Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .3 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hoạt động NHTM .3 1.2 Chất lượng tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng .5 1.2.2 Các tiêu thức phản ánh chất lượng tín dụng 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 10 CHƯƠNG 2: 16 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG TỪ 2005-2007 16 2.1 Quá trình hình thành phát triển NHCT Chương Dương .16 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCT Chương Dương 16 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHCT Chương Dương 17 2.1.3 Những hoạt động chủ yếu NHCT Chương Dương 19 2.1.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 19 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng từ 2005 - 2007 22 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng NHCT Chương Dương 32 2.2.1 Chỉ tiêu nợ hạn 33 2.2.2 Chỉ tiêu nợ xấu 34 2.2.3 Chỉ tiêu dư nợ có tài sản đảm bảo 35 2.2.4 Chỉ tiêu lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng .36 2.3 Những kết đạt hạn chế chất lượng tín dụng Chi nhánh Chương Dương 41 Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp 2.3.1 Những kết đạt nguyên nhân 41 2.3.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng nguyên nhân 43 CHƯƠNG 3: 48 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHCT CHƯƠNG DƯƠNG 48 3.1 Định hướng phát triển hoạt động NHCT chi nhánh Chương Dương thời gian tới 48 3.1.1 Kế hoạch kinh doanh năm 2008 48 3.1.2 Phương hướng phát triển hoạt động tín dụng 50 3.2 Một số giải pháp nhẳm nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Chương Dương 51 3.2.1 Về nâng cao trình độ tín dụng 51 3.2.2 Hoàn thiện, thực nghiêm ngặt quy trình tín dụng 53 3.2.3 Về sách tiếp thị 53 3.2.4 Xử lý nợ xấu, nợ hạn 54 3.2.5 Áp dụng qui trình giám sát chặt chẽ khoa học 55 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng 56 3.2.7 Thực biện pháp phòng ngừa phân tán rủi ro .56 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội .57 3.3 Kiến nghị .58 3.3.1 Đối với Nhà nước cấp quyền 58 3.3.2 Đối với Ngân hàng Công Thương Việt Nam 59 3.3.3 Đối với công tác vay vốn Ngân hàng Công Thương Chương Dương 60 KẾT LUẬN 62 Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO Trong môi trường cạnh tranh gay gắt, mang tính sống còn, đòi hỏi lĩnh vực phải chuẩn bị cho lực cạnh tranh tốt Ngân hàng lĩnh vực đánh giá sẽ có sự cạnh tranh gay gắt Cho đến thời điểm tại, nhiều ngân hàng nước chuẩn bị sẵn sàng cho thử thách tới Sức ép mở cửa dịch vụ tài ngân hàng trình hội nhập kinh tế quốc tế buộc ngân hàng nước phải chủ động nâng cao lực mình, đặc biệt nâng cao chất lượng tín dụng không muốn bị sát nhập hay mua lại hoặc thậm chí phá sản Trước tình hình đó, ngành ngân hàng nói chung ngân hàng Công thương (NHCT) chi nhánh Chương Dương nói riêng buộc phải nhìn nhận lại trình hoạt động để khắc phục vấn đề tồn tại, đặc biệt công tác nâng cao chất lượng tín dụng Đây vấn đề ngày trở nên cấp thiết mà thu nhập ngân hàng chủ yếu dựa vào hoạt động tín dụng Chính vậy, việc đưa cách thức, biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng vấn đề đặt lên hàng đầu thiếu hoạt động mọi ngân hàng Mặt khác, để đứng vững chế thị trường, đáp ứng đòi hỏi thị trường, đảm bảo mục tiêu lợi nhuận việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề sống ngân hàng Nhận thấy, vấn đề mẻ lại vấn đề quan trọng hoạt động kinh doanh mọi ngân hàng, với việc xem xét, tìm hiểu, quan sát tình hình thực tế NHCT chi nhánh Chương Dương thời gian thực tập vừa qua, định chọn đề tài: " Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương" Mục đích nghiên cứu Tôi thực đề tài với mục đích nghiên cứu sở lý luận ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng tiêu thức chung đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Trên sở lý luận nghiên cứu tình hình thực tế NHCT chi nhánh Chương Dương, đưa phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp để chỉ kết thu được, tồn nguyên nhân Từ đó, xin đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đơn vị Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng tạo NHCT chi nhánh Chương Dương Phạm vi nghiên cứu Ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, sử dụng