ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o HUỲNH MINH HẢI ĐĂNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Hà Nội – Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o HUỲNH MINH HẢI ĐĂNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THANH HƢƠNG XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS NGUYỄN THỊ THANH HƢƠNG PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc cá nhân Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn phát triển từ tài liệu, công trình nghiên cứu đƣợc công bố, tham khảo giáo trình, tạp chí chuyên ngành trang thông tin điện tử Những quan điểm đƣợc trình bày luận văn quan điểm cá nhân Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả luận văn Huỳnh Minh Hải Đăng LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, tác giả luận văn xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Thanh Hƣơng công tác Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, giáo viên hƣớng dẫn tận tình bảo giúp đỡ cho tác giả suốt trình nghiên cứu, thu thập số liệu, khảo sát thực tế thực luận văn, đồng thời có ý kiến đóng góp quý báu để luận văn đƣợc hoàn thành tốt Bên cạnh đó, tác giả luận văn xin trân trọng gửi lời cảm ơn hỗ trợ nhiệt tình trình thu thập số liệu, thu thập bảng câu hỏi khảo sát cán phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Cuối cùng, tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới tới gia đình, đặc biệt bố mẹ bên ủng hộ mặt, từ tinh thần đến tài chính… làm cho có thêm động lực để cố gắng hoàn thiện luận văn cách tốt Tác giả luận văn Huỳnh Minh Hải Đăng TÓM TẮT Các doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) giữ vai trò quan trọng đóng góp đáng kể cho tăng trƣởng kinh tế phát triển xã hội Trong điều kiện bƣớc ban đầu thực công nghiệp hóa đại hoá đất nƣớc, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNNVV bƣớc hợp quy luật nƣớc ta DNNVV công cụ góp phần khai thác toàn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn lực tiềm tàng sẵn có ngƣời, miền đất nƣớc Loại hình DN phát triển chắn có tác dụng to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến : tăng trƣởng kinh tế - giải việc làm - kiềm chế lạm phát Để loại hình DN hoạt động có hiệu quả, mang lại lợi ích cho kinh tế, bên cạnh nỗ lực thân DN để khắc phục yếu điểm nội tại, cần có quan tâm hỗ trợ Nhà nƣớc, hệ thống Ngân hàng tổ chức tín dụng khác Trong luận văn tác giả đƣa khái niệm tín dụng, chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại (NHTM), tín dụng chất lƣợng tín dụng DNNVV, nhƣ đƣa tiêu đánh giá nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTM Luận văn sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ tổng hợp, phân tích, so sánh, thống kê mô tả… để tiến hành nghiên cứu thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Căn vào luận điểm lý thuyết, tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng cụ thể mà tác giả trình bày, luận văn tập trung làm rõ thực trạng quan hệ tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai với DNNVV giai đoạn từ năm 2012-2104, từ đánh giá toàn diện thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng, dƣ nợ tín dụng, nợ hạn, nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro, lợi nhuận… Thông qua thực trạng đó, luận văn đƣa thành tựu đạt đƣợc Chi nhánh hoạt động tín dụng DNNVV, bên cạnh đƣa hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế Từ việc đánh giá thực trạng, luận văn có đƣa số giải pháp, kiến nghị Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng, Ngân hàng Nhà nƣớc, DNNVV nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai thời gian tới MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT…………………………………………i DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU………………………………………… ii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.2.1 Tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Quan điểm chất lƣợng tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.4 Những dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.5 Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 KHÁI QUÁT VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Error! Bookmark not defined 1.3.