LỜI CAM ĐOAN BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH    Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu luận văn trung thực có trích dẫn nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu Tác giả ký tên LÊ THỊ NGỌC HÂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: kinh tế tài chính-ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2010 MỤC LỤC    LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ .1 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế .1 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ 1.1.2.2 Điều kiện thời gian toán .3 1.1.2.3 Điều kiện phương thức toán .4 1.1.2.4 Điều kiện chứng từ toán 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế thông dụng .4 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance): 1.1.3.2 Phương thức nhờ thu (Collection) .5 1.1.3.3 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credit) .6 1.1.4 Vai trò toán quốc tế 1.1.4.1 Vai trò toán quốc tế kinh tế 1.1.4.2 Vai trò toán quốc tế NHTM: 1.2 Rủi ro toán quốc tế 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Rủi ro toán quốc tế 1.2.2.1 Rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 10 1.2.2.2 Rủi ro quản lý ngoại hối 10 1.2.2.3 Rủi ro tác nghiệp 10 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng .11 1.2.2.5 Rủi ro đối tác phương thức toán quốc tế 11 1.3 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới 21 1.3.1 Giới thiệu kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới .21 1.3.1.1 Phân loại khách hàng 22 1.3.1.2 Sử dụng thỏa thuận cho giao dịch toán quốc tế hợp đồng, cam kết mẫu biểu 22 1.3.1.3 Chức thông tin khách hàng phòng quan hệ quốc tế22 1.3.1.4 Áp dụng công nghệ đào tạo người .23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG .25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT VÀ RỦI RO TRONG TTQT TẠI EXIMBANK 26 2.1 Tổng quan Eximbank 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Eximbank 26 2.1.1.1 Những cột mốc đáng nhớ 26 2.1.1.2 Thành tích ghi nhận 27 2.1.2 Kết họat động kinh doanh Eximbank từ năm 2007 đến năm 2009 28 2.1.2.1 Về huy động vốn 28 2.1.2.2 Về sử dụng vốn 29 2.1.2.3 Các hoạt động dịch vụ 30 2.1.2.4 Phát triển mạng lưới hoạt động .30 2.1.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 31 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Eximbank từ năm 2007 đến năm 2009 31 2.2.1 Sự phát triển nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank 31 3.2.1.1 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức chuyển tiền 64 2.2.2 Kết thực nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank .32 3.2.1.2 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức nhờ thu .65 2.2.2.1 Doanh số toán quốc tế 32 2.2.2.2 Tỷ trọng phương thức toán toán quốc tế Eximbank 33 2.3 Tình hình rủi ro TTQT Eximbank 36 3.2.1.3 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 66 3.2.2 Các giải pháp đồng nhằm quản lý rủi ro TTQT Eximbank 70 3.2.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 70 3.2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối cách đa dạng hoá nghiệp vụ 2.3.1 Rủi ro TTQT Eximbank 36 kinh doanh ngoại tệ 71 2.3.1.1 Rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 36 3.2.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro đối tác 73 2.3.1.2 Rủi ro quản lý ngoại hối 37 3.2.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân TTQT 77 2.3.1.3 Rủi ro đối tác phương thức toán 39 3.2.2.5 Giải pháp công nghệ thông tin hoạt động TTQT .78 2.3.2 Các nguyên nhân gây rủi ro TTQT Eximbank .49 3.3 Một số kiến nghị 79 2.3.2.1 Các nguyên nhân khách quan 49 3.3.1 Đối với phủ 79 a.Nguyên nhân từ phía khách hàng Eximbank 49 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, sách TTQT 79 2.4 Đánh giá công tác phòng chống rủi ro toán quốc tế Eximbank 51 3.3.1.2 Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: .80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT TẠI EXIMBANK 61 3.3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý kỹ thuật an toàn toán xuất nhập khẩu: .82 3.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ quán nước ngoài, có sách 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank thời gian tới: 61 phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất .83 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank thời gian 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 83 tới 61 3.1.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank năm 2010 61 3.1.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank thời gian tới 61 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài - kinh tế 83 3.3.2.2 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời 84 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin phòng ngừa 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank thời gian tới xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC): 85 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro TTQT Eximbank 64 3.2.1 Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức TTQT chủ yếu Eximbank 64 KẾT LUẬN CHUNG TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ    CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN    Bảng 2.1 - Tỷ trọng phương thức toán quốc tế Bảng 2.2 - Cơ cấu doanh số toán xuất TTQT Thanh toán quốc tế Bảng 2.3 - Cơ cấu doanh số toán nhập PTTT Phương thức toán Bảng 3.1 Chỉ tiêu doanh số toán xuất năm 2010 NHTM Ngân hàng thương mại Bảng 3.2 Chỉ tiêu doanh số toán nhậpkhẩu năm 2010 L/C Tín dụng thư (Letter of credit) Hình 2.1 – Huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân cư năm 2009 TDCT Tín dụng chứng từ Hình 2.2 – Cơ cấu huy động vốn năm 2009 XNK Xuất nhập Hình 2.3 – Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng ICC Phòng thương mại quốc tế Hình 2.4 – Mạng lưới hoạt động UCP Uniform Customs and Practice for Documentary Hình 2.5 – Tổng tài sản qua năm Credits (Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ) Hình 2.6 – Lợi nhuận trước thuế ISBP International Standard Banking Practice (Tập quán ngân Hình 2.7 – Doanh số toán quốc tế hàng theo tiêu chuẩn quốc tế) Hình 2.8 – Trị giá phương thức toán quốc tế NH Ngân hàng Hình 2.9 – Phí toán quốc tế NHPH Ngân hàng phát hành Sơ đồ 1.1 - Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền B/L Bill of lading Sơ đồ 1.2 - Quy trình nghiệp vụ nhờ thu AWB Airway bill Sơ đồ 1.2 - Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ LỜI MỞ ĐẦU    1./ Lý chọn đề tài ngân hàng bỏ vốn, làm cho họ chủ quan lơ là, bất chấp rủi ro tiềm ẩn xảy lúc Vì vậy, việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung biện pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế để nâng cao hiệu hoạt Công đổi kinh tế Việt Nam theo hướng mở cửa, chủ động hội nhập động toán quốc tế ngân hàng phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế đối ngoại quốc tế mang lại thành tựu quan trọng, tạo lực cho nước ta để nhu cầu khách quan hợp với quy luật Đề tài với tiêu đề “Giải pháp hạn chế tiếp tục hội nhập sâu sắc vào kinh tế khu vực giới Trước yêu cầu đó, rủi ro toán quốc tế Eximbank Việt Nam” hy vọng giải yêu ngành tài ngân hàng vào cuộc, mà biểu gia tăng không cầu vấn đề đặt ngừng mạng lưới hoạt động Nhất kể từ sau 01-04-2007 ngân hàng nước có 2./ Mục đích nghiên cứu đề tài thể thành lập ngân hàng với 100% vốn đầu tư nước theo cam kết gia nhập Thứ nhất, đề tài trình bày sở lý luận toán quốc tế rủi ro WTO Việt Nam Điều có nghĩa thị phần thị trường Việt Nam phân toán quốc tế Từ sở lý luận này, đưa rủi ro xảy chia xong, muốn giữ tốc độ tăng trưởng 22-25% (trung bình ngành), ngân hàng phương thức toán cụ thể phải liên kết cạnh tranh với để phát triển, đồng thời đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngày ngân hàng đại hoạt động đa nhằm tăng thu nhập không Thứ hai, dựa vào thực tế vận dụng phương thức toán quốc tế Eximbank Việt Nam, trường hợp rủi ro xảy thực tế để đưa giải pháp phù hợp hiệu cho Eximbank từ nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, mà ngày mở rộng nghiệp vụ Cuối cùng, đề tài đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro toán ngoại bảng kinh doanh ngoại hối, toán quốc tế, bảo lãnh… Các hoạt động quốc tế Eximbank Đây phần quan trọng thể tính hiệu ngoại bảng mang lại thu nhập cho ngân hàng dạng phí ngày tăng không luận văn Nó mục đích cuối mà tác giả mong muốn gửi đến mặt số lượng mà tỷ trọng Trong số nghiệp vụ ngoại bảng, quý bạn đọc toán quốc tế NHTM Việt Nam nghiệp vụ quan trọng nhất, có tốc độ tăng trưởng mạnh, mang lại cho ngân hàng khoản thu phí ngày tăng; thông qua nghiệp vụ toán quốc tế để chấp nối phát triển nghiệp vụ khác mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản, tín dụng…Do đó, nghiệp vụ toán quốc tế xem nghiệp vụ ngoại bảng đặc trưng cho NHTM Việt Nam ngày Tuy nhiên, toán quốc tế hoạt động ngoại bảng khác, tiềm ẩn nhiều rủi ro phức tạp đa dạng yếu tố quốc tế đem đến; đặc biệt, số người cho hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập hấp dẫn 3./ Đối tượng phạm vi nghiên cứu:  Đối tượng nghiên cứu: hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam  Phạm vi nghiên cứu:  Không gian: việc nghiên cứu luận văn thực phạm vi hoạt động Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam  Thời gian: báo cáo hoạt động toán quốc tế giai đoạn từ 2007-2010 4./ Phương pháp nghiên cứu: Để thực mục tiêu nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng để luận giải vấn đề liên quan Bên cạnh đó, phương pháp nghiên CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ cứu sau sử dụng: phân tích, thống kê, tổng hợp, so sánh dựa sở số liệu RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ thống kê Eximbank Việt Nam    5./ Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: Luận văn làm sáng tỏ vị trí vai trò toán quốc tế kinh tế; rủi ro thường gặp toán quốc tế; đặc biệt sâu vào phân tích rủi ro 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế phương thức toán quốc tế góc độ bên tham gia trình TTQT việc chi trả nghĩa vụ tiền tệ phái sinh quan hệ kinh toán xuất nhập Căn vào tổng hợp rủi ro, sở lý luận xây dựng tế, thương mại, tài chính, tín dụng tổ chức, đơn vị kinh tế, cá nhân thực tiễn nghiên cứu, đề thêm giải pháp nhằm quản lý rủi ro nước với nước khác TTQT khâu quan trọng trình thực buôn bán – trao đổi phương thức toán quốc tế Eximbank Việt Nam cách hiệu 6./ Kết cấu luận văn: Ngoài phần mục lục, mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương sau: hàng hóa – dịch vụ nước Nó phản ánh vận động có tính chất quy luật giá trị trình chu chuyển hàng hóa tiền tệ quốc xem khâu cuối giao dịch kinh tế TTQT không đơn giống hoạt động toán quan hệ giao Chương 1: Tổng quan toán quốc tế rủi ro toán quốc dịch mua bán nước, mà TTQT phức tạp Điều TTQT có liên quan tế Chương : Thực trạng h o t đ ộ n g t h a n h t o n q u ố c t ế v rủi ro toán quốc tế Eximbank Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Eximbank Việt Nam đến nhiều quốc gia khác nhau, với nhiều đồng tiền toán khác Và nữa, việc toán nước phải tiến hành thông qua tổ chức tài trung gian mà chủ yếu Ngân hàng Hoạt động toán thường không dùng tiền mặt, chủ yếu toán ngân hàng Vì vậy, TTQT có nét đặc thù riêng 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế Để thực TTQT, điều khoản toán quy định hợp đồng ngoại thương bên tham gia phải quan tâm đến điều kiện tiền tệ, thời hạn toán, phương thức toán chứng từ toán 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ 1.1.2.1.1 Lựa chọn đồng tiền tính toán đồng tiền toán: Điều kiện quy định cụ thể sử dụng đồng tiền để tính toán toán quan hệ mua bán cách xử lý tỷ giá hối đoái biến động nhằm đảm bảo quyền lợi bên tham gia ký kết hợp đồng Trong giao dịch thương mại quốc tế đồng tiền tính toán đồng tiền toán giống khác nhau, tiền Đến toán giá vàng biến động đơn giá tổng giá trị hợp đồng tiến tệ nước người mua, nước người bán nước thứ ba, thông thường ngoại hành điều chỉnh cho phù hợp với giá vàng thực tế tệ mạnh Tuy nhiên để xác định điều kiện tiền tệ hợp đồng mua bán nước với dựa vào yếu tố sau: b Đảm bảo ngoại tệ: Có hai cách đảm bảo ngoại tệ: Đảm bảo ngoại tệ: việc đảm bảo dựa vào ngoại tệ tương đối ổn định So sánh tương quan lực lượng bên mua bên bán, lực kinh doanh bên mối quan hệ cung cầu hàng hoá mà hai bên mua bán thị trường mà hai bên lựa chọn Đảm bảo theo rổ ngoại tệ: việc lựa chọn số ngoại tệ làm đảm bảo Số Vị trí đồng tiền giới ngoại tệ nhiều tính xác cao phức tạp tính toán Theo Tập quán sử dụng đồng tiền toán quốc tế điều kiện lấy giá ngoại tệ thời điểm ký hợp đồng toán biến Trong quan hệ toán quốc tế người mua người bán muốn dùng đồng động tiến hành điều chỉnh lại tổng giá trị hợp đồng tiền để tính toán toán lý sau: Không phải xuất ngoại tệ để trả nợ; Tránh biến động tỷ giá; Nâng cao uy tín đồng tiền nước giới c Đảm bảo theo biến động giá hàng hoá: vào biến động số giá hàng hoá hàng hoá lúc toán so với lúc ký hợp đồng điều chỉnh 1.1.2.2 Điều kiện thời gian toán 1.1.2.1.2 Lựa chọn kỹ thuật đảm bảo tỷ giá biến động: để Đây điều kiện quan trọng thời gian toán ngắn giảm tránh rủi ro cho nhà xuất nhập tỷ giá tăng ảnh hưởng đến khoản chi phí toán, tránh biến động tỷ giá, ảnh hưởng lớn đến toán chi trả cho nhà nhập khẩu, ngược lại tỷ giá giảm ảnh hưởng đến thu nhập việc luân chuyển vốn khoản thu nhập bên Trong điều kiện thời hạn nhà xuất Cho nên ký kết hợp đồng mua bán ngoại thương, đôi bên cần toán lựa chọn ba cách quy định sau: thiết bàn bạc lựa chọn đưa vào điều kiện đảm bảo hợp đồng nhằm đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Thông thường điều kiện đảm bảo bao gồm: a Đảm bảo vàng: Theo điều kiện đảm bảo vàng có ba cách:  Trả tiền trước: Việc trả tiền trước phần giá trị hợp đồng thực sau ký hợp đồng nhận đơn đặt hàng, phải trước giao hàng Thực chất trả tiền trước nhà nhập cấp tín dụng ngắn hạn cho nhà xuất Đảm bảo theo khối lượng vàng: ký kết hợp đồng, quy định đơn giá khẩu, trường hợp nhà xuất thiếu vốn, số tiền trả trước tương đối lớn thời tổng giá trị hợp đồng quy đổi trực tiếp khối lượng vàng định Khi gian trả tương đối dài Nếu với mục đích nhằm đảm bảo thực hợp đồng số tiền toán dựa vào khối lượng vàng tính toán để toán thời gian trả trước ngắn hơn, số tiền trả trước mang tính chất khoản Đảm bảo theo hàm lượng vàng: ký kết hợp đồng đơn giá tổng giá trị hợp đồng xác định theo đồng tiền có xác định hàm lượng vàng Khi tiền đặt cọc  Trả tiền ngay: Việc trả tiền thực sau người bán hoàn toán hàm lượng vàng thay đổi đơn giá tổng giá trị điều chỉnh tương thành nghĩa vụ giao hàng theo quy định hợp đồng, tức khoảng thời ứng gian từ lúc chuẩn bị xong hàng, giao hàng cho người chuyên chở hàng Đảm bảo theo giá vàng: Khi ký hợp đồng, đơn giá tổng giá trị hợp đồng tính toán theo đồng tiền đó, đồng thời quy định giá vàng đồng tiền giao người mua theo quy định  Trả tiền sau: Việc trả tiền người mua thực trường hợp sau: Người mua trả tiền sau ngày kể từ ngày nhận thông báo người bán hoàn nghĩa vụ giao hàng nơi quy định chuyển tiền phải thông qua đại lý nước người hưởng lợi để thực nghiệp vụ chuyển tiền Người mua trả tiền sau ngày kể từ ngày chấp nhận hối phiếu Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền thể sơ đồ sau: Người mua trả tiền sau ngày kể từ ngày nhận chứng từ Người mua trả tiền sau ngày kể từ ngày nhận hàng NGÂN HÀNG 1.1.2.3 Điều kiện phương thức toán (3) NGÂN HÀNG (2) (4) PTTT cách thức hai bên quan hệ hợp đồng ngoại thương thực chuyển tiền nhận tiền Hiện nay, NHTM cung cấp nhiều PTTT tiện ích, đa dạng NGƯỜI NHẬP KHẨU (1) NGƯỜI XUẤT KHẨU cho khách hàng như: chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ,… Mỗi PTTT có Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền đặc điểm riêng gây rủi ro, bất lợi tạo thuận lợi cho bên Vì vậy, (1) Giao dịch thương mại bao gồm kí kết hợp đồng ngoại thương thực hiệc cung bên cần phải lưu ý lựa chọn PTTT kinh doanh quốc tế cấp hàng hoá dịch vụ; 1.1.2.4 Điều kiện chứng từ toán Bộ chứng từ mô tả hàng hóa, dịch vụ toàn trình thực hợp (2) Người nhập yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người xuất khẩu; đồng Nhà xuất phải lập chứng từ xuất trình để chứng minh việc giao hàng (3) Ngân hàng chuyển tiền lệnh cho ngân hàng đại lý nước để Nhà nhập nhận hàng dựa chứng từ nhà xuất lập Trong chuyển trả cho người xuất khẩu; số phương thức, việc định toán dựa vào chứng từ nhà xuất (4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người xuất khẩu; xuất trình Với mong muốn hạn chế rủi ro thương mại, nhà nhập 1.1.3.2 Phương thức nhờ thu (Collection) thường đòi hỏi chứng từ đầy đủ số lượng, nội dung, hoàn hảo đến chi tiết Khái niệm: phương thức nhờ thu phương thức toán mà người bán đơn vị phát hành chứng từ Điều làm gia tăng chi phí, tốn thời sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng kí hối phiếu đòi tiền người mua, nhờ ngân gian cho nhà xuất khẩu, chí nhà xuất thực Vì hàng thu hộ số tiền thu ghi tờ hối phiếu đó.Có hai loại nhờ thu: vậy, từ thời điểm ký hợp đồng, bên cần phải quy định rõ ràng chứng từ toán để tạo thuận lợi cho trình mua bán 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế thông dụng a Nhờ thu phiếu trơn (Clean collection): phương thức mà người bán nhờ ngân hàng thu hộ tiền hối phiếu người mua, không kèm theo điều kiện b Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection): phương thức mà 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance): người bán sau sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, lập chứng từ toán Khái niệm: phương thức chuyển tiền phương thức toán nhờ thu (chứng từ gửi hàng hối phiếu) nhờ ngân hàng thu hộ tờ hối phiếu với khách hàng (người trả tiền, người mua hàng, người nhập ) yêu cầu ngân điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền ngân hàng trao toàn hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người hưởng lợi (người chứng từ gửi hàng cho người mua để họ nhận hàng bán,người xuất khẩu, người cung cấp dịch vụ) thời điểm định Ngân hàng Quy trình nghiệp vụ nhờ thu thể sơ đồ sau: (3) NGÂN HÀNG BÊN BÁN NGÂN HÀNG BÊN MUA (6) (1) Người mua làm đơn xin mở L/C gởi cho ngân hàng mở L/C, yêu cầu ngân hàng (7) (2) (5) mở L/C cho người người hưởng (2) Căn vào đơn xin mở L/C, Ngân hàng mở L/C tiến hành mở L/C thông báo (1) NGƯỜI BÁN (4) NGƯỜI MUA Hợp đồng ngoại thương Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu nội dung L/C cho người bán biết gởi L/C cho người bán thông qua ngân hàng họ (3) Ngân hàng thông báo thông báo nội dung L/C cho người bán