Lời mở đầu Sự cần thiết phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng hoạt động ngân hàng thơng mại Song song với trình phát triển kinh tế đất nớc, hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày hoàn thiện phát triển, đóng vai trò Trung ơng thần kinh toàn kinh tế Trong 10 năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đợc đổi toàn diện, từ nội dung hoạt động, cấu tổ chức hệ thống pháp luật, phục vụ đắc lực cho việc ổn định kinh tế vĩ mô phát triển đất nớc Về bản, hệ thống ngân hàng hai cấp đợc thiết lập, nguyên tắc tảng hoạt động ngân hàng tiền tệ kinh tế thị trờng đợc quán triệt Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng đại nớc ta mẻ, đặc biệt hoạt động bảo lãnh ngân hàng Trong dó, xu hớng toàn cầu hoá mở cửa kinh tế diễn mạnh mẽ, môi trờng tài - tiền tệ nhiều bất ổn, cạnh tranh ngày gay gắt đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng phát triển đổi theo hớng hoàn thiện nghiệp vụ sẵn có, tiếp cận ứng dụng dịch vụ Bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ đợc ngân hàng thơng mại Việt Nam thực năm gần đây, góp phần đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, thoả mãn nhu cầu doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro giao dịch hợp đồng tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động quan hệ kinh tế thơng mại Tuy nhiên, phát triển khởi sắc nghiệp vụ bảo lãnh thời gian qua cha thực tơng xứng với vai trò tiềm hệ thống ngân hàng kinh tế Mặt khác, nghiệp vụ mẻ nên trình thực xuất nhiều vớng mắc gây nhiều tổn thất cho ngân hàng Nhận thức đợc vấn đề trên, sau thời gian thực tập NHNo&PTNT Hà Nội định lựa chọn đề tài : Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Đối tợng phạm vi nghiên cứu đề tài Các nghiệp vụ ngân hàng thơng mại đa dạng phong phú, song thời gian thể lợng kiến thức hạn hẹp nên đề tài dừng lại việc nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Mục tiêu nghiên cứu đề tài Việc nghiên cứu đề tài nhằm sáng tỏ mục tiêu sau : Làm sáng tỏ sở lý luận, nội dung vấn dề có liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, từ đa mặt đạt đợc tồn tại, nguyên nhân tòn Đa giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Phơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh lý luận, sách marketing, quản trị ngân hàng để rút kết luận, đề xuất chủ yếu Nội dung nghiên cứu Nội dung nghiên cứu đề tài gồm chơng : Chơng I Nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Lý luận chung Chơng II Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Chơng III Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Nội dung Chơng I - Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thơng mại Những vấn đề có tính chất lý luận I - Tổng quan nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Sự đời trình phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHTM 1 Sự đời Trong kinh tế hàng hoá đại, hoạt động thơng mại phát triển mạnh mẽ với xu hớng toàn cầu hoá sâu sắc Điều bắt nguồn từ nhu cầu ngày cao xã hội loại hàng hoá, dịch vụ nhằm phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Hơn nữa, quốc gia với mục tiêu phát huy lợi tuyệt đối, lợi so sánh mình, thực sách kinh tế mở, thúc đẩy hoạt động thơng mại quốc tế phát triển Song điều ẩn chứa nhiều rủi ro cho doanh nghiệp biến động bất thờng trị, kinh tế - xã hội toàn cầu tác động tiêu cực tới hoạt động kinh doanh Mặt khác, thơng mại mở rộng không biên giới rủi ro thông tin không cân xứng cho doanh nghiệp lớn, từ rủi ro đạo đức bạn hàng không đáp ứng hợp đồng ký kết khó tránh khỏi Hoặc họ tìm hiểu đợc thông tin việc tranh thủ hội kinh doanh chi phí bỏ cản trở họ thực hiện, gây ảnh hởng đến hoạt động thơng mại giảm hiệu sản xuất kinh doanh Để khắc phục điều này, đòi hỏi phải có đảm bảo cho giao dịch diễn an toàn, tạo độ tin cậy đối tác kinh doanh Nh vậy, từ thân kinh tế xuất nhu cầu có đảm bảo giao dịch, dẫn tới hình thức giao dịch đảm bảo đời với hình thức biểu đảm bảo bên thứ ba, có đủ t cách lực thực nhằm điều hoà quan hệ, tạo tín nhiệm cho đối tác Đó hoạt động bảo lãnh Quá trình phát triển bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng dạng nghiệp vụ ngân hàng đại, xuất vào năm 60, thị trờng nội địa nớc Mỹ Sau vào đầu năm 70, bảo lãnh bắt đầu đợc sử dụng giao dịch thơng mại quốc tế Vào thời gian này, quốc gia thịnh vợng mau chóng sản xuất dầu hoả Trung Đông liên tục