BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ TÚ QUYÊN PHẠM THỊ TÚ QUYÊN GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành Mã số : : KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐỖ QUANG TRỊ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực Tôi chịu trách nhiệm nội dung trình bày luận văn Học viên ký tên DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 1.1 Hoạt động tài trợ XNK NHTM 1.2 Các hình thức tài trợ xuất 1.2.1 Căn vào phương thức toán Phạm Thị Tú Quyên 1.2.2 Cho vay sở hối phiếu 1.2.3 Căn vào thời hạn cho vay 1.2.4 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 10 1.2.5 Một số hình thức tài trợ XNK khác 10 1.2.6 Bảo lãnh tái bảo lãnh 12 1.3 Vai trò hình thức tài trợ XNK 13 1.3.1 Đối với ngân hàng thương mại 14 1.3.2 Đối với doanh nghiệp 15 1.3.3 Đối với kinh tế đất nước 16 1.4 Các rủi ro biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động tài trợ XNK 16 1.4.1 Đặc thù hoạt động ngoại thương 17 1.4.2 Những rủi ro đặc thù hoạt động tài trợ XNK 17 1.5 Giới thiệu số hình thức tài trợ ngoại thương quốc gia khác 19 1.5.1 Thái Lan 19 1.5.2 Trung Quốc 20 1.5.3 Hàn Quốc 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 24 2.1 Giới thiệu Chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh 24 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ XNK Chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh 25 2.2.1 Hoạt động tài trợ vốn nói chung 25 2.2.2 Hoạt động tài trợ xuất 29 2.2.3 Hoạt động tài trợ nhập 31 DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT 2.2.4 Phân tích hoạt động tài trợ XNK BIDV HCMC 32 2.2.5 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro áp dụng BIDV HCMC 41 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK TẠI BIDV HCMC XK : Xuất 47 NK : Nhập 2.3.1 Mặt .47 XNK : Xuất nhập 2.3.2 Tồn .47 GDP : Tổng sản phẩm quốc nội CCS : Hoán đổi tiền tệ chéo IRS : Hóan đổi lãi suất đồng tiền TCKT : Tổ chức kinh tế NHTM : Ngân hàng thương mại 2.3.3.Những nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ XNK BIDV HCMC 50 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 57 3.1 Định hướng hoạt động tài trợ XNK BIDV 57 NHNN : Ngân hàng nhà nước 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển tài trợ XNK BIDV HCMC giai BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đoạn 57 BIDV HCMC : 3.2.1 Đối với Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh 57 3.2.2 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 75 3.2.3 Giải pháp vĩ mô Chính phủ Ngân NNNN 76 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ STT Tên Bảng biểu LỜI NÓI ĐẦU Trang Lý chọn đề tài Hoạt động thương mại quốc tế xu hướng chung quốc gia, mang tính DANH MỤC BẢNG tất yếu khách quan Trong thời gian qua hoạt động xuất nhập nước ta Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động giai đoạn 2007 - 2009 25 ngày phát triển Bảng 2.2: Tỷ lệ tăng/ giảm nguồn vốn huy động 25 Tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vai trò quan trọng hoạt động Bảng 2.3: Tình hình dư nợ BIDV HCMC giai đoạn 2007- 2009 27 kinh doanh Ngân hàng thương mại, đem lại hiệu kinh Bảng 2.4: Tăng/giảm dư nợ vay BIDV HCMC giai đoạn 2007- 2009 27 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh BIDV HCMC giai đoạn 2007- 2009 28 Bảng 2.6: Dư nợ tài trợ XNK so với dư nợ vay BIDV HCMC 32 Bảng 2.7: Dư nợ tài trợ XNK so với dư nợ vay doanh nghiệp 32 Bảng 2.8: Dư nợ tài trợ XNK phân theo loại hình tài trợ 33 Bảng 2.9: Dư nợ tài trợ xuất phân theo mặt hàng tài trợ 35 10 Bảng 2.10: Dư nợ tài trợ nhập phân theo mặt hàng tài trợ 38 11 Bảng 2.11: Tình hình nợ hạn tài trợ xuất nhập 40 12 Bảng 2.12: Tình hình nợ xấu tài trợ xuất nhập 40 13 Bảng 2.13:Kết giao dịch phái sinh hoạt động tài trợ XNK 45 doanh từ lãi vay mà thu phí dịch vụ từ hoạt động toán quốc tế, mua bán ngoại tệ Thời gian qua Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh quan tâm đến việc phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập bước đầu thu thành định Tuy nhiên bên cạnh thành được, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh gặp phải không khó khăn hạn chế cần phải khắc phục Đây lý tác giả lựa chọn đề tài “Giải pháp mở rộng phát triển tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu việc nghiên cứu nhằm tìm hạn chế tồn làm ảnh hưởng, kiềm hãm phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP.Hồ Chí Minh, xác định nguyên nhân tạo hạn chế để từ đề giải pháp kiến nghị phù hợp giúp cho hoạt động tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng DANH MỤC HÌNH 14 Hình 2.1 : Dư nợ tài trợ XNK phân theo loại hình tài trợ Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh phát triển thuận lợi hiệu 34 15 Hình 2.2: Dư nợ tài trợ xuất phân theo mặt hàng tài trợ 36 16 Hình 2.3 : Dư nợ tài trợ nhập phân theo mặt hàng tài trợ 38 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh Luận văn nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng chủ yếu đến khả phát triển việc tài trợ hoạt động xuất nhập doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam Trên sở đó, xác định mối tương quan nhân tố quan trọng chủ yếu với hiệu phát triển hoạt động ngân hàng doanh nghiệp xuất nhập Dữ liệu sử dụng luận văn trích dẫn từ báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động kinh doanh thực tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 1.1 Hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng thương mại triển TP Hồ Chí Minh Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng chủ yếu việc thực luận văn là: phương pháp lý thuyết kết hợp với thực tiễn, phương pháp thống kê - phân tích - tổng hợp, phương pháp so sánh Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Hoạt động tài trợ xuất nhập hoạt động quan trọng ngân hàng Trong điều kiện kinh tế thị trường, xuất nhập trở thành vấn đề quan trọng Thị trường thương mại giới mở rộng không ngừng, nhu cầu thị trường tiêu thụ hàng hóa, thị trường đầu tư trở thành nhu cầu cấp bách doanh nghiệp xuất nhập Do khả tài có hạn mà doanh nghiệp xuất nhập lúc có đủ tiền để toán hàng nhập có đủ vốn thu mua chế biến hàng xuất khẩu, từ nảy sinh quan hệ vay mượn giúp đỡ tài trợ ngân hàng thương mại, việc hệ thống hoá vấn đề lý luận khảo sát thực tiễn Quan hệ giao thương quốc tế đặt vấn đề tế nhị, phức tạp, nên hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại đặc thù không nghiệp vụ thương mại đòi hỏi tham gia ngân hàng Ngân hàng đem lại cho có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ xuất nhà hoạt động ngoại thương hiểu biết kỹ thuật chỗ dựa tài lĩnh vực nhập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh mà quan trọng có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng thương mại có giá trị tham khảo tốt cho nhà hoạch định sách, nhà quản lý nhằm nâng cao nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Có thể nói đời tài trợ xuất nhập yêu cầu tất yếu khách quan, gắn liền với quan hệ mua bán ngoại thương nước với Tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại dựa vào nguyên tắc bản: Do hạn chế thời gian, trình độ kinh nghiệm, đề tài sâu tìm - Tiền vay phải hoàn trả hạn vốn lẫn lãi; hiểu, khảo sát phân tích hết khía cạnh có liên quan đến quyền chọn - Vốn vay phải sử dụng mục đích; Mong đề tài tiếp tục nghiên cứu, khảo sát, kiểm chứng đầy đủ - Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo sở củng cố bổ sung thêm giải pháp, đề xuất nhằm đạt hiệu quã thiết thực bền vững Kết cấu nội dung luận văn Ngoài lời nói đầu kết luận, nội dung luận văn bao gồm 03 chương: Cùng với phát triển ngoại thương hệ thống ngân hàng, hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng phát triển ngày đa dạng phong phú: - Hình thức đơn giản ngân hàng cho vay trực tiếp đơn vị nhập cho vay để bổ sung vốn lưu động thu mua chế biến sản xuất hàng Chương : Những vần đề tài trợ xuất nhập Chương : Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP.Hồ Chí Minh Chương : Các giải pháp nhằm mở rộng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh xuất theo hợp đồng ký kết, cho vay để toán nguyên liệu, hàng hóa, vật tự nhập từ nước ngoài; - Từ hình thức cho vay ngắn hạn chủ yếu, ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh xuất nhập Ngân hàng cho vay để mua sắm máy móc thiết bị, cải tiến công nghệ, ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật để nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng lực - xuất không muốn rời hàng họ chí tiến hành sản xuất trước cạnh tranh thị trường giới; biết chắn toán tốt đẹp Do nhà xuất muốn phòng ngừa Ngân hàng thực cho vay gián tiếp, đứng bảo lãnh để vay vốn nước trước rủi ro không toán xảy người mua khả cho đơn vị xuất nhập khẩu, nhờ doanh nghiệp vay vốn toán từ chối nhận hàng Trong trường hợp thư tín dụng (L/C) đáp ứng mà không cần phải chấp hay cầm cố tài sản, bảo lãnh mở L/C toán nhu cầu hai bên với tư cách phương tiện toán Với đảm bảo hàng nhập khẩu, bảo lãnh hối phiếu, bảo lãnh thực hợp đồng, v.v … mà mang lại cho bên, đảm bảo giao hàng