chuyển (1) Người bán giao hàng, lập chứng từ gửi chứng từ thẳng cho người mua L/C cho người bán (nhờ thu phiếu trơn) chuyển chứng từ với hối phiếu cho ngân hàng (nhờ (4) Người bán giao hàng cho người mua, chấp nhận L/C; không chấp nhận thu kèm chứng từ) L/C yêu cầu người mua Ngân hàng mở L/C sửa đổi L/C theo ý mình, đến (2) Người bán ký phát hối phiếu đòi tiền người mua nhờ ngân hàng thu hộ tiền chấp nhận tiến hành giao hàng hối phiếu (nhờ thu phiếu trơn) người bán chuyển chứng từ với hối (5) Người bán lập chứng từ toán xuất trình cho Ngân hàng mở thông qua phiếu cho ngân hàng nhờ ngân hàng thu hộ số tiền ghi hối phiếu (nhờ thu kèm ngân hàng thông báo ngân hàng khác để đòi tiền chứng từ) (6) Ngân hàng mở L/C tiến hành kiểm tra chứng từ toán thấy phù hợp (3),(4) Đòi tiền người mua thông qua ngân hàng với L/C tiến hành trả tiền cho người bán Nếu thấy không phù hợp ngân hàng mở (5), (6), (7) Người mua trả tiền cho người bán thông qua ngân hàng từ chối toán gởi trả lại toàn chứng từ cho người bán 1.1.3.3 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credit) (7) Ngân hàng mở đòi tiền người mua Khái niệm: Phương thức toán tín dụng chứng từ (còn gọi tắt L/C) (8) Người mua kiểm tra chứng từ, thấy phù hợp với L/C trả tiền lại cho Ngân thoả thuận, Ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng) trả số tiền định cho người thứ ba (người hưởng lợi số tiền thư tín dụng) chấp nhận hối phiếu người ký phạm vi số tiền người xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với quy định đề thư tín dụng Qui trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ thể qua sơ đồ sau: (2) NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THÔNG BÁO (5) MỞ L/C (6) (8) (7) (1) (3) (5) (6) hàng mở L/C nhận chứng từ; thấy không phù hợp có quyền từ chối trả tiền 1.1.4 Vai trò toán quốc tế 1.1.4.1 Vai trò toán quốc tế kinh tế TTQT đời từ quan hệ kinh tế đối ngoại thân thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại TTQT cầu nối mối quan hệ kinh tế đối ngoại, hoạt động TTQT hoạt động kinh tế đối ngoại TTQT thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển Việc tổ chức TTQT tiến hành nhanh chóng, an toàn xác, làm cho nhà sản xuất yên tâm đẩy mạnh hoạt động XNK mình, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển, đặc biệt hoạt động ngoại thương NGƯỜI BÁN (NH XUẤT KHẨU) (4) NGƯỜI MUA (NH NHẬP KHẨU) Đồng thời, hoạt động TTQT góp phần hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại Trong hoạt động TTQT, vị trí địa lý đối tác xa Sơ đồ 1.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ nên việc tìm hiểu khả tài chính, khả toán người mua gặp đưa Nghị Định số 159/2003/NĐ-CP cung ứng sử dụng Sec tạo bước nhiều khó khăn Nếu tổ chức tốt công tác TTQT giúp cho nhà kinh doanh thông thoáng đa dạng cho công cụ toán hoạt động TTQT hàng hoá XNK hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối 1.2 Rủi ro toán quốc tế ngoại, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển Vì vậy, TTQT đóng vai trò quan trọng việc thực trình hội nhập quốc gia phần lại Thế giới 1.2.1 Khái niệm rủi ro Có thể nói rủi ro tồn khắp lĩnh vực sống, diện hầu hết hoạt động người Khi có rủi ro, người ta dự đoán 1.1.4.2 Vai trò toán quốc tế NHTM: xác kết quả, diện rủi ro gây nên bất định Nguy rủi ro Đối với hệ thống NHTM, TTQT dịch vụ mang lại lợi nhuận cao Nghiệp phát sinh hành động dẫn đến khả hay vụ TTQT có mối quan hệ tương hỗ tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh đoán trước Vậy rủi ro gì? doanh khác ngân hàng như: kinh doanh ngoại tệ, tài trợ ngoại thương, bảo lãnh, Quan điểm rủi ro có hai trường phái lớn: trường phái truyền thống đầu tư, ngân quỹ… Và với nghiệp vụ này, hoạt động TTQT mở rộng (hay gọi trường phái tiêu cực) trường phái trung hòa Theo trường phái phạm vi giao dịch, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng trụ sở hành truyền thống, rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, điều không chắn xảy cho người Đại Trong xu toàn cầu hoá hoạt động mậu dịch tài nay, người diện trường phái này, từ điển Oxford cho rủi ro khả gặp nguy hiểm ta thể chế hoá số nghiệp vụ TTQT Một số luật chủ yếu chi phối hoạt động bị đau đớn thiệt hại… Trong đó, theo cách nhìn trường phái trung hòa, TTQT sau: Phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành “quy tắc thực hành rủi ro bất trắc đo lường Theo Allan Willett, đại biểu trường thống tín dụng chứng từ” gọi tắt UCP UCP500 áp dụng từ ngày 1-1-1994 phái trung hòa, rủi ro bất trắc có liên quan đến việc xuất biến cố sửa đổi thành UCP 600 áp dụng thức vào ngày 1-7-2007, đóng không mong đợi vai trò hành lang pháp lý cho giao dịch quốc tế Ngân hàng thương Mỗi quan điểm hay khái niệm sử dụng ngôn từ khác mại giới; “Quy tắc thống hoàn trả tiền hàng theo tín dụng chứng từ” gọi tắt có điểm chung đề cập đến hay chuỗi kiện mà xảy tạo URR (bản 725) nghiệp vụ nhờ thu, phòng thương mại quốc tế soạn tổn thất đem lại hội Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, tác giả thảo “Quy tắc thống nghiệp vụ nhờ thu” gọi tắt URC (bản đầu tin 1956 xét rủi ro biến cố gây ảnh hưởng xấu đến trình hoạt động 522 áp dụng từ 1-1-1996 nhất); có luật chi phối hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, làm giảm hiệu hoạt động ngân TTQT: luật thống hối phiếu kỳ phiếu Công ước Geneve 1930… Ngoài hàng Từ đưa giải pháp hạn chế rủi ro nhằm ngăn chặn tổn thất để tạo điều kiện thực thi thuận lợi có hiệu cho Công ước Geneve đồng thời bảo hoạt động ngân hàng vệ lợi ích cho nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân tham gia quan 1.2.2 Rủi ro toán quốc tế hệ thương phiếu Uỷ Ban Thường vụ Quốc hội pháp lệnh số 17/1999/PL- Sự cách biệt địa lý, ngôn ngữ, hệ thống luật pháp, tập quán kinh doanh UBTVQH, ngày 24 tháng 12 năm 1999, ngày 10 tháng 12 năm 2003 Chính Phủ làm cho hoạt động TTQT nói riêng nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại nói chung chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Bên cạnh rủi ro vốn có hoạt động ngân hàng thương doanh thị trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước nước Bảng 3.1 Chỉ tiêu doanh số toán xuất năm 2010 ngoài, NHTM nhà nước trình cổ phần hóa ngân hàng nước bị giới hạn định phạm vi kinh doanh, chưa đủ mạng lưới chi Doanh số toán xuất nhánh nhân lực Tăng trưởng so với Năm 2009 Năm 2010 năm 2009 Trị giá Tranh thủ thời cơ, tận dụng hội – sử dụng hiệu mạnh nguồn Tỷ lệ (%) L/C (triệu USD) 356,46 640 284.54 80 vốn chủ sở hữu để đẩy mạnh phát triển hoạt động ngân hàng thương mại, ngân Nhờ thu (triệu USD) 128,26 218 89.74 70 hàng đầu tư, hoạt động công ty con, công ty liên kết Đồng thời, đẩy mạnh TTR (triệu USD) 609,23 1142 532.77 87 việc hợp tác với đối tác chiến lược nước nhằm phát huy sức mạnh Tổng (triệu USD) 1.093,95 2,000 906.05 82 bên để đem lại ích bên Bảng 3.2 Chỉ tiêu doanh số toán nhậpkhẩu năm 2010 Tiếp tục phát huy mạnh lĩnh vực tài trợ thương mại, tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh vàng, ngoại tệ, phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng sở ứng dụng tảng công nghệ ngân hàng đại, áp dụng chuẩn mực quốc tế việc quản trị ngân hàng, đặc biệt quản trị rủi ro Hoàn thiện chế, sách tạo động lực khuyến khích chi nhánh, Khối chức phấn đấu hoàn thành tiêu kế hoạch giao hệ thống Tiếp tục hoàn thiện công tác quản trị điều hành, nâng cao chất lượng hoạt động toàn hệ thống, cấu lại máy tổ chức Đồng thời cải cách công tác đào tạo để nhanh chóng nâng cao chất lượng nhân đáp ứng nhu cầu phát triển hệ thống Doanh số toán nhập Tăng trưởng so với Năm 2009 Năm 2010 năm 2009 Trị giá Tỷ lệ (%) L/C (triệu USD) 892,97 1,695 802.03 90 Nhờ thu (triệu USD) 138,87 222 83.13 60 TTR (triệu USD) 972,40 1,833 860.60 88 2.004,24 3,750 1,745.76 87 Tổng (triệu USD) Đặc biệt để phát triển nhanh hoạt động TTQT, Eximbank Việt Nam đặc biệt trọng đẩy mạnh tài trợ toán xuất nhập hiệu - an toàn – bền vững qua phương hướng: 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank thời gian tới Tiếp tục đưa vào Hợp đồng tín dụng nội dung: cam kết tỷ lệ toán xuất khấu, toán nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, tỷ lệ chuyển doanh thu qua Mục tiêu cụ thể dịch vụ toán quốc tế sau: Đảm bảo hoạt động TTQT nhanh chóng, an toàn, đủ sức cạnh tranh tiến trình hội nhập Eximbank Việt Nam Tiếp tục vận động doanh nghiệp có quan hệ tín dụng thực toán xuất qua Eximbank Việt Nam tăng doanh số, số dư tiền gửi Eximbank Chú trọng đẩy mạnh TTQT phi mậu dịch Phát triển thương hiệu Eximbank Việt Nam thương trường quốc tế Thực mục tiêu Eximbank Việt Nam trung tâm toán ngoại tệ có vị trí định địa bàn sách ưu đãi tiền gửi, tiền vay đáp ứng nhanh chóng nhu cầu khách hàng, đảm bảo giữ khách hàng truyền thống thu hút khách hàng Định kỳ tiến hành rà soát doanh nghiệp có hoạt động toán xuất nhập lớn, chưa quan hệ toàn diện Eximbank để vận động doanh nghiệp tập Mục tiêu định lượng qua qua tiêu sau: 62 trung giao dịch với Eximbank 63 Căn vào định hướng phát triển năm tới, đặc biệt năm 2010 3.2.1.2 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức nhờ thu đến, với việc nhận định nguyên nhân rủi ro phương thức Eximbank xem xét tài trợ cho khách hàng cấp hạn mức tín toán quốc tế Eximbank, xin đề xuất số giải pháp sau nhằm quản lý