số phương pháp nghiên cứu sau: − Phương pháp phân tích − Phương pháp so sánh Kết cấu đề tài Tên đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Chi nhánh Chương Dương" Đề tài gồm phần: Phần mở đầu, phần nội dung, phần kết luận Trong đó, phần nội dung bao gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHCT chi nhánh Chương Dương từ năm 2005 đến năm 2007 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHCT chi nhánh Chương Dương Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp, em nhận sự giúp đỡ, hướng dẫn tận tình cán Ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương, cán tín dụng phòng Khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt sự hướng dẫn PGS TS Phan Thị Thu Hà Em xin chân thành cảm ơn Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm NHTM tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền gửi đó vay đầu tư, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng nước CHXH chủ nghĩa Việt Nam số 20/2004/QH11, "NH loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan", đó: hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán" Theo quan điểm Peter S.Rose, "ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế" Như vậy, có thể khẳng định NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, thông qua nghiệp vụ huy động vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.1.2.1 Huy động vốn Đây nghiệp vụ NHTM thông qua nghiệp vụ NHTM thực chức tạo tiền NHTM "góp nhặt" nguồn vốn nhàn rỗi xã hội hình thức như: nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp gửi toán…trong đó tiền gửi bao gồm: tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn Ngoài NHTM phát hành thêm chứng chỉ tiền gửi, trái khoán ngân hàng hay vay từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác 1.1.2.2 Sử dụng vốn Trong kinh tế thị trường, NHTM thực chất doanh nghiệp, vậy kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập cho ngân hàng NHTM phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Hoạt động cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận cho NHTM Các NHTM dùng nguồn vốn huy động vay từ đó thu lợi nhuận sở chênh lệch phí đầu vào phí đầu Thực nghiệp vụ NHTM thực chức xã hội thông qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội, cải thiện đời sống nhân dân mà có ý nghĩa lớn đến toàn đời sống kỹ thuật thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực phát triển công nghiệp, nông nghiệp kinh tế Ngoài hoạt động cho vay chủ yếu, NHTM thực hoạt động đầu tư góp vốn liên doanh liên kết, kinh doanh chứng khoán thị trường tài Hoạt động vừa mang lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa góp phần điều hòa lưu thông tiền tệ kinh tế 1.1.2.3 Những hoạt động khác Ngoài hoạt động trên, NHTM thực số hoạt động dịch vụ để đáp ứng mọi nhu cầu khách hàng nhằm thu hút khách hàng tới ngân hàng để có thêm khoản thu khác thu từ lãi cho vay Các hoạt động khác như: + Thanh toán hộ + Mua bán môi giới chứng khoán + Tư vấn + Quản lý tài sản chứng từ có giá + … Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp Các hoạt động NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với trình vận hành máy Hoạt động huy động vốn hoạt động tạo tiền đề cho hoạt động tín dụng, đầu tư Thông qua hoạt động tín dụng, đầu tư mang lại thu nhập cho ngân hàng để tái tạo nguồn vốn khác Còn dịch vụ khác ngân hàng nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng tạo điều kiện cho việc mở rộng huy động vốn mở rộng thị trường kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng lợi nhuận mà hoạt động mang lại chiếm tỷ lệ lớn hoạt động ngân hàng 1.2 Chất lượng tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Để hiểu chất lượng tín dụng gì, trước hết cần hiểu chất lượng Tùy theo đối tượng mục đích sử dụng, từ "chất lượng" có ý nghĩa khác Những người công nhân, người thợ coi chất lượng họ phải làm để đáp ứng quy định kỹ thuật Ở góc độ họ, chất lượng sự phù hợp với quy định kỹ thuật Đối với nhà sản xuất, chất lượng sản phẩm dịch vụ họ trước hết phải đáp ứng mục đích chiến lược kinh doanh họ, đáp ứng nhu cầu khách hàng, quy định pháp lý mà sản phẩm, dịch vụ họ có liên quan đồng thời nó phải có sức cạnh tranh với sản phẩm dịch vụ tương ứng Theo nhà kinh