dụng không bảo đảm : loại tín dụng cấp phát tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ mà hoàn toàn dựa uy tín khách hàng ngân hàng Khi cấp tín dụng theo hình thức - Tín dụng dài hạn : Có thời hạn 60 tháng không thời ngân hàng cân nhắc kỹ uy tín đối tượng khả tài hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép kinh doanh họ, hình thức có rủi ro xảy ngân hàng pháp nhân không 15 năm cho vay dự án phục vụ trắng đời sống Loại tín dụng thông thường dùng để tài trợ cho công trình xây dựng bản, xây dựng nhà cửa có quy mô lớn 1.1.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng : chia làm loại - Tín dụng vốn lưu động : loại tín dụng cấp phát để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế phục vụ trực tiếp cho sản xuất lưu thông hàng hóa, tín dụng lưu động thường sử dụng cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Loại thường chia làm loại sau: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất cho vay để toán khoản nợ hình thức chiết khấu kỳ phiếu … - Tín dụng vốn cố định : loại tín dụng cấp phát để hình thành tài sản cố định đầu tư để mua sắm tài sản cố định đổi mới, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng công trình mới… Loại tín dụng thường trung, dài hạn - Tín dụng có bảo đảm : hình thức cho vay phổ biến đa dạng Là loại tín dụng cấp sở tài sản chấp, cầm cố động sản, bất động sản… có bảo lãnh người thứ ba, người thứ ba ngân hàng, tổ chức kinh tế có uy tín ngân hàng chấp nhận bảo lãnh 1.1.3.5 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng : chia làm loại - Tín dụng thương mại : quan hệ tín dụng nhà sản xuất, kinh doanh biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa - Tín dụng ngân hàng : quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà sản xuất, kinh doanh, tầng lớp dân cư… Trong tín dụng ngân hàng đóng vai trò tổ chức trung gian, vừa người vay vừa người cho vay - Tín dụng nhà nước : quan hệ tín dụng nhà nước với tầng lớp dân cư tổ chức kinh tế thực hình thức phủ Trang Trang phát hành công trái để huy động vốn dân cư tổ chức khác xã kiện phát triển bút tệ, điều giảm lượng tiền mặt lưu thông, giảm hội chi phí khác chi phí in ấn, chi phí bảo quản, chi phí vận chuyển … 1.1.4 Chức tín dụng 1.1.4.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ Ở khâu tập trung, vốn tín dụng nơi tập hợp nguồn vốn tạm thời 1.1.4.3 Chức kiểm soát hoạt động kinh tế Thông qua trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt khối lượng nhàn rỗi kinh tế, bao gồm vốn tiền doanh nghiệp, tiền nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn thời kỳ… mối tổ chức kinh tế vốn tiết kiệm tầng lớp dân cư… tạo nên nguồn vốn tín quan hệ tích lũy tiêu dùng Bên cạnh để đảm bảo an toàn cho đồng dụng có quy mô lớn mạnh vốn tín dụng mang lại hiệu quả, tất yếu chủ thể quan hệ tín dụng Ở khâu phân phối lại tiền tệ vốn tín dụng nơi tiếp vốn cho đơn vị, cá nhân thiếu vốn sản xuất, kinh doanh, lưu thông hàng hóa, dịch vụ hay nhu cầu sinh hoạt đời thường… tạo điều kiện mở rộng thúc đẩy sản xuất phát triển Ở khâu vốn tín dụng xâm nhập vào ngành, lĩnh vực khác đời sống kinh tế - xã hội 1.1.4.2 Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông Vốn tín dụng tranh thủ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội đưa vào lưu thông nhằm tăng nhịp độ vòng quay đồng tiền, giảm lượng tiền dư thừa làm tăng khả sinh lợi đồng tiền Khi quan hệ tín dụng ngày phát triển hình thức vay mượn trực tiếp tiền chủ thể có nhu cầu vốn phát hành chứng từ có tín phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu… Ở số nước có kinh tế phát triển lâu đời luật pháp cho phép dạng kỳ phiếu tự kiểm soát lẫn nhau, từ dễ dàng phát tiêu cực phát sinh hoạt động sản xuất, kinh doanh họ Trên sở có biện pháp thích ứng nhằm ngăn chặn kịp thời giúp cho quan hệ kinh tế diễn khuôn khổ pháp luật, lành mạnh thông suốt Đồng thời từ hoạt động giúp hoàn thiện hệ thống pháp luật với thực tế quốc gia nhằm thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển 1.1.5 Vai trò tín dụng KTTT 1.1.5.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển Quá trình sản xuất doanh nghiệp tồn khâu : dự trữ, sản xuất, lưu thông Vì vào thời điểm khâu xảy tượng thừa thiếu vốn tạm thời Tín dụng với chức điều tiết nguồn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu giúp cho trình sản xuất hoạt động cách liên tục hay khế ước nợ lưu thông chuyển nhượng thời gian có hiệu lực Ở khâu tập trung vốn tiền tệ, tín dụng khuyến khích tích lũy cho xã làm đa dạng hóa phương tiện toán tiết kiệm đáng kể lượng tiền hội Bên cạnh nhờ có nguồn vốn tín dụng cung cấp mà giúp cho mặt cần thiết phải có lưu thông người khai thác triệt để tiềm sẵn có kinh tế để tạo cải Khi kinh tế phát triển, dịch vụ ngân hàng ngày mở rộng hầu hết tổ chức, cá nhân thực giao dịch thông qua tài khoản ngân hàng, dịch vụ toán không dùng tiền mặt phát triển tạo điều Trang vật chất ngày nhiều cho xã hội Mặt khác với tác động lãi suất, tín dụng kích thích cho chủ thể sử dụng vốn tiết kiệm, hiệu để thu lợi nhuận cao, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trang Ngoài điều kiện có kinh tế, với phân công 1.1.6 Các nguyên tắc tín dụng hợp tác quốc tế ngày sâu rộng quan hệ điều tiết vốn không giới hạn phạm vi quốc gia mà hình thành quan hệ tín dụng quốc tế Trên sở góp phần phát triển quan hệ đối ngoại, tận dụng lợi so sánh quốc gia Hoạt động tín dụng muốn tồn phát triển phải đảm bảo nguyên tắc: Thứ vốn vay phải hoàn trả đầy đủ vốn lãi theo thời hạn cam kết Với vai trò cho thấy tín dụng người “trợ thủ” đắc lực cho doanh nghiệp người bạn đồng hành tiến trình phát triển kinh tế 1.1.5.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá Với chức riêng có mình, tín dụng góp phần điều tiết lượng tiền có lưu thông, giảm lượng tiền mặt tồn đọng xã hội Vì lượng tiền thừa đến lúc tung vào lưu thông làm cân đối quan hệ tiền – hàng làm hệ thống giá bị biến động, lạm phát xảy Tín dụng xem biện pháp hữu hiệu để giải tình hình Thứ hai chủ thể phải sử dụng vốn mục đích có hiệu 1.1.7 Chất lượng tín dụng xếp hạng ngân hàng : Chất lượng tín dụng sách tín dụng ngân hàng đối tượng kiểm tra tra ngân hàng Ngân hàng đánh giá cao bị tra Cán tra thường kiểm tra tất khoản tín dụng có số dư lớn mức quy định đó, khoản tín dụng nhỏ thông thường tiến hành kiểm tra cách ngẫu nhiên Những khoản tín dụng có dấu hiệu xấu xếp vào loại tín dụng nghi ngờ, cán tra đề nghị ngân hàng tăng trích lập dự phòng rủi ro Mặt khác lãi suất tín dụng xem công cụ điều tiết vĩ mô nhạy yêu cầu ngân hàng thay đổi sách cho vay đối tượng bén, với sách lãi suất tay, nhà quản lý kinh tế thu hẹp kiểm soát chặt chẽ vay, thu hồi nợ trước hạn… Tuy nhiên chất lượng tín mở rộng khối lượng tiền lưu thông, phù hợp với khối lượng hàng hóa, dụng tài sản có khác ngân hàng khía cạnh phản ánh cải vật chất xã hội nhằm ổn định tiền tệ ổn định giá thị chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung Việc xếp hạng ngân hàng trường dựa vào xem xét cán tra tiêu chí : vốn chủ sở 1.1.5.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Khi kinh tế phát triển môi trường ổn định tiền tệ điều kiện để nâng cao dần đời sống thành viên xã hội, điều kiện để thực tốt sách xã hội, góp phần rút ngắn chênh lệch thành phần kinh tế, góp phần thay đổi cấu trúc xã hội mà cụ thể tạo công ăn việc làm cho người dân, qua góp phần ổn định trật tự xã hội hữu, chất lượng quản lý, biểu đồ thu nhập, khả khoản mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường 1.