dụng toán xuất nhập khẩu, có tài sản đảm bảo tất nhiên có hợp đồng rủi ro xuất nhập toán theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ toàn 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro TTQT Eximbank (full set) vận đơn lập theo lệnh ngân hàng thu tiền gửi cho ngân hàng 3.2.1 Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức TTQT phục vụ để gửi nước nhờ thu (khách hàng xuất) toàn vận đơn lập theo lệnh ngân hàng thu hộ ngân hàng chuyển chứng từ gửi cho ngân hàng thu chủ yếu Eximbank 3.2.1.1 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức chuyển tiền Đối với trường hợp xuất khẩu: Eximbank xem xét tài trợ cho khách hàng hộ để thu tiền (khách hàng nhập), theo Quy tắc thực hành & thống nhờ thu chứng từ Phòng Thương Mại Quốc Tế (Ấn 522 ICC Paris) xuất khách hàng có nhà xưởng đáp ứng tối thiểu 50% lượng hàng xuất khẩu, Eximbank nên ghi rõ thị nhờ thu “chứng từ không giao có hợp đồng xuất toán theo phương thức T/T, có kinh nghiệm, uy tín cho nhà nhập nhà nhập không toán chi phí phát sinh theo toán xuất nhập khẩu, có khách hàng nhập đáng tin cậy thị trường thỏa thuận” để tránh việc ngân hàng xuất trình giao chứng từ cho nhà nhập thuộc khối OECD liên tiếp hai năm gần với doanh số xuất từ tự động khấu trừ vào tiền chứng từ toàn chi phí phát sinh mà nhà 1.500.000 USD trở lên Tư vấn cho nhà xuất cách rõ ràng, chi tiết: nhập từ chối chịu Điều tra kỹ khả tài chánh uy tín nhà nhập Chỉ áp dụng cho giao dịch mua bán có giá trị nhỏ Chấp nhận toán cho hợp đồng có giá trị lớn nhà xuất nhà nhập có quan hệ chặt chẽ với Eximbank nên thực chuyển chứng từ làm hai lần theo hai cách thức khác để tránh thất lạc chứng từ Eximbank nên tư vấn cho khách hàng khách hàng yêu cầu sử dụng phương thức nhờ thu: phương thức nhờ thu dù rẻ tiền, tiện lợi, song thân lại Chú ý nước nhập phải không thuộc danh sách cậm vận Mỹ, đồng tiền toán USD chứa đựng rủi ro lớn cho tất bên quan hệ, không loại trừ ngân hàng trường hợp ngân hàng đứng trả trước cho khách hàng Khi hợp đồng quy định điều khoản toán T/T trả sau nhà xuất Đối với khách hàng xuất nhập việc áp dụng phương thức nên quy định tỉ lệ phạt việc toán chậm Cần quy định rõ điều hai bên mua bán hàng hóa có mối quan hệ mật thiết tin cậy lẫn Còn khoản luật áp dụng hợp đồng, trọng tài giải tranh chấp ngân hàng, việc điều luật quốc tế ràng buộc trách nhiệm Đối với trường hợp nhập khẩu: Eximbank quy định nhà nhập sau ngân hàng, nên định toán trước chứng từ nhờ thu chuyển tiền toán cho đối tác 45 ngày phải bổ sung chứng từ liên quan (tờ hàng xuất nên có cân nhắc thận trọng thất bại việc đòi tiền xảy khai hải quan, hoá đơn thương mại, vận tải đơn,…)cho Eximbank Nhà nhập nằm khả kiểm soát họ phải bổ sung đầy đủ chứng từ cam kết, sau 45 ngày nhà nhập không thực cam kết Eximbank từ chối chuyển tiền toán cho lô hàng sau 64 65 3.2.1.3 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức tín dụng chứng từ Để hạn chế việc chứng từ đến trước hàng hoá mà Eximbank phải toán chứng từ hoàn hảo, cần tính toán khoảng thời gian vận chuyển hàng đường * Đối với L/C nhập khẩu: a Đối với việc phát hành L/C nhập khẩu: Trước chấp nhận phát hành L/C, Eximbank cần áp dụng quy trình thẩm định chặt chẽ giống việc cấp tín dụng cho khách hàng nhằm kiểm soát theo thông lệ, thời gian chuẩn bị chứng từ bên bán thời gian làm việc ngân hàng thương lượng, thời gian gửi chứng từ qua bưu điện để xác định thời gian xuất trình chứng từ cách xác khả toán ngân hàng toán cho chứng từ hoàn hảo Đây Đối với mặt hàng đặc chủng, hàng qua sử dụng, hàng nhập từ việc quan trọng biện pháp hiệu để ngăn ngừa rủi ro Tất thư tín thị trường có rủi ro lớn Trung Quốc, Ấn Độ, Châu Phi giá trị lớn dụng gửi đến NHTB phải phát hành theo định dạng điện MT700 truyền Eximbank tài trợ nhập nên yêu cầu xuất trình biên lai nhận hàng người mua mạng SWIFT, với điều kiện NHTB phải ngân hàng đại lý Eximbank để tránh phát hành giấy kiểm định số lượng chất lượng hàng quan giám định chất gây thất lạc, chậm trễ lượng hàng hóa độc lập phát hành cảng đi/cảng đến xác nhận người bán giao Trong số nhân tố NHPH cần phải xem xét định phát hành L/C liệu ngân hàng có thu lại phần hay toàn số tiền toán từ việc bán hàng nhà nhập bị phá sản Các câu hỏi cần trả lời là: hàng đủ số lượng chất lượng theo quy định hợp đồng Đôi để giảm chi phí nhập hàng, nhà nhập đề nghị đơn xin mở L/C điều kiện nhập hàng giá FOB hay CFR Đối với điều kiện rủi ro Nhà nhập người chắn sở hữu hàng hóa? sau hàng chất lên tàu thuộc nhà nhập khẩu, trình vận chuyển Hàng hóa đảm bảo chất lượng bán được? xảy rủi ro mà trách nhiệm không thuộc về hãng tàu, rủi ro hoàn tòan Hàng hóa hỏng giá có hay biến động? nhà nhập gánh chịu Nếu nhà nhập thiện chí cố tình trốn Hàng hóa có bị hư hại trình vận chuyển? bị hư hại có bảo tránh trách nhiệm, Eximbank với vai trò NHPH buộc phải toán theo cam kết hiểm không? Và ngân hàng có quyền đòi tiền bảo hiểm không? Có thông đồng lừa đảo nhà xuất nhập khẩu, hậu hàng hóa không chuyển đi? Nếu L/C kèm với thư bảo lãnh thực hợp đồng L/C bảo lãnh thực hợp đồng phải có giá trị song hành cho nước chứng từ hợp lệ Vì vậy, Eximbank quy định rõ, L/C ký quỹ 100% (phần lại Eximbank tài trợ), nhà nhập buộc phải bổ sung chứng từ mua bảo hiểm mở L/C Cần có lưu ý loại L/C đặc biệt: Đối với L/C chuyển nhượng: nội dung giao hàng L/C gốc L/C Phần mô tả hàng hóa cần có tên chung hàng hóa (ví dụ: chuột, bàn chuyển nhượng giống nhau, ngân hàng mở L/C trách nhiệm toán phím, Ram… tên chung phụ kiện linh kiện máy vi tính – components of cho người thụ hưởng L/C chuyển nhượng (trừ ngân hàng ngân hàng xác computer) nhận L/C chuyển nhượng) Nhà xuất thứ đóng vai trò trung gian nên có Nên quy định cụ thể số lượng chủng loại hàng hóa lần giao hàng trường hợp L/C quy định giao hàng nhiều lần lần giao loại hàng hóa khác chủng loại, tên hàng, kích cỡ đặc biệt thiết bị máy móc v.v số vấn đề họ giữ bí mật với nhà xuất thứ hai, đặc biệt vấn đề giá Đối với L/C giáp lưng: Thời điểm giao hàng L/C giáp lưng phải xảy trước thời điểm giao hàng L/C gốc, thời điểm lý L/C giáp lưng thực sau toán L/C gốc 66 67 b Đối với việc xử lý chứng từ toán L/C nhập khẩu: Khách hàng từ chối toán chứng từ sai sót, trường hợp phải giữ lại toàn chứng từ nguyên trạng nhận để thông báo chờ dẫn từ ngân hàng thương lượng phải trả lại gốc thư bảo lãnh nhận hàng vòng 30 ngày (theo thời hạn hiệu lực thư bảo lãnh)và Eximbank hủy thư bảo lãnh để tránh thất lạc lợi dụng Đối với vận đơn đường hàng không, đường bộ, đường sắt, Eximbank không nên ký hậu trực tiếp cho khách hàng mà phải ký giấy uỷ quyền nhận hàng cho khách Tuyệt đối không chấp nhận chứng từ thiếu toàn vận đơn gốc (chỉ có hàng Vì chúng chứng từ sở hữu hàng hóa Nếu khách hàng yêu cầu vận đơn copy) cho dù khách hàng có chấp nhận toán chuyển tòan số ký vận đơn hàng không, đường sắt, đướng bộ, Eximbank phải yêu cầu khách hàng tiền cần thiết để toán L/C cho Eximbank cung cấp cam kết ký hậu với điều kiện miễn trách cho Eximbank *Đối với L/C xuất khẩu: Tuân thủ theo quy định UCP mà NHPH dẫn chiếu: NHPH phải thông báo cho NH chuyển chứng từ (hoặc NH chiết khấu) tất Trong toán theo phương thức tín dụng chứng từ, Eximbank với bề dày bất hợp lệ chứng từ ngày làm việc ngân hàng kể từ ngày NHPH kinh doanh theo tín dụng chứng từ lấy phương châm phục vụ khách nhận chứng từ Nội dung thông báo nêu rõ tất bất hợp lệ phát hàng đến mức tối đa nên tư vấn cho khách hàng xuất khẩu: chứng từ có bất hợp bất hợp lệ toàn cuối cùng, không bổ sung thêm sau lệ, người hưởng nên yêu cầu chuyển chứng từ sở chấp nhận toán ghi Trong trường hợp ký hậu vận đơn hay bảo lãnh cho khách hàng nhận hàng rõ áp dụng theo UCP 600 không nên gửi sở nhờ thu chưa nhận chứng từ có giá trị thương lượng, khách hàng phải xuất trình Eximbank tư vấn cho nhà xuất yêu cầu L/C phải phát hành cho Eximbank văn chấp nhận toán vô điều kiện kể trường hợp ngân hàng có uy tín TTQT (tốt ngân hàng có quan hệ đại lý chứng từ có sai sót, chí chứng từ vận đơn gốc toán với ngân hàng phục vụ bên bán); chọn lựa ngân hàng có nhiều kinh nghiệm Đối với L/C trả ngay: Trước Eximbank ký hậu vận đơn phát hành TTQT để phục vụ nhờ thu tiền; tuân theo hướng dẫn ngân hàng phục vụ bảo lãnh nhận hàng, khách hàng phải ký khế ước nhận nợ với Eximbank (nếu khách đề nghị chỉnh sửa chứng từ cho phù hợp với L/C Tư vấn nhà xuất bán hàng hàng vay vốn ngân hàng), chuyển khoản tiền tương đương với giá trị lô hàng theo giá CFR CIF để đề nghị người vận chuyển cấp lại B/L mà toán vào tài khoản toán với nước để chờ toán (nếu khách bị họ đòi hỏi cách khắc khe bảo đảm vật chất gây thêm thiệt hại, khó khăn hàng toán vốn tự có) kinh doanh cho bên bán Đối với L/C trả chậm: Trước ký hậu vận đơn, Eximbank phải yêu cầu khách hàng chấp tài sản đảm bảo (trường hợp toán vốn tự có) ký hợp đồng tín dụng hay khế ước nhận nợ (trường hợp vay vốn Eximbank), Eximbank chủ động ghi nợ tài khoản tiền vay khách hàng tính lãi kể từ ngày toán Không chiết khấu gửi chứng từ đòi tiền cho chứng từ xuất mặt hàng mà nhà nước cấm xuất Không chiết khấu chứng từ cho khách hàng mà Eximbank không hiểu rõ khách hàng Không nên thông báo thư tín dụng tên chung hàng hóa cho ngân hàng gửi chứng từ Trường hợp sau Eximbank phát hành bảo lãnh nhận hàng chưa có Nghiên cứu tình hình kinh tế trị nước nhà nhập để vận đơn gốc, Eximbank trao vận đơn cho khách hàng với điều kiện khách hàng định chiết khấu chứng từ cho nhà xuất Đối với quốc gia có nội chiến, chiến tranh sắc tộc, tình trạng trị không ổn định hay xảy tình trạng đảo 68 69 chính, bị khủng hoảng kinh tế có ảnh hưởng đến tổ chức tài chính, tín dụng, nước bị Mỹ cấm vận… Eximbank kiên không chiết khấu chứng từ rủi 3.2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối cách đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ro cao, theo UCP 600, NHPH miễn trách toán trường hợp Giao dịch ngoại hối kỳ hạn (Forward) hoán đổi (Swap) công cụ Ngoài cần xem xét uy tín nhà xuất khẩu, thực trạng hoạt động khả quan trọng phòng ngừa rủi ro tỷ giá kinh doanh ngân hàng Tại Việt Nam tất tài trợ chứng từ không toán Ngân hàng thương mại phép kinh doanh ngoại tệ thực 3.2.2 Các giải pháp đồng nhằm quản lý rủi ro TTQT Eximbank giao dịch Theo tùy thời kỳ tỷ giá kỳ hạn hoán đổi xác định theo 3.2.