tế học Juran, chất lượng sự phù hợp với mục đích sử dụng Theo tiêu chuẩn ISO 9001: 2000, chất lượng toàn đặc tính thực thể tạo cho thực thể đó khả thỏa mãn nhu cầu công bố hay tiềm ẩn Như vậy, chất lượng gắn với nhu cầu sử dụng mà nhu cầu biến đổi nên chất lượng biến đổi theo thời gian, không gian điều kiện sử dụng Khi đánh giá chất lượng đối tượng, ta cần phải xem xét Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp đặc tính đối tượng có thỏa mãn nhu cầu cụ thể, nhu cầu không chỉ từ phía khách hàng mà từ phía nhà cung cấp, nhà quản lý… Khi xem xét chất lượng tín dụng dựa khái niệm chất lượng Đối với NHTM, tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHTM Do đó, chất lượng tín dụng nhân tố quan trọng định đến sự tồn phát triển ngân hàng Tín dụng định đến khả sinh lời, độ an toàn kinh doanh ngân hàng Cũng tất doanh nghiệp kinh tế, ngân hàng mong muốn sản phẩm cung cấp cho kinh tế (đặc biệt khoản cho vay) sẽ đạt chất lượng cao có nhiều khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng có quan hệ với nhiều khách hàng thuộc mọi lĩnh vực mọi thành phần kinh tế nên việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng vấn đề khó khăn phức tạp Để có thể nâng cao chất lượng tín dụng đánh giá chất lượng tín dụng nội dung quan trọng Có nhiều chỉ tiêu khác để đánh giá chất lượng tín dụng tùy theo mục đích phân tích, chỉ tiêu khác chúng có mối quan hệ mật thiết với Chất lượng tín dụng phạm trù rộng lớn Có nhiều cách hiểu chất lượng tín dụng: + Chất lượng tín dụng thể sự thỏa mãn nhu cầu vay vốn khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đồng thời đảm bảo sự tồn phát triển ngân hàng + Chất lượng tín dụng hiệu cho vay hay đầu tư bảo lãnh mang lại khả thu hồi đầy đủ, hạn gốc lãi theo dự định Theo đó, hiệu khả thu hồi nợ lớn chất lượng tín dụng cao ngược lại + Chất lượng tín dụng ngân hàng biểu chất lượng mối quan hệ chuyển giao vốn người sở hữu với người sử dụng vốn Trong mối quan hệ này, người sử dụng vốn phải thực cam kết tính thời hạn giá trị hoàn trả khoản vốn chuyển giao Trong phạm vi xã hội toàn kinh tế, chất lượng tín dụng biểu trách nhiệm thực đầy đủ cam kết Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp hai bên (người cho vay người sử dụng tiền vay) quy định hợp đồng tín dụng sau hai bên ký kết Với hiểu vậy, ta thấy chất lượng tín dụng đánh giá ba góc độ: ngân hàng, khách hàng kinh tế Đối với ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với lực thân ngân hàng đảm bảo cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với mức lãi suất kỳ hạn hợp lý Bên cạnh đó thủ tục vay đơn giản, thuận lợi đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đối với kinh tế, chất lượng tín dụng đánh giá qua mức phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa, góp phần giải công ăn việc làm, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế, hòa nhập với cộng đồng quốc tế… Như vậy, chất lượng tín dụng sự đáp ứng đầy đủ kịp thời vốn cho nhu cầu vay vốn hợp lý khách hàng, đồng thời đảm bảo sự tồn phát triển ngân hàng thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội Trong phạm vi đề tài mình, chỉ đề cập tới chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Đối với ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng là lợi ích kinh tế mà khoản tín dụng có thể mang lại cho ngân hàng khách hàng, tức vốn vay khách hàng sử dụng cách có hiệu quả, mục đích để có thể hoàn trả gốc lãi, vừa đảm bảo có lợi nhuận 1.2.2 Các tiêu thức phản ánh chất lượng tín dụng − Chỉ tiêu nợ xấu nợ hạn: Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ x 100% Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp Nợ hạn khoản nợ mà phần hoặc toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ phần trăm nợ hạn dư nợ thời điểm định Chỉ tiêu thấp tốt Nợ xấu khoản nợ hạn có khả phần hoặc toàn vốn Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN định số 18/2007/QĐNHNN Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nợ xấu (NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3, theo cách phân loại nợ sau: Nợ nhóm (nợ tiêu chuẩn) bao gồm: − Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; khoản nợ cấu lại có thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2; khoản