nhà nhập đảm bảo toán nhà xuất khẩu, nên bên xin vay vốn phục vụ nhu cầu vốn Nếu doanh nghiệp có hối phiếu đưa đến ngân hàng chiết khấu chứng từ toán có giá trị khác Ngân hàng mua lại toàn chứng từ có quyền đòi nhà nhập theo hối phiếu Trường hợp nhà xuất có hợp đồng Đối với nhà nhập khẩu, mở L/C xem hình thức tài trợ ngân hàng: thư xuất liên tục dài hạn theo định kỳ với điều kiện toán trả chậm, có nhu tín dụng mở theo đề nghị nhà nhập Khi ngân hàng đồng ý mở L/C cầu vốn ngay, nhà xuất bán khỏan toán chưa đến hạn cho ngân hàng cho nhà nhập khẩu, có nghĩa ngân hàng cam kết toán cho người thụ hưởng lợi Khi đến hạn, ngân hàng thu tiền từ nhà nhập khẩu, hình thức tín dụng chứng từ phù hợp với điều khỏan L/C Ngân hàng gánh chịu rủi ro bao toán nhà nhập khả toán, để đảm bảo uy tín 1.2 Các hình thức tài trợ xuất nhập ngân hàng mở L/C cấp tín dụng cho nhà nhập Do đó, trước mở L/C, ngân ngân hàng mở L/C phải toán cho phía nước ngoài, điều có nghĩa Xu hướng kinh tế quốc gia phải gắn liền với kinh tế giới, nên hoạt động hàng phải kiểm tra tình hình tài khả toán, hoạt động nhà nhập ngoại thương phát triển nhanh số lượng lẫn quy mô, từ cần phải có tài trợ … giúp đỡ ngân hàng vốn, kỹ thuật toán Thông thường nghiệp vụ tài trợ xuất – Ký quỹ L/C: Ký quỹ quy định ngân hàng phát sinh trường hợp khách nhập ngân hàng thương mại gắn liền với nghiệp vụ toán quốc tế, hàng xin mở L/C Khách hàng phải nộp khoản tiền định vào tài thực qua hai loại hình chủ yếu: khoản họ ngân hàng mà họ xin mở L/C khoản tiền phong tỏa cho - Tài trợ cách cho vay đến nghĩa vụ liên quan đến L/C ngân hàng chấm dứt Thường khoản tiền - Tài trợ cách bảo lãnh tính tỷ lệ với giá trị mà khách hàng xin mở L/C Trong trường hợp thiếu Các hình thức tài trợ cho vay thực cụ thể qua nghiệp vụ sau: tin cậy hiệu thương vụ tiềm ẩn rủi ro cao, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ 100% giá trị L/C Việc ký quỹ có ý nghĩa sau đây: 1.2.1 Căn vào phương thức toán + Ký quỹ nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng trình thực mở L/C cho 1.2.1.1 Cho vay khuôn khổ phương thức toán L/C khách hàng Trong trường hợp ngân hàng phải thực nghĩa vụ trả thay cho a Đối với L/C toán hàng nhập khẩu: người mở L/C, tiền ký quỹ sử dụng trước để toán cho người thụ Một nhà nhập ký hợp đồng ngoại thương với công ty nước vấp phải nhiều vấn đề Trước tiến hành toán nhà nhập muốn phải biết chắn hàng hóa giao phù hợp với điều kiện hợp đồng Tương tự, nhà hưởng L/C, phần lại ngân hàng dùng vốn toán sau + Ký quỹ nhằm khẳng định khách hàng có lực định vốn ràng buộc khách hàng làm tròn nghĩa vụ toán Trong thực tế, ngân hàng thường phân loại khách hàng tùy theo tình hình theo L/C quy định, từ khẳng định L/C phục vụ cho nhiều mối liên quan tài chính, khả toán, quan hệ ngân hàng với khách hàng mà ngân hàng phương tiện lĩnh vực cho vay hàng xuất Trên sở L/C chấp nhận tài trợ định mức ký quỹ cao hay thấp ngân hàng cấp tín dụng cho nhà xuất để tiếp tực sản xuất, nghĩa sẵn sàng – Cho vay toán hàng nhập tài trợ toán chứng từ giao hàng: Theo hình thức này, khách hàng phải lập phương án sản xuất kinh doanh mang tính chấp nhập chiết khấu hối chiếu L/C Đối với L/C trả chậm sử dụng phương tiện vay Nhà xuất khả thi cho lô hàng nhập phục vụ sản xuất kinh doanh Đồng thời, khách hàng nhận tiền dạng tín dụng chuyển nhượng toàn quyền thụ hưởng L/C phải lên kế hoạch tài nhằm xác định khả toán Khi đến thời điểm cho ngân hàng vay vốn, đặc biệt thuận lợi L/C trả chậm có xác nhận toán, khoản thiếu hụt số tiền phải toán vốn tự có tham gia khỏan doanh nghiệp cần ngân hàng tài trợ Trên sở xem xét phân tích kế hoạch – – Cho vay chiết khấu ứng trước chứng từ hàng xuất khẩu: phương án khách hàng ngân hàng định tài trợ xác định mức ngân Để đáp ứng nhu cầu vốn, nhà xuất sau giao hàng xong thương lượng hàng chấp nhận tài trợ Tất công đoạn phải thực trước chứng từ với ngân hàng, thực chiết khấu chứng từ ứng trước tiền chứng từ giao hàng người xuất đến ngân hàng đứng tài trợ Khi hàng hóa, toán Như vậy, nhà xuất khẩu, L/C công cụ đảm bảo chứng từ đến nơi, nhà nhập nhận tài trợ ngân hàng thông toán mà công cụ đảm bảo tín dụng qua hình thức vay toán L/C trường hợp L/C trả ngay, ngân hàng thay Chiết khấu toàn chứng từ xuất hình thức ngân hàng tài trợ nhà xuất mặt nhà nhập ký nhận toán hối phiếu trường hợp L/C trả chậm thông qua việc mua lại cho vay sở giá trị chứng từ xuất hoàn hảo Cho vay bắt buộc: Về nội dung cho vay toán chứng từ giao hàng Tuy người xuất trình Có hình thức chiết khấu: nhiên, tình trạng vay bắt buộc phát sinh người nhập không toán không tập trung đủ tiền để toán chứng từ giao hàng Ngân hàng cho vay giá trị tiền hàng thiếu để toán hạn cho ngân hàng nước Nhà nhập nên tránh tình trạng phát sinh nợ vay bắt buộc họ phải chịu lãi suất vay cho khoản tiền tương ứng lãi suất vay bắt buộc nợ hạn Hơn nữa, thời gian vay bắt buộc thường không 30 ngày kể từ ngày ngân hàng trả thay, áp lực toán nợ vay cho ngân hàng lớn b Đối với L/C toán hàng xuất khẩu: thể qua hình thức: – Cho vay thực hàng xuất theo L/C mở: Thư tín dụng công cụ đảm bảo toán mà công cụ tín dụng Khi nhận L/C ngân hàng mở L/C phát hành theo yêu cầu nhà nhập khẩu, nhà xuất đảm bảo toán sau giao hàng xuất trình chứng từ hợp lý phù hợp với điều kiện ghi L/C Nhà xuất dựa vào để nhờ ngân hàng phục vụ cấp khoản tín dụng để thực xuất hàng + Chiết khấu miễn truy đòi (chiết khấu đóng): ngân hàng mua lại chứng từ xuất hoàn hảo người xuất Giá mua thấp giá trị chứng từ, ngân hàng tính trừ lại phí chiết khấu thời gian cần thiết trung bình để đòi tiền người nhập nước Chiết khấu miễn truy đòi có nghĩa người xuất bán hẳn chứng từ cho ngân hàng, nhận tiền nhiệm hoàn trả, trách nhiệm thu tiền quyền sử dụng số tiền thu hoàn toàn thuộc ngân hàng + Chiết khấu phép truy đòi (chiết khấu mở): ngân hàng thực việc cho vay sở người xuất xuất trình chứng từ hoàn hảo Thời gian cho vay tính thời gian cần thiết trung bình để đòi tiền người nhập nước Khi đó, trách nhiệm người xuất ngân hàng đòi tiền từ người nhập Khi chiết khấu tính hình thức lãi chiết khấu, tính theo ngày mức phí dĩ nhiên thấp trường hợp chiết khấu miễn truy đòi rủi ro ngân hàng phải chịu thấp trường hợp - Tác dụng hoạt động chiết khấu ngân hàng nhằm tài trợ vốn lưu động cho người Ngân hàng có quyền truy đòi người xuất khẩu, chứng từ gởi xuất để đảm bảo sản xuất kinh doanh liên tực, không bị gián đoạn thời không thu tiền Tuy nhiên, hạn chế rủi ro tốt hơn, trường hợp gian chờ người nhập nước toán tiền hàng ngân hàng mua lại chứng tư lập sở yêu cầu thư tín dụng Tín dụng ứng trước tiền trước chứng từ toán: việc tạm ứng 1.2.1.2 Cho vay khuôn khổ phương thức nhờ thu kèm chứng từ cho quyền hưởng toán khuôn khổ toán tín dụng chứng từ Thời So với tín dụng chứng từ, nhờ thu sử dụng toán phương gian chờ toán trình dài, nên nhà xuất cần khoản thức toán có lợi cho bên mua, thường áp dụng hai bên quen biết tin tài trợ ngân hàng, khoản tín dụng ứng trước Đối với tín dụng ứng trước tưởng Từ lúc gởi chứng từ tới ngân hàng (ngân hàng bên nhà xuất khẩu) loại này, giấy tờ có giá theo lệnh (order papers) giấy tờ xuất trình với người toán khoảng thời gian vận đơn, hóa đơn thương mại, hợp đồng bảo hiểm… vật chấp định Tài trợ ngân hàng phương thức nhờ thu kèm chứng từ cho ngân hàng, đó, tất giấy tờ có giá theo lệnh phải có mệnh đề sau: chuyển nhượng khống (blank endorsement) chuyển nhượng cho ngân hàng cấp - Nhờ thu đến toán hàng nhập khẩu: ngân hàng tiếp nhận chứng từ từ tín dụng ứng trước Mức độ cấp vốn ứng trước phụ thuộc vào yếu tố sau: ngân hàng nước ngoài, xuất trình hối phiếu đòi tiền nhà nhập Nếu nhà nhập + Khả toán nhà xuất khẩu; không đủ khả toán, cần phải có tài trợ ngân hàng cho vay + Khả cạnh tranh hàng hóa giá trị hàng hóa dự kiến; toán hàng nhập + Chính sách kinh tế sách trị nước nhập ngân hàng nhà xuất khẩu; - - Nhờ thu toán hàng xuất khẩu: tương tự phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng cho vay thu mua, sản xuất hàng xuất khẩu, chiết khấu + Những rủi ro tỷ giá hối đoái (đối với ngân hàng nhà nhập khẩu); ứng trước chứng từ hàng xuất Tín dụng ứng trước hình thức mua lại chứng từ toán: Sau hoàn tất Nhà xuất chuyển nhượng quyền lợi tự ủy nhiệm cho ngân hàng nghĩa vụ xuất chuyển hàng hóa cho người mua, người xuất lập chứng từ thu chứng từ Nhưng giá trị chuyển nhượng phụ thuộc lớn vào khả toán (bao gồm chứng từ liên quan tới hàng hóa hối phiếu thương mại), toán người vay đảm bảo chắn chứng từ lúc người xuất có toàn quyền sở hữu chứng từ toán Đồng người phải toán (người tiêu thụ hàng hóa) chấp nhận vào giá trị thời họ lại xuất nhu cầu bù đắp vốn để tiếp tục trình kinh doanh hàng hóa toán Nếu nhà nhập giao chứng từ chấp khoảng thời gian xuất chuyển hàng hóa đến nhà nhập chấp nhận chứng nhận hối phiếu đòi nợ, kèm theo việc chiết khấu hối phiếu ngân từ đồng ý trả tiền Trong trường hợp vậy, nhà xuất đem bán hàng nhà xuất ngân hàng nhà nhập chứng từ toán cho ngân hàng Việc ngân hàng mua chứng từ toán tức chấp nhận cấp khoản tín dụng cho người xuất