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý quy định Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên hiểu biết có hạn doanh Rủi ro trị, pháp lý rủi ro bất khả kháng nên khó có nghiệp nên nghiệp vụ sử dụng với mức độ khiêm tốn Chỉ có giải pháp phòng ngừa hạn chế hữu hiệu Tuy nhiên, để phòng ngừa rủi ro trụ sở chi nhánh ngân hàng lớn thực nghiệp vụ kỳ hạn trị, pháp lý, Eximbank cần phối hợp với doanh nghiệp tham gia hoán đổi này, chi nhánh nhỏ giao dịch ngoại tệ chủ yếu giao phương thức TDCT nên tìm hiểu kỹ môi trường đầu tư tình hình kinh tế, trị phía đối tác nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Đối với rủi ro này, Giao dịch quyền chọn (Option) coi công cụ hữu hiệu thông tin khách hàng thị trường vô quan trọng Ngày nay, với phát triển nhằm giảm thiểu rủi ro tỷ giá Tuy nhiên không giống nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn công nghệ thông tin, nguồn thông tin tìm kiếm cách dễ dàng hoán đổi, Ngân hàng thực nghiệp vụ hối đoái mạng Internet cần phải chọn lọc thông tin phù hợp cho Để giảm thiểu rủi Loại nghiệp vụ triển khai thí điểm từ tháng 11/2005 Eximbank ro trị, Eximbank nên hướng dẫn doanh nghiệp tìm hiểu kỹ luật thương mại Qua thời gian thí điểm có số kết bước đầu, nhiên doanh số của nước mà họ tham gia giao dịch cần đa dạng hóa thị trường để phân tán rủi quyền chọn giao dịch không cao, nói thấp so với giao dịch tiền tệ khác ro Tuy nhiên dù nghiệp vụ nghiệp vụ ngoại hối phái sinh nghiệp vụ Cung cấp cho khách hàng bảng đánh giá xếp hạng rủi ro quốc gia cho mẻ xa lạ Việt Nam nghiệp vụ quyền chọn (option), nhân nước giới (nguồn thông tin từ tạp chí: Euromoney, Institutional Investor, …) ; viên tác nghiệp chưa có nhiều kinh nghiệm Do đó, Ngân hàng thương mại muốn Địa khách hàng truy cập mạng Internet để nắm thông tin : trang Web tham gia nghiệp vụ cần phải tăng cường đào tạo, bồi dưỡng chuyên sâu nghiệp OFAC (Văn phòng Quản lý tài sản nước thuộc Bộ Tài Chính Mỹ) – vụ ngoại hối phái sinh cho cán bộ, nâng cao trình độ ngoại ngữ cho nhân viên để tránh http://www.treas.gov/offices/enforcement/ofac/sanctions vấn đề hiểu nhầm giao dịch Cung cấp cho khách hàng danh sách nước bị Mỹ cấm vận Đồng thời phải xây dựng hoàn thiện quy trình nghiệp vụ ngoại hối phái toán : Balkans, Burma (Myanmar – Miến Điện), Iran, Liberia, Libya, North Korea sinh cho cụ thể, chặt chẽ tránh vướng mắc lúng túng tác nghiệp Xây (Bắc Triều tiên), Sudan, Syria, Zimbabwe thời kỳ dựng hạn mức cho cán kinh doanh ngoại hối trực tiếp hạn mức giao dịch ngày (hạn mức cho phép kiểm tra tổng giá trị giao dịch ngày giao dịch viên, hạn chế rủi ro thua lỗ đầu ngoại tệ), hạn mức giao dịch khách hàng (để tránh rủi ro khách hàng hay không muốn 70 71 thực nghĩa vụ cam kết giao dịch mua bán ngoại tệ vào thời điểm phát Eximbank kịp thời đưa sản phẩm cho vay USD có bảo hiểm tỷ giá thông qua hợp sinh nghĩa vụ cam kết đó, ngân hàng cần phải đánh giá chất lượng, xác định hạn mức đồng mua USD kỳ hạn cho khách hàng kiểm tra định kỳ thường xuyên hạn mức này), hạn mức điểm dừng lỗ (đầu tỷ giá lên hay xuống tìm ẩn rủi ro, để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng xây dựng quy trình điểm dừng lỗ xây dựng điểm cành báo giao dịch cán thực nghiệp vụ trực tiếp) Đây sản phẩm mang lại hiệu cao Eximbank nhằm hỗ trợ tài chính, hạn chế rủi ro tỷ giá cho khách hàng xuất nhập 3.2.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro đối tác Giải pháp hạn chế rủi ro nhà xuất nhập Đầu tư thích đáng vào hoạt động quảng cáo, marketing nghiệp vụ ngoại Yếu tố tiên để phòng ngừa rủi ro đạo đức tìm hiểu kỹ đối tác giao hối phái sinh mẻ doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp dịch Vấn đề rủi ro đạo đức liên quan chặt chẽ đến văn hóa doanh nghiệp Khi tiến xuất nhập Cần phải cho khách hàng thấy rõ tham gia vào hợp đồng hành giao dịch với đối tác, trước tiên Eximbank phải tìm hiểu tư cách pháp nhân, phái sinh, hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp ổn định, không lực tài mức độ uy tín đối tác Đối với đối tác chưa thực bị rủi ro tỷ giá, thị trường kinh tế hội nhập có nhiều biến động hiểu rõ, cần áp dụng giải pháp, phương thức toán đảm bảo an toàn Đối liên tục thất thường với ngân hàng, thực giao dịch toán quốc tế, đặc biệt giao dịch Hiện nay, tình hình lãi suất cho vay nội tệ cao, để khuyến khích xuất phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, Eximbank có sách theo phương thức TDCT cần lựa chọn ngân hàng đáng tin cậy có uy tín cao trường quốc tế cho vay xuất Thời gian vay dựa vào chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp Để phục vụ cho yêu cầu đó, có nhiều tổ chức đánh giá ngân hàng quốc tế không tháng Đối tượng cho vay doanh nghiệp xuất có nhu cầu vốn đời, thực việc nghiên cứu đánh giá ngân hàng giới xếp loại tín để thu mua, chế biến hàng xuất Đây hình thức cho vay Việt Nam đồng dụng, xếp loại uy tín, lực tài chính, mức độ tín nhiệm… tổ chức Standard với lãi suất ưu đãi đồng Đôla Mỹ với điều kiện doanh nghiệp xuất phải and Poor, Fitch Raiting có hợp đồng xuất khẩu, có nguồn thu ngoại tệ, toán qua Eximbank ký hợp Đối với khách hàng thực giao dịch toán theo phương thức đồng bán ngoại tệ kỳ hạn cho Eximbank nhận tiền toán từ phía nước TDCT, Eximbank cần phải xây dựng sách khách hàng riêng cho đối tượng, Trong trường hợp khách hàng có nhu cầu trả nợ trước hạn, Eximbank thực áp dụng sách ưu đãi khách hàng truyền thống, có quan hệ tốt, uy tín Hợp đồng hoán đổi ngoại tệ với khách hàng (Doanh nghiệp bán giao đồng đôla Ngược lại, khách hàng mới, khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro phải có quy định Mỹ để thu Việt Nam đồng trả nợ trước hạn mua kỳ hạn đồng đôla Mỹ để tất toán chặt chẽ đảm bảo an toàn cho ngân hàng Thường xuyên theo dõi, đánh giá tình hình với hợp đồng bán kỳ hạn đôla Mỹ ký vay với Ngân hàng) Trong trường hợp kinh doanh khách hàng để phát kịp thời vấn đề phát sinh khách khách hàng không trả nợ hạn, Eximbank chuyển khoản vay sang nguồn vốn cho hàng để có giải pháp xử lý kịp thời vay thông thường áp dụng lãi suất cho vay thỏa thuận theo quy định thời điểm gia hạn nợ (nếu cho gia hạn nợ) Trường hợp chuyển sang nợ hạn áp dụng lãi suất phạt bằng150% lãi suất cho vay thời điểm chuyển nợ hạn Ngoài ra, tình biến động mạnh giá USD tạo nhiều khó khăn cho doanh nghiệp nhập khẩu, 72 73 Ngoài ra, nhân viên Eximbank nên ý tư vấn vận dụng phương thức thích hợp cho nhóm sản phẩm loại khách hàng: a Phân loại nhóm sản phẩm: * Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trước hết, cần phải thẩm định khách hàng thật tốt theo quy trình thẩm định Eximbank Từ dựa vào kết thẩm định Đối với sản phẩm hàng hóa khó tiêu thụ, hàng lần đầu cần tìm phương án kinh doanh khách hàng, Ngân hàng xây dựng hạn mức tín dụng cần kiếm thị trường nên áp dụng phương thức toán tạo điều kiện ưu đãi thiết cho khách hàng, đề mức ký quỹ phù hợp yêu cầu áp dụng biện pháp cho người nhập, để thu hút hấp dẫn cho mua hàng nhiều phương thức trả chậm, đảm bảo tài sản hợp lý (đảm bảo tài sản chấp, cầm cố chứng từ có giá, đảm phương thức chuyển tiền hay nhờ thu dựa chấp nhận trao chứng từ bảo lô hàng nhập khẩu, đảm bảo bảo lãnh ngân hàng có uy Đối với hàng gia công, hàng đổi hàng hay hàng giao thường xuyên tín,…) để đảm bảo khả toán khách hàng, nhằm kiểm soát hạn chế theo chu kỳ nên áp dụng phương thức tín dụng chứng từ đặc biệt như: thư tín dụng rủi ro xảy Phòng tín dụng phòng toán quốc tế phải kết hợp chặt tuần hoàn, đối ứng; chẽ với việc toán tài trợ tín dụng xuất nhập khẩu: Đối với hàng hóa kinh doanh qua trung gian, chuyển khẩu…nên áp a Đối với tài trợ xuất dụng loại toán phù hợp thư tín dụng giáp lưng, thư tín dụng chuyển nhượng Phòng toán quốc tế nhận L/C từ ngân hàng phát hành, thông báo Đối với sản phẩm hàng hóa thực phẩm nông sản mau hư hỏng nên cho khách hàng đồng thời thông báo cho Phòng tín dụng (nếu khách hàng có yêu áp dụng tín dụng thư dự phòng để bảo đảm việc thực hợp đồng hai bên xuất nhập cầu tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất) Dựa vào L/C nhận hạn mức cấp cho khách hàng, phòng tín dụng b Phân loại khách hàng: giải ngân tiền làm hàng xuất cho doanh nghiệp xuất khẩu, CBTD giám sát Đối với khách hàng có quan hệ thường xuyên; giao hàng theo chu kỳ nên áp dụng phương