nợ miễn hoặc giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng Nợ nhóm (nợ nghi ngờ) bao gồm: − Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Nợ nhóm (nợ có khả vốn) bao gồm: − Các khoản nợ hạn 360 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hoặc hạn; khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý Các khoản nợ có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm phải tính cách xác, minh bạch để phân loại nợ vào nhóm nợ phù hợp với mức độ rủi ro, cụ thể: - Nhóm 3: Các khoản nợ tổn thất từ 5%-20 % giá trị nợ gốc - Nhóm 4: Các khoản nợ tổn thất từ 20% - 50% giá trị nợ gốc - Nhóm 5: Các khoản nợ tổn thất 50% giá trị nợ gốc Việc phân loại nợ theo Quyết định 493 định 18 Ngân hàng Nhà nước vừa dựa tiêu chí thời gian hạn khoản vay, vừa dựa vào Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp 3.1.2 Phương hướng phát triển hoạt động tín dụng Nằm kế hoạch phát triển kinh doanh ngân hàng thời gian tới, phương hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng cụ thể hóa phấn đấu thực Trước hết, ngân hàng sẽ lựa chọn dự án phù hợp với chiến lược phát triển đất nước thời gian tới theo ngành kinh tế, vùng kế hoạch phát triển tổng thể doanh nghiệp Khi xét duyệt dự án, ngân hàng lấy tiêu chuẩn hiệu tính khả thi dự án tiêu chuẩn hàng đầu Duy trì thường xuyên công tác tổ chức đánh giá phân loại khách hàng theo định kỳ (trên sở thông tin có chọn lọc) Từ đó, xây dựng giới hạn cho vay hạn mức tín dụng cho khách hàng, có sách lãi suất phù hợp, kết hợp với sách phát triển sản phẩm dịch vụ theo hướng đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng để có thể gia tăng số dịch vụ cung cấp cho khách hàng, đồng thời tăng doanh số giao dịch Mở rộng cho vay sang lĩnh vực khác thành phần kinh tế như: công ty cổ phần, doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, thí điểm lực chọn số công ty cổ phần có uy tín giao dịch, có khả tài để đầu tư sở đảm bảo chế độ quy định Có kế hoạch tiếp thị khai thác khách hàng khu công nghiệp Tăng cường thu thập thông tin chương trình đầu tư phát triển thành phố, ngành, tổng công ty kết hợp với tình hình hoạt động doanh nghiệp nhằm lên kế hoạch tiếp cận cụ thể với sách áp dụng phù hợp, đáp ứng nhu cầu khách hàng Thực nghiêm túc luật tổ chức tín dụng quy trình tín dụng ngành, nâng cao vai trò công tác thẩm định dự án xét duyệt cho vay, tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát, doanh nghiệp có dấu hiệu khó khăn để không phát sinh thêm nợ hạn rủi ro tín dụng Mở rộng cho vay ngoại tệ với khách hàng có khả tái tạo ngoại tệ hoặc tìm nguồn cung ngoại tệ từ doanh nghiệp khác, cho vay kết Nguyễn Thị Minh Thuý 50 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp hợp với áp dụng công cụ phòng chống rủi ro tỉ giá, xác định khả hỗ trợ ngoại tệ Ngân hàng số khách hàng có doanh số giao dịch lớn để nâng mức tăng trưởng tín dụng cách an toàn sở sách cung ứng ngoại tệ phù hợp với tình hình cung cầu 3.2 Một số giải pháp nhẳm nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Chương Dương Là cờ đầu NHCT Việt Nam, NHCT Chương Dương phải thực phương hướng đề toàn ngành ngân hàng, đồng thời phải thực phương hướng phát triển hệ thống NHCT Việt Nam Vì vậy, nhiệm vụ đặt ngân hàng lớn Hiện tại, hoạt động tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn trở ngại có nhiều tồn tại, đó trở ngại thuộc chủ quan thân ngân hàng chiếm phần không nhỏ 3.2.1 Về nâng cao trình độ tín dụng Con người nhân tố định mọi lĩnh vực, đặc biệt lĩnh vực tín dụng, cán tín dụng người phải chịu trách nhiệm việc đưa định cho vay Yêu cầu người tín dụng có thể tóm gọn sau: − Am hiểu qui trình nghiệp vụ, biện pháp thẩm định khách, đánh giá món vay − Biết cách thu thập xử lý thông tin − Nắm vững chủ trương, sách phát triển ngành, địa phương có liên quan đến dự án, tình hình kinh tế xã hội đất nước giới có liên quan, tình hình thị trường sản phẩm doanh nghiệp − Có đức tính trung thực, lĩnh, phong cách làm việc khẩn trương khoa học − Có tư nhanh nhẹn, động sáng tạo xử lý tình phức tạp Nguyễn Thị Minh Thuý 51 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp − Có tinh thần tập thể lợi ích Ngân hàng yếu tố định đến sự thành công Ngân hàng Trong năm qua, Ngân hàng Công thương Chương