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm RRTD rủi ro người vay không thực cam kết, nghĩa vụ ngân hàng dẫn đến kết ngân hàng không thu hồi vốn gốc lãi hạn bị vốn, tác động xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Dấu hiệu RRTD nợ gia hạn (nợ cấu lại), nợ hạn, nợ khó đòi nợ không khả thu hồi Trang Trang bạch cán tín dụng khách hàng, kiểm soát việc sử dụng vốn vay 1.2.2 Phân loại Dựa vào hình thức biểu phân RRTD thành loại sau: khách hàng - Rủi ro sai hẹn : Là loại rủi ro khách hàng không trả nợ hạn - RRTD có tính chất đa dạng phức tạp : đặc điểm biểu sử cam kết hợp đồng tín dụng Đây rủi ro ý muốn chủ đa dạng, phức tạp nguyên nhân, hình thức, hậu RRTD Đây quan khách hàng, họ có thiện chí trả nợ tạm thời gặp khó khăn đặc điểm tất yếu RRTD đặc trưng ngân hàng trung gian tài tài dẫn đến chậm trả nợ cho ngân hàng Rủi ro tập trung kinh doanh tiền tệ Đặc điểm hệ đặc điểm “RRTD mang vay ngân hàng gia hạn, dấu hiệu ban đầu tính chất gián tiếp”, mối liên hệ gián tiếp với RRTD khiến đa dạng RRTD phức tạp RRTD ngân hàng thể rõ ràng Để phòng ngừa - Rủi ro không thu hồi nợ : khoản vay mà ngân hàng có khả thu hồi vốn vay thấp, có nguy bị vốn Khách hàng cố tình chiếm vốn ngân hàng doanh nghiệp bị phá sản, ngân hàng tìm cách để thu hồi thu hồi không không hạn chế rủi ro cần áp dụng đồng nhiều biện pháp, không chủ quan với dấu hiệu rủi ro Ngoài trình xử lý hậu RRTD cần xuất phát từ nguyên nhân chất hậu rủi ro để đưa biện pháp phù hợp đủ Loại rủi ro thường tập trung vay chuyển sang nợ - RRTD có tính tất yếu, gắn với hoạt động tín dụng hạn, loại rủi ro mà ngân hàng ngành có liên quan cần quan tâm NHTM Việc bất cân xứng thông tin nguyên nhân khiến nhà kinh tế nhiều ngân hàng cho kinh doanh ngân hàng thực chất quản lý - Rủi ro tiềm ẩn : loại rủi ro tiềm ẩn số dư nợ tưởng chừng bình thường, tập trung vay mà trình làm thủ tục cho vay cán tín dụng không tuân thủ chặt chẽ quy trình cho vay, không quy chế vay ngân hàng cho vay đảo nợ 1.2.3 Đặc điểm RRTD rủi ro mức độ phù hợp đạt lợi nhuận tương ứng Do có thông tin cân xứng sử dụng nguồn vốn vay cho hoạt động kinh doanh khách hàng vay, nên khoản cho vay tiềm ẩn nguy rủi ro NHTM thu hồi vốn không hạn không đủ…Trong trường hợp ngân hàng cần chủ động có biện pháp thích hợp xử lý vấn đề thông tin không cân xứng để đối phó với rủi ro, đo - RRTD mang tính chất gián tiếp : quan hệ tín dụng ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn tiền tệ cho khách hàng thời gian định, thiệt hại thất thoát vốn xảy trước hết từ việc sử dụng vốn khách hàng Trong trường hợp ngân lường rủi ro để xác định giá khoản vay cho phù hợp 1.2.4 Nguyên nhân, tác động RRTD ™ Những nguyên nhân dẫn đến RRTD hàng thường biết sau không đầy đủ xác khó khăn, thất bại Bắt mạch trị bệnh, tìm nguyên nhân có biện hoạt động kinh doanh khách hàng Để khắc phục rủi ro ngân pháp thích hợp để điều trị phương châm cho xác định hạn hàng cần tập trung nghiên cứu thông tin khách hàng, thiết lập hệ thống chế RRTD Cho nên việc tìm nguyên nhân RRTD góp phần tìm thông tin theo dõi dấu hiệu rủi ro, xây dựng đảm bảo mối quan hệ minh giải pháp để giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Trang Trang 10 tình trạng cạnh tranh nội chi nhánh, biểu rõ lãi suất cho cho chi nhánh thận trọng việc lựa chọn khách hàng để cấp tín dụng vay chi nhánh có chênh lệch, không thống quan tâm nhiều tới hiệu kinh doanh Trong năm gần chi nhánh hạn chế, giảm dần giới hạn tín ¾ Thông tin phục vụ công tác thẩm định khách hàng, ngành hàng thiếu chưa thật có độ tin cậy cao Thông tin vĩ mô bước đầu có công khai, minh bạch dự toán dụng cấp cho khách hàng làm ăn không hiệu quả, lực tài yếu mở rộng cấp tín dụng cho khách hàng ngân sách nhà nước, kế hoạch, chiến lược phát triển ngành, vùng … Tuy ¾ nhiên thông tin mang tính chất thống kê, mô tả diễn biến vận động kinh Nhân phận tín dụng trọng chưa thực đáp ứng nhu cầu tế, ngành, doanh nghiệp thiếu có không cập nhật kịp thời, Lực lượng cán làm công tác tín dụng mỏng so với quy mô thông tin lạc hậu chí thiếu xác, có thông tin trái ngược hoat động chi nhánh Lượng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh nhỏ chiếm từ quan chức đại đa số khoảng 550 / 600 khách hàng, bình quân cán phòng khách Hiện nước ta chưa có tổ chức chuyên nghiệp việc thu hàng cá nhân quản lý 70 khách hàng Số lượng cán tín dụng (8/12 thập thông tin nên sở liệu thông tin doanh nghiệp, cá nhân, ngành người) lại quản lý lượng lớn khách hàng dẫn đến tình trạng hàng không tập trung, kênh thức đáng tin cậy Bên cạnh đó, không nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng quản lý thời tính minh bạch, đầy đủ, tin cậy thông tin tài doanh nghiệp chưa gian vay vốn Mặt khác tỷ trọng dư nợ đối tượng tổng dư cao Số doanh nghiệp thực kiểm toán độc lập báo cáo tài nợ chi nhánh chiếm gần 50% Như so với số lượng phòng chiếm tỷ lệ khiêm tốn Nhiều doanh nghiệp thực khách hàng doanh nghiệp số cán tín dụng phòng khách hàng cá nhân lại kiểm toán tiến hành cổ phần hoá thông tin kiểm toán thường nhiều chậm so với yêu cầu Hơn thực mô hình chung NHCT Việt Nam chi nhánh Cán tín dụng chủ yếu tìm kiếm thông tin qua báo chí mạng, thành lập thêm phòng quản lý rủi ro độc lập Như quy trình xử lý thông tin khách hàng cung cấp có nhiều nội dung khác nên nhiều hồ sơ bị kéo dài quy định làm cho khách hàng bị đọng Mặt khác thời gian để thu thập, tra cứu, tìm hiểu mà độ tin cậy không cao 2.4.2.2 ¾ Những yếu tố chủ quan Sự thay đổi chế tài thúc đẩy chi nhánh tiếp tục trọng vào việc sàng lọc khách hàng, hạn chế tăng trưởng tín khách hàng doanh nghiệp chủ yếu hoạt động với quy mô nhỏ, mô hình quản lý đơn giản, nhìn chung phức tạp, cán tín dụng nặng tính xử lý vụ, chưa tập trung phân tích ngành, định hướng tín dụng cách chuyên sâu Chất lượng cán tín dụng nâng lên nhiều, hầu hết tốt nghiệp dụng nóng Cơ chế tài áp dụng theo hướng, tính đủ chi phí xác định rõ kết kinh doanh mà NHCT Việt Nam giao cho chi nhánh làm Trang 55 đại học, nhiên chưa đồng Chỉ có người có tuổi nghề từ ->5 năm, đa số nhân viên có tuổi nghề năm, chưa có nhiều kinh nghiệm Chính điều làm cho nhận thức phận cán hạn chế như: Trang 56 + Chưa nắm bắt định hướng, đạo nghiệp vụ, thông tin cảnh báo ty trách nhiệm hữu hạn, việc điều hành hoạt động mang tính gia đình Cá khách hàng, ngành hàng cấp trên, chưa có đủ kinh nghiệm biện nhân vay thành viên góp vốn người điều hành doanh nghiệp, pháp ứng xử phù hợp khách hàng yếu cho vay doanh nghiệp A thành viên góp vốn doanh nghiệp B + Thiếu hiểu biết ngành, lĩnh vực kinh doanh khách hàng, chưa vay vốn ngân hàng… Tình hình cho vay theo nhóm khách hàng sâu sát để nắm bắt thực chất hoạt động kinh doanh tài khách hàng dẫn đến việc khó kiểm soát vốn vay có sử dụng mục mà chủ yếu dựa vào nguồn thông tin khách hàng cung cấp, không kiểm đích Một khách hàng gặp khó khăn kéo theo khách hàng có liên soát luồng tiền khách hàng để thu hồi nợ quan, từ tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng + Do trẻ tuổi thiếu kinh nghiệm ứng xử giao tiếp chăm sóc ¾ Sản phẩm dịch vụ hạn chế khách hàng; thiếu lực phân tích xử lý thông tin tín dụng, thiếu am hiểu Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng số lượng có nhiều trước pháp luật, chưa đáp ứng yêu cầu công