thức tín dụng thư tuần hoàn, để tiết kiệm chi phí thời gian chặt chẽ tình hình thu mua nguyên vật liệu lượng hàng tập kết kho khách hàng tương ứng với số tiền giải ngân Trong trường hợp phòng tín dụng yêu Đối với khách hàng có hiểu biết tin cậy cao nên áp dụng cầu rõ phòng TTQT không giao L/C cho khách hàng xuất khẩu, để đảm bảo phương thức toán đơn giản, tiết kiệm chi phí rút ngắn thời gian phương nhà xuất xuất trình chứng từ qua ngân hàng tài trợ vốn, kiểm soát nguồn thức chuyển tiền hay nhờ thu tiền thu từ việc bán hàng thương vụ có tài trợ Ngân hàng Khi khách Đối với khách hàng quan hệ lần đầu chưa hiểu rõ áp dụng hàng có yêu cầu chiết khấu, Phòng TTQT gửi tờ trình lên phòng tín dụng Ban giám phương thức toán tín dụng chứng từ kèm theo loại tín dụng thư đặc đốc xin ý kiến, tránh tình trạng thương vụ lại cho vay hai lần (một biệt để đảm bảo quyền lợi cho dù áp dụng loại tín dụng thư đặc biệt tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất, chiết khấu ứng trước tiền) Đến hạn lệ phí cao toán, Phòng TTQT nhận báo có Ngân hàng phát hành (hoặc ngân hàng Ngoài cần dựa vào vị nhà nhập nhà xuất thương trường để có định giảm thiểu rủi ro hoàn trả) toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu, phòng TTQT hạch toán vào tài khoản khách hàng đồng thời phối hợp với phòng tín dụng thu nợ gốc lãi (đối với tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất) toán nợ vay chiết khấu (nếu có) 74 75 Eximbank cần thường xuyên củng cố, mở rộng quan hệ đại lý với ngân b Đối với tài trợ nhập khẩu: Dựa vào yêu cầu khách hàng hạn mức tín dụng cấp, phòng hàng giới, định hướng lựa chọn ngân hàng đại lý, đối tác nước TTQT Phòng tín dụng đề xuất mức ký quỹ, xem xét khả thực phương án có uy tín, phù hợp lĩnh vực để xây dựng mối quan hệ ngân hàng đại lý kinh doanh nhà nhập định có mở L/C hay không Trong trường hợp chặt chẽ Thông qua mối quan hệ Eximbank giảm chi phí thâm nhập đồng mở L/C, phòng tín dụng phải dự trù sẵn hạn mức tín dụng cho khách hàng thị trường, tận dụng hạn mức tín dụng, hạn mức xác nhận L/C… Hơn nữa, để phòng ngừa rủi ro trình vận chuyển (đối với khách hàng nhập * Giải pháp trích quỹ dự phòng rủi ro TTQT hàng theo giá FOB), ngân hàng yêu cầu nhà nhập mua bảo hiểm cho lô Bất hoạt động sinh lợi tiềm ẩn rủi ro, nói hàng Khi hàng hóa đến cảng, phòng TTQT nhận chứng từ từ Ngân phát sinh rủi ro trình hoạt động Tuy việc nhận biết phòng hàng chiết khấu, kiểm tra chứng từ thông báo cho khách hàng đồng thời thông ngừa rủi ro yếu tố quan tâm hàng đầu hoạt động toán quốc tế báo cho phòng tín dụng Phòng tín dụng dựa vào thông báo toán phòng đồng thời phải có biện pháp khắc phục trường hợp rủi ro xảy ra.Thành lập TTQT, giải ngân nợ vay cho nhà nhập để toán tiền hàng Trong trường hợp quỹ dự phòng rủi ro TTQT biện pháp khả thi để giúp chi tài sản đảm bảo lô hàng nhập CBTD cần giám sát chặt chẽ, chọn kho nhánh khắc phục rủi ro hoạt động toán quốc tế Quỹ phòng ngừa rủi ro dự trữ hàng hóa đáng tin cậy (do ngân hàng thuê bên thứ 3) Và giải tỏa hàng TTQT nên trích lập chi nhánh Khi có rủi ro phát sinh, chi nhánh tương ứng với lượng tiền khách hàng nộp vào Ngân hàng trả nợ vay trích quỹ phòng ngừa rủi ro để bù đắp thiệt hại phát sinh Eximbank cần xây Thực quy trình toán tài trợ tín dụng xuất nhập khép dựng quy trình trích lập, tỷ lệ trích lập cụ thể nhóm phân loại L/C quy kín trên, giúp cho phòng tín dụng kiểm soát vay, mục đích vay, trình hoạt động quỹ phòng ngừa rủi ro TTQT để đảm bảo quỹ phòng ngừa rủi ro khách hàng sử dụng tiền vay mục đích hay không thu nợ kịp thời, phát huy tác dụng, hỗ trợ chi nhánh cách tốt gặp phải rủi ro TTQT phòng toán quốc tế chủ động nguồn tiền khách hàng đến hạn phải 3.2.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân TTQT toán, giúp ngân hàng tăng thu nhập việc cung cấp dịch vụ liên quan TTQT hoạt động phức tạp, nhiều rủi ro, mà nguyên nhân rủi ro lại phần đến nghiệp vụ toán quốc tế quan trọng hết ngân hàng kiểm soát hạn lớn người trực tiếp gián tiếp gây Do vậy, biện pháp tốt tăng chế rủi ro tín dụng cường đầu tư, đào tạo nguồn nhân lực phục vụ cho TTQT, thể số mặt sau * Giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng đại lý đây: Để hạn chế rủi ro ngân hàng đại lý, phòng quan hệ quốc tế Eximbank Kích thích nhân viên chủ động tham gia đào tạo, mở rộng đào tạo biện cần tăng cường hợp tác quốc tế, thường xuyên cập nhật thông tin từ nguồn thông pháp quan trọng đường để nâng cao tố chất cho nhân viên Việc nhân tin quốc tế đáng tin cậy tổ chức Standard and Poor, Moody đánh giá xếp hạng viên chủ động tham gia đào tạo có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu đào tạo, từ Ngân hàng giới, lưu trữ cập nhật thông tin khách hàng hình thành tính chủ động tự giác việc tham gia đào tạo Điều tác động trực nước, hình thành sở liệu thông tin khách hàng Ngân hàng đại lý tiếp đến nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, mở rộng tri thức, khả sáng tạo, nhằm cung cấp cho chi nhánh trường hợp cần thiết phát minh óc tưởng tượng kỹ thực hành nghể nghiệp nhân viên 76 77 Đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ Đây tiêu chuẩn đánh giá lực nhà quản trị TTQT Chuyên môn nghiệp vụ TTQT có độ vụ chi nhánh thực hiện, thực chức giám sát từ xa Phòng toán quốc tế hội sở… khó, phức tạp cao tính đa dạng, phong phú yếu tố quốc tế tác động Mặt khác, Việc đổi công nghệ, ứng dụng giải pháp việc quản trị hệ đào tạo phải theo hướng chuyên sâu, trọng tuân thủ chuẩn mực hành vi thống, giao dịch, toán Ngân hàng yếu tố sống thị công việc trường cạnh tranh bình đẳng Công nghệ tảng giúp ngân hàng lĩnh vực Đào tạo, bồi dưỡng trình độ ngoại ngữ Ngôn ngữ cầu nối bản; quan trọng giao tiếp, nguyên nhân gây bất đồng, rủi ro đáng quản trị, việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thông qua ngày đáp ứng nhu cầu khắt khe hệ thống ngân hàng tiếc kinh doanh Nâng cao trình độ ngoại ngữ điều kiện bắt buộc cho nhà quản trị nhân viên TTQT để xâm nhập thị trường quốc tế Mặc dù đề xuất triệt để thực giải pháp quản lý rủi ro Eximbank khó tránh rủi ro, tổn thất hoạt động Đa dạng hóa hình thức đào tạo: đào tạo nước ngoài, đào tạo chỗ, toán quốc tế Để giảm thiểu rủi ro, quản lý rủi ro góp phần nâng cao hiệu mời chuyên gia giỏi giảng dạy, xây dựng dự án quốc tế đào tạo nhân lực có hoạt động toán quốc tế cần có giải pháp hỗ trợ khác từ Chính trình độ cao để đảm bảo nhu cầu thiết yếu trình hội nhập; với áp dụng Phủ Ngân hàng Nhà nước chế độ ưu đãi nhằm thu hút nhà quản lý kinh doanh giỏi Việt Nam nước 3.3 Một số kiến nghị nước để tư vấn sách tài chính, kinh doanh, đào tạo chuyển giao 3.3.1 Đối với phủ công nghệ Áp dụng chế độ thu hút, giữ người tài sách lương, khen 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, sách TTQT Để không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp lý sách phát triển thưởng,… Đào tạo, bồi dưỡng kiến thức luật pháp, tập quán thương mại nước quốc tế cách thấu đáo có tiếp cận thực tế Môi trường pháp lý thường thương mại, nhằm hạn chế rủi ro kinh doanh ngoại thương nói chung TTQT nói riêng, xin nêu số kiến nghị cụ thể sau đây: phức tạp mà lại không rõ ràng Để tránh vi phạm pháp luật mong muốn, cần có am hiểu định công ước, điều ước quốc tế,… Cuối cùng, cần có quy chế tuyển chọn cán hợp lý để thực có cán có trình độ đạo đức, bố trí cán vị trí, người việc, Chính phủ thông qua Bộ Tài Chính cần xem xét đến vấn đề vốn chi phí có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tài trợ xuất Thực chức hoạch định sách, định hướng phát triển cần xây dựng mục tiêu trung dài hạn quản lý hệ thống bảo hiểm tài trợ xuất mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực vào vị trí thích hợp 3.2.2.5 Giải pháp công nghệ thông tin hoạt động TTQT Tăng cường hệ thống pháp lý thống nhằm tạo môi trường pháp lý, môi trường cạnh tranh bình đẳng cho doanh nghiệp Đối với ngân hàng đại áp dụng công nghệ đại phục vụ Xây dựng hệ thống pháp lý , sách phát triển, quản lý kinh tế sở dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng yếu tố thiếu Công khoa học, thực tiễn, phù hợp với yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nghệ giúp ngân hàng quản lý liệu thống truy xuất lúc nào, tăng trưởng hạn chế khiếm khuyết cản trở đến hoạt động doanh giảm sức người việc theo dõi học: theo dõi khoản toán nghiệp đến hạn, hạn mức doanh nghiệp…; giúp Phòng TTQT theo dõi nghiệp 78 79 Nghiên cứu kỹ lưỡng, chuẩn bị chu đáo, tránh nóng vội nhằm tạo “sức a Quản lý chặt chẽ đầu mối buôn bán quốc tế: sống” văn pháp quy, hạn chế thay đổi nhanh hệ thống pháp Mặc dù, theo quan điểm chung khuyến khích doanh nghiệp kinh luật, sách phát triển, quản lý kinh doanh gây bất lợi cho nhà doanh doanh XNK, nhiên không nên hiểu theo nghĩa thả quản lý đầu nghiệp Không nên lạm dụng nguyên tắc “sai sửa” ban hành văn mối kinh doanh Để tránh rủi ro: tranh mua, tranh bán gây thiệt hại giảm uy tín cho pháp quy, sách quản lý kinh doanh mà dẫn đến tùy tiện dễ thay đổi, gây doanh nghiệp Việt Nam Chính phủ cần phải: lo ngại, hoài nghi nhà đầu tư cam kết mang tính nguyên tắc Nhà Quy định tiêu chuẩn doanh nghiệp quyền tham gia kinh doanh nước Những thay đổi nhanh văn pháp quy sách kinh tế xuất nhập Tiêu chuẩn phản ánh lực thực sự, uy tín doanh nguyên nhân rủi