Trị giá khoản tín dụng ứng trước phụ thuộc vào trị giá chứng từ, loại hàng hóa mua bán thể chứng từ, chi phí theo quy định khả toán tiền chứng từ người mua Thông thường ngân hàng mua với giá khoảng 70 – 90% trị giá toàn chứng từ 1.2.2 Cho vay sở hối phiếu Trong hoạt động tài trợ thương mại có hình thức tài trợ quan trọng xây dựng sở hối phiếu hay phụ thuộc vào việc tất toán hối phiếu, là: a- Tài trợ chiết khấu; b- Tài trợ chấp nhận hối phiếu; c- Tài trợ bao nợ chấp phiếu; d- Cấp tài hối phiếu tự nhận nợ (Promissory notes); Khi kết thúc thời hạn chiết khấu, ngân hàng đòi tiền người có nhiệm vụ trả tiền e- Chấp phiếu ngân hàng (Bankers’ Acceptances); hối phiếu Thông thường, nghiệp vụ chiết khấu, ngân hàng gặp rủi f- Bao toàn toán Tất hình thức tài trợ hối phiếu từ a) tới e) hình thức tài ro trường hợp sau: - ngắn hạn Riêng hình thức bao toán xếp vào hình thức tài trợ thương mại Người có nghĩa vụ trả tiền hối phiếu từ chối việc trả tiền khả toán kịp thời hối phiếu đến hạn; trung dài hạn 1.2.2.1 Chiết khấu hối phiếu Chiết khấu hối phiếu không hợp lệ (được thành lập không sở hành vi thương mại) Tài trợ chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tài trợ ngắn hạn thực hình Vì thực nghiệp vụ chiết khấu, ngân hàng phải xem xét cách thận trọng thức khách hàng chuyển quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng để để hạn chế rủi ro xảy nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu hoa hồng phí chiết khấu Thực chất hình thức ngân hàng tiến hành mua lại hối phiếu thương mại thời kỳ chưa đến hạn toán Thông qua loại hình tài trợ này, ngân hàng cung ứng khoản vốn cho nhà xuất để họ có điều kiện tiếp tục trình tái sản xuất Đây khoản vốn mà nhà sản xuất cần bù đắp, trước họ cung ứng khoản tài trợ thương mại (bán chịu hàng hóa) cho nhà nhập Nét đặc trưng nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu ngân hàng khấu trừ tiền lãi chiết khấu chuyển cho khách hàng số tiền lại Các ngân hàng xác định khối lượng tín dụng cấp (giá trị chiết khấu) vào mệnh giá hối phiếu áp dụng làm đối tượng chiết khấu trừ lợi tức chiết khấu lệ phí nhờ thu 1.2.2.2 Chấp nhận hối phiếu Chấp nhận hối phiếu nghiệp vụ thông thường trình lưu thông hối phiếu Trong thời hạn quy định, bên bán phải xuất trình cho bên mua để họ ký chấp nhận trả tiền hối phiếu Hối phiếu lưu thông dễ dàng ký chấp nhận trả tiền đến hạn Tài trợ chấp nhận hối phiếu khoản tài trợ mà ngân hàng ký chấp nhận hối phiếu Người vay nhà nhập khoản vay hình thức, đảm bảo tài chính, thực chất ngân hàng chưa phải xuất tiền thực cho người vay Tuy nhiên, đến hạn nhà nhập không đủ khả toán, người cho vay (ngân hàng), người đứng chấp nhận hối phiếu phải trả nợ thay mà ngân hàng chiết khấu hưởng Phương thức tính tiền chiết khấu xác định sau: Đối với ngân hàng, kể từ ký chấp nhận trả tiền hối phiếu thời điểm bắt Giá trị toán cho người xin chiết khấu = Trị giá chứng từ – Mức chiết khấu đầu gánh chịu rủi ro, bên mua tiền toán cho bên bán hối Trong : phiếu đến hạn toán Đương nhiên, đến thời hạn toán hối phiếu mà bên mua có đủ tiền, ngân • Trị giá chứng từ = Mệnh giá + Lãi hưởng định kỳ • Lãi hưởng định kỳ = Mệnh giá x % Lãi suất hưởng định kỳ • Hoa hồng phí = • Lãi chiết khấu = ( Trị giá CK x Lãi CK %/năm x số ngày nhận CK )/ 365 Mệnh giá x % tỷ lệ hoa hồng hàng thực ứng tiền ra, khoản tài trợ hình thức, đảm bảo tài Trong thường hợp này, ngân hàng nhận khoản phí chấp nhận, khoản tiền bù đắp cho chi phí gánh chịu rủi ro tín dụng mà 1.2.3 Căn vào thời hạn cho vay 10 1.2.3.1 Tài trợ ngắn hạn Tài trợ ngắn hạn loại tài trợ có thời hạn năm, thường sử dụng cho vay bổ 11 Đây hình thức tài trợ đặc biệt dành cho xuất khẩu, ngân hàng tổ chức tài mua lại chứng từ toán, khoản nợ chưa đến hạn toán để trở sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh đơn vị, chiếm tỷ trọng lớn thành chủ nợ trực tiếp đứng đòi nợ nhà nhập nước Hiện ngân hàng cho vay để nhập nguyên liệu, vật tư máy móc thiết bị, để sản xuất, giới, nghiệp vụ bao toán thực ngân hàng thành lập công chế biến hàng xuất ty riêng gọi công ty Factoring chuyên mua lại khoản nợ Các công ty phát triển mạnh, doanh số cao 1.2.3.2 Tài trợ trung dài hạn Bao toán việc mua khoản Có phải đòi chưa tới hạn toán phát sinh từ Thời hạn tài trợ trung, dài hạn tùy theo quy định nước Ở Việt Nam, tài trợ trung hạn có thời hạn từ năm đến năm, tài trợ dài hạn từ năm trở lên Hình thức tài trợ cung cấp để đầu tư, mua sắm tài sản cố định, xây dựng mới, cải tạo, mở hoạt động cung ứng hàng hóa dịch vụ không phép truy hoàn chủ cũ – khoản Có Thông thường, ta gọi người bán khoản Có phải đòi người nhượng người mua người bao toán rộng khôi phục, cải tiến kỹ thuật, đại hóa công nghệ 1.2.4 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.2.4.1 Tài trợ có đảm bảo Trên sở hợp đồng bao toàn toán nhà xuất người bao khoản Có phải đòi, người xuất chuyển giao hối phiếu cho người mua khoản Có phải đòi Hợp đồng bao toán có ý nghĩa đặc biệt, sở pháp Đây hình thức tài trợ nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay ngân hàng Các doanh lý phép áp dụng cho khoản Có phải đòi nhượng bán, có nghiệp muốn vay vốn ngân hàng phải có vật tư, tài sản cầm cố, chấp, bảo thể giải vướng mắc luật nước tranh chấp lãnh người thứ ba khoản cho vay Những tài sản sở đảm bảo cho phát sinh theo luật quốc gia Hối phiếu tự nhận nợ phù hợp cách đặc biệt ngân hàng có khả thu hồi vốn cho vay trường hợp doanh nghiệp không trả hình thức bao toàn toán nợ Có nhiều loại bảo đảm cho khoản vay ngân hàng, nhiên có yêu cầu Tùy theo tính chất hoàn hảo chứng từ, tình hình tài khả toán loại bảo đảm để ngân hàng chấp nhận: a) dễ định giá; b) người mắc nợ mà ngân hàng định tỷ lệ mua nợ cao hay thấp nhà xuất dễ cho ngân hàng quyền sử hữu hợp pháp; c) dễ tiêu thụ hay thuận lợi Khi cho Có hai loại: vay có tài sản bảo đảm, không nên coi nguồn trả nợ, mà để dựa vào nguồn trả nợ dự kiến không thành 1.2.4.2.Tài trợ không đảm bảo Đây hình thức ngân hàng cho vay mà không cần có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba Cơ sở vay dựa vào uy tín, quy mô, hiệu kinh doanh, hiệu phương án có quan hệ thường xuyên tốt đẹp với ngân hàng 1.2.5 Một số hình thức tài trợ xuất nhập khác 1.2.5.1 Bao toán (Factoring hay affacturage) - Factoring tương đối: ngân hàng, công ty Factoring toán tiền cho nhà xuất khẩu, với thỏa thuận nhà xuất chịu trách nhiệm rủi ro nhà nhập không trả tiền - Factoring tuyệt đối: ngân hàng công ty Factoring gánh chịu rủi ro nhà nhập không trả tiền Factoring giúp nhà xuất có vốn để tiếp tục hoạt động kinh doanh dù bán thu tiền hay bán chịu, đồng thời giúp nhà xuất bận tâm vào việc quản lý toán phức tạp kéo dài thời gian Vì nhà xuất phải trả khoản phí cao bao toán 56 57 huấn luyện đào tạo chuyên nghiệp cộng với sản phẩm ỏi làm hạn chế hiệu CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT phát triển tài trợ XNK BIDV HCMC ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU − Công tác phòng ngừa rủi ro, kiểm tra kiểm soát nội BIDV HCMC chưa thực tốt: thực tế BIDV HCMC hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung việc phòng ngừa rủi ro chưa thực tốt Đặc biệt hệ thống thu thập thông tin nhiều bất cập dẫn đến việc thiếu thông tin xử lý nghiệp vụ Trong lĩnh vực XNK, yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh khách hàng tiềm lực uy tín đối tác nước ngoài, nhiên việc thu thập thông tin đối tác nước trình thẩm định BIDV HCMC hạn chế chưa trọng mức Kết luận chương TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 3.1 Định hướng hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam − Từng bước đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất khẩu, coi hoạt động mũi nhọn năm tiếp theo, với nguyên tắc hoạt động phải mang tính khoa học, có hiệu Lựa chọn điểm đột phá sản phẩm mạnh xuất khẩu, gắn kết với tổng công ty có tiềm xuất − Duy trì phát triển tốt mối quan hệ hợp tác với ngân hàng nước để thu xếp nguồn vốn tài trợ, sử dụng dịch vụ ngân hàng học hỏi kinh nghiệm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Cùng với xu phát triển kinh tế Việt Nam nay, lĩnh vực ngoại thương tài − Đảm bảo đủ nội lực để tạo đà cho bước nhảy vọt hoạt động tài trợ xuất ngân hàng - ngành kinh tế quan trọng đất nước tiếp tục đối mặt với bên cạnh việc trì phát triển hoạt động tài trợ nhập dịch vụ cạnh tranh ngày khốc liệt nước quốc tế Với nỗ lực để tăng quy mô hoạt động tài trợ xuất nhập tương ứng với quy mô BIDV HCMC, BIDV HCMC có sản phẩm định hướng đắn Tuy nhiên, BIDV HCM có nhiều mặt hạn chế tồn lĩnh vực tài trợ XNK cho doanh nghiệp sản phẩm chưa đa dạng, quy trình hoạt động chưa hoàn ngân hàng quốc tế − Đẩy mạnh tài trợ xuất nhập gắn với mở rộng thêm khách hàng tốt, tăng nhanh thị phần tín dụng BIDV hoạt động xuất nhập − Gắn với tài trợ xuất nhập khẩu, thực đồng dịch vụ trọn gói để nâng cao hiệu kinh doanh BIDV thiện, trình độ nhân kỹ thuật công nghệ ngân hàng yếu, chưa phát triển đồng dịch vụ hỗ trợ XNK Để hoàn thiện, tăng cường sức cạnh tranh phát triển, BIDV HCMC cần khắc phục nhanh hạn chế tồn tạo tiện ích ưu việt ngân hàng 3.2 Giải pháp nhằm mở rộng phát triển tài trợ xuất nhập BIDV HCMC giai đoạn 3.2.1 Đối với Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP.Hồ Chí Minh nhằm thu hút phát triển khách hàng doanh nghiệp XNK 3.2.1.1 Đẩy mạnh xây dựng thương hiệu tăng cường quảng bá hình ảnh BIDV HCMC đến doanh nghiệp xuất nhập Thương hiệu nhân tố quan trọng góp phần làm nên thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng Một thương hiệu ngân hàng mạnh tạo nên nhiều yếu tố, song quan trọng uy tín ngân hàng, chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong cách phục vụ chuyên nghiệp 58 59 Để xây dựng phát triển thương hiệu, BIDV HCMC cần phải ngày hoàn thiện − Chính sách thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra: Thực sách nâng cao lực uy tín thông qua việc mở rộng hoạt động kinh doanh, đa ngân hàng phải nắm bắt nhu cầu sản phẩm thị trường, xem khách dạng hóa sản phẩm kinh doanh dự quy trình thực nhanh hàng tại, khách hàng tương lai ai, họ mong muốn điều sản phẩm chóng, an toàn, hiệu đặc biệt phải giữ cam kết với khách hàng BIDV HCMC Qua tiến hành phân loại khách hàng theo mục tiêu cần BIDV HCMC cần ngày đa dạng hóa dịch vụ hỗ trợ, mở rộng kênh nghiên cứu có biện pháp để lôi kéo khách hàng ngân hàng đối thủ thông tin khách hàng với ngân hàng để tạo tiện ích tốt cho khách hàng xây dựng mạng lưới khách hàng ổn định bên cạnh sản phẩm kinh doanh truyền thống nhằm đem đến cho khách hàng thỏa − Chính sách sản phẩm giá cả: BIDV HCMC cần phải tạo khác biệt sản mãn cao đến giao dịch với BIDV HCMC Bên cạnh đó, BIDV HCMC cần tạo phẩm so với ngân hàng khác thông qua sách lãi suất dịch vụ hỗ dựng phong cách kinh doanh phục vụ khách hàng chuyên nghiệp kỹ trợ kèm theo như: tư vấn cho khách hàng thị trường sản phẩm, cung cấp giỏi, trình độ nghiệp vụ vững vàng, cách thức giải công việc nhanh chóng, hiệu cung cách phục vụ khách hàng ân cần, thân thiện đội ngũ nhân viên thông tin khách hàng cho doanh nghiệp, sách ưu đãi phí − Chính sách phân phối: Đây sách tảng cho mối quan hệ khách Cùng với việc xây dựng phát triển thương hiệu, BIDV HCMC cần đẩy mạnh quảng hàng ngân hàng Thực sách ngân hàng phải xây dựng bá hình ảnh, thông tin ngân hàng đến với đông đảo tầng lớp nhân dân, đến với mạng lưới phân phối phù hợp sở quan tâm xem xét đến yếu tố địa doanh nghiệp tổ chức kinh tế kinh doanh XNK phương tiện báo, điểm mở quầy giao dịch, trang bị sở vật chất, bố trí đội ngũ cán đài, truyền hình, internet, tờ rơi, pano, tài trợ cho chương trình truyền hình, áp − Chính sách giao tiếp khuyếch trương: Để thực tốt sách Ngân hàng phích cổ động quyền địa phương, bảo trợ cho chương trình hội thảo, đặc quảng cáo cần phải tiến hành mở rộng hình thức tín dụng, dịch vụ biệt hội thảo liên quan đến XNK; … Đây hình thức tiếp cận khách hàng xuất nhập Công việc cần phải thực tất phòng sâu rộng hiệu Những việc làm thường xuyên tạo cho khách ban, cán nhân viên toàn ngân hàng không nên giới hạn hàng ấn tượng, gợi nhớ "BIDV HCMC" họ có nhu cầu vay phòng ban vốn có nhu cầu sử dụng sản phẩm ngân hàng Thực tốt giải pháp giúp cho BIDV HCMC mở rộng quy mô tài trợ Việc xây dựng phát triển thương hiệu ngân hàng cần phải tiến hành thường XNK đồng thời cải thiện cấu tài trợ xuất nhập xuyên, liên tục Ngân hàng cần quan tâm nhiều đến công tác marketing, phải xem 3.2.1.2 Thực đa dạng hóa sản phẩm tài trợ xuất hoạt động quan trọng chiến lược kinh doanh phát triển mình, đưa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đến với khách hàng, thu hút khách hàng đến với BIDV HCMC xây dựng mối quan hệ thân thiết, bền vững khách hàng với BIDV HCMC Trong thời gian qua, BIDV HCMC chủ yếu thực số phương thức tài trợ xuât truyền thống cho vay để sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất, chiết khấu chứng từ hàng xuất Do khả đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng hạn chế Để đáp ứng nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu cầu tình Trong năm qua, BIDV HCMC bước đầu ý đến công tác tiếp thị tìm hiểu thị trường, tìm hiểu nhu cầu khách hàng Song để tiến tới thành công lớn BIDV HCMC cần phải xây dựng cho chiến lược Marketing hỗn hợp gồm bốn sách lớn: hình việc đa dạng hoá sản phẩm tài trợ xuất yêu cầu cấp thiết BIDV HCMC 60 Xét mặt chung sản phẩm tài trợ xuất khẩu, BIDV chưa có loại sản phẩm riêng biệt Đây hạn chế lớn việc thu hút thêm khách hàng đến với ngân hàng việc giữ chân khách hàng cũ BIDV HCMC 61 Phương thức cho vay: cho vay theo cho vay theo hạn mức − Khách hàng lập phương án kinh doanh (chung riêng) cho đợt dự trữ từng/các hợp đồng xuất (có thể gộp hợp đồng xuất vào Vì vậy, BIDV HCMC cần chủ động đưa sản phẩm để BIDV Hội sở phương án kinh doanh) Trong trường hợp khách hàng sử dụng phương án kinh phê duyệt triển khai Đối với loại sản phẩm, chi nhánh hệ thống ngân doanh chung (cho nhiều đợt giải ngân) lần giải ngân khách hàng phải hàng BIDV tuân thủ nghiêm túc định riêng hướng dẫn Các nêu rõ lần giải ngân theo phương án kinh doanh/hợp đồng xuất định thống toàn hệ thống BIDV Do đó, đâu, khách − Lưu ý: với mục đích giải ngân để thực hợp đồng yêu cầu khách hàng hàng nhận qui trình thủ tục a) Sản phẩm tài trợ xuất khẩu: Sản phẩm tài trợ xuất phân thành hai nhóm sản phẩm là: tài trợ trước giao hàng tài trợ sau giao hàng - Đối với tài trợ trước giao hàng: nên ưu tiên tài trợ xuất loại mặt hàng: gạo, cao su, đồ gỗ, thủy sản, dệt may, da giày, thủ công mỹ nghệ, cà phê, sản phẩm nhựa - Tài trợ sau giao hàng có mức độ rủi ro thấp hơn, giao dịch hàng hóa xuất trình hợp đồng xuất khẩu, trường hợp giải ngân để dự trữ, yêu cầu khách hàng nộp bổ sung hợp đồng xuất sau giải ngân kiểm tra mức dự trữ theo phương án kinh doanh khách hàng phù hợp với định mức dự trữ nguyên liệu quý trước, năm trước; doanh số xuất năm trước, kế hoạch sản xuất kinh doanh quý, năm tại; tình hình thị trường, Mức cho vay: Mức cho vay tối đa quy định theo nhóm khách hàng hình thức tài trợ, cụ thể sau: xảy thực tế, giai đoạn lại chờ toán Nhóm khách hàng mục Nhóm khách hàng xếp Nhóm khách hàng BB Trước mắt, để BIDV HCMC có sở thực gói sản phẩm tài trợ xuất đối trọn tiêu doanh loại BBB theo theo hệ theo theo hệ thống xếp gói với số khách hàng truyền thống sản xuất lĩnh vực dệt may, giày da, nghiệp lớn, có uy tín, thống xếp hạng nội hạng nội hành thủy hải sản, đề nghị BIDV Hội sở sớm ban hành quy định tài trợ xuất chiếm thị phần lớn hành BIDV BIDV, khách hàng Nhóm khách hàng ngành hàng; khách trước giao hàng với tiêu chí cụ thể sau: thành lập hàng xếp loại A trở lên theo hệ thống xếp hạng Hình thức tài trợ: − Tài trợ bổ sung vốn lưu động để sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh, dự trữ Mức cho vay nội hành BIDV hàng xuất trước ký hợp đồng xuất − Tài trợ có hợp đồng: Cho vay vốn lưu động để sản xuất, kinh doanh, chế biến Tài trợ thu mua, dự trữ hàng xuất sau ký hợp đồng xuất Hợp đồng xuất khẩu: bao gồm hợp đồng xuất trực tiếp hợp đồng xuất ủy thác qua tổng công ty, tập đoàn kinh tế nhà nước Đối tượng tài trợ: Các chi phí nguyên vật liệu đầu vào (kể chi phí gián tiếp liên 85% chi phí cần thiết 75% chi phí cần thiết 65% chi phí cần thiết thực phương án thực phương án thực phương án kinh doanh kinh doanh kinh doanh 90% chi phí cần thiết 80% chi phí cần thiết 70% chi phí cần thiết thực phương án thực phương án thực phương án kinh doanh kinh doanh kinh doanh Tài trợ có hợp đồng xuất quan thuế, phí, lệ phí ), chi phí nhân công chi phí lưu động khác phục vụ việc sản xuất, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu, Mức cho vay tối đa không áp dụng trường hợp 100% dư nợ vay 62 63 khách hàng đảm bảo tài sản gồm: số dư tài khoản tiền gửi; sổ tiết toàn thực phẩm quan có thẩm quyền nước nhập phải kiệm, chứng tiền gửi BIDV tổ chức tín dụng khác phát hành; trái phiếu xuất trình chứng từ có xác nhận người mua hàng đại diện) phủ, tín phiếu kho bạc; bất động sản thực đầy đủ thủ tục pháp lý theo quy Trường hợp L/C định ngân hàng chiết khấu BIDV ngân định hành BIDV hàng định chiết khấu Thời hạn cho vay: Thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn Hợp đồng xuất toán theo phương thức khác (phương thức nhờ thu, toán hợp đồng xuất (hoặc L/C), khả trả nợ khách hàng T/T): Áp dụng với số điều kiện sau: tối đa không 12 tháng Đối tượng khách hàng: Nhóm khách hàng mục tiêu doanh nghiệp Lãi suất cho vay: Trên sở đạo hội sở lãi suất cho vay thời kỳ lớn, có uy tín, chiếm thị phần lớn ngành hàng; khách hàng xếp cân đối lợi ích thu quan hệ với khách hàng, BIDV HCMC đựơc loại A trở lên theo hệ thống xếp hạng nội hành BIDV quyền định mức lãi suất cho vay ưu đãi phù hợp phải theo nguyên tắc rủi ro Hợp đồng phải xác định giá trị rõ ràng phải quy định việc toán cao lãi suất cho vay cao thực chuyển khoản qua tài khoản khách hàng mở BIDV không thay đổi suốt trình thực hợp đồng Đảm bảo tiền vay: Thực theo quy định hành sách khách hàng Hợp đồng xuất không quy định việc giao hàng thực tới Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam quốc gia bị Mỹ EU cấm vận Đối với khách hàng chưa thỏa mãn điều kiện tài sản đảm bảo theo quy định, bổ sung tài sản sau: − Thế chấp quyền đòi nợ hình thành tương lai từ hợp đồng xuất khẩu: + Đối với Hợp đồng xuất trực tiếp: Hợp đồng xuất toán theo phương thức L/C: L/C thỏa mãn điều kiện sau: + Đối với hợp đồng xuất ủy thác: Chỉ áp dụng trường hợp đối tác nhận ủy thác Tổng công ty/Tập đoàn kinh tế nhà nước phải có văn xác nhận, cam kết Tổng công ty/Tập đoàn kinh tế nhà nước việc chuyển tiền toán người mua nước tài khoản khách hàng mở BIDV trì suốt trình thực hợp đồng ủy thác XK L/C không hủy ngang phát hành và/hoặc toán ngân hàng có uy tín, không nằm danh sách hạn chế quan hệ BIDV; L/C trả trả chậm không 360 ngày; + Định giá hạch toán giá trị tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo định giá theo trị giá L/C hợp đồng XK Hạch toán giá trị tài sản đảm bảo: hạch toán giá trị tài sản đảm bảo L/C không chứa đựng yếu tố không rõ ràng ảnh hưởng tới khả đòi bồi hoàn L/C không quy định chứng từ lập sau giao hàng mà khả lập chứng từ phụ thuộc vào thiện chí người mở L/C, phụ thuộc vào bên thứ ba khác người XK kiểm soát thời điểm giao hàng (Ví dụ: trường hợp hợp đồng XK thủy sản sang EU, Mỹ thường quy định việc toán theo L/C không dựa phù hợp chứng từ XK mà dựa kết kiểm tra vệ sinh an trường hợp quyền đòi nợ hình thành tương lai từ Hợp đồng XK toán theo phương thức L/C khách hàng thực giao hàng xuất trình chứng từ đầy đủ cho BIDV để đòi tiền người nhập Hệ số tài sản đảm bảo trường hợp − Thế chấp hàng hóa tồn kho (nguyên liệu, bán thành phẩm, thành phẩm): + Điều kiện hàng hóa chấp: 64 65 Hàng hóa chấp phải có đầy đủ giấy tờ chứng minh thuộc sở hữu Tối đa 15 ngày, khách hàng cung cấp hóa đơn, chứng từ nhập kho khách hàng vay Hợp đồng mua bán, hóa đơn, chứng từ nhập kho, Sau xuất hàng khỏi kho để xuất tối đa 15 ngày, khách hàng Hàng hóa có quy định tiêu chuẩn ngành thành phẩm tồn kho phải phải hoàn tất chứng từ xuất để gửi cho BIDV đòi tiền người nhập có giấy chứng nhận đạt tiêu chuẩn quan có thẩm quyền phương thức toán L/C nhờ thu; gửi chứng từ đòi tiền người nhập toán theo phương thức T/T + Cách thức thực cho BIDV để biết theo dõi việc toán Việc chấp hàng hóa tồn kho thực thông qua hợp đồng Mở sổ theo dõi tiến hành kiểm tra thực tế tình hình thực hợp đồng chấp hàng hóa tồn kho BIDV khách hàng Khách hàng cam kết xuất khách hàng phù hợp với tiến độ giải ngân tối thiểu trì lượng hàng tồn kho tối thiểu (tương ứng với dư nợ vay - theo theo định kỳ 01 tháng/lần đảm bảo: giải ngân cho vay mục đích sách khách hàng) dòng tiền toán đối tác nước phù hợp với tiến độ xuất Khách hàng cam kết không lưu giữ hàng hóa chấp lâu, ảnh hưởng hàng, tiến độ toán hợp đồng xuất tới chất lượng, khối lượng hàng hóa (tùy thuộc mặt hàng, có thời gian lưu kho định mà không ảnh hưởng tới chất lượng, khối lượng hàng hóa, khách hàng cam kết không lưu giữ hàng hóa thời hạn này) + Định giá tài sản đảm bảo: Đối với hàng hóa nguyên liệu: Giá trị định giá xác định sở lấy giá thấp mức giá: Giá mua đầu vào hàng hóa loại thị trường nước b) Phát triển sản phẩm bao toán: Việc áp dụng phương thức bao toán giúp BIDV HCMC có điều kiện mở rộng, đa dạng hóa sản phẩm, mở rộng khách hàng quy mô tài trợ xuất nhập Tuy nhiên, trình thực hiện, BIDV HCMC cần lưu ý điểm sau để phòng ngừa rủi ro hoạt động bao toán: - Rủi ro từ người bán hàng: Vì đơn vị bao toán BIDV HCMC người bán (bên xuất khẩu) khách hàng vay vốn với điều kiện đảm bảo khoản vay Giá mua đầu vào khách hàng: Căn theo trị giá hóa đơn, chứng từ khoản phải thu khách hàng bên mua Rủi ro từ phía khách hàng thu mua khách hàng xảy đến số trường hợp bản: Đối với hàng hóa thành phẩm, bán thành phẩm: Giá trị định giá xác định + Người bán cố tình, chủ động sử dụng hóa đơn, chứng từ giả, hợp đồng ma… để theo: lừa ngân hàng Để thực ý đồ đòi hỏi phải có hệ thống mắt xích cấu kết thực hiện, người mua người bán thông đồng với nhau, tạo Giá thị trường thành phẩm chứng từ, khoản phải thu mà thực tế Giá trị nguyên vật liệu, vật liệu phụ cấu thành lên thành phẩm, bán thành phẩm + Người bán lực quản lý, điều hành, chiến lược phát triển… kéo theo sản phẩm bên bán không đủ không đạt yêu cầu không đáp ứng Chứng từ giải ngân, kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay dòng tiền: + Trước giải ngân: khách hàng cung cấp hợp đồng mua bán bảng kê mua hàng + Sau giải ngân: chất lượng đề Giá trị khoản phải thu theo hợp đồng ký lại nhỏ phần giá trị cho vay ứng trước ngân hàng cho bên bán hàng ngân hàng phải gánh chịu rủi ro 66 - Rủi ro từ phía người mua hàng: + 67 3.2.1.3 Thực đa dạng hoá khách hàng Năng lực tài người mua hàng lý mà bị giảm sút dẫn đến khả toán ảnh hưởng đến khả chi trả BIDV HCMC Trong cấu dư nợ BIDV HCMC, cho vay doanh nghiệp nhà nước chiếm tỉ trọng cao (trên 70%) Để nâng cao chất lượng BIDV HCMC cần thiết phải đa dạng hoá khách hàng, thay đổi cấu khách hàng có liên quan chặt chẽ đến khả Rủi ro đạo đức bên mua hàng: Vì bên mua hàng bên thứ ba BIDV phòng chống rủi ro tín dụng Hơn thế, đa dạng hoá khách hàng đem lại cho HCMC nên trình tiếp cận với họ có nhiều điểm không thuận lợi Nếu bên ngân hàng thị trường rộng hoạt động tín dụng qua tăng trưởng mua hàng có dụng ý lừa đảo, chiếm đoạt hàng mua, trốn tránh nghĩa vụ trả nợ tín dụng, nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng Thông qua việc sở hữu đối đồng nghĩa với việc rủi ro xảy BIDV HCMC tượng khách hàng đa dạng, BIDV HCMC góp phần đáp ứng nhu cầu vốn thành + - Rủi ro từ chất lượng thẩm định BIDV HCMC: Nếu trình phân tích khách hàng, phần kinh tế khác đặc biệt sở kinh doanh, chế biến, sản xuất sản phẩm xuất phân tích khoản phải thu hoạt động bao toán thực không xác có quy mô nhỏ dẫn đến đánh giá không khoản phải thu phát sinh rủi ro cho Để mở rộng đối tượng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh, doanh ngân hàng c) Triển khai bảo hiểm tín dụng xuất nghiệp nhỏ vừa, BIDV HCMC cần phải điều chỉnh sách khách hàng linh hoạt, xây dựng hệ thống đánh giá khách hàng riêng cho doanh nghiệp nhỏ vừa để có Bảo hiểm tín dụng xuất hình thức bảo đảm tài cho nhà xuất sách tín dụng phù hợp với đối tượng khách hàng Các sách để thu hút đối hợp đồng xuất nhập có điều kiện toán theo hình thức tín dụng mở (open tượng khách hàng là: sách ưu đãi lãi suất, phí toán, chế bảo đảm account) trước rủi ro nợ xấu, khả toán nhà nhập khả tiền vay điều kiện vốn tự có tham gia vào phương án kinh doanh… toán, phá sản bất ổn trị quốc gia nhập 3.2.1.4 Đẩy mạnh dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động tài trợ xuất nhập Không đóng vai trò công cụ che chắn giảm thiểu rủi ro cho nhà xuất khẩu, bảo hiểm tín dụng xuất tạo lợi cạnh tranh rõ rệt cho nhà xuất việc chủ động cung cấp tín dụng cho người mua (không có phương thức toán L/C, toán trả trước), tự tin xâm nhập thị trường xuất mới, tăng lực tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng tổ chức tài chính, qua phát huy tối đa lực sản xuất cung cấp hàng hoá dịch vụ, mở rộng thị trường Tuy nhiên, loại hình bảo hiểm doanh nghiệp biết đến tham gia Thị trường bảo hiểm tín dụng xuất chủ yếu công ty bảo hiểm nước nắm giữ Việc tham gia bảo hiểm tín dụng xuất giúp giảm bớt rủi ro cho doanh nghiệp hoạt động cho vay BIDV HCMC Cùng với phát triển hoạt động ngoại thương Việt Nam, nhu cầu tài trợ tín dụng doanh nghiệp XNK ngày đa dạng Cùng với hình thức giao hàng,có nhiều loại chi phí phát sinh mà ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp cước phí vận tải quốc tế, thuế nhập phải nộp nước ngoài, chi phí dịch vụ khai báo hải quan, chi phí kho bãi, phân loại hàng hóa, chi phí vận chuyển nội địa nước ngoài,… Thông thường đại lý giao nhận hàng hóa XNK chi trả chi phí ghi nợ cho doanh nghiệp BIDV HCMC cần nghiên cứu liên kết hợp tác với đại lý vận tải, giao nhận hàng hóa XNK để cung cấp sản phẩm tài trợ trọn gói cho doanh nghiệp XNK, từ chi phí chuẩn bị cho sản xuất hàng xuất đến chi phí chi phí vận chuyển, phí bảo hiểm, nộp thuế nhập khẩu, chi phí dịch vụ giao nhận hàng hóa,… Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế có liên quan trực 68 69 tiếp đến hoạt động tài trợ XNK Mua bán ngoại tệ tác động đến trạng thái ngoại tệ 3.2.1.5 Nâng cao trình độ đội ngũ chuyên viên tài trợ xuất nhập ngân hàng tác động đến nguồn vốn ngoại tệ cho XNK đặc biệt nhập Phần lớn chuyên viên quan hệ khách hàng BIDV HCMC am hiểu lĩnh vực Vì vậy, BIDV HCMC cần tích cực mở rộng thị phần, tăng cường phát triển khách hàng ngoại thương, cụ thể toán quốc tế nghiệp vụ XNK Thực tế BIDV HCMC xuất nhập giao dịch mua bán ngoại tệ với Đặc biệt nhóm doanh cho thấy, thường cán quan hệ khách hàng phải tối thiểu năm có khả nghiệp XNK nhỏ vừa, có nhu cầu mua ngoại tệ để toán quốc tế Ngoài ra, để nắm triển khai công việc hoạt động tài trợ XNK Để phát triển hiệu nâng cao tỷ lệ tự cân đối ngoại tệ USD, BIDV HCMC cần thu hút thêm khách hàng hoạt động tài trợ XNK, bên cạnh việc không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên xuất khẩu; Tích cực tìm kiếm