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.3.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.4 TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.4.1 Đặc điểm tín dụng DNNVV Error! Bookmark not defined 1.4.2 Vai trò tín dụng ngân hàng DNNVV Error! Bookmark not defined 1.4.3 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng DNNVV Error! Bookmark not defined 1.4.4 Các nhân tố ảnh hƣớng tới chất lƣợng tín dụng DNNV Error! Bookmark not defined CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin, liệu Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp tổng hợp xử lý thông tin, liệu Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phƣơng pháp so sánh Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích tỷ lệ Error! Bookmark not defined 2.2.3 Phƣơng pháp thống kê mô tả Error! Bookmark not defined CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAIERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Error! Bookmark not defined 3.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNNVV TẠI NHTMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.2.1 Những quy định chung tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Error! Bookmark not defined 3.2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Error! Bookmark not defined 3.2.2.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ DNNVV Error! Bookmark not defined 3.2.2.2 Tình hình dƣ nợ DNNVV Error! Bookmark not defined 3.2.2.3 Tình hình nợ hạn với DNNVV Error! Bookmark not defined 3.2.2.4 Vòng quay vốn tín dụng DNNVV Error! Bookmark not defined 3.2.2.5 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng DNNVV Error! Bookmark not defined 3.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHTMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 3.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân Error! Bookmark not defined 3.3.2.1 Những hạn chế tồn Error! Bookmark not defined 3.3.2.2 Nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1 ĐỊNH HƢỚNG VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh Chi nhánh Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hƣớng phát triển tín dụng DNNVV Chi nhánh Error! Bookmark not defined 4.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.2.1 Nghiên cứu rút ngắn thời gian thẩm định cho vay Error! Bookmark not defined 4.2.2 Quản lý thẩm định chặt chẽ yếu tố ảnh hƣởng đến tính lành mạnh quan hệ tín dụng DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực tín dụng quan hệ với DNNVV thông qua công tác đào tạo, tái đào tạo tuyển dụng Error! Bookmark not defined 4.2.4 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ đảm bảo thực quy trình trƣớc giải ngân Error! Bookmark not defined 4.2.5 Nâng cao hiệu tra, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay DNNVV sau giải ngân Error! Bookmark not defined 4.2.6 Tăng cƣờng quản lý rủi ro thu hồi nợ hạn, nợ xấu để nâng cao chất lƣợng tín dụng Error! Bookmark not defined 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 4.3.1 Những kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 4.3.2 Những kiến nghị Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thƣơng Error! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Ký hiệu DN Doanh nghiệp DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân DNNV Doanh nghiệp nhỏ vừa NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thƣơng mại cổ phần i DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU STT Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức máy điều hành 55 3.2 Quy trình cho vay DNNVV 60 STT Bảng Nội dung Trang 1.1 Bảng phân loại quy mô doanh nghiệp 29 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh(2012-2014) 55 3.