ro cho số doanh nghiệp xây dựng phương án kinh doanh xuất nghiệp muốn tham gia thị trường quốc tế nhập không lường hết khó khăn, chi phí phát sinh Cải tiến công tác ban hành pháp luật, xây dựng sách kinh tế từ khâu Tăng cường giám sát trình kinh doanh chế độ kiểm tra, kiểm soát, giám đốc tiền, chế độ kiểm toán, báo cáo tài chính, phương án kinh doanh… soạn thảo, thảo luận ban hành thức Hạn chế tối thiểu sai sót, Đối với số mặt hàng xuất nhập chủ lực, có ảnh hưởng lớn mập mờ, không khả thi, thiếu thống văn pháp quy kinh tế, đến phát triển kinh tế, đời sống nhân dân cần có quản lý chặt chẽ đầu mối kinh văn luật nghị định, định, thông tư, thị… doanh Tăng cường pháp chế quản lý kinh doanh XNK Kỷ luật, phép nước phải tôn trọng cách tuyên truyền giáo dục người có biện pháp xử lý nghiêm hoạt động chống buôn lậu, làm hàng giả, lừa đảo kinh tế nước quốc tế Định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực làm để định hướng phát triển sản xuất – kinh doanh: Nghiên cứu định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực giải pháp Chính phủ tác động vào nguồn rủi ro nhằm giảm nhẹ tổn thất có rủi ro biến Ngoài phủ cần ban hành văn nhằm cụ thể hóa động cung cầu, giá hàng hóa thị trường quốc tế gây nhằm giải tranh chấp có mâu thuẩn pháp luật nước pháp Định hướng đắn thị trường xuất nhằm tạo điều kiện thuận lợi luật quốc tế Các văn phải làm rõ tính chất pháp lý UCP, URR,… cho phát triển sản xuất, có thị trường tiêu thụ thuận lợi, với giá hợp lý Thiếu bên Việt Nam tham gia vào phương thức toán quốc tế, giúp doanh hướng dẫn Chính phủ, người lao động, doanh nghiệp tiến hành sản xuất cách nghiệp Việt Nam thực quy trình nghiệp vụ tự phát, họ thấy lợi nhuận cao thời mà đổ xô vào kinh doanh, lúc 3.3.1.2 Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: Vận động theo quy luật kinh tế thị trường, thị trường quốc tế nguồn phát sinh bất trắc, mối hiểm họa, nguy rủi ro cho doanh nghiệp chấp nhận kinh doanh xuất nhập Nhằm giảm bớt nguy rủi ro cho doanh nghiệp Việt Nam Chính phủ cần can thiệp cách hợp lý số mặt sau đây: giá hàng hoá xuống thấp họ gặp rủi ro mong đợi Do vậy, Chính phủ người có đủ khả để thực vai trò “bà đỡ” cho doanh nghiệp giảm bớt rủi ro biến động khắc nghiệt thị trường giới b Tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp thông tin thị trường quốc tế Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ, nên việc tự tìm kiếm thông tin thị trường, tự tranh trải khoản chi phí phát triển thị trường, xúc tiến thương mại, thiết lập kênh phân phối…là thực Chính 80 81 phủ cần hỗ trợ cho doanh nghiệp thông tin, tư vấn pháp lý , nguồn tài Tăng cường tuyên truyền, tập huấn bồi dưỡng kiến thức an toàn, phòng chính…để gia nhập thị trường quốc tế cách vững vàng, hạn chế gặp phải rủi ro ngừa rủi ro, tổn thất toán xuất nhập – lồng ghép kiến thức an toàn phải kinh doanh tình trạng bất lợi, thiếu thông tin, thiếu bình đẳng chương trình bồi dưỡng, đào tạo quản trị kinh doanh c Giám sát thực hợp đồng kinh doanh xuất nhập Rủi ro, tổn thất kinh doanh hầu hết xảy giai đoạn thực 3.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ quán nước ngoài, có sách phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất hợp đồng kinh doanh xuất nhập Ngoài việc tự giám sát doanh nghiệp, Đại sứ quán hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp xuất việc thu quan quản lý Chính phủ cần phải tăng cường chúc giám sát thực hợp thập thông tin thị trường, tìm hiểu đối tác, tìm hiểu phong tục quốc gia, giải đồng đặc biệt hợp đồng có giá trị lớn để kịp thời ngăn chặn nguồn rủi ro phát vụ việc tranh chấp (nếu có) Đại sứ quán cần thông báo kịp thời cho doanh nghiệp sinh tình hình quốc gia giới Giám sát thực hợp đồng kinh doanh ngoại thương đựơc tiến hành Những vấn đề cần lưu ý xuất Việt Nam từ lâu, hiệu kinh sở so sánh hợp đồng với kế hoạch xuất nhập cấp quốc gia, qua Chính tế hoạt động xuất khẩu, vấn đề mặt hàng xuất khẩu: Mặt hàng thô sơ phủ thống kê lượng hàng hóa xuất nhập thực tế có biện pháp điều chỉnh kịp chế, nông sản, tỷ lệ chế biến sâu thấp, 60% giá trị kim ngạch mặt hàng thời cung cầu hàng hoá thị trường nội địa xuất dạng thô, giá trị gia tăng thấp; Về hàng công nghiệp: tỷ lệ gia công cao, 3.3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý kỹ thuật an toàn may mặc giầy dép, hàng hóa chưa có thương hiệu thị trường giới, tính cạnh tranh thấp chất lượng mẫu mã, giá đầu vào cao, chi phí cho xuất toán xuất nhập khẩu: Dựa quan điểm “phòng chống”, Chính phủ cần có biện pháp chủ động nhằm ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro, tổn thất cách giảm thiểu mối hiểm họa, nguy cơ, né tránh rủi ro Vì an toàn toán xuất nhập khẩu, Chính phủ cần thực số biện pháp mang tính kỹ thuật sau: Tăng cường quy định thống chung an toàn toán xuất nhập Ví dụ qui định qui trình: an toàn tài trợ sử dụng vốn tài trợ, an toàn quản lý sử dụng ngoại tệ, mở tín dụng thư (L/C) lớn, thu gom hàng hóa vận tải, tiêu cực phí khâu vận tải thủ tục hải quan 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài - kinh tế Thứ nhất, cần coi trọng việc xây dựng hệ thống số liệu liệu thông tin chuyên ngành trực tiếp phục vụ công tác dự báo kinh tế Hệ thống thông tin Đầu tư xây dựng hạ tầng sở, nâng cao trình dộ kỹ thuật công nghệ nhằm liệu kinh tế quan trọng cho hoạt động, dự báo kinh doanh điều hành tạo thuận lợi an toàn toán xuất nhập doanh nghiệp Việt kinh tế cấp Tuy nhiên nước ta thông tin kinh tế thường bị phân tán, chia cắt Nam Ví dụ: Xây dựng hệ thống cảng biển, đội tàu vận tải, xây dựng hệ thống cảng rời rạc thiếu chuẩn hóa thống nguồn đơn vị quản lý, không biển, đội tàu vận tải, xây dựng hệ thống bảo hiểm, ngân hàng, thị trường vốn, xử lý phổ biến rộng rãi, công khai gây khó khăn cho tổ chức cá nhân có nhu cầu thông tin, thống kê… đại tiếp cận Vì vậy, Chính phủ cần có nghị chuyên đề việc xây dựng hệ thống thông tin liệu kinh tế cấp dựa thành tựu công 82 83 nghệ thông tin nhằm phục vụ nhu cầu thông tin kinh tế nói chung, phục vụ công tác dự báo kinh tế nói riêng Đa dạng hóa hình thức giao dịch mua bán ngoại tệ mua bán giao ngay, mua bán kỳ hạn, mua bán quyền chọn… Thứ hai, cần đảm bảo tính chuyên nghiệp phối hợp ăn khớp quan chức loại công cụ dự báo, công tác dự báo với công tác tổ Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Ngân hàng Trung ương, NHTM, người môi giới… chức thực Hơn không cân nhắc đến tham số phi kinh tế khác Chỉ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại hối phát triển trình tổng hợp đưa kết dự báo kinh tế Vì vậy, cần có phối đảm bảo có tỷ giá linh hoạt, hợp lý, góp phần kích thích kinh tế thị hợp đồng bộ, liên ngành quan, công cụ, phương pháp dự báo trường phát triển, hạn chế rủi ro tỷ giá doanh nghiệp ngân hàng tham công đoạn thu thập liệu đầu vào công đoạn xử lý kết luận cuối quy gia hoạt động toán quốc tế trình dự báo, nhằm góp phần tham chiếu, phản biện hoàn thiện, nâng cao tính xác thực kết báo cáo dự báo 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin phòng ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC): Thứ ba, cần coi trọng mức tương tác qua lại công tác dự báo Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro (CIC) có chức thu thập kinh tế với đặc điểm luật pháp kinh tế xã hội đất nước Kinh nghiệm thông tin doanh nghiệp, thị trường nước, đối tác, giúp giới nước cho thấy, dự báo kinh tế nghệ thuật ước lượng ngân hàng thương mại phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng.Ngân hàng Nhà cân nhắc tổng hòa yếu tố kinh tế - trị - xã hội Nói cách cụ thể, nước cần tổ chức xây dựng trung tâm đủ mạnh để trở thành nơi cung cấp việc sách, hệ thống luật pháp chung, nhiều yếu tố thượng tầng, thông tin xác, kịp thời đáng tin cậy cho tổ chức tín dụng Một số giải kiến trúc hạ tầng xã hội khác tác động không nhỏ đến công tác dự báo, dự pháp nâng cao chất lượng hoạt động CIC: báo trung dài hạn Thế giới nói chung thị trường đại nói riêng CIC tiếp tục đổi mô hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đôn đốc biến đổi ngày nhanh chóng Trong bối cảnh đó, dự báo tương tổ chức tín dụng báo cáo thông tin, tăng cường việc thu thập, xử lý, quản lý thông tin lai cách xác người chiến thắng đầu vào nhằm tạo sở liệu tốt để phục vụ công tác ngăn ngừa rủi ro 3.3.2.2 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều Nghiên cứu đưa biện pháp quản lý đồng phần mềm phục vụ báo cáo, khai thác sử dụng thông tin toàn hệ thống ngân hàng, đáp ứng nhu chỉnh kịp thời Ngân hàng Nhà nước cần có sách điều chỉnh tỷ giá linh hoạt phù cầu ngày cao báo cáo khai thác thông tin bối cảnh hội nhập khu vực hợp với tình hình kinh tế để tạo điều kiện cho NHTM hoạt động kinh doanh ngoại quốc tế Tăng cường phối hợp CIC với Vụ, Cục Ngân hàng Nhà nước tệ có hiệu thị trường tiền tệ liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần thực để kiểm tra việc thực báo cáo thông tin tín dụng tổ chức tín dụng, phối giải pháp hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng để làm hợp cung cấp khai thác thông tin với CIC sở hình thành thị trường hối đoái hoàn chỉnh Việt Nam, cụ thể: Đa dạng hóa loại ngoại tệ, phương tiện toán quốc tế mua bán thị trường Để nâng cao trách nhiệm chất lượng cung cấp thông tin tổ chức tín dụng, bảo đảm lượng thông tin đầu