Dương bổ sung thêm nhiều cán trẻ song so với nhu cầu chưa đạt việc phát huy nguồn lực ngân hàng điều cần thiết Chiến lược xây dựng phát triển nguồn nhân lực chiến lược lâu dài nên ngân hàng cần có định hướng cụ thể tiến hành thường xuyên Cụ thể, ngân hàng cần tập trung vào số giải pháp sau: - Ngân hàng nên tiến hành đào tạo đào tạo tương lai, để tránh tình trạng lạc hậu nghiệp vụ, ngân hàng thường xuyên cử cán dự lớp học, tập huấn chuyên môn nghiệp vụ ngắn ngày Ngân hàng Công thương Việt Nam mở Trong lĩnh vực liên quan trực tiếp đến công việc có thể mời thuê chuyên gia, cán kỹ thuật giảng cho cán ngân hàng - Chuyên môn hoá đội ngũ cán ngân hàng: Nền kinh tế đa dạng phức tạp, số lượng cán ngân hàng hạn chế dàn trải mọi lĩnh vực Vì vậy, Ngân hàng nên nên tổ chức nhóm cán chuyên phụ trách lĩnh vực - Việc chuyên môn hoá sẽ giúp cho cán tín dụng tránh khỏi tình trạng tải phải ôm nhiều lĩnh vực, có thời gian sâu vào loại hình cụ thể Nhờ đó mà thẩm định dự án sẽ có sự đánh giá xác - Ngân hàng phải có sách khuyến khích thoả đáng với cán công nhân viên: Người cán tín dụng người đứng mũi chịu sào, làm việc lợi ích tập thể Nhưng lại chịu trách nhiệm cá nhân có rủi ro xảy ra, vậy ngân hàng phải có sách động viên Có thể hàng tháng , hàng quý bầu xét thi đua Với cán làm tốt nhiệm vụ sẽ thưởng hay mức lương cao cán khác Đồng thời, Ngân hàng có hình thức kỷ luật cán Nguyễn Thị Minh Thuý 52 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp thiếu trách nhiệm( phạt, trừ lương ) Chính sách thưởng phạt phân minh, quuyền lợi gắn liền với trách nhiệm sẽ động lực thúc đẩy cán tín dụng hoàn thành tốt công việc 3.2.2 Hoàn thiện, thực nghiêm ngặt quy trình tín dụng Hoàn thiện quy trình tín dụng giúp đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro( nguyên tắc phân tách chức năng, nguyên tắc “hai tay bốn mắt”, nguyên tắc tuân thủ hạn mức…) mọi khâu ngân hàng Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo mọi công việc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền Tuân thủ quy định tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định 457; quy trình phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định 493; ba chỉ thị gần NHNN nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng Việc định cho vay hoặc không cho vay khách hàng dựa vào đề xuất cán tín dụng Tuân thủ quy trình cho vay việc quan trọng, để thực tốt quy trình cho vay nhằm cắt giảm thủ tục rườm rà không cần thiết,lại vừa đảm bảo đầy đủ, chặt chẽ quy trình đơn giản Khi xét hồ sơ xin vay ta cần xem xét phương án sản xuất kinh doanh khách hàng tương lai, không nên để trường hợp khách hàng xây dựng phương án mà trình thực không có tính khả thi, khả thực tương lai khó khăn dẫn đến nợ hạn Vì vậy, ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, có biểu thua lỗ 3.2.3 Về sách tiếp thị Theo thống kê tại, NHCT Chương Dương chỉ điều tra 60% số doanh nghiệp địa bàn Số doanh nghiệp vay vốn ngân Nguyễn Thị Minh Thuý 53 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp hàng chỉ chiếm 15% tổng số doanh nghiệp Như vậy, ngân hàng bỏ sót số lượng khách hàng lớn có tiềm Vì vậy, việc nắm bắt nhu cầu khách hàng để đưa sản phẩm thích hợp việc cần thiết Công tác tiếp thị cán phòng khách hàng đảm nhiệm, điều không phát huy hết tác dụng chung tiếp thị tăng thêm phần gánh nặng cho cán tín dụng Để nâng cao hiệu kinh doanh, thu hút khách hàng nhân viên ngân hàng phải nhà kinh tế việc tuyên truyền thông tin Ngoài ra, ngân hàng cần phải lập thêm phòng marketing để chuyên sâu vào nghiên cứu tìm hiểu 3.2.4 Xử lý nợ xấu, nợ hạn Trong giai đoạn thu nợ, biện pháp xử lý nợ hạn cứng nhắc thái độ chưa thực sự hợp tác với người vay nguyên nhân quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Thu nợ khâu quan trọng trình cho vay, công tác cần phải làm liên tục, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi hợp đồng tín dụng doanh nghiệp Ở NHCT Chương Dương, vài năm gần tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn thấp Năm 2005, 2006, 2007 có thể coi không Tuy nhiên, trước đó tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn ngân hàng cao, năm 2001 1,2% nói trước điều không tiếp tục xảy ra, đặc biệt năm gần đầy tỷ lệ có dấu hiệu tăng lên.Do đó, việc