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ DNNVV 61 3.3 Tình hình dƣ nợ tín dụng DNNVV 63 3.4 Dƣ nợ DNNVV phân theo ngành nghề 64 3.5 Dƣ nợ DNNVV phân theo thời gian 65 3.6 Dƣ nợ DNNVV phân theo loại hình doanh nghiệp 67 3.7 Tình hình nợ hạn DNNVV 68 3.8 Tình hình nợ xấu DNNVV 69 10 3.9 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng DNNVV 70 11 3.10 Vòng quay vốn tín dụng DNNVV 71 12 3.11 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng DNNVV 72 13 3.12 Tỷ lệ sinh lời bình quân DNNVV 73 Nội dung Trang ii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài - Lý lựa chọn đề tài: Các DNNVV giữ vai trò quan trọng đóng góp đáng kể cho tăng trƣởng kinh tế phát triển xã hội Đặc biệt DNNVV đƣợc xem nguồn nhân lực mạnh tƣơng lai không xa họ tạo nên tăng trƣởng mạnh mẽ cho kinh tế nƣớc nhà, tiền đề phát triển kinh tế mũi nhọn, phát triển chế công nghiệp hóa đại hóa toàn xã hội Nhận thức đƣợc điều này, thời gian qua NHTM trọng quan tâm tới đối tƣợng Tuy nhiên, năm gần hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV gặp nhiều khó khăn Có nhiều lý dẫn đến tình trạng này, nhƣng lý yếu tố vốn Trên thực tế, tình trạng thiếu vốn DNNVV trầm trọng, thiếu vốn để thực hoạt động kinh doanh để đầu tƣ mở rộng quy mô sản xuất… Nhƣng việc tiếp cận vốn DN gặp nhiều khó khăn hạn chế, đồng thời chất lƣợng tín dụng DNNVV chƣa thực đạt hiệu Chính NHTM cần phải có biện pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV nhằm tăng cƣờng hiệu việc sử dụng vốn kích thích DNNVV hoạt động đạt hiệu cao Nhận thức đƣợc tính cần thiết vấn đề trên, sau thời gian đƣợc nghiên cứu tìm hiểu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai, Ngân hàng có tới 70% khách hàng DNNVV tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh cao Qua đó, em lựa chọn đề tài: “Chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai ” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Dựa số liệu thực tế Ngân hàng, ngƣời viết nêu thực trạng hoạt động tín dụng chất lƣợng tín dụng DNNVV Chi nhánh, qua luận văn xin đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV - Sự phù hợp với chuyên ngành đào tạo: Với chuyên ngành đào tạo Tài – Ngân hàng, đề tài đƣợc lựa chọn hoàn toàn phù hợp với chuyên ngành đào tạo Đề tài phân tích đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng thông qua tiêu tài cụ thể - Câu hỏi nghiên cứu học viên vấn đề nghiên cứu: Khi thực đề tài nghiên cứu, đặt số câu hỏi đề tài này, cụ thể là:  Chất lƣợng tín dụng DNNVV gì?  Các tiêu dùng để đo lƣờng chất lƣợng tín dụng DNNVV?  Những nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng DNNVV?  Tại phải nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV?  Thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai giai đoạn 2012-2014 nhƣ nào?  Làm để nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng chi nhánh Lào Cai? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu  Mục đích nghiên cứu luận văn: làm rõ đƣợc thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai  Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTM - Phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai giai đoạn từ năm 2012 – 2014 - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu  Đối tƣợng nghiên cứu luận văn: chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng  Phạm vi nghiên cứu: phân tích tình hình hoạt động tín dụng chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai giai đoạn từ năm 2012 – 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu  Dự kiến phƣơng pháp nghiên cứu: luận văn đƣợc nghiên cứu cách sử dụng tổng hợp phƣơng pháp: tổng hợp, phân tích, đánh giá, so sánh, thống kê mô tả…  Nguồn số liệu đƣợc sử dụng: báo, tạp chí, đề tài trang web có liên quan đến đề tài luận văn nghiên cứu Và số liệu báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết giai đoạn từ năm 2012-2014 NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn bao gồm có chƣơng cụ thể nhƣ sau: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTM Chƣơng 2: Phƣơng pháp luận thiết kế nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Chƣơng 4: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Từ trƣớc tới có nhiều tác giả với nhiều công trình sâu nghiên cứu, phân tích thực trạng tín dụng loại hình DNNVV NHTM Việt Nam, qua đƣa số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng song hành với việc mở rộng tín dụng DNNVV Tuy nhiên, NH khác tình hình tín dụng công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng khác Trên thực tế, thời điểm khác phát triển kinh tế xã hội đất nƣớc, tùy vào địa bàn hoạt động, điều kiện môi trƣờng kinh doanh, yếu tố văn hóa xã hội… nên NH có nhiều điểm khác Do đặt cho thân NH cần có biện pháp chiến lƣợc hoạt động riêng Chính lẽ đó, có nhiều tác giả làm đề tài này, nhƣng học viên lựa chọn thực đề tài nhằm tìm kiếm thêm thay đổi để áp dụng vào thực tế nhằm góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Trong trình tìm hiểu chọn lọc, sử dụng tham khảo số nội dung ba công trình nghiên cứu mà cho phù hợp, cụ thể nhƣ sau:  Đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông” - Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Trần Xuân Trƣờng Trong luận văn này, tác giả trình bày đƣợc luận điểm lý thuyết chi tiết NH, tín dụng NH, rủi ro tín dụng, tiêu đánh giá rủi ro tín dụng, nguyên nhân, dấu hiệu biểu cụ thể rủi ro tín dụng, trình bày số kinh nghiệm ngân hàng giới quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng… Qua đó, làm tiền đề cho việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông Cụ thể luận văn, tác giả xem xét đánh giá thực trạng quản trị rủi ro NH giai đoạn 2009-1011, cách sử dụng phƣơng pháp nhƣ thống kê mô tả, so sánh, phân tích, tổng hợp số liệu… thông qua tiêu định tính, định lƣợng ngƣời đọc thấy đƣợc vấn đề hạn chế tồn là: nợ xấu nợ hạn NH mức cao, dƣ nợ cho vay thấp, khách hàng sử dụng vốn vay chƣa thực hiệu quả, lợi nhuận NH tăng trƣởng chƣa đồng qua năm, chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng chƣa toàn diện, mô hình quản lý rủi ro tín dụng không phù hợp, quy trình cấp tín dụng nhiều bất cập, xuất tình trạng tập trung tín dụng vào số ngành hàng, nhóm khách hàng, NH chƣa xây dựng đƣợc hệ thống theo dõi cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, tác giả đƣa nguyên nhân chủ quan dẫn tới thực trạng nêu trên, là: NH chƣa có định hƣớng, chiến lƣợc cụ thể cho quản lý rủi ro, chƣa trú trọng phát triển thƣớc đo lƣợng hóa rủi ro quy trình theo dõi tín dụng, nhân phận quản lý rui ro nhiều hạn chế, hoạt động kiểm tra giám sát chƣa đƣợc trọng mức, sở liệu thông tin tín dụng không đầy đủ Và số nguyên nhân khách quan nhƣ: môi trƣờng kinh doanh chƣa ổn định, nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn, sách NHNN Có thể thấy đƣợc nguyên nhân đƣợc tác giả trình bày chi tiết thực tiễn thân Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông Xuất phát từ thực trạng nguyên nhân kể trên, luận văn đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông, có biện pháp tích cực nhƣ: cải cách cấu tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng, đào tạo cán làm công tác quản lý rủi ro, nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng, hoàn thiện công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng theo hƣớng lƣợng hóa rủi ro, thiết lập mô hình đo lƣờng rủi ro tín dụng… Nhìn chung luận văn trình bày bật đƣợc luận điểm lý thuyết bản, đánh giá cách khái quát toàn diện thực trạng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông đƣa đƣợc số biện pháp kiến nghị có ý nghĩa thực tiễn thân NH Tuy nhiên, NH khác mức độ rủi ro tín dụng khác tùy theo môi trƣờng hoạt động, môi trƣờng pháp lý chiến lƣợc kinh doanh riêng NH Chính vậy, nghiên cứu để tham khảo số nội dung luận văn này, linh hoạt để tham khảo nội dung mà cho phù hợp ngân hàng mà nghiên cứu, để tránh áp dụng cách máy móc không hiệu cho thực tiễn việc nâng cao