vào an toàn, xác kịp thời, Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp xử lý hành kịp thời tổ chức tín dụng không chấp hành quy định Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin báo cáo 84 85 Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần cải tiến kênh cung cấp thông tin KẾT LUẬN CHƯƠNG đầu đa dạng hơn, kịp thời nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin khách hàng    tổ chức tín dụng Đổi toàn diện công tác tra Ngân hàng Nhà nước: Giám Để hoàn thiện hạn chế phòng ngừa rủi ro toán quốc sát ngân hàng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Rà soát hạn chế, bất tế hệ thống Eximbank Việt Nam,dựa phân tích thực trạng, nguyên cập làm giảm hiệu lực, hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng, làm sở cho nhân ví dụ xảy thực tế Ngân hàng Eximbank Việt Nam việc xây dựng đề án cải cách tổ chức hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước chương 2, chương đề nhóm giải pháp tương ứng với rủi ro chương trước Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trực tiếp trình toán quốc tế phương thức toán cụ thể Nhóm giải pháp đồng chủ yếu nhằm giải rủi ro nguyên nhân mặt pháp lý, trị kinh tế hay hối đoái Đây nhóm giải pháp chủ yếu đề cập đến môi trường hoạt động toán quốc tế giải pháp liên quan đến yếu tố người quy trình nghiệp vụ 86 87 Dựa phân tích yếu tố mà nhà nhập hay nhà xuất KẾT LUẬN CHUNG    lựa chọn phương thức toán quốc tế phù hợp đem lại hiệu cao mà an toàn Trước nhu cầu đó, việc phân tích rủi ro phương thức toán quốc tế cần thiết Đây vấn đề đề cập song bối cảnh cạnh Trong lộ trình hội nhập kinh tế tới, mà “Luật chơi chung” tranh hội nhập rủi ro “muôn màu muôn vẻ”, cần có nhận định, đánh giá để áp dụng cạnh tranh tỷ lệ thuận theo phát triển kinh tế giới, đề giải pháp phù hợp với tình hình nhằm quản lý rủi ro hiệu nghĩa gay gắt hơn, khốc liệt Điều đồng nghĩa với hoạt động kinh doanh tiềm ẩn ngày nhiều rủi ro Yêu cầu quản lý rủi ro đặt vừa cứu cánh vừa mệnh lệnh buộc phải thực để hoạt động kinh doanh vừa hiệu quả, vừa an toàn Ngành tài ngân hàng ngành cung cấp sản phẩm vô hình mang lại lợi nhuận cao tỷ lệ thuận với rủi ro kinh doanh, sản phẩm chủ yếu toán quốc tế Một nguyên tắc thương mại quốc tế người xuất phải toán hàng hòa người nhập toán phải nhận hàng hóa theo điều kiện hai bên cam kết thực Tuy nhiên trình thực nguyên tắc có nhiều phức tạp rủi ro vấn đề mang tính kỹ thuật việc chuyển giao hàng hóa tiền toán có vấn đề việc đảm bảo người mua người bán tuân thủ cam kết họ Thanh toán quốc tế sử dụng phương thức toán chủ yếu trước tín dụng chứng từ, nhờ thu, ghi sổ … Các phương thức này, đứng phía người xuất tình trạng đảm bảo toán yếu dần mạnh dần lên đứng từ phía người nhập khẩu; ngân hàng tùy đối tượng khách hàng phục vụ người nhập hay xuất khẩu, nhận nhiệm vụ trung gian mà hứng chịu rủi ro liên quan Mỗi phương thức chứa đựng thuận lợi rủi ro riêng tùy thuộc vào yếu tố: vị trí người nhập hay xuất khẩu, mối quan hệ kinh doanh bắt đầu hay lâu dài, uy tín qui mô kinh doanh bên, đồng tiền toán, vị kinh doanh, mối tương quan với ngân hàng phục vụ cho bên nhập xuất khẩu, tình hình trị xã hội nước hai bên mua bán… Luận văn “Quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế Eximbank Vi ệt Nam” không nằm mục đích đó, với mong muốn tổng hợp vấn đề liên quan đến rủi ro phương thức toán quốc tế đề xuất biện pháp hữu hiệu để quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán xuất nhập Eximbank Vi ệt Nam, tạo dựng mối quan hệ giao dịch doanh nghiệp Eximbank Vi ệt Nam tư cách vừa ngân hàng phục vụ vừa đối tác đồng hành với doanh nghiệp tiến trình hội nhập hoạt động kinh tế đối ngoại TÀI LIỆU THAM KHẢO    Chủ biên.PGS.TS.Nguyễn Duy Bột (2003), Thương mại quốc tế phát triển thị trường xuất khẩu, sách chuyên khảo, trường ĐHKT QD – Bộ môn TMQT, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS.Trần Văn Chu (2004), Quản lý nghiệp vụ kinh doanh thương mại quốc tế, NXB Giới, Hà Nội Dương Hữu Hạnh (2005), Cẩm nang nghiệp vụ xuất nhập khẩu, NXB Thống Kê Ths.Phùng Mạnh Hùng (2007), “Rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (8), tr.19-22 Dịch hiệu đính TS.Nguyễn Ninh Kiều, giảng viên trường ĐHKT TP.HCM (1995), Những tình đặc biệt toán quốc tế, NXB Thống Kê Nguyễn Thị Phương Lan (1995), Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường, Luận án PTS Khoa học kinh tế, Trường ĐHKTQD, Hà Nội TS Trần Hoàng Ngân (2001), toán quốc tế, NXB thống kê, TP.HCM Chủ biên GS.TS.Võ Thanh Thu (2002), Kỹ thuật kinh doanh xuất nhập khẩu, NXB Thống Kê GS.TS.Võ Thanh Thu (2005), Hỏi đáp toán xuất nhập qua phương thức tín dụng chứng từ, NXB Thống Kê 10 TS.Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, HVNH, NXB Thống Kê 11 Nguyễn Thị Quy (1995), Những giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động toán quốc tế Việt Nam, Luận án PTS Khoa học kinh tế, trường ĐH KTQD, Hà Nội 12 GS.TS.Lê Văn Tư – Lê Tùng Vân (chuyên viên kinh tế) (2002), Tín dụng xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, NXB Thống Kê, Hà Nội [...]... xác và chun nghiệp trong dịch vụ điện thanh tốn quốc tế (Nguồn: Báo cáo thường niên 2007-2009 của Eximbank Việt Nam) 2.2.2.2 Tỷ trọng các phương thức thanh tốn trong thanh tốn quốc tế tại Eximbank Trong tổng doanh số thanh tốn xuất nhập khẩu của Eximbank qua các năm 2.2.2 Kết quả thực hiện nghiệp vụ thanh tốn quốc tế tại Eximbank 2.2.2.1 Doanh số thanh tốn quốc tế Chất lượng dịch vụ thanh tốn là thế... như: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động, rủi ro thị đúng các quy định, tập qn quốc tế cũng gây ra những rủi ro tác nghiệp nghiêm trường hoạt động TTQT chứa đựng nhiều rủi ro đặc thù Sau đây là một số loại rủi ro trọng Hậu quả của rủi ro tác nghiệp là rất lớn, ảnh hưởng đến uy tín và tài sản của mà các ngân hàng thường gặp: ngân hàng 1.2.2.1 Rủi ro quốc gia, rủi ro. .. luận về rủi ro trong các phương thức thanh tốn quốc tế Lý luận là vậy, nhưng thực tế chúng ta đã vận dụng các phương thức thanh tốn quốc tế như thế nào trong thời gian qua và kết quả như thế nào, việc kiểm sốt rủi ro ra sao Chúng ta hãy tiếp tục tìm hiểu điều này trong chương II sau đây với điểm nghiên cứu là Eximbank Việt Nam 24 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT VÀ RỦI RO TRONG TTQT TẠI EXIMBANK. .. nhập khẩu qua Eximbank Qua nhiều dịch vụ thanh tốn xuất nhập khẩu được cung ứng mà cơng tác quản lý rủi ro đối với khách hàng đó hiệu quả hơn do biết được vị thế kinh doanh xuất 58 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG    TTQT TẠI EXIMBANK     Phần II đi từ tổng quan về Eximbank, thực trạng hoạt động thanh tốn quốc tế đến phân tích rủi ro thanh tốn quốc tế và thực... mà Eximbank thanh tốn cho ngân hàng ở Iraq thì nước Iraq đang bị lệnh cấm vận của Mỹ nên tồn bộ số tiền 55,000USD khi qua hệ thống ngân hàng ở Mỹ đã khơng được chuyển trả cho ngân hàng ở Iraq Cuối cùng 2007 2008 2009 Năm Hình 2.9 Phí Thanh Tốn Quốc Tế (Nguồn: Báo cáo thường niên 2007-2009 của Eximbank Việt Nam 2.3 Tình hình rủi ro trong TTQT tại Eximbank 2.3.1 Rủi ro trong TTQT tại Eximbank 2.3.1.1 Rủi. .. quản lý rủi ro thanh tốn quốc tế tại Eximbank trong thời gian qua Để kiểm sốt và giảm thiểu các rủi ro này, các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Eximbank nói riêng phải nghiên cứu thêm và ứng dụng một số giải pháp phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh của từng ngân hàng Các giải pháp này sẽ được trình bày một cách cụ thể trong chương III 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT của Eximbank. .. nhà nhập khẩu vay để thanh Rủi ro chính trị: Tính ổn định của một quốc gia đóng vai trò rất quan trọng trong giao thương quốc tế Bất cứ một sự thay đổi nào về chỉnh thể, chính sách của tốn L/C, chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu theo L/C 1.2.2.5 Rủi ro đối tác trong các phương thức thanh tốn quốc tế chính phủ đều có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh quốc tế Chẳng hạn, khi Rủi ro này phát sinh do... Eximbank 50 51 Để đảm bảo an tồn trong hoạt động thanh tốn xuất nhập khẩu, Eximbank đã và đang thực hiện một số giải pháp quản lý rủi ro trong thanh tốn quốc tế như sau: Khi Eximbank tiếp nhận hồ sơ thanh tốn ứng trước lần đầu của khách hàng nhập khẩu thì Eximbank sẽ kiểm tra uy tín của khách hàng, hỏi xem khách hàng nhập thương (bản sao y) cho Eximbank Ngày đáo hạn thanh tốn, nếu bộ chứng từ nhờ thu... Ngồi ra, Eximbank nói riêng và các ngân hàng thương mại tại Việt Nam cao trong quan hệ mua bán nên thường gặp một số khó khăn nhất định trong việc nói chung ln phải đối đầu với rất nhiều rủi ro khác trong các phương thức TTQT thanh tốn hay đòi tiền Khi nhập khẩu thì bị các nhà xuất khẩu nước ép thanh tốn như rủi ro tác nghiệp, rủi ro chiến lược, rủi ro từ hệ thống hỗ trợ (cơng nghệ thơng tin, ứng trước,... chun sâu trong lĩnh vực chun mơn, nghiệp vụ; thiếu cán bộ đã qua thực tế, và khơng đảm bảo an tồn thanh tốn đúng hạn cho nước ngồi, ảnh hưởng đến uy tín có kinh nghiệm và được đào tạo bài bản Tại nhiều chi nhánh, do thiếu cán bộ, một của Eximbank người phải làm kiêm nhiệm nhiều phần việc, có khi cán bộ thanh tốn quốc tế làm cả 2.4 Đánh giá cơng tác phòng chống rủi ro trong thanh tốn quốc tế tại Eximbank