việc, chức tham mưu chủ yếu sản phẩm truyền thống, hạn chế việc cho lãnh đạo hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cung cấp sản phẩm mang tính khép kín, trọn gói đối tượng ¾ Tính chuyên nghiệp nghiệp vụ tín dụng chưa cao Việc quy định đối tượng phải thẩm định RRTD dàn trải, số lượng nhiều cho vay khách hàng mới, giới hạn tín dụng khách hàng cũ… Trong phận thiết lập, vận hành chưa đồng bộ, số lượng nhân có nhiều hạn chế định nên nhiều lúng túng nội sản phẩm hàm chứa nhiều giá trị gia tăng Các sản phẩm, dịch vụ ít, chậm nghiên cứu triển khai Công tác tiếp thị, marketing, tuyên truyền quảng cáo nghiệp vụ, sản phẩm dịch vụ ngân hàng nói chung nhiều tồn tại, chưa có khác biệt mang tính cạnh tranh cao thị trường Mở rộng phát triển dịch vụ ngân hàng thu phí nhiều hạn chế Tư dung, kỹ thẩm định RRTD Bộ phận khách hàng (cán tín dụng) phải thực nhiều việc từ quan hệ khách hàng, thẩm định tín dụng, quản lý nợ, soạn thảo hợp đồng, công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, chí chuẩn bị thủ tục khởi kiện… nên thiếu tính chuyên nghiệp Việc phân cấp quản lý, phê duyệt tín dụng chưa đề cao trách nhiệm, lực cá nhân mà chủ yếu dựa vào vị trí quản lý ¾ khách hàng, thiếu tính liên kết với sản phẩm dịch vụ khác để tạo gói Còn tình trạng cho vay theo nhóm khách hàng ngân hàng tập trung chủ yếu vào cho vay, chưa trọng thật vào phát triển dịch vụ, phát triển nghiệp vụ phái sinh Hiện ngân hàng nước Việt Nam bắt đầu phép cung cấp dịch vụ bán lẻ Thực tế ngân hàng có mức tăng trưởng đáng kể dịch vụ ngân hàng cá nhân đại, dẫn đến nguy thị phần ngân hàng nội địa ¾ Công nghệ (thẩm định, xử lý hồ sơ…) xử lý thông tin nhiều bất cập Việc theo dõi khách hàng, khoản vay tồn hồ sơ giấy hồ sơ Ngoài việc quan hệ tín dụng với doanh nghiệp, chi nhánh quan hệ tín máy, việc luân chuyển hồ sơ phận, từ cấp lên cấp dụng với cá nhân người doanh nghiệp Tình hình xảy hồ sơ giấy nên gây không tốn chi phí thời gian giải doanh nghiệp quốc doanh chủ yếu Ở nước ta loại hình khoản tín dụng doanh nghiệp hầu hết hoạt động hình thức công ty cổ phần hay công Trang 57 Trang 58 NHCT Việt Nam đưa hệ thống cung cấp thông tin hỗ trợ công tác định hướng, chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng, nhiên khâu chấm điểm mang nhiều yếu tố chủ quan người chấm Chương : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG chấm yếu tố phi tài chính, số yếu tố chấm điểm chưa thật phản ánh tình hình kinh doanh khách hàng Ví dụ việc chấm điểm quy mô khách hàng xem xét yếu tố nguồn vốn kinh doanh thay nguồn vốn chủ sở hữu Nguồn vốn kinh doanh gần thay đổi trình hoạt động khách hàng, nguồn vốn chủ sở hữu thay đổi qua năm, phụ thuộc nhiều vào kết kinh doanh đơn vị Chính nguồn vốn chủ sở hữu thật phản ánh phần quy mô hoạt động khách hàng Còn đánh giá tiêu tài chính, gặp nhiều khó khăn báo cáo tài không kiểm toán độc lập, hệ thống thông tin, chuẩn mực 3.1 Một số tiêu hoạt động tín dụng định hướng, giải pháp phát triển tổ chức tín dụng đến năm 2010 3.1.1 Một số tiêu hoạt động tín dụng từ đến 2010 Trong văn số 30/BCS-NHNN ngày 12/10/2006 Ban cán Ngân Hàng Nhà Nước xây dựng chương trình hành động nhằm thực nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X đưa số tiêu hoạt động tín dụng ngành ngân hàng đến năm 2010 sau: kế toán chưa thực đủ độ tin cậy, chưa kể đến việc nhiều doanh - Tăng trưởng bình quân tín dụng : 18-20% / năm nghiệp có hai nhiều hệ thống sổ sách kế toán - Tỷ lệ an toàn vốn đến năm 2010 : không 8% Bên cạnh có yếu tố chủ quan việc sử dụng hệ thống thông tin Hệ thống đại hóa ngân hàng triển khai toàn hệ thống có khả cập nhật tức thời thông tin khách hàng có quan hệ giao dịch với NHCT Tuy nhiên cán quản lý, thẩm định tín dụng chưa biết cách khai thác thông tin để hỗ trợ cho công tác quản lý, điều hành, người nhập thông - Tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ đến 2010 : 5% 3.1.2 Định hướng phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2006-2010 3.1.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước ¾ Nâng cao vị Ngân hàng Nhà nước tin chưa coi trọng việc cập nhật thông tin xác nhập số liệu báo cáo - Ngân hàng Nhà nước hoạt động thực với tư cách mang đầy tài chính, vốn điều lệ, số lao động… dẫn đến thông tin tổng hợp sai lệch nên đủ tính chất ngân hàng trung ương kinh tế thị trường định tin cậy hướng xã hội chủ nghĩa Các chức chủ yếu Ngân hàng Nhà nước: Chương phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, nợ ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng ngân hàng, người cho xấu NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT TP.HCM công tác quản lý vay cuối cùng, quan điều tiết thị trường tiền tệ trung tâm RRTD chi nhánh, đồng thời nêu lên mặt hạn chế, khó khăn toán, đồng thời kết hợp với chức quản lý nhà nước lĩnh vực tiền công tác tín dụng quản lý RRTD chi nhánh NHCT TP.HCM Chương tệ, ngân hàng, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng sở để đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD ngân hàng thể chương - Ngân Hàng Nhà Nước độc lập, tự chủ việc xây dựng, điều hành sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá hối đoái, tổ chức thực chiến lược, xây dựng điều hành sách tiền tệ sở phân định rõ Trang 59 Trang 60 quyền hạn, nhiệm vụ Đồng thời có phối hợp chặt chẽ Ngân Hàng nghiệp Tiếp tục cấu lại cách toàn diện hệ thống TCTD theo đề Nhà Nước với quan chức năng, đặc biệt Bộ tài án phê duyệt, cụ thể là: trình xây dựng thực thi sách tiền tệ, pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng - Tăng cường lực thể chế thông qua cấu lại tổ chức hoạt động, phân biệt rõ ràng chức năng, nhiệm vụ quyền hạn hội đồng - Ngân Hàng Nhà Nước có đủ nguồn lực độc lập tương đối quản trị ban điều hành, mở rộng quy mô hoạt động đôi với tăng nghiệp vụ, tổ chức tài chính, hoạt động với chế khác với quan cường lực tự kiểm tra, quản lý rủi ro, bảo đảm an toàn hiệu hành chính, nghiệp, quản lý, giám sát Chính Phủ Quốc kinh doanh, phát triển hệ thống quản lý NHTM phù hợp với hội thông lệ chuẩn mực quốc tế - Ngân Hàng Nhà Nước có trách nhiệm quyền hạn chủ chốt - Tăng cường lực tài chính, đảm bảo NHTM có đủ nguồn việc quản lý, giám sát hoạt động TCTD tổ chức khác vốn để tiếp tục tăng vốn điều lệ, tài sản có đôi với nâng cao chất lượng có hoạt động ngân hàng, đồng thời phối hợp chặt chẽ với Bộ tài khả sinh lời, xử lý dứt điểm nợ tồn đọng làm bảng cân đối việc quản lý, giám sát bảo đảm an toàn hệ thống tài NHTM ¾ Đổi phát triển hệ thống giám sát ngân hàng - Từng bước cổ phần hóa NHTM nhà nước theo nguyên tắc thận Trên sở máy tra Ngân Hàng Nhà Nước có, xây trọng, bảo đảm ổn định kinh tế - xã hội an toàn hệ thống ngân hàng dựng hệ thống giám sát ngân hàng đại hữu hiệu chế, mô Cho phép nhà đầu tư nước ngoài, ngân hàng có tiềm lực hình tổ chức, người phương châm nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn tài chính, công nghệ, quản lý uy tín mua cổ phiếu tham gia phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam thực theo nguyên tắc, quản trị, điều hành NHTM Việt Nam Ngân hàng quốc doanh đóng vai chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng trò chủ đạo đầu hệ thống ngân hàng quy mô hoạt động, 3.1.2.2 Đối với tổ chức tín dụng lực tài chính, công nghệ, quản lý hiệu kinh doanh, đồng thời với ngân hàng cổ phần nước đóng vai trò nòng cốt hệ thống Cải cách triệt để phát triển hệ thống TCTD theo hướng đa ngân hàng Việt Nam Dự kiến trước năm 2008 hoàn thành cổ phần hóa năng, đại, đa dạng sở hữu loại hình tổ chức, có quy mô lớn Ngân hàng Ngoại Thương, Ngân hàng phát triển nhà Đồng Sông Cửu hoạt động theo nguyên tắc thị trường với mục tiêu chủ yếu lợi nhuận, áp Long đến năm 2010 hoàn thành cổ phần hóa ngân hàng thương dụng thông lệ chuẩn mực quốc tế vào hoạt động kinh doanh ngân mại quốc doanh khác Theo kế hoạch năm NHCT Việt Nam hàng bắt đầu tiến trình cổ phần hóa Nhà nước nắm giữ chi phối tỷ lệ Cơ cấu lại hệ thống NHTM, tách bạch tín dụng sách tín cổ phần lớn số NHTM nhà nước cổ phần hóa tùy theo điều dụng thương mại, bảo đảm quyền kinh doanh tổ chức tài kiện cụ thể ngân hàng yêu cầu quản lý, đảm bảo an toàn, hiệu nước theo cam kết song phương đa phương ký kết với hệ thống ngân hàng nhằm nâng cao nguyên tắc thương mại, kỷ nước tổ chức quốc tế, gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh luật thị trường hoạt động NHTM Trang 61 Trang 62 - Phát triển quỹ tín dụng nhân dân thành TCTD hợp tác độc lập, hoạt tiền tệ, hoạt động ngân hàng minh bạch góp phần tạo môi trường lành động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ tự chịu trách nhiệm hoạt mạnh công nhằm thúc đẩy cạnh tranh bảo đảm an toàn hệ thống động kinh doanh tiền tệ tiền tệ - ngân hàng Loại bỏ hình thức bảo hộ, bao cấp, phân biệt đối xử - Tuân thủ quy định Hiệp định song phương với nước quy định WTO mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng - Đổi chế quản lý, cho phép tổ chức tín dụng thực tự chủ hoàn toàn chịu trách nhiệm kết kinh doanh tổ chức tín dụng Tăng cường hiệu lực chế tài pháp lý, kinh tế, hành bảo đảm thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ người vay bảo vệ quyền lợi đáng tổ chức tín dụng Hạn chế tiến tới xóa bỏ việc hình hóa quan hệ kinh tế lĩnh vực ngân hàng hoạt động khuôn khổ pháp lý minh bạch, công khai, bình đẳng Nhà - Phát triển hạ tầng công nghệ đại ngang tầm với nước nước đóng vai trò tạo lập môi trường thuận lợi cho hoạt động tiền tệ, khu vực dựa sở ứng dụng có hiệu công nghệ thông tin, ngân hàng Nâng cao hiệu lực quản lý tăng cường lực quản trị rủi điện tử tiên tiến chuẩn mực, thông lệ quốc tế phù hợp với điều kiện ro, thành lập đưa vào hoạt động có hiệu cấu phần quản trị rủi ro, Việt Nam; Tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, liệu an xây dựng hệ thống quản lý rủi ro có RRTD ninh mạng - Phát triển thị trường tiền tệ an toàn, đồng mang tính cạnh 3.1.2.3 Định hướng khác - Phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đa dạng, đa tiện ích nhận định theo nhu cầu kinh tế sở nâng cao chất lượng hiệu dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời tiếp cận nhanh hoạt động ngân hàng đại dịch vụ tài chính, ngân hàng có hàm tranh cao nhằm tạo sở quan trọng cho hoạch định điều hành sách tiền tệ, huy động phân bố có hiệu nguồn lực tài chính, giảm thiểu rủi ro cho TCTD - Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng theo lượng công nghệ cao Từng bước tự hóa gia nhập thị trường khuyến lộ trình bước phù hợp với khả hệ thống ngân hàng Việt khích Tổ chức tín dụng cạnh tranh chất lượng dịch vụ, công nghệ, Nam, trước hết nâng cao lực cạnh tranh TCTD khả uy tín thương hiệu thay dựa chủ yếu vào giá dịch vụ ngân hàng mở quản lý, kiểm soát hệ thống Ngân Hàng Nhà Nước Tạo điều kiện rộng mạng lưới Đến năm 2010 hệ thống ngân hàng Việt Nam phấn đấu thuận lợi cho TCTD nước mở rộng hoạt động thị trường nước phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng ngang tầm với nước thông qua dịch vụ cung cấp khuôn khổ WTO, đặc biệt khu vực Asean chủng loại, chất lượng có khả cạnh tranh quốc diện thương mại, cung cấp qua biên giới; Phát triển quan hệ hợp tác tế số dịch vụ đa phương song phương lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng nhằm tận - Tiếp tục đổi hoàn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng đến năm 2010 Hình thành đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thể chế chuẩn mực quốc tế an toàn, kinh dụng nguồn vốn, công nghệ kỹ quản lý tiên tiến nước Phối hợp với quan tra, giám sát tài nhằm phát hiện, ngăn chặn, phòng ngừa, xử lý rủi ro phạm vi khu vực toàn cầu doanh tiền tệ - ngân hàng Xây dựng môi trường pháp luật lĩnh vực Trang 63 Trang 64 3.1.3 Quan điểm, định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế RRTD ngân hàng thương mại thực tiếp cận với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế thông qua tiếp thu cách có chọn lọc công nghệ kinh nghiệm quốc tế phù hợp hoạt động 3.1.3.1 Quan điểm - Hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD nhân tố quan trọng 3.1.3.2 Định hướng đảm bảo cân tăng trưởng mặt lượng với mặt chất hoạt Chiến lược phát triển kinh tế xã hội đến 2010 thông qua động tín dụng, góp phần trì nâng cao khả cung ứng tín dụng đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX (4/2001) xác định phương hướng ngân hàng cho kinh tế Ngoài hoạt động góp phần cho hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng với mục tiêu “bảo đảm ổn quan trọng làm cho thị trường tiền tệ, tín dụng tránh tình trạng phát định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy sản xuất tiêu dùng, triển lúc nóng, lúc lạnh, qua nâng cao chất lượng bền vững cho kích thích đầu tư phát triển” Để đạt mục tiêu hoạt động hạn chế phát triển thị trường tiền tệ, tín dụng Việt Nam rủi ro tăng cường an toàn chất lượng tín dụng đề cập - Có nhiều nguyên nhân yếu tố dẫn đến RRTD Khi đặt vấn đề trọng tâm với nội dung “Hình thành đồng khuôn khổ pháp phòng ngừa hạn chế RRTD cần nhận thức xử lý sở đặt lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn chúng mối quan hệ với yếu tố môi trường kinh tế, pháp lý kinh doanh tiền tệ ngân hàng; giải nợ tồn đọng đôi với tăng cường kinh tế nói chung hoạt động hệ thống ngân hàng nói riêng Do chế định pháp lý, kinh tế hành nghĩa vụ trả nợ tính chất trung gian tài chính, nên ngân hàng đối mặt người vay bảo vệ quyền thu nợ hợp pháp người cho vay; Tăng tình trạng thông tin cân xứng với hoạt động sản xuất kinh cường lực tự kiểm tra tổ chức tín dụng công tác tra, doanh ngân hàng tài trợ, ngân hàng chịu nhiều rủi ro giám sát quan chức năng, không để xảy đổ vỡ tín dụng” doanh nghiệp nguyên nhân gắn trực tiếp với hoạt động kinh doanh doanh nghiệp gây Tầm quan trọng hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro xem biện pháp lâu dài để đạt mục - Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, ngân tiêu Đây yêu cầu bách nặng nề tăng trưởng hàng phải tìm cách sống chung với rủi ro Hoạt động phòng ngừa hạn an toàn tín dụng thực tế đặt với hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi chế rủi ro xem công cụ để ngân hàng hoạt động tín dụng có hiệu ro bối cảnh hoạt động tiền tệ, ngân hàng ngày đa dạng với bền vững Ngân hàng không nên thấy hoạt động tín dụng đầy tăng cường mạnh mẽ tính chất hợp tác, cạnh tranh quốc tế tham gia hội rủi ro mà co cụm lại, sợ trách nhiệm làm đọng vốn Tuy nhiên nhập sâu rộng với cộng đồng tài chính, tiền tệ khu vực giới không mạo hiểm hoạt động tín dụng tự tin vào khả quản lý rủi ro Thực trạng RRTD phổ biến thời gian qua cho thấy nước ta có yếu lực kiểm tra, giám sát hoạt động - Trong xu hội nhập quốc tế nhanh chóng sâu sắc hoạt tín dụng tổ chức tín dụng quan có chức liên quan động tiền tệ, tín dụng, hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro cần Đây nguyên nhân quan trọng làm suy yếu hiệu lực Trang 65 Trang 66 hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro Do phải tăng cường lực hợp với điều kiện kinh tế thị trường để ngân hàng ngành kiểm tra, giám sát để sớm tránh phát xử lý kịp thời kinh tế có thực RRTD - Cần thiết lập trì sách phát triển kinh tế theo hướng Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro phải gắn liền với mục tiêu ổn định, tránh việc thay đổi bất ngờ, thường xuyên, liên tục làm cho tăng trưởng kinh tế diễn biến tài tiền tệ giai ngân hàng, doanh nghiệp trở tay không kịp, gây thua lỗ chí dẫn đến đoạn cụ thể để đảm bảo tính linh hoạt giữ vững mục tiêu hàng phá sản Bên cạnh thay đổi sách sách thuế, đầu bảo đảm ổn định hệ thống tiền tệ, ngân hàng, hỗ trợ tích cực cho đầu sách khuyến khích hay hạn chế xuất nhập khẩu… làm cho tư tăng trưởng kinh tế Trong năm gần mục tiêu tăng trưởng đơn vị kinh doanh chuyển từ lãi sang lỗ ngược lại Sự bất ổn kinh GDP đạt 7-8%, tăng trưởng tín dụng mức 20-30% Trong bối cảnh tế làm ảnh hưởng đến chiến lược phát triển doanh nghiệp, sách mục tiêu tăng trưởng cao năm hoạt động phòng ngừa tín dụng ngân hàng nguyên nhân ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động hạn chế rủi ro phải có linh hoạt cân để vừa đảm bảo tín dụng ngân hàng Chính nhà nước cần trì môi trường kinh tăng trưởng cần thiết cho hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng, vừa tế thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động phát triển sản xuất kinh bảo đảm bền vững, an toàn cho hệ thống tiền tệ, tín dụng Hai yêu cầu doanh, tạo nên môi trường kinh tế mà vốn đầu tư cách an bổ sung, hỗ trợ cho tạo nên điều kiện cần đủ cho phát triển toàn, trì mức lạm phát vừa phải, hoạt động tài vững vàng lượng chất hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD ngân hàng 3.2.1 Kiến nghị cấp quản lý vĩ mô NHNN 3.2.1.1 Về chế, sách môi trường pháp lý Hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc, rộng mở để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện đổi môi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Luận văn xin đưa số giải pháp cụ thể : - Trong việc ban hành thực chế, sách, luật pháp cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, việc bước hoàn chỉnh kinh tế thị trường Trước ban hành văn điều chỉnh chế, sách, luật pháp phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan, ban ngành, doanh nghiệp để bảo đảm việc thực thi xác, hiệu quả, công bằng, phù hợp với điều kiện thực tế - Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có hướng dẫn cụ thể tháo gỡ vướng mắc cụ thể, trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan công an, quyền sở, sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để ngành liên quan ban hành văn hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án - Rà soát, hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy đảm bảo tính thống nhất, phù hợp với hành lang pháp lý chung, phù Trang 67 Trang 68 - Tăng cường hoạt động phối hợp với quan ban ngành liên - Tạo lập sân chơi bình đẳng ngân hàng thương mại quốc quan trình xử lý nợ xấu Trong đó, tập trung tháo gỡ khó doanh quốc doanh, không phân biệt đối xử, cạnh tranh bình đẳng, khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản bất động sản, khâu lành mạnh, thúc đẩy phát triển theo hướng ngân hàng quốc thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản … doanh phải đầu tàu mạnh để kéo hệ thống phát triển - Đề nghị Nhà nước cần có sách bắt buộc tất doanh - Xây dựng môi trường pháp lý cho hệ thống ngân hàng phù hợp nghiệp phải kiểm toán hàng năm quan kiểm toán độc lập thông lệ quốc tế Hệ thống kế toán ngân hàng phải thống toàn có uy tín, phép hoạt động hợp pháp Nhất công ty trách hệ thống, phù hợp theo thông lệ quốc tế, thực kiểm toán định kỳ nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần phải thực kiểm toán bắt buộc bắt buộc công khai tài TCTD sau hoàn thành thủ tục cấp giấy phép kinh doanh Chính sách - Quy định cụ thể lộ trình xếp lại hệ thống NHTM quốc doanh khắc phục tình trạng đánh giá khả tài doanh nghiệp NHTM quốc doanh phù hợp với đặc điểm loại hình, từ chưa rõ, tiềm ẩn khả tài doanh nghiệp không lành nâng cao sức cạnh tranh, tiến dần đến hòa nhập với hệ thống ngân hàng mạnh dẫn tới khó khăn, rủi ro cho việc cấp tín dụng ngân hàng khu vực giới thương mại - Chính phủ ngành ngân hàng ngành chức hữu 3.2.1.2 Cải cách, nâng cao lực hệ thống NHTM VN quan cần phải kiên xử lý tồn đọng cũ nợ hạn, nợ Trong xu hướng toàn cầu hóa, quốc tế hóa kinh tế xu khó đòi, lành mạnh hóa tình hình tài NHTM đồng thời với hội nhập kinh tế điều tất yếu Trong đó, ngành ngân hàng đóng việc hỗ trợ ngân hàng việc xử lý tài sản tồn đọng như: đơn giản vai trò chủ đạo ngành phải hội nhập trước để chuẩn bị sở tảng thủ tục, ưu đãi thuế, phí … Việc phân loại nợ vay trích lập phòng cho ngành kinh tế khác phát triển hội nhập theo Điều mang ngừa rủi ro phải thực theo chuẩn mực quốc tế lại hội đặt thách thức lớn cho ngân - Cấu trúc lại ngân hàng từ mô hình truyền thống sang mô hình hàng thương mại Việt Nam Để phát huy mặt tích cực, hạn chế mặt đại, chuyên môn hóa theo đối tượng, chuyên môn hóa theo sản phẩm tiêu cực phủ ngân hàng Nhà nước cần thực số biện để chuẩn bị hội nhập với ngân hàng nước Cần trang bị, đại hóa pháp sau : kết nối hệ thống công nghệ thông tin toàn ngành ngân hàng để - Nâng cao tiềm lực tài ngân hàng thương mại cách tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng tăng vốn điều lệ, thúc đẩy ngân hàng phát hành cổ phiếu thị trường chứng khoán Đối với ngân hàng yếu kém, phải chịu kiểm soát đặc biệt ngân hàng không đủ lực tài kiên sáp nhập, giải thể cho phá sản tương thích toàn hệ thống, ứng dụng công nghệ tin học vào dịch vụ toán toàn hệ thống 3.2.1.3 Tăng cường công tác tra, kiểm soát, đánh giá Ngân Hàng Nhà Nước hoạt động tín dụng ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước phải bắt buộc tất TCTD xây dựng hệ thống kiểm soát nội độc lập, có đủ khả giám sát tất hoạt Trang 69 Trang 70 động nghiệp vụ kinh doanh mình, công cụ hoạt động có hiệu cán có lực, trình độ chuyên môn phẩm chất đạo đức tốt giúp cho việc điều hành ngân hàng giảm thiểu rủi ro đến mức thấp cho tra ngân hàng, kể tra chi nhánh Ngân Hàng Nhà Kiểm soát nội có vai trò phòng ngừa rủi ro phát rủi Nước ro tiềm ẩn qua công tác giám sát thường xuyên hay kiểm tra trực tiếp từ giúp cho công tác điều hành ngân hàng mang lại hiệu 3.2.1.