khách hàng có nguồn thu nhu cầu toán, trả môn cho chuyên viên, BIDV HCMC cần trang bị, bồi dưỡng kiến thức lĩnh vực kinh nợ ngoại tệ khác USD (vì lợi nhuận thu từ việc mua bán ngoại tệ đồng tế ngoại thương, nghiệp vụ nhập cho chuyên viên quan hệ khách hàng để ngoại tệ khác USD lớn hàng chục lần lợi nhuận thu đồng USD) họ hiểu nắm bắt nhu cầu khách hàng từ tư vấn hỗ trợ Thanh toán quốc tế tác động đến chất lượng tài trợ xuất nhập thông qua việc đáp hiệu cho hoạt động sản xuất kinh doanh XNK doanh nghiệp Chuyên viên ứng kịp thời thời gian toán (nhận toán) khách, phần quan hệ khách hàng người biết cho vay mà phải người bạn nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khâu toán Thực việc toán nhanh đồng hành, sát cánh doanh nghiệp, hiểu tư vấn, hỗ trợ kịp thời nhu cầu chóng kịp thời không nâng cao uy tín cho ngân hàng mà hạn chế tổn thất thiết thực doanh nghiệp Mặt khác, sở tảng kiến thức trang bị tốt yếu tố chủ quan nhờ nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng XNK, chuyên viên quan hệ khách hàng dễ dàng theo dõi, kiểm tra tình hình Ngoài ra, ngân hàng tận dụng kiến thức mối quan hệ để phát hoạt động sản xuất kinh doanh XNK doanh nghiệp, hiểu khó khăn triển dịch vụ liên quan đến xuất nhập như: dịch vụ giao nhận xuất nhập khẩu, thuận lợi mà doanh nghiệp có, từ giúp phát xử lý kịp thời môi giới cho hãng tàu, mua – bán bảo hiểm hàng hóa liên quan đến L/C… Đặc biệt, vấn đề phát sinh, đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng nhu cầu thực phát sinh từ khách hàng mà BIDV HCMC chưa có dịch vụ để đáp ứng là: số doanh nghiệp xuất không thường xuyên, kinh nghiệm hoạt động XNK có nhu cầu nhờ ngân hàng lập hộ chứng từ xuất Đây loại hình dịch vụ nên thực hiện, trước mắt đáp ứng nhu cầu, sau tạo yên tâm tin tưởng nơi khách hàng, tăng thu phí dịch vụ cho ngân hàng Các chuyên viên nghiệp vụ có chuyên môn cao, trình lập chứng từ tránh nhiều sai sót, tiết kiệm thời gian cho khách hàng, đồng thời khách hàng có nhu cầu chiết khấu chứng từ, việc chiết khấu chứng từ ngân hàng sau nhanh chóng, thuận lợi cho khách hàng Hơn nữa, trình theo sát khách hàng để lập chứng từ xuất đó, ngân hàng kịp thời phát để tư vấn cho khách hàng biện pháp xử trí, đối phó với vấn đề có liên quan tới việc không thực nghĩa vụ hợp đồng khách hàng, qua đó, ngân hàng đảm bảo thu hồi tiền tài trợ cho khách hàng làm hàng xuất Để chuyên viên vừa nghiên cứu vừa triển khai công việc hiểu biết hoạt động kinh doanh XNK kiến thức kinh tế liên quan họ phải thông thạo ngoại ngữ, vi tính, kỹ bán hàng tốt Để nâng cao chất lượng tài trợ xuất nhập khẩu, việc tăng cường đào tạo nâng cao trình độ cho chuyên viên quan hệ khách hàng đòi hỏi cấp thiết Cụ thể BIDV HCMC cần tạo điều kiện cho chuyên viên tham gia chương trình đào tạo mặt sau: − Ngoại ngữ ngoại thương, ứg dụng vi tính liên quan đến công việc − Các khoá học qui chế, yêu cầu hướng dẫn thực hoạt động tín dụng quốc tế − Các khoá học thẩm định dự án, phân tích tín dụng, ứng dụng marketing vào hoạt động ngân hàng − Các khoá học qui chế tổ chức vấn đề liên quan đến hoạt động thương mại, kinh tế quốc tế 70 − Các vấn đề có liên quan đến đồng tài trợ, tài trợ cho dự án đồng EURO 71 − Trong thời gian vừa qua, có số ngân hàng mạnh dạn thử nghiệm cung − Tham gia trao đổi hoạt động nghiệp vụ xuất nhập với chuyên gia cấp dịch vụ ngân hàng điện tử cho khách hàng, mang lại thuận tiện, hiệu lĩnh vực XNK ngân hàng nước quốc tế có quan hệ với BIDV lớn cho khách hàng, ngân hàng xã hội Để phát triển ngân hàng điện tử đáp Nếu có điều kiện nên cử số cán sang đào tạo nước ứng nhu cầu nhanh chóng, an toàn cho khách hàng ngân hàng đòi hỏi nhiều Ngoài ra, để nâng cao hiệu hoạt động tài trợ XNK, cần phải nâng cao chất lượng nghiệp vụ tóan quốc tế để ngăn ngừa rủi ro tác nghiệp cách trì ổn định đội ngũ cán làm toán quốc tế, có kế hoạch đào tạo bồi dưỡng thay thế, trách để tỉ lệ cán nhiều dẫn đến không tích luỹ kinh nghiệm kiến thức để thực giao dịch có khả tư vấn cho khách hàng yếu tố người, sở hạ tầng, chất lượng truyền thông… Tuy nhiên, có số thủ tục liên quan đến hoạt động xuất nhập BIDV HCMC nghiên cứu để triển khai dịch vụ ngân hàng điện tử, khách hàng không cần đến ngân hàng thực giao dịch sau: + Khách hàng đăng ký mở tu chỉnh L/C nhập qua + Lưu trữ, xem lại giao dịch XNK thực khách hàng ngân 3.2.1.6 Ứng dụng công nghệ hoạt động tài trợ xuất nhập Tuy đánh gía ngân hàng đầu lĩnh vực công nghệ, hàng + Lưu trữ thư tín dụng phát hành hợp đồng ngân hàng thương mại khác Việt Nam, trình đại hoá công nghệ BIDV tiến hành bước xuất phát từ yêu cầu thực tiễn cụ thể 3.2.1.7 Tăng cường nguồn thông tin liên quan đến hoạt động tài trợ xuất nhập chưa lập thành kế hoạch chiến lược tổng thể Vì vậy, thời gian tới để có Vì hoạt động tài trợ xuất nhập liên quan đến đối tác nước quốc thể đứng vững môi trường cạnh tranh thị trường tài - tiền tệ, BIDV gia khác nên nguồn thông tin cho bên tham gia quan trọng cần HCMC cần thực số giải pháp công nghệ sau: thiết Chất lượng nguồn thông tin yếu tố định đến hoạt động tài trợ xuất nhập − Tận dụng tối đa công suất hệ thống máy móc có, giảm thiểu công ngân hàng Thông tin luôn phải cập nhật, nhanh, xác để từ việc giấy tờ cách chuyển sang sử dụng quản lý hệ thống máy vi tính ngân hàng có phản ứng kịp thời tránh rủi ro xảy ngân thông qua mạng máy tính hàng khách hàng Nội dung thông tin mà ngân hàng cần quan tâm: − Trang bị sở vật chất đại, với máy móc áp dụng công nghệ tiên tiến, − Thông tin liên quan đến tổ chức tài giới, quan có uy tín với hệ thống máy vi tính nối mạng giúp cho chuyên viên ngân (IMF, WB ADB ) đánh giá mức độ ảnh hưởng đến tình hình hoạt động hàng cập nhật thông tin thường xuyên: thông tin tỷ giá, lãi suất, thông tin ngân hàng nói chung hoạt động tài trợ xuất nhập nhằm đối tác, định giá tài sản…để tránh rủi ro kinh doanh đem lại lợi nhuận cho ngân hàng − Xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin làm tảng cho ứng dụng dịch vụ ngân hàng − Tăng cường công tác bảo mật việc quản lý, cung cấp thông tin khách hàng có quan hệ BIDV HCMC giảm thiểu rủi ro quốc gia − Các nguồn thông tin liên quan đến tỷ giá thị trường, diễn biến tỷ giá, sách ngoại hối quốc gia giới Xác định yếu tố tác động đến tỷ cán cân toán loại tiền tệ, tốc độ tăng trưởng kinh tế, lãi suất tăng, lạm phát, yếu tố trị tâm lý − Nguồn thông tin nhằm hạn chế rủi ro khách hàng Bản thân ngân hàng chủ động tự tìm hiểu khách hàng để có thông tin xác 72 73 Ngoài BIDV HCMC thông qua ngân hàng bạn tìm hiểu khách hàng có giấy kiểm định y tế, nhập xăng dầu có đặc điểm trị giá lô hàng mình, mức độ uy tín khách hàng, quan hệ tín dụng với ngân hàng lớn (lên tới 10-12 triệu USD) giá không cố định, thường tính khác Bằng đánh giá khách quan thực tế từ quan ban ngành liên quan giúp cho BIDV HCMC nhận định định giao dịch hay không giao dịch với khách hàng − Nguồn thông tin đối tác nước khách hàng: đặc thù hoạt động tài trợ XNK đối tác khách hàng doanh nghiệp nước ngoài, giá trung bình ngày (lấy ngày giao hàng làm ngày giữa)… − Về cách thức giao hàng: Căn điều khoản thương mại mà khách hàng kí kết hợp đồng để có biện pháp phòng ngừa, ví dụ: khách hàng nhập giá FOB, CNF cần yêu cầu mua bảo hiểm đường, nhập hàng qua đường bộ, qua biên giới cần có biên giao nhận người mua người bán… khách hàng ngân hàng hạn chế việc tìm hiểu thông tin − Về loại tiền giao dịch: Ngay xem xét hồ sơ cho vay nhập xuất, doanh nghiệp đó, BIDV HCMC cần phải có kênh để tìm hiểu ngoại tệ cho vay khác ngoại tệ tóan, cần tính đến vấn để biến động tỷ thống tin (năng lực tài kinh doanh, uy tín làm ăn) để có thêm sở giá, khả chuyển đổi đến hạn tóan Do nên tư vấn cho đánh giá trình thẩm định phục vụ nhu cầu tìm hiểu thông tin khách hàng sử dụng dịch vụ phái sinh giao dịch kỳ hạn, hóan đổi tiền đối tác nước khách hàng tệ, quyền chọn BIDV HCMC để phòng ngừa rủi ro ngoại hối, rủi ro lãi Để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng XNK, chuyên viên quan hệ khách hàng cần ý vấn đề sau: − Về đối tác: Đối với khách hàng nước, chuyên viên quan hệ khách hàng suất 3.2.1.8 Tiêu chuẩn hóa phòng kinh doanh ngoại tệ, thành lập tổ phát triển sản phẩm phái sinh từ tiếp xúc khách hàng phải tìm hiểu kỹ khách hàng vay vốn nhập hay xuất mặt hàng gì? Mặt hàng kinh doanh có đặc thù Hiện BIDV HCMC chưa có phòng kinh doanh ngoại tệ phát triển sản phẩm khách hàng có kinh nghiệm kinh doanh XNK hàng hoá chưa? phái sinh, khó khăn lớn việc thực giao dịch liên quan ngoại hối Những câu hỏi quan trọng để ngân hàng xem xét có tiếp tục phải tìm hiểu sản phẩm phái sinh Trong đó, để kinh doanh ngoại hối tư vấn khách đối tác nhà cung cấp không? Việc tìm hiểu thông tin nhà cung cấp nhà hàng nghiệp vụ liên quan đến sản phẩm phái sinh XNK, cần phải có trang nhập nước giao dịch lần đầu với giá trị hợp đồng lớn cần thiết thiết bị công nghệ kết nối với hệ thống thông tin toàn cầu để bắt kịp ngân hàng cần yêu cầu khách hàng tìm hiểu Điều chuyên viên quan hệ diễn biến thị trường Thị trường liên quan đến ngoại hối thị trường khách hàng cần đề nghị khách hàng làm để bảo vệ quyền lợi họ BIDV mang tính cạnh tranh cao, tính khoản lớn, kinh doanh ngoại tệ HCMC thông qua hiệp hội nghề nghiệp, tổ chức xếp hạng , tổ hoạt động chứa đựng rủi ro, thông tin trở thành yếu tố quan trọng hàng đầu Nhưng chức đánh giá để mua thông tin nhiên việc tìm hiểu thông tin khách hàng việc xử lý thông tin để có kết phù hợp lại quan trọng hơn, việc nằm công việc tốn thời gian chi phí kỹ phân tích định đội ngũ nhân viên bán hàng Vì vậy, cần đào tạo − Về thị trường hàng hóa: cần theo dõi phân tích thị trường mặt hàng XNK gọi tín dụng hàng hoá (commodities loan) mặt hàng có vòng đời sản phẩm, vòng quay vốn, đặc tính riêng toán, vận tải qui định riêng Ví dụ đồ gỗ vào Châu Âu phải có giấy chứng nhận gỗ nguyên liệu từ rừng trồng khai thác, thuỷ sản vào Mỹ hay EU phải thường xuyên nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp, trình độ chuyên môn, kỹ thuật kinh doanh ngoại hối cho chuyên viên 3.2.1.9 Nâng cao khả huy động vốn 74 75 Nguồn vốn – đặc biệt nguồn ngoại tệ điều kiện để BIDV HCMC mở 3.2.2 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam rộng tín dụng nói chung tài trợ xuất nhập nói riêng Tuy nguồn vốn huy động 3.2.