kí kết hợp đồng kinh tế lớn với nớc phơng Tây để thực dự án cải tạo sở hạ tầng, dự án canh tân công, nông nghiệp, quốc phòng Giá trị lớn hợp đồng mạnh tài quốc gia Trung Đông cho phép họ phải có bảo đảm chắn phía đối tác tham gia vào thơng vụ giao dịch Những bảo lãnh độc lập ngân hàng nớc phơng Tây phát hành thực đáp ứng đợc yêu cầu thuận lợi an toàn cho quốc gia nhập Kể từ đến nay, với khả ứng dụng rộng rãi loại giao dịch, vị trí bảo lãnh ngân hàng ngày đợc củng cố cách chắn Có thể nói rằng, hầu hết giao dịch lớn phạm vi quốc tế, nh nội địa có hỗ trợ bảo lãnh ngân hàng Doanh số nghiệp vụ gia tăng cách đáng kinh ngạc hầu hết quốc gia thé giới Tại Việt Nam, vào đầu năm 90, kinh tế nớc nhà lột xác, chuyển đổi chế bao cấp sang chế thị trờng, bắt đầu hội nhập với kinh tế giới khu vực, hoạt động ngân hàng trở nên đa dạng phong phú, nghiệp vụ bảo lãnh đ ợc phát triển nh tất yếu khách quan qui mô số lợng Và nay, bảo lãnh ngân hàng phát triển rộng rãi nhiều lĩnh vực Khái niệm bảo lãnh ngân hàng : Bảo lãnh ngân hàng đợc hiểu dới nhiều góc độ khác : Xét theo khía cạnh học thuật, bảo lãnh ngân hàng hình thức " Tín dụng chữ ký - Signature Credit " - hoạt động không dùng đến vốn ngân hàng Trong thơng mại quốc tế, bảo lãnh ngân hàng đợc xem nh loại hình tài trợ ngoại thơng, nhằm chống đỡ tổn thất ngời thụ hởng bảo lãnh vi phạm bên đối tác liên quan Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam ( ngày 12/12/1997) qui định : " Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, đợc thực thông qua cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghiã vụ cam kết " cách tiếp cận cụ thể hơn, theo điều qui chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ( ban hành kèm theo định 283/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000của Thống đốc ngân hàng nhà nớc ) qui định : " Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn ngân hàng ( bên bảo lãnh ) với bên có quyền ( bên nhận bảo lãnh ) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( bên đợc bảo lãnh ) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho ngân hàng số tiền mà ngân hàng trả thay " Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng : Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng không đơn quan hệ ngân hàng bảo lãnh ngời hởng bảo lãnh, mà bao hàm mối quan hệ khác Đó : Quan hệ ngời đợc bảo lãnh ngời hởng bảo lãnh Đây quan hệ gốc, sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh Quan hệ ngân hàng bảo lãnh ngời đợc bảo lãnh Đó quan hệ ngân hàng cấp tín dụng khách hàng hởng tín dụng Cả ba mối quan hệ tồn song song chấm dứt Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng không dùng vốn ngân hàng, mà dùng đến uy tín ngân hàng Một nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thờng có ba thành phần sau : Ngời bảo lãnh : ngời phát hành bảo lãnh Ngời đợc bảo lãnh : ngời yêu cầu bảo lãnh Ngời thụ hởng bảo lãnh : ngời nhận cam kết bảo lãnh Chức chủ yếu bảo lãnh ngân hàng : Bảo lãnh ngân hànglà công cụ bảo đảm Đây chức quan trọng bảo lãnh Bằng việc cam kết chi trả bồi thờng xảy biến cố vi phạm hợp đồng ngời đợc bảo lãnh, ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo đảm bảo chắn cho ngời thụ hởng Chính tin tởng tạo điều kiện cho hợp đồng đợc ký kết cách suôn sẻ thuận lợi Đây điểm khác biệt bảo lãnh ngân hàng tín dụng th thơng mại ( tín dụng chứng từ ) Do việc toán dựa biến cố vi phạm nghĩa vụ hợp đồng ngời đợc bảo lãnh ( chẳng hạn nh : giao hàng không kế hoạch, không đạt chất lợng theo hợp đồng kinh tế ký kết, toán tiền hàng không hạn ) nên thực tế tỷ trọng bảo lãnh đợc yêu cầu toán không cao, thông thờng khoảng dới 5% ( chẳng hạn Mỹ có khoảng 1% số bảo lãnh ngân hàng đợc yêu cầu thực toán ) Bảo lãnh ngân hànglà công cụ tài trợ Không công cụ bảo đảm ngời thụ hởng, bảo lãnh công cụ tài trợ thực mặt tài cho ngời đợc bảo lãnh Trong nhiều trờng hợp, thông qua bảo lãnh khách hàng ( ngời đợc bảo lãnh ) xuất quỹ, đợc thu hồi vốn nhanh chóng, đợc vay nợ đợc kéo dài thời gian toán tiền hàng hoá, dịch vụ, tiền nộp thuế Vì vậy, không trực tiếp cấp vốn nhng với việc phát hành bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng họ đợc hởng thuận lợi ngân quỹ nh đợc cho vay thực Bảo lãnh ngân hàng công cụ thúc đẩy Bảo lãnh ngân hàng cho phép ngời thụ hởng có quyền yêu cầu toán ngời đợc bảo lãnh vi phạm hợp đòng cam kết suốt thời gian có hiệu