đưa biện pháp áp dụng có nợ hạn, nợ xấu cần thiết Trong thời hạn đầu đến ngân hàng trả nợ, cán tín dụng không nên thúc ép khách hàng trả nợ vượt khả khách hàng Xác đinh thời hạn trả nợ mức trả nợ phù hợp với thu nhập khách hàng thời hạn đó, tránh gây căng thẳng vốn cho khách hàng Nguyễn Thị Minh Thuý 54 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng khoanh nợ xóa nợ với khách hàng có đủ điều kiện theo Quy định số 03 Chính phủ Tiến hành lý tài sản chấp Thông thường, người cán tín dụng quản lý món vay sẽ chịu trách nhiệm thu nợ đòi nợ hạn doanh nghiệp Tuy nhiên, việc quản lý khoản cho vay chất lượng thu hồi nợ khó đòi công việc khó, cán tín dụng doanh nghiệp hình thành quan hệ thân thiết mối quan hệ lâu dài việc áp dụng biện pháp cứng rắn sẽ đặt người cán tín dụng vào tình khó xử Chính vậy, ngân hàng nên thiết lập phận chuyên thu hồi nợ riêng Với quy mô NHCT Chương Dương phận chỉ cần hai người cán chỉ cần phụ trách việc thu hồi nợ hạn Đối với nợ hạn, ngân hàng có thể áp dụng hai biện pháp: Khai thác lý Ngân hàng có thể áp dụng hoặc đồng thời hai biện pháp 3.2.5 Áp dụng qui trình giám sát chặt chẽ khoa học Trong trình sử dụng vốn vay, có nhiều nhân tố ảnh hưởng nảy sinh gây rủi ro cho ngân hàng: - Khách hàng sử dụng tiền vay sai mục đích - Khách hàng phạm sai lầm sử dụng tiền vay vào doanh nghiệp - Khách hàng vay vốn với động lừa đảo ngân hàng Chính vậy, việc ngân hàng giám sát hành vi khách hàng cần thiết cho việc đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng Nếu trình kinh doanh sử dụng vốn vay, ngân hàng có sự kiểm tra chặt chẽ việc xử lý có thể kịp thời tránh rủi ro không đáng có Nguyễn Thị Minh Thuý 55 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng Hiện nay, lĩnh vực Ngân hàng Chính phủ cho phép thành lập công ty bảo hiểm tín dụng nhằm giúp tổ chức tín dụng phòng ngừa hạn chế rủi ro Đây điều kiện thuận lợi để Ngân hàng chia sẻ rủi ro hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy, hoạt động tín dụng ngày phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, thực bảo hiểm tín dụng điều thực sự cần thiết tất NHTM Bảo hiểm tín dụng có thể thực hình thức: − Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành, nghề mà họ kinh doanh − Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp sẽ bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng − Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay − Bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng 3.2.7 Thực biện pháp phòng ngừa phân tán rủi ro  Đa dạng hóa danh mục cho vay Như biết, NHTM doanh nghiệp đặc biệt lĩnh vực kinh doanh NHTM kinh doanh tiền tệ Với chức trung gian tài - tiền tệ mọi hoạt động sản xuất kinh doanh, nghiệp vụ chủ yếu NHTM huy động vốn để đầu tư phát triển kinh tế đất nước Như vậy, có thể thấy tính chất hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh rủi ro Rủi ro ngân hàng tổng rủi ro khách hàng Để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh mình, phân tán rủi ro biện pháp hầu hết Ngân hàng thực Đa dạng hoá danh mục cho vay hình thức để phân tán rủi ro dựa nguyên tắc “ không để tất trứng vào giỏ” Ngân hàng không nên tập trung cho vay lớn đồng tiền, không tập trung cho vay ngành công nghiệp hoặc vài khách hàng riêng biệt…mà Nguyễn Thị Minh Thuý 56 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp thay vào đó phân tán vốn cho vay cách hợp lý cho nhiều khách hàng, thuộc nhiều ngành, với nhiều loại đồng tiền, nhiều loại cho vay, nhiều kỳ hạn… vốn ngân hàng tập trung vào ngành công nghiệp, nhóm khách hàng, khu vực địa lý…sẽ có nguy rủi ro cao không san sẻ thị trường riêng biệt đó gặp rủi ro Mặt khác, việc cho vay tập trung vào số lĩnh vực ngành nghề…sẽ khiến cho ngân hàng hội tìm kiếm lợi nhuận có thể cao đầu tư vào đối tượng khác Chính lý vậy mà việc đa dạng hoá danh mục cho vay trở thành biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng góp phần tạo khoản tín dụng có chất lượng cao cho ngân hàng Tuy nhiên, việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng cần phải xuất phát từ hướng đi, mục tiêu tăng trưởng chung kinh tế, bối cảnh kinh tế, tài quốc tế…mà xác định tỷ trọng cho vay tối ưu ngành, khu vực kinh tế…hợp lý thời kỳ  Cho vay đồng tài trợ Đây hình