chất lƣợng tín dụng NH nghiên cứu luận văn  Đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng DNNVV ngân hàng BIDV Thăng Long” – Luận văn thạc sĩ kinh tế tác giả Trƣơng Tuấn Khôi Luận văn khái quát đƣợc vấn đề lý luận liên quan tới quản lý rủi ro tín dụng DNNVV, bao gồm: khái niệm rủi ro tín dụng, phân loại rủi ro tín dụng, đặc điểm rủi ro tín dụng, nguyên nhân gây rủi ro tín dụng tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng NHTM, nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng, nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hƣởng tới quản lý rủi ro tín dụng NHTM, quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV ngân hàng thƣơng mại kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam Luận văn sử dụng phƣơng pháp nhƣ: phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp phân tích hệ thống, phân tích tổng hợp so sánh mô tả, phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV Ngân hàng BIDV Thăng Long giai đoạn từ năm 2006-2008 Trong đó, tác giả đƣa đƣợc hạn chế quản lý rủi ro tín dụng nhƣ: quy trình tín dụng chƣa hợp lý, khâu phân tích thẩm định phê duyệt tín dụng nhiều bất cập, áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hạn chế chƣa toàn diện, hệ thống giám sát rủi ro tín dụng chƣa toàn diện, công tác xử lý nợ hạn chậm trễ chƣa hiệu quả, trình độ đội ngũ cán công nhân viên NH chƣa cao Từ thực tiễn luận văn đƣa số giải pháp góp phần hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV Ngân hàng BIDV Thăng Long: Nâng cao chất lƣợng thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay khách hàng DNNVV, nâng cao chất lƣợng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, sử dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu công tác xử lý nợ hạn, nâng cao trình độ máy quản lý rủi ro, phát triển hệ thống công nghệ thông tin Nói chung, luận văn nêu rõ đƣợc nội dung lý thuyết bản, nhƣng phƣơng pháp nghiên cứu luận văn đơn giản, chƣa đánh giá cách xác đƣợc thực trạng công tác quản lý rủi ro ngân hàng BIDV Thăng Long Hơn nữa, tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng mà tác giả trình bày luận văn chƣa cụ thể, chƣa phản ánh hết đƣợc mức độ rủi ro mà NH gặp phải Bên cạnh đó, nguyên nhân hạn chế mà tác giả nêu chƣa đầy đủ chƣa giải thích đƣợc cách rõ ràng Các giải pháp mà tác giả đƣa chung chung, chƣa thực phù hợp với thực trạng mà luận văn nêu  Đề tài: “ Nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng Công Thƣơng Chi nhánh Ba Đình” – Luận văn thạc sĩ kinh tế tác giả Nguyễn Thị Kim Huệ Luận văn hệ thống hóa cách tổng quát các vấn đề lý luận quan hệ tín dụng ngân hàng với DNNVV, trình bày rõ ràng chi tiết luận điểm lý thuyết tín dụng chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTM Trong làm rõ chất, vai trò tín dụng NH kinh tế thị trƣờng nhƣ làm rõ cần thiết mối quan hệ NH DN Bên cạnh đó, tác giả đƣa kinh nghiệm số NH nƣớc giới nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV, để từ học hỏi kinh nghiệm áp dụng thực tế góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV NH mà tác giả nghiên cứu Căn vào luận điểm lý thuyết, tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng cụ thể mà tác giả trình bày Luận văn tập trung làm rõ thực trạng quan hệ tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Chi nhánh Ba Đình với DNNVV giai đoạn từ năm 2010-2012, từ đánh giá cách toàn diện thực trạng hoạt động tín dụng NH, dƣ nợ tín dụng DNNVV tăng nhƣng chƣa thực ổn định, việc tiếp cận tín dụng DNNVV ngân hàng nhiều bất cập, trình kiểm tra trƣớc, sau cho vay chƣa thực hiệu quả, vòng quay vốn tín dụng NH thấp, tỷ lệ nợ xấu mức cao, thu nhập từ hoạt động tín dụng DNNVV có xu hƣớng giảm rõ rệt qua năm… Luận văn đƣa số nguyên nhân cụ thể dẫn tới thực trạng là: nguyên nhân từ phía NH, nguyên nhân từ phía DNNVV số nguyên nhân khách quan khác Qua đây, tác giả đƣa số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng Công Thƣơng Chi nhánh Ba