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC (Credit Information Center) - Công tác tra, kiểm soát ngân hàng phải Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) tổ chức Ngân Hàng tiến hành chặt chẽ, không để xảy cố xấu gây ổn định xã Nhà nước Việt Nam thành lập Trung tâm làm đầu mối thu thập hội Quy trình, thủ tục tra, kiểm tra lĩnh vực ngân hàng cần cung cấp thông tin tổ chức tín dụng Các thông tin sở phải quy định thống để hỗ trợ tổ chức tín dụng đầu tư có hiệu quả, ngăn ngừa, hạn chế - Theo dõi chặt chẽ việc chỉnh sửa, thực tổ chức tín phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ Giúp ngân hàng nhà dụng kiến nghị tra Ngân Hàng Nhà nước nhằm nước nắm chất lượng lượng tín dụng nhằm phục vụ cho trình đầu đảm bảo bảo hiệu lực hiệu công tác tra Nội dung tư phát triển kinh tế đất nước Ngoài trung tâm giúp doanh tra phải cải tiến để phát kịp thời vi phạm nghiệp có thêm thông tin cần thiết để phục vụ cho trình sản xuất kinh TCTD Tăng cường vai trò giám sát từ xa để sớm phát vi phạm từ doanh có biện pháp xử lý thích hợp - Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng chất lượng thông tin - Hệ thống giám sát tra tín dụng Nhà nước cần phải cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm chấn chỉnh nâng cao, tổ chức học tập nghiên cứu đầy đủ Nhưng thực tế ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC văn có liên quan để hoạt động giám sát, bố trí cụ thể cán chuyên chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh trách phù hợp hiệu quả, trang bị thiết bị đại Cần phải đảm nên chất lượng thông tin từ trung tâm không cao Do vậy, Ngân Hàng Nhà bảo tính chủ động độc lập việc khai thác sử dụng thông tin số Nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định bắt liệu mà không cần phải chờ TCTD cung cấp (mà thường buộc ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung chậm có sai sót) Từ dẫn đến yêu cầu cần phải xây dựng mạng tâm Tuy nhiên, phía trung tâm phải không ngừng nâng cao chất thông tin số liệu tổ chức tín dụng cập nhật đầy đủ để cung lượng độ tin cậy thông tin nhằm nâng cao chất lượng hiệu cấp lúc cho hoạt động giám sát theo cách truy cập trực tiếp công tác thông tin rủi ro Ngân hàng Nhà nước với TCTD, nâng cao tra viên tính xác tính pháp lý thông tin Vì cần có quy - Trình độ chuyên môn đạo đức tra viên phải định rõ ràng việc cung cấp sử dụng thông tin, người cung cấp thông tin nâng cao đồng thời có chế độ đãi ngộ xứng đáng Sắp xếp sai lệch phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật có quy định lại cho phù hợp đội ngũ tra, tổ chức thi tuyển để lựa chọn, bổ sung khen thưởng TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin Trang 71 Trang 72 tín dụng Nghiêm khắc xử phạt ngân hàng cung cấp thông tin không lựa chọn danh mục đầu tư tốt nhất, tạo điều kiện huy động vốn thị xác, không đầy đủ trường chứng khoán dễ dàng, thuận lợi Hiện việc bán thông tin thực chiều tức CIC + Đối với doanh nghiệp: giúp doanh nghiệp Việt Nam xây dựng thu phí cung cấp thông tin, nhận thông tin từ ngân hàng hình ảnh độ tín nhiệm sản xuất, kinh doanh CIC trả phí Đây điều không công Do để nâng cao trình hội nhập quốc tế chất lượng, độ tin cậy tính pháp lý thông tin, đề nghị CIC + Đối với quan quản lý Nhà nước: đánh giá đối tượng quản phải trả phí cung cấp thông tin cho ngân hàng (mua thông tin) lý mình, có sở để đưa giải pháp thích hợp, góp phần thúc bán lại thông tin cho ngân hàng cần đẩy phát triển kinh tế nói chung 3.2.1.5 Thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm tín nhiệm doanh 3.2.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín nghiệp Việt Nam dụng Ngân hàng Công Thương VN- Chi nhánh NHCT - Các nước giới khu vực trước Việt Nam hàng Hoạt động kinh doanh tiền tệ có ảnh hưởng quan trọng đến lĩnh chục năm lĩnh vực xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việc xếp vực đời sống kinh tế xã hội quốc gia Thực trạng hoạt hạng tín nhiệm tiến hành với nhiều đối tượng khác nhau, từ việc xếp động tín dụng TCTD quan tâm sâu sắc Đây hoạt hạng cho quốc gia đến việc xếp hạng cho cá nhân Do đó, việc động kinh doanh rủi ro Tuy nhiên hoạt động tín dụng đóng góp phần hình thành công ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam có ý lớn lợi nhuận TCTD nước ta Vì công tác phòng nghĩa việc xây dựng hoàn thiện sở hạ tầng thị trường tài ngừa hạn chế RRTD đặc biệt trọng Để làm điều chính, thị trường vốn Việt Nam cần biết nguyên nhân gây RRTD Thực tế có - Chức công ty phân tích, xếp hạng tín nhiệm nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan gây RRTD, biểu TCTD, doanh nghiệp, đánh giá xếp hạng cổ phiếu, trái phiếu nợ gia hạn, nợ hạn, nợ xấu mà khoản nợ phản ánh hiệu doanh nghiệp Công ty nắm giữ vai trò quan trọng việc cung cấp hoạt động tín dụng quản lý RRTD ngân hàng Những nguyên thông tin cho đối tượng nhân khách quan tránh nguyên nhân chủ + Đối với TCTD: nhằm hỗ trợ TCTD việc định cấp tín dụng, giám sát đánh giá khách hàng, kiểm soát rủi ro hiệu quan TCTD có giải pháp để phòng ngừa hạn chế Mặc dù Chi nhánh nợ hạn tính đến thời điểm + Đối với nhà đầu tư thị trường chứng khoán : nhằm giúp họ có sở để tham khảo, đối chiếu kỹ trước định đầu tư 30/06/2007 công tác phòng ngừa RRTD trọng nhiều Tôi xin đưa số giải pháp sau : cuối cùng, giảm bớt rủi ro đầu tư, giúp cho công ty chứng khoán Trang 73 Trang 74 3.2.2.1 Đánh giá nhận định khách hàng Đối với ngân hàng nước chấp, cầm cố biện Ở TCTD NHCT Việt Nam việc đánh giá pháp thứ yếu, họ quản lý thông qua luồng tiền hoạt động kinh doanh hay thẩm định khách hàng cán tín dụng đảm nhận Việc đánh giá thu nhập khách hàng Tuy nhiên khách hàng nước ta chủ yếu thực đơn giản trực quan Tất thông tin ngân hàng chưa thể thực thế, hoạt động kiểm soát rủi ro khách hàng thu thập cách trực tiếp, rời rạc thiếu lựa chọn, ngân hàng thấp, độ tin cậy kém, tính nghiêm minh pháp luật tổng hợp… Điều thể rõ TCTD chuyển mạnh sang hiệu lực giao dịch tín dụng, ngân hàng đầu tư vốn tín dụng cho thành phần kinh tế quốc doanh Do chạy theo số lượng nên cán tín dụng ngân hàng theo sát khách hàng Vì khách hàng có nhiều thay đổi ngân hàng điều tra, xem xét bổ sung kịp thời theo yêu cầu cần thiết, thông tin tình trọng chủ yếu vào tài sản bảo đảm bên cạnh xác định tính khả thi phương án / dự án kinh doanh 3.2.2.3 Không tập trung cấp tín dụng vào ngành hàng, nhóm khách hàng Để nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng phương hình tài chính, tình hình thực phương án, dự án kinh doanh, không cách mở rộng sử dụng vốn nhằm phân tán rủi ro biện pháp phòng ngừa đánh giá nhận định kịp thời, có biện pháp kịp rủi ro tỏ hữu hiệu Việc phân tán rủi ro vận dụng nguyên tắc “không thời để khắc phục, dẫn đến nợ hạn gia tăng đặt nhiều trứng vào rổ”, ngân hàng cần cấp tín dụng cho nhiều Do trước cấp tín dụng, ngân hàng cần biết rõ hoạt động khách hàng khác nhau, đa dạng ngành hàng khách hàng đặc biệt khả tài uy tín khách hàng, xem Ngân hàng không nên tập trung đầu tư khoản tín dụng lớn cho xét thận trọng nhu cầu hiệu đầu tư tín dụng Để đạt điều số khách hàng lớn, nhóm khách hàng mà cần quan tâm tới ngân hàng phải có số liệu xác toàn diện, kịp thời, sở khách hàng nhỏ chắn Đối với khách hàng nhỏ tỷ lệ xảy ngân hàng xác định khả hoàn trả khách hàng thực rủi ro thấp, có rủi ro xảy việc thu hồi nợ việc cấp tín dụng tương đối đơn giản nhẹ nhàng Nếu cho vay theo nhóm khách hàng 3.2.2.2 Tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm Tăng cho vay có tài sản bảo đảm biện pháp thiết yếu việc hạn chế RRTD Việc chấp, cầm cố tài sản biện pháp để ràng buộc khách hàng có trách nhiệm trả nợ gốc lãi đầy đủ, hạn cho ngân hàng Trong trường hợp có rủi ro xảy dẫn đến khách hàng khả trả đủ nợ trả không đầy đủ cho ngân hàng việc thu hồi nợ thực biện pháp cuối phát tài sản để vài ngành hàng đặc trưng có rủi ro xảy ảnh hưởng liên đới đến khách hàng liên quan Vì mà quy định NHCT Việt Nam giới hạn mức cho vay khách hàng 15% vốn tự có Mục đích quy định không cho phép chi nhánh tập trung vốn vào số khách hàng để không may rủi ro xảy ảnh hưởng đến kết kinh doanh chi nhánh, NHCT Việt Nam Không tập trung vào đầu tư ngành kinh tế hẹp mà phân tán nhiều ngành khách Việc cho vay đa ngành nghề mặt phân tán trả nợ vay Trang 75 Trang 76 rủi ro, mặt khác đảm