thức cho vay trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà chi nhánh đảm đương hoặc chi nhánh chủ động phân tán rủi ro tín dụng Theo đó, mọi vấn đề mức góp vốn, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận, tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ Như vậy gánh nặng cho vay chi nhánh sẽ giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng sẽ dược bên đồng tài trợ chịu trách nhiệm 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Việc kiểm tra, kiểm soát nội đóng vai trò quan trọng công tác quản trị điều hành ngân hàng Thực tế chứng minh nhiều gặp phải tổn thất to lớn không trọng tới hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Đặc biệt điều kiện cạnh tranh liệt ngân hàng, dịch vụ đa dạng phong phú, chất lượng tín dụng ngày nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bắt buộc ngân hàng Do vậy, thực Nguyễn Thị Minh Thuý 57 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp tốt công tác quản lý, giám sát, ta, kiểm soát nội tiền đề để nâng cao phát huy hiệu chi nhánh 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước cấp quyền Đối với Nhà nước Nhà nước cần có biện pháp, sách tạo môi trường ổn định thuận lợi cho việc phát triển kinh tế - xã hội nước nói chung địa phương nói riêng Việc định hướng phát triển ngành nghề, lĩnh vực kinh tế Nhà nước thời kỳ cần phải rõ ràng cụ thể tạo điều kiện cho doanh nghiệp ngân hàng có sở, hướng việc xác định đầu tư kinh doanh Mặt khác, Nhà nước cần phân tích, đánh giá đầy đủ mạnh hạn chế doanh nghiệp nước để từ đó có định hướng phát triển cho doanh nghiệp Việt Nam trình hội nhập Nhà nước tiếp tục củng cố ban hành hệ thống pháp luật đồng bộ, từ đó tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng đảm bảo tính tự chủ trình kinh doanh ngân hàng Nhà nước cần quy định rõ trách nhiệm cấp, bộ, ngành có liên quan quy trình vay vốn ngân hàng, tránh tình trạng có rủi ro mọi trách nhiệm thuộc phía ngân hàng Nhà nước cần quan tâm đến lợi ích tổ chức tín dụng đó có NHCT phát sinh quyền lợi, nghĩa vụ liên quan đến việc chấp, cầm cố tài sản bảo đảm tiền vay Thủ tục, quy trình phát mại tài sản cần phải đơn giản Các quan Nhà nước chính quyền địa phương, quan án, viện kiểm soát, công an, địa phải phối hợp kịp thời với tổ chức tín dụng phải thực phát mại tài sản đảm bảo tiền vay Nguyễn Thị Minh Thuý 58 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp Đối với quyền địa phương Các cấp quyền, quan có thẩm quyền thực nhanh chóng việc đăng ký giao dịch tài sản đảm bảo( chứng nhận quyền sở hữu tài sản đảm bảo) nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Ngân hàng làm hồ sơ vay vốn Ngân hàng Các quan thực thi pháp luật án, viện kiểm sát, công an…cần nhanh chóng phối kết hợp với ngân hàng việc giải vụ khởi kiện khách hàng ngân hàng việc phát mại tài sản bảo đảm trường hợp khách hàng không trả nợ ngân hàng nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Công Thương Việt Nam Với vai trò quan chỉ đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng công thương chi nhánh Chương Dương, NHCT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động Ngân hàng công thương Chương Dương, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp Ngân hàng công thương Chương Dương nâng cao chất lượng tín dụng Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành: Hiện nay, điều kiện môi trường cho hoạt động ngân hàng nhiều thiếu sót, bất cập, vậy việc Chính phủ thường xuyên đưa Nghị định để chỉ đạo hoạt động ngành ngân hàng sự cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hoàn thiện môi trường pháp lý cho sự phát triển ngành Khi Nghị định đời, việc NHCT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu hoạt động Đối với dự án lớn Tổng công ty lớn, đề nghị NHCT Việt Nam cân đối, hỗ trợ nguồn vốn với lãi suất hợp lý đảm bảo khả cạnh tranh chi nhánh Việc ban hành chế độ nghiệp vụ tín dụng nên cân nhắc thận trọng, tránh mâu thuẫn chồng chéo với quy định chung Nhà nước Nguyễn Thị Minh Thuý 59 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp Do tính chất phức tạp công tác cho vay, nên cần sớm nghiên cứu ban hành chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi với cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, đảm