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển tài trợ xuất nhập lớn nguồn vốn huy động từ dân cư chiếm tỷ trọng không cao (chỉ khoảng 13%27% cấu huy động BIDV HCMC thời gian qua), nên tính ổn định nguồn vốn huy động không cao Vì vậy, BIDV HCMC phải đa dạng hoá hình thức huy động vốn, tìm cách thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, cụ thể: - Tạo quan tâm người gửi tiền: lãi suất cao động lực để thu hút Trên sở điều kiện có, BIDV cần xây dựng chiến lược dài hạn để định hướng cho hoạt động tài trợ xuất nhập phát triển, cần nghiên cứu chủ trương, sách Nhà nước phát triển ngành hàng, lĩnh vực để định hướng cho hoạt động tài trợ xuất nhập tiền gửi tổ chức kinh tế tiền tiết kiệm cá nhân Do việc đa dạng hoá Hiện nay, mạnh xuất Việt Nam sản phẩm: dệt may, thủy hải sản, kỳ hạn gửi, đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi lãi suất thu hút lượng gạo, cà phê, cao su Tuy nhiên, theo quy định BIDV hội sở chi nhánh khách hàng dân cư Việc nâng lãi suất tiền gửi cao so với ngân hàng thương không cho vay địa bàn đóng trụ sở, nên BIDV HCMC cho vay mại khác có chương trình khuyến mại hấp dẫn kéo thêm nhiều khách hàng kinh doanh, chế biến sản phẩm thủy hải sản, gạo, cà phê đến với BIDV HCMC Đối với loại tiết kiệm có kỳ hạn, cần thiết mà khách hàng khách hàng chi nhánh thuộc tỉnh khu vực đồng sông Cửu Long, Tây phải rút cho họ hưởng lãi suất không kỳ hạn Đối với tiền gửi toán Nguyên doanh nghiệp, việc hưởng lãi suất quy định, số dư tiền gửi bình quân Do vậy, để tận dụng lợi nguồn vốn mạnh BIDV HCMC, BIDV HCMC có doanh nghiệp trì mức cao thời gian dài có sách ưu đãi chiến lược hướng đến khách hàng doanh nghiệp đầu mối thu gom nông sản, tín dụng (giảm lãi suất cho vay), ưu đãi dịch vụ (giảm phí chuyển tiền), ưu đãi hải sản xuất địa bàn TP Hồ Chí Minh Tổng Công ty lương thực miền nam sách mua bán ngoại tệ… Đối với doanh nghiệp quan hệ tín dụng, (Vinafood), Tổng Công ty cà phê không hưởng lợi lãi suất vay thực miễn phí, giảm phí cho dịch vụ toán quốc tế, chuyển tiền, nhờ thu… - Tạo niềm tin cho khách hàng: Để làm điều này, BIDV HCMC phải có nhà quản lý giỏi thể cho công chúng biết BIDV HCMC hoạt động ổn định, giao dịch BIDV HCMC tiến hành cách xác, lành mạnh Vì khách hàng lớn có tiềm năng, trước mắt, đề nghị BIDV hội sở có sách thu hút khách hàng này, áp dụng cho khách hàng mức vay sách đảm bảo tín dụng linh hoạt (tín chấp, chấp quyền đòi nợ, hàng hóa tồn kho với thủ tục đơn giản), sách ưu đãi phí (có thể áp dụng phí 0% tháng giao dịch) để thu hút khách hàng Đồng thời phải cung ứng cho khách hàng nhiều dịch vụ tiện lợi, thủ tục nhanh chóng - Đa dạng hoá hình thức huy động nguồn vốn trung dài hạn với nhiều kỳ hạn khác 3.2.2.2 Hoàn thiện chế đánh giá phân loại xếp hạng tín dụng doanh Thời hạn dài lãi suất cao Ví dụ: đưa hình thức phát hành trái nghiệp để có sách phục vụ hợp lý phiếu, chứng tiền gửi có kỳ hạn dài hạn 12 tháng với lãi suất huy động cao BIDV hội sở cần hoàn thiện chế đánh giá, phân loại xếp hạng tín dụng quà tặng hấp dẫn doanh nghiệp hợp lý, phản ánh chân thật quy mô, vị thế, vai trò, tình hình hoạt động - Tìm hướng khai thác nguồn tín dụng xuất nhập hiệp định khung sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, uy tín, kinh nghiệm quản lý, triển vọng phát - Chủ động đàm phán ký kết khoản vay hợp vốn, giao dịch mua bán ngoại tệ để triển,… doanh nghiệp kinh tế Các số liệu đánh giá phải thực tế, tránh phục vụ cho hoạt động toán quốc tế tài trợ xuất nhập việc tham khảo qua giấy tờ đăng ký doanh nghiệp khai báo Các tiêu chí để đánh giá doanh nghiệp tỷ trọng tiêu chí phải thật hợp lý khoa học, 76 tiến đến phù hợp với phương pháp xếp hạng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế 77 Để đảm bảo tín dụng tài trợ XNK NHTM có hiệu quả, trước hết sách XNK Việc đánh giá, phân loại xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm nắm bắt, hiểu biết cần hoàn thiện đồng với chiến lược phát triển kế hoạch kinh tế quốc cặn kẽ khách hàng, lường trước mức độ rủi ro doanh nghiệp để có dân Rà soát lại khả doanh nghiệp có giấy phép kinh doanh XNK cho sách phục vụ hợp lý có biện pháp hạn chế cho vay Những doanh nghiệp tốt, phép doanh nghiệp có hàng XNK ổn định phép XNK trực tiếp Bộ thương mại có điểm tín dụng cao cần có sánh ưu đãi hợp lý để khuyến khích sách cần quy định trách nhiệm cho quan cấp giấy phép chất lượng giá ưu đãi lãi suất, chấp nhận tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo cao hơn, chấp nhận mức hàng hoá nhập khẩu, đặc biệt thiết bị công nghệ ký quỹ thấp, chấp nhận giao dịch qua fax để công việc thực nhanh chóng,… Ngược lại, doanh nghiệp có điểm tín dụng thấp, mức độ rủi ro tài cao,… cho vay cần cân nhân nhắc nhiều biện pháp hạn chế rủi ro để đảm bảo khả thu hồi nợ cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc thực gắt gao rà soát, kiểm tra chất lượng sản phẩm phải tăng cường, nhằm thắt chặt hoạt động doanh nghiệp sản xuất mặt hàng xuất nước, giữ vững gia tăng uy tín sản phẩm Việt Nam trường quốc tế Từng bước đưa văn quy phạm pháp luật vào thực tiễn sản xuất xã hội 3.2.2.3 Ban hành sách tài trợ xuất nhập mang tính chất mở để thu hút khách việc triển khai nghiệm minh đồng quan hành pháp, công hàng nhanh chóng an, hải quan, biên phòng, thuế vụ Triệt để ngăn chặn hoạt động buôn lậu trốn thuế, Hiện nay, tài trợ xuất nhập mạnh Ngân hàng thương mại cổ làm hàng giả gây hậu trực tiếp gián tiếp đến tài trợ XNK ngân hàng phần BIDV HCMC quy mô sản phẩm phát triển, quy trình thực 3.2.3.2 Thành lập quỹ bảo hiểm xuất khẩu: chậm đổi (từ năm 2005 đến chưa ban hành quy trình bổ sung để cải tiến thủ tục) Vì vậy, giai đoạn này, BIDV cần ban hành quy trình tín dụng xuất nhập kèm sản phẩm phái sinh hỗ trợ theo hướng mở, đơn giản hóa thủ tục Trong giai đoạn này, không nên đặt mục tiêu lợi nhuận lên hàng đầu mà phải làm cho khách hàng thấy lợi ích BIDV mang lại cho khách hàng việc tài trợ xuất nhập khẩu, quản lý rủi ro tỷ giá, lãi suất để từ doanh nghiệp làm quen sử dụng thường xuyên trình sản xuất kinh doanh Trước mắt, để đáp ứng nhu cầu BIDV HCMC, kiến nghị BIDV hội sở triển khai sản phẩm tài trợ xuất sau: Xuất phát tính rủi ro cao giá thị trường quốc tế, cần thiết lập quỹ để nhà xuất yên tâm ổn định sản xuất phần giúp đỡ họ gặp rủi ro bất lợi Quỹ vận động theo nguyên tắc: Bộ công thương quan quản lý có liên quan tiến hành khảo sát thị trường để định mức giá trị bảo hiểm định cho nhà xuất thu hồi vốn đầu tư, trang trải chi phí có phần lợi nhuận hợp lí 3.2.3.