bảo phát triển đồng ngành sản phẩm mà cán tín dụng không làm khuôn mẫu dẫn đến méo đồng thời tránh rủi ro khủng hoảng chu kỳ ngành đó, để từ mó, hư hỏng ngân hàng tăng giảm hạn mức cho vay ngành, giảm RRTD Lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm nhằm tạo môi trường kiểm soát tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phòng 3.2.2.4 Biện pháp thu hồi nợ hạn, nợ tồn đọng: Tuy đến thời điểm tháng 6/2007 chi nhánh số dư nợ tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tốt Có phận giúp ngăn chặn vụ việc hạn hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng vấn đề phát cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn sinh nợ hạn điều khó tránh khỏi Luận văn xin đưa số biện nguyên nhân từ phía khách hàng gây … pháp hy vọng có tác dụng giúp chi nhánh thu hồi nợ hạn, nợ tồn đọng 3.2.2.6 Thực trích lập dự phòng rủi ro theo quy định Ngân Hàng Nhà Nước : có phát sinh ƒ Trước hết cần cương xếp lại đội ngũ cán Chấp hành tốt quy định phân loại nợ trích lập dự phòng để cán tín dụng Những cán chưa đáp ứng yêu cầu, trình độ xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng theo định số 493/2005/QĐ- cho đào tạo lại Còn cán không đáp ứng yêu cầu NHNN ngày 22/04/2005 định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày cương chuyển công tác khác 25/04/2007 việc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự ƒ Thứ hai cán để phát sinh nợ hạn, nợ tồn đọng nhiều, thời gian kéo dài lãnh đạo phòng không tiếp tục giao công việc mà giao cán tập trung vào việc thu hồi nợ xấu Tuy nhiên giải pháp mang tính nghiệp vụ nội phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD Trích lập dự phòng RRTD phải thực dựa chất lượng khoản tín dụng dựa vào sở nợ hạn Tuy nhiên, việc trích lập dự phòng rủi ro có ảnh hưởng trực tiếp đến tiền lương, thu ngân hàng Trong công tác đối ngoại để thu hồi nợ xấu, chi nhập cán bộ, nhân viên nên thường chi nhánh có tâm lý đối phó nhánh cần đến giúp đỡ từ phía quan, ban ngành đến cấp Do đó, phận kiểm soát nội ngân hàng cần kiểm tra việc thực quyền địa phương Khi có trợ giúp bên kết thu hồi nghiêm túc vấn đề nhằm đảm bảo việc trích lập dự phòng rủi ro nợ tốt đầy đủ theo quy định Ngân Hàng Nhà Nước 3.2.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng phải quan 3.2.2.7 Tham gia bảo hiểm tín dụng Nền kinh tế ngày phát triển, ngày đại lĩnh vực tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội bảo hiểm ngày quan tâm Người ta đến với bảo hiểm nhằm trợ giúp đắc lực để hoạt động tín dụng hoàn thiện Mặc dù bù đắp thiệt hại sau có rủi ro không hay xảy Trong lĩnh vực ngân phận không trực tiếp tạo sản phẩm giúp phục chế lại hàng Đối với hoạt động tiền gửi TCTD nói chung NHCT Việt Nam – Chi nhánh NHCT nói riêng thực mua bảo hiểm Trang 77 Trang 78 Tuy nhiên lĩnh vực cho vay hạn chế Trong tháng cuối năm, làm phương hại đến thân phương hại kinh tế uy tín theo đạo NHCT Việt Nam, Chi nhánh thực yêu cầu khách ngành hàng tham gia bảo hiểm nhằm bù đắp nợ bị tổn thất có RRTD xảy - Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng: Việc Tuy nhiên áp dụng cho vay công nhân viên tài đào tạo đào lại cán tín dụng phải coi thường xuyên, liên sản bảo đảm NHCT Việt Nam chi nhánh cần mở rộng yêu cầu tục, tập trung vào mảng: chuyên môn nghiệp vụ, kỹ nghề nghiệp, đối tượng khách hàng tham gia bảo hiểm Đây cách để ngân hàng ngoại ngữ, công nghệ thông tin đại… Đồng thời khuyến khích tự học chuyển nhượng phần RRTD cho công ty bảo hiểm nhằm bước nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cách đồng 3.2.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển nguồn ngân lực NHTM kinh tế thị trường chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro, vững theo hướng vừa chuyên sâu, vừa tổng hợp, vừa có khả cạnh tranh cao, hướng tới khách hàng Bên cạnh công tác tuyển RRTD rủi ro mà hậu gây nặng nề, ảnh dụng phải đảm bảo quy trình, yêu cầu công việc Tổ chức thi tay hưởng đến toàn hoạt động, chí đe dọa đến tồn nghề hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích cán NHTM Vì hoạt động tín dụng trước hết cần phòng tín dụng giỏi, có nhiều cống hiến Đi đôi với việc đào tạo, việc tuyển ngừa, hạn chế yếu tố dẫn đến rủi ro yếu tố dụng cán lao động phải thực tốt, quy định ngành cần chất lượng đội ngũ cán tín dụng Trong công tác tín dụng tuyệt đối có công khâu tuyển dụng công tác quản lý rủi ro ngân hàng nguồn nhân lực có trình - Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng Hàng năm cần thực việc rà soát, đánh giá phân loại cán tín độ phẩm chất quan trọng - Ngân hàng cần cấu lại đội ngũ cán bộ, bố trí cán có lực, dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hụt hẫng đội ngũ trình độ, kinh nghiệm phù hợp với yêu cầu công việc, đồng thời tăng tuyển cán tín dụng Đồng thời qua phân loại cán tín dụng để thực việc dụng lao động có chất lượng để góp phần trẻ hoá đội ngũ cán tiêu chuẩn hoá cán tín dụng mặt định tính định lượng, tạo cải thiện nhanh chất lượng cán đội ngũ cán tín dụng mạnh toàn diện, có sức cống hiến cao - Luôn đổi công tác quản lý cán tín dụng Trong công tác - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định quản lý phải thường xuyên quan tâm việc xác định nhiệm vụ trị, tư đôi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Kiên không sử dụng cán lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan thiếu lĩnh trị, thiếu trung thực, không công tâm, trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực lực… làm công tác tín dụng Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục nhiều công việc mang tính rủi ro cao Đồng thời thực chế không để cán bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị lôi thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu không khí thi đua, khuyến khích, đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu Trang 79 Trang 80 - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương cán tín dụng - Cần đánh giá phân tích rõ chất tất khoản nợ Chi Thường xuyên quán triệt cho cán tín dụng chức năng, vai trò, nhiệm nhánh phải chuyển nợ hạn khoản nợ khó có khả vụ công tác, từ cán tín dụng xác vị trí thu hồi mà không đợi đến hết thời hạn gia hạn hạn - Nghiên cứu áp dụng công nghệ thông tin đại quản lý, sử - Phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể sở đánh giá khả dụng cán có hiệu quả, xây dựng bảng mô tả công việc hệ thống đánh trả nợ thực tế khách hàng Lộ trình theo dõi hàng tháng cập giá kết công việc phù hợp với thông lệ quốc tế; đánh giá sử dụng nhật để đảm bảo việc thu hồi nợ thực theo kế hoạch cán phải gắn với tiêu chuẩn nghề nghiệp, tiêu chuẩn cán lấy kết - Việc xử lý nợ xấu tập trung hoàn toàn cho phận thu hồi công tác thực tế làm thước đo chủ yếu; quy hoạch cán phải đôi nợ chuyên nghiệp phòng quản lý tín dụng nợ nhóm trở lên thay với đào tạo; coi trọng việc sử dụng nhân tài, khuyến khích tài nhằm sau chuyển ngoại bảng Đồng thời phải kiểm điểm sử dụng có hiệu nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu phát triển chi làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan nhánh nói riêng NHCT Việt Nam nói riêng thời gian tới - Xây dựng văn hoá kinh doanh Incombank, tạo môi trường làm việc tốt cho phát triển cán nhân viên, cá nhân có hội bình đẳng phát triển, thăng tiến phát huy hết khả tiềm ẩn phát triển Incombank lợi ích thân cán nhân viên - Có chế khuyến khích vật chất kết tận thu nợ xấu xử lý từ dự phòng rủi ro chuyển sang ngoại bảng Chương nêu lên mục tiêu ngành ngân hàng định hướng phát triển tổ chức tín dụng đến năm 2010, đồng thời đưa số giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD ngân hàng Tóm lại, để thích ứng với thay đổi môi trường kinh doanh sau cổ phần hoá, đồng thời đối phó với cạnh tranh hội nhập, việc xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực quan trọng thiết Vì nguồn nhân lực yếu tố có ý nghĩa định thành công hay thất bại ngành ngân hàng nói chung Incombank nói riêng tương lai 3.2.2.9 Công tác xử lý RRTD - Cần tập trung nhìn thẳng vào nợ xấu coi việc xử lý nợ xấu vấn đề tất yếu rủi ro tiềm ẩn tránh khỏi, không nhìn thẳng vào thực tế khó có giải pháp triệt để phù hợp nhằm giải khoản nợ xấu phát sinh Trang 81 Trang 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI KẾT Trong NHTM Việt Nam hoạt động tín dụng đóng góp [1] mang lại rủi ro cao Chính rủi ro tín dụng rình rập đe dọa đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi Việt Nam gia nhập WTO [2] [3] nói riêng phải ngày nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu [4] [5] [6] mặt hạn chế, khó khăn công tác tín dụng quản lý rủi ro chi nhánh, qua luận văn đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng PTS Nguyễn Văn Tiến (1999), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, nhà xuất thống kê Hà Nội tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT TP.HCM, từ nêu lên Nguyễn Văn Nam + Hoàng Xuân Quyến (2002), “Rủi ro tài – thực tiễn phương pháp đánh giá”, nhà xuất thống kê Hà Nội quản lý RRTD, hạn chế đến mức thấp khả rủi ro tín dụng xảy Qua viết này, sở kiến thức học, luận văn phân TS Nguyễn Minh Kiều (2006), “ Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, nhà xuất tài thêm liệt, điều đồng nghĩa mức độ rủi ro tín dụng cao Tình hình đòi hỏi NHCTVN nói chung chi nhánh NHCT TP.HCM PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), “Quản trị Ngân hàng Thương Mại”, nhà xuất lao động xã hội NHTM cổ phần Ngân hàng nước đua mở rộng mạng lưới quy mô hoạt động kinh doanh làm cho tình hình cạnh tranh PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, nhà xuất thống kê phần lớn kết kinh doanh ngân hàng lại hoạt động TS Nguyễn Văn Tiến (2002), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng”, nhà xuất Thống kê [7] GS TS Lê Văn Tư (1999), “Ngân hàng thương mại”, nhà xuất tài Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn tránh sai sót, mong bảo Quý Thầy, Cô góp ý chân thành bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện có tính thực tiễn [8] Các báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh NHCTVN [9] Các báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT TP.HCM Trân trọng cám ơn! [10] Một số tạp chí liên quan : Tạp chí ngân hàng, thị trường tài tiền tệ, thông tin Ngân hàng Công Thương Việt Nam [11] Một số trang web liên quan [...]... đại hóa đất nước 2. 2 .2 Thực trạng hoạt động tín dụng của NHCT Việt Nam 2. 2 .2. 1 Về quy mô : Nhìn chung tính đến tháng 6 /20 07 hoạt động tín dụng của NHCT Việt Chỉ tiêu / năm 20 03 20 04 20 05 20 06 6T /20 07 Tổng dư nợ 61.4 12 68.516 73.946 78.985 87 .26 3 Ngắn hạn 36.009 40.870 44.460 47.464 53. 027 Trung dài hạn 25 .403 27 .646 29 .486 31. 521 34 .23 6 Nam tăng cao Dư nợ cho vay đến 30/06 /20 07 đạt 87 ,2 ngàn tỷ đồng,... doanh ngoại tệ Từ năm 1994 đến nay, chi nhánh 2 đã thể hiện được tính tích cực của cơ chế mới, chi nhánh đã trưởng thành trong nghiệp vụ cũng như trong phong cách giao dịch với khách hàng Chi nhánh đã thể hiện được vai trò tích cực trong hoạt động kinh doanh có hiệu quả trong hệ thống NHCTVN Trang 21 Trang 22 2. 2 Thực trạng tín dụng tại NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT 2: 2. 2.1 Khái quát về điều kiện kinh... nhân, hộ gia đình 17,6% ĐVT : triệu đồng 82, 4% 93,0% Chỉ tiêu / năm 20 03 20 04 20 05 20 06 6T /20 07 Tổng dư nợ 422 .758 29 8.104 21 6.964 358.159 458.906 Cho vay tổ chức kinh tế 26 5.078 136.579 124 .28 0 193. 822 24 7.871 Cho vay cá nhân, hộ gia đình 157.680 161. 525 68,6% Năm 20 03 Năm 20 04 Năm 20 05 0,6% 0,6% Cho vay DNNN 99,4% 92. 684 164.337 21 1.035 Nguồn : Chi nhánh NHCT 2 TP. HCM Việc đầu tư vào các khách hàng là... thậm chí không có rủi ro 2. 3.1 .2 Môi trường pháp lý Dù môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng luôn được quan tâm 2. 3.1.4 Hoạt động cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro còn hạn chế hoàn chỉnh, bổ sung ở các góc độ quản lý nhà nước và các NHTM nhưng vẫn Trung tâm phòng ngừa rủi ro trực thuộc ngân hàng nhà nước được tồn tại các văn bản pháp lý liên quan trực tiếp đến phòng ngừa rủi ro trong hoạt thành... Tổng dư nợ 20 03 20 04 20 05 20 06 422 .758 29 8.104 21 6.964 358.159 Dư nợ 378.791 26 8.339 Ngắn hạn Tỷ trọng 90% 90% 189.657 23 3 .27 5 87% Trung dài Dư nợ 43.967 29 .765 27 .307 124 .884 hạn Tỷ trọng 10% 10% 13% 65% 35% 6T /20 07 vốn về, chi nhánh đã không tiếp tục đầu tư vào lĩnh vực này nữa, lượng khách 458.906 hàng cũng như dư nợ tại chi nhánh giảm đáng kể, năm 20 04 giảm 125 tỷ đồng 313.438 so với năm 20 03, mức... nhánh NHCT 2 nói riêng về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng hướng tới thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro, tách bạch các khâu như kiểm tra giám sát độc lập, quản lý rủi ro, thẩm định rủi ro độc lập nhằm tăng cường kiểm soát lẫn nhau, góp phần giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh 2. 3 Thực trạng nợ xấu và quản lý rủi ro tại NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT 2 TP. HCM 2. 3.1... 43.967 40.000 29 .765 10% 27 .307 15% 13% 10% 20 03 20 04 20 05 Dư nợ 20 06 6T /20 07 0% Năm Tỷ trọng Nguồn : Chi nhánh NHCT 2 TP. HCM Để tăng mức độ an toàn cho vốn tín dụng, chi nhánh đã hạn chế cho vay không có TSBĐ Trong năm 20 03, 20 04 dư nợ cho vay không có TSBĐ chi m tỷ trọng cao Đối tượng khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp thuộc khối doanh nghiệp quốc doanh Sau khi thu hồi hết nợ và xử lý rủi ro (đối với... TCTD khác, NHCT Việt Nam nói chung và chi nhánh NHCT 2 TP. HCM cũng luôn 2. 500 2. 000 2. 3 .2. 1 Thực trạng nợ xấu của NHCT Việt Nam 3% 1.098 1,88% 1.000 500 4% 1.640 3,18% 1.500 2% 1% 1,39% 0 20 05 20 06 Nợ xấu tìm mọi biện pháp để giảm thấp tối đa các khoản nợ xấu, nợ gia hạn phát sinh nhằm tăng hiệu quả kinh doanh cho chi nhánh Tỷ trọng 5% 2. 350 6T /20 07 0% Năm Tỷ trọng Nguồn : NHCT Việt Nam 2. 3 .2. 2 Thực trạng... trung tâm thanh RRTD tại chi nhánh, đồng thời nêu lên những mặt còn hạn chế, khó khăn trong toán, đồng thời kết hợp với chức năng quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền công tác tín dụng và quản lý RRTD tại chi nhánh NHCT 2 TP. HCM Chương 2 tệ, ngân hàng, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng cũng là cơ sở để đề xuất các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD tại ngân hàng được thể hiện trong chương 3 tiếp... thanh toán từ chủ đầu tư, trong khi những chi phí vẫn phát sinh Do vậy thiếu hụt tiền mặt trong hoạt động kinh doanh gây chậm trễ trong việc trả nợ Chỉ tiêu / năm 20 03 Tổng dư nợ 20 04 422 .758 29 8.104 20 05 20 06 6T /20 07 21 6.964 358.159 458.906 Nợ quá hạn (NQH) 34.550 44.181 - - - Tỷ lệ NQH/ Tổng Dư nợ 8,17% 14, 82% - - - Nguồn : Chi nhánh NHCT 2 TP. HCM 2. 3 .2. 3 Nguyên nhân nợ quá hạn / nợ xấu ™ Các nguyên