bảo an toàn Thường xuyên quan tâm tới việc động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi để có sở đề nghị xét chọn, khen thưởng hàng năm Có sách vậy đảm bảo chất lượng hoạt động cho vay kinh doanh đầu tư phát triển đạt hiệu cao NHCT nên có văn kịp thời trình NHNN để có chế riêng, hướng dẫn cho chi nhánh việc đánh giá, xếp loại nợ doanh nghiệp có lỗ kế hoạch Tăng cường lực công nghệ trang thiết bị chương trình tiện ích, chương trình phần mềm ứng dụng, chương trình cung cấp thông tin phục vụ cho công tác tín dụng chi nhánh lớn địa bàn mà cạnh tranh mức độ cao Hỗ trợ NHCT Chương Dương công tác đào tạo cán ( ngắn hạn, dài hạn; nước, nước ) nhằm nâng cao trình độ, kĩ hoạt động chế thị trường 3.3.3 Đối với công tác vay vốn Ngân hàng Công Thương Chương Dương Sự thành công khách hàng sự thành công ngân hàng, vậy không nói tới vai trò khách hàng công việc kinh doanh ngân hàng Đối với khách hàng lớn ngân hàng, cần thường xuyên giữ mối quan hệ đối tác lâu dài Đối với doanh nghiệp quốc doanh cá nhân muốn vay vốn ngân hàng cần thực đầy đủ thủ tục cầm cố, chấp, bảo lãnh giúp cho ngân hàng thực nhanh chóng nghiệp vụ mình, đảm bảo an toàn đồng vốn sử dụng vốn mục đích Nguyễn Thị Minh Thuý 60 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp Trên số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHCT Chương Dương Tôi hy vọng việc thực giải pháp sẽ góp phần mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng mục đích chuyên đề nêu Nguyễn Thị Minh Thuý 61 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong trình công nghiệp hoá đại hoá đất nước, hoạt động đầu tư nói chung hoạt động đầu tư tín dụng nói riêng giữ vai trò quan trọng Mục tiêu kinh doanh hàng đầu NHTM lợi nhuận mục tiêu đó luôn gặp rào cản lớn rủi ro Đầy điều khó tránh khỏi Chính vậy, làm để giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng ngân hàng, làm để nâng cao chất lượng khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế để tối đa hoá lợi nhuận cho ngân hàng vấn đề mà NHTM quan tâm Việc phân tích cách xác khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ đó có biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ quan trọng nhà quản trị NHTM Xuất phát từ ý nghĩa đó, qua nghiên cứu vấn đề lý luận, tìm hiểu thực tế hoạt động tín dụng NHCT Chi nhánh Chương Dương, hoàn chỉnh đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Chi nhánh Chương Dương” Tuy nhiên, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đề tài có phạm vi rộng phức tạp Do điều kiện thời gian tiếp cận thực tế có hạn, lượng thông tin không nhiều chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên làm không tránh khỏi thiếu sót, đó mong nhận sự đóng góp ý kiến thầy cô cán Ngân hàng để đề tài hoàn thiện đạt kết tốt Nguyễn Thị Minh Thuý 62 Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO E W Reed & E.K Gill, Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, 2004 Frederic S Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng & thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, 2001 PGS.TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2007 Peter S Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2004 Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định số 493/2005/ QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quyết định NHNN số 18/2007/QĐ - NHNN ngày 25 tháng năm 2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/ QĐ - NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, 2008 www.mof.gov.vn www.vnexpress.net 10 www.vienkinhte.hochiminhcity.gov.vn Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Tình hình huy động vốn NHCT Chương Dương 22 Bảng 2: Doanh số cho vay - Thu nợ - Dư nợ NHCT Chương Dương 27 Bảng 3: Tổng hợp thu nhập, chi phí, lợi nhuận NHCT Chương Dương .32 Bảng 4: Tình hình nợ hạn NHCT Chương Dương 33 Bảng 5: Tình hình nợ xấu NHCT Chương Dương 34 Bảng 6: Tình hình dư nợ theo biện pháp đảm bảo 37 Bảng 7: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NHCT Chương Dương 37 Bảng 8: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro NHCT Chương Dương .39 Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHCT chi nhánh Chương Dương 18 Nguyễn Thị Minh Thuý Ngân hàng BN 17