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin thị trường nước Để giúp doanh nghiệp nắm bắt thông tin kịp thời xác phục vụ cho việc định sản xuất, đầu tư, đồng thời để định hướng thị trường cho doanh 3.2.3 Giải pháp vĩ mô Chính phủ Ngân hàng nhà nước nghiệp ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin thị trường 3.2.3.1 Bổ sung, hoàn thiện văn bản, chế sách quản lý nhà nước nước cách xác đầy đủ Chẳng hạn lập chương trình hoạt động XNK nhằm tạo hành lang pháp lí an toàn cho doanh nghiệp ngân hàng truyền hình riêng thông tin thị trường cập nhật hoạt động kinh doanh XNK 3.2.3.4 Xây dựng hoàn thiện quy chế cấp tín dụng tài trợ xuất nhập rõ ràng, hợp lý, thuận lợi theo hướng "mở" doanh nghiệp để khuyến khích thúc đẩy hoạt 78 79 động tài trợ xuất nhập − Thâm hụt ngân sách mức cao (trên 6%/GDP); NHNN cần ban hành quy chế riêng hoạt động tài trợ XNK, tăng cường hỗ trợ − Giá vàng nước giới tăng mạnh (do khủng hoảng chi tiêu công tầm vĩ mô cho hoạt động XNK doanh nghiệp Do doanh nghiệp XNK mang đặc thù kinh doanh có nhiều điểm khác biệt so với ngành nghề khác, liên quan đến nhiều lĩnh vực như: liên quan đến hoạt động đầu tư, bảo lãnh, toán quốc số quốc gia châu Âu, châu Mỹ); − Nhu cầu ngoại tệ nói chung, USD nói riêng vào tháng cuối năm tăng cao khách hàng vay vốn đến hạn trả nợ ngân hàng tế, mua bán ngoại tệ, vận tải quốc tế, có sử dụng sản phẩm dịch vụ nước ngoài, − Nhu cầu chuyển lợi nhuận nước nhà đầu tư nước ngoài; thực nghĩa vụ tài nước ngoài, chiết khấu chứng từ toán,… Các − Việc thực sách đồng tiền mạnh hay yếu số quốc gia hình thức tài trợ cho hoạt động XNK doanh nghiệp cần phải đa dạng, linh hoạt, đơn giản thủ tục, nhanh chóng hiệu Sản phẩm tài trợ phải đáp ứng kịp thời nhu cầu phát sinh doanh nghiệp thực tế thực việc XNK hàng hoá Chính sách khuyến khích phát triển thương mại quốc tế đặc biệt tăng trưởng xuất phủ cần gắn kết với hình thức ưu đãi cụ thể có sách ưu đãi tín dụng, lãi suất NHNN cần có sách hỗ trợ nguồn vốn để tài trợ XNK NHTM ngành nghề có khả cạnh tranh mạnh thị trường giới, tăng cường quản lý có biện pháp khuyến khích kịp thời doanh nghiệp XNK Dựa chế sách rõ ràng định hướng phát triển cụ thể nhà nước NHNN hoạt động XNK Việt Nam, NHTM xây dựng quy chế tài trợ XNK phù hợp hơn, hiệu 3.2.3.5 Ổn định tỷ giá hối đoái ổn định chế lãi suất a Tỷ giá hối đoái: khu vực… Vì vậy, khía cạnh vĩ mô, sách tỷ giá cần phải nhấn mạnh tầm quan trọng việc trì khả cạnh tranh quốc tế kinh tế, đảm bảo vị cán cân toán mạnh, theo sách tỷ giá gắn với biến số kinh tế thực Từ tình hình đặc điểm kinh tế Việt Nam bối cảnh hội nhập lạm phát gia tăng nay, việc lựa chọn chế điều hành tỷ giá để đạt mục tiêu kiềm chế lạm phát ổn định thị trường tiền tệ không đơn giản Ở góc độ nghiên cứu đề tài, tác giả có số lưu ý sách tỷ giá liên quan đến hoạt động tài trợ XNK sau: − Tỷ giá hối đoái giá đối ngoại đồng tiền, theo tín hiệu thị trường tỷ giá lúc lên, lúc xuống phải xem việc bình thường kinh tế Còn tỷ giá diễn biến theo chiều hướng bất lợi, quốc gia cần can thiệp tỷ giá Điểm khác chỗ: thời điểm can thiệp; công cụ can thiệp, mức độ can thiệp giám sát trình can thiệp Kinh nghiệm nhiều quốc gia điều hành sách tỷ giá cho thấy, việc chọn thời điểm điều chỉnh với Nhu cầu ngoại tệ để nhập nguyên vật liệu, hàng hóa luôn lớn lượng ngoại tệ thu từ hoạt động xuất Do đó, cần phải có sách lãi suất hợp lý, sách ngoại hối linh hoạt để ổn định tỷ giá, cân lượng cung cầu ngoại tệ thị trường Sự biến động tỷ giá nguyên nhân gây khó khăn cho doanh nghiệp định vay ngoại tệ hay đồng Việt Nam Việc biến động tỷ giá hối đoái Việt Nam giai đoạn khó dự đoán có nhiều nhân tố tác động như: − Nhập siêu lớn - không ngắn hạn mà trung hạn; liều lượng hợp lý yếu tố quan trọng, chí định cho việc ổn định tỷ giá khắc phục áp lực cộng hưởng lên tỷ giá thị trường Với kinh nghiệm này, tỷ giá dần ổn định, NHNN chủ động (tính toán cách cụ thể) điều chỉnh tăng/giảm dự báo thời gian tới cần thiết, không nên để diễn biến tỷ giá mức “nóng” điều chỉnh, điều chỉnh thời điểm dễ gây hiệu ứng bất ổn từ tỷ giá sang tiêu vĩ mô khác − Ở Việt Nam, số công trình nghiên cứu cho rằng: “các đợt phá giá tiền vừa qua, tác dụng cải thiện cán cân thương mại”, coi tỷ giá 80 hối đoái rào cản cho xuất khẩu, để lập luận cần phải giảm giá 81 b Cơ chế lãi suất: VND cải thiện cán cân thương mại chưa ổn Do cấu mặt hàng xuất Việt Nam có nhiều bất cập, 70 -80% đầu vào mặt hàng xuất nhập khẩu, xuất lại lệ thuộc vào biến động thị trường quốc tế điều kiện thương mại biến động giá Ở khía cạnh nhập Chính sách lãi suất có nhiều thay đổi theo hướng tích cực so với trước Để nâng cao hiệu hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, NHNN phải xây dựng sách lãi suất hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho huy động cho vay khẩu, tỷ giá hối đoái không hẳn hạn chế nhập khẩu, để thông qua hạn chế NHNN cần linh hoạt, đồng điều hành công cụ sách tiền tệ, lãi suất nhập siêu Do xuất nhiều, hầu hết dạng thô, giá trị gia tăng tái cấp vốn, lãi suất chiết khấu để kiểm soát mặt lãi suất thị trường mức hợp lý, đơn vị xuất không cao, nhập siêu lớn, chủ yếu từ Trung theo NHNN tích cực hỗ trợ khoản TCTD với kỳ hạn dài hơn, khối Quốc (chiếm đến 80-90%/tổng kim ngạch nhập khẩu) Như phụ thuộc lượng lớn so với trước thông qua tái cấp vốn hoán đổi ngoại tệ đạo giá nước vào giá thị trường quốc tế lớn Do đó, ý kiến cho NHTM NHNN giữ vai trò chủ đạo cung ứng vốn điều chỉnh lãi suất giảm cần xử lý tỷ giá theo hướng tăng để khuyến khích xuất khẩu, chủ động nhập dần phù hợp diễn biến kinh tế, đảm bảo an toàn hệ thống đồng thời có sách trực tiếp gián tiếp thu hẹp vai trò tỷ giá, tỷ giá hối hỗ trợ cho ngân hàng cổ phần quy mô nhỏ tiếp cận vốn khoản giá rẻ đoái liên quan đến hàng loạt vấn đề cán cân toán, nợ quốc gia, thị hơn, thời hạn đến tháng nhằm tăng khoản Hình thành đồng phù hợp trường tiền tệ, thị trường chứng khoán bất động sản Chỉ xét riêng mối quan mức lãi suất đạo, lãi suất bản, lãi suất tái cấp vốn, lãi suất chiết khấu, lãi suất hệ tỷ giá với nợ quốc gia cho thấy cần thận trọng việc nâng vay qua đêm lãi suất nghiệp vụ thị trường mở nhằm chủ động điều tiết lãi suất thị hay giảm giá tiền đồng Nợ quốc gia Việt Nam chủ yếu nợ nước trường hành vi cho vay, vay thành viên thị trường tiền tệ (khoảng 40% GDP), giảm giá tiền tệ ảnh hưởng không nhỏ đến nợ quốc gia Với cấu nợ công Việt Nam nghiêng nợ nước ngoài, tỷ giá điều chỉnh tăng lên, dẫn đến rủi ro nợ công lãi suất biến động theo xu hướng tăng Như dẫn đến chênh lệch lãi suất lớn thị trường nước thị trường quốc tế, làm gia tăng mức độ đôla hóa tiếp tục tạo áp Theo dõi, giám sát chặt chẽ diễn biến thị trường tiền tệ nước dự báo tình hình cung - cầu vốn, lãi suất, tỷ giá; thiết lập hệ thống thông tin để đánh giá diễn biến thị trường; tăng cường tra, giám sát kết hợp với nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để xử lý kịp thời vấn đề phát sinh, đảm bảo an toàn hệ thống lực lên tỷ giá hối đoái Vì vậy, cần điều chỉnh tỷ giá không đặt mối quan hệ với xuất, nhập khẩu, mà phải xem mối quan hệ với đầu tư, lãi suất vay nợ nước … chiến lược chung nâng cao uy tín vị VND, hướng đến đồng tiền tự chuyển đổi khu vực Điều hành lãi suất theo hướng ổn định mức hợp lý, kết hợp với điều chỉnh linh hoạt nghiệp vụ thị trường mở công cụ sách tiền tệ khác nhằm kiểm soát mức tăng tiêu tiền tệ phù hợp với mục tiêu kinh tế vĩ mô Kết luận chương Việc tích cực thực sách tỷ giá ngày linh hoạt nhân tố quan trọng giúp Việt Nam hội nhập vào kinh tế giới cách hiệu quả, tạo điều kiện cho BIDV HCMC NHTM Việt Nam cần phải không ngừng cải tiến, thị trường ngoại hối Việt Nam trở nên phong phú hơn, đa dạng cho phép nâng cao lực kinh doanh mình, tìm kiếm thực giải pháp khắc phục ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam tự lựa chọn nhiều đồng hiệu hạn chế tồn để hợp tác hỗ trợ tốt hoạt động sản xuất kinh tiền khác nhằm góp phần quản lý rủi ro tỷ giá doanh XNK doanh nghiệp XNK, thúc đẩy phát triển 82 Bên cạnh giải pháp kiến nghị phủ xem xét, BIDV HCMC cần cân nhắc KẾT LUẬN thực giải pháp liên quan đến quy trình quy chế, sách, nghiệp vụ, nhân sự, công nghệ Các giải pháp cần tiến hành đồng triệt để, cần trọng việc xây dựng thương hiệu mạnh, hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao Kinh tế ngoại thương nói chung XNK nói riêng với hoạt động tài trình độ lực chuyên viên, thường xuyên cải tiến nâng cấp công nghệ ngân ngân hàng có vai trò ý nghĩa quan trọng nghiệp phát triển kinh tế, phát hàng, phát triển đa dạng sản phẩm tài trợ XNK, mở rộng đối tượng khách hàng đa triển sản xuất, công nghiệp hóa đại hóa đất nước Nhà nước tổ chức dạng hóa loại hình dịch vụ ngân hàng hỗ trợ khách hàng kinh tế, đặc biệt tổ chức tài ngân hàng cần tăng cường quan tâm xúc tiến hỗ trợ để hoạt động kinh tế ngày phát triển nhanh, hiệu bền vững, góp phần ngày nâng cao uy tín, lực doanh nghiệp Việt Nam tên tuổi NHTM Việt Nam thị trường khu vực quốc tế Tuy nhiên, thực tế tài trợ NHTM, BIDV HCMC lĩnh vực ngoại thương, hoạt động XNK số hạn chế nhiều nguyên nhân khác làm cho ngành kinh tế quan trọng chưa phát huy tối đa hiệu Tất hạn chế khắc phục hỗ trợ nhà nước, tham gia tích cực cấp ngành với nỗ lực cải cách từ phía doanh nghiệp XNK,các NHTM nói chung BIDV HCMC nói riêng Các giải pháp xây dựng mang tính khả khi, kết hợp phát triển tài trợ XNK phòng ngừa rủi ro – điểm luận văn Nếu thực đồng triệt để giúp BIDV HCMC phát huy hiệu hoạt động tín dụng tài trợ XNK mình, thực tốt sứ mệnh hỗ trợ phát triển kinh tế ngân hàng với hoạt động ngoại thương góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Tiến sĩ Hồ Diệu (2001), Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất thống kê GS.TS Lê Văn Tư – Lê Tùng Vân (2006), Tín dụng xuất nhập toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, Nhà xuất tổng hợp TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Thị trường ngoại hối giải pháp phòng ngừa rủi ro, Nhà xuất thống kê Thời báo kinh tế Sài Gòn (2009 – 2010) Tài liệu khác Internet: www.mot.gov (trang web Bộ Thương Mại), www.mof.gov (trang web Bộ Tài Chính), www.bidv.com.vn (trang web Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam) www.vneconomy.vn (trang web Thời báo Kinh tế Việt Nam) www.sbv.gov.vn ( Trang web Ngân hàng nhà nước Việt Nam)