Đình: xây dựng sách tín dụng hợp lý; xây dựng chế lãi suất linh hoạt cho DNNVV; nâng cao chất lƣợng thông tin, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng; nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định dự án, tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát trƣớc, sau cho vay; phát huy nâng cao việc giải vấn đề nợ hạn, nợ xấu bảo đảm an toàn vốn; nâng cao trình độ cán tín dụng NH; đẩy mạnh hoạt động marketing NH Để thực tốt giải pháp cần 10 phối hợp chặt chẽ thân NH với khách hàng DNNVV với phủ Do luận văn đƣa số kiến nghị cụ thể NHNN với phủ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt Bùi Diệu Anh cộng sự, 2009 Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng.Thành Phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Phƣơng Đông Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thƣơng mại Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Nguyễn Thị Kim Huệ, 2012 Nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng Công Thƣơng Chi nhánh Ba Đình Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Học Viện Ngân Hàng Lƣu Thị Hƣơng Vũ Duy Hào, 2010 Tài doanh nghiệp Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Trƣơng Tuấn Khôi, 2009 Quản lý rủi ro tín dụng DNNVV Ngân hàng BIDV Thăng Long Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012 – 2014 Lào Cai, năm 2014 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình quản trị ngân hàng thƣơng mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Trần Xuân Trƣờng, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông Luận văn Tiến sĩ, Trƣờng Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh II Website Kinh nghiệm hỗ trợ DNNVV Nhật Bản 11 http://div.gov.vn/Default.aspx?tabid=122&News=2195&CategoryID=1 10 Kinh nghiệm quốc tế hỗ trợ DNNVV http://www.mpi.gov.vn/Pages/tinbai.aspx?idTin=18465&idcm=234 11 Kinh nghiệm số nƣớc Châu Á sách tài hỗ trợ DNNVV học cho Việt Nam http://www.ncseif.gov.vn/sites/vie/Pages/chinhsachtaichinhhotro-nd-16609.html 12 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN http://thuvienphapluat.vn/archive/Quyet-dinh-493-2005-QD-NHNN-phan-loai-notrich-lap-su-dung-du-phong-de-xu-ly-rui-ro-tin-dung-trong-hoat-dong-ngan-hangto-chuc-tin-dung-vb53338.aspx 13 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP Chính Phủ: Về trợ giúp phát triển DNNVV http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=1& mode=detail&document_id=88612 14 Trang chủ NHTMCP Sài Gòn Công Thƣơng http://www.saigonbank.com.vn/ 15 Trung tâm hỗ trợ DNNVV http://www.hotrodoanhnghiep.gov.vn/ 16 Khó khăn tiếp cận vốn DNNVV http://tapchitaichinh.vn/Tai-chinh-Doanh-nghiep/Doanh-nghiep-nho-va-vua-timvon-Cua-qua-hep/55874.tctc http://www.tapchitaichinh.vn/Dien-dan-khoa-hoc/Kha-nang-tiep-can-von-tindung-cua-doanh-nghiep-nho-va-vua/54358.tctc http://www.tapchitaichinh.vn/Tai-chinh-Doanh-nghiep/Tim-giai-phap-phat-triendoanh-nghiep-nho-va-vua/58046.tctc 17 Kế hoạch phát triển DNNVV 12 http://www.mofahcm.gov.vn/vi/mofa/nr091019080134/nr091019083649/ns120914 152714/view http://www.hotrophapluat.vn/cho-vay-tin-dung-doanh-nghiep-nho-va-vua-nhungkho-khan-va-giai-phap-thao-go.html 18 Tạp chí dân chủ pháp luật http://moj.gov.vn/tcdcpl/tintuc/Lists/NghienCuuTraDoi/View_detail.aspx?ItemID= 496 19 Cổng thông tin doanh nghiệp http://www.business.gov.vn/tabid/97/catid/384/item/6479/c%C3%A1c-doanhnghi%E1%BB%87p-nh%E1%BB%8F-v%C3%A0-v%E1%BB%ABakh%C3%B3-ti%E1%BA%BFp-c%E1%BA%ADn-ch%C3%ADnh-s%C3%A1cht%C3%ADn-d%E1%BB%A5ng-%C4%91%E1%BA%A7u-t%C6%B0v%C3%A0-t%C3%ADn-d%E1%BB%A5ng-xu%E1%BA%A5tkh%E1%BA%A9u-c%E1%BB%A7a-nh%C3%A0n%C6%B0%E1%BB%9Bc.aspx 20 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vim/vipages_trangchu?_afrLoop=32493866 75691300&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId% 3Dnull%26_afrLoop%3D3249386675691300%26_afrWindowMode%3D0%26_a df.ctrl-state%3D1d9uybiiv3_504 21 Tổng cục thống kê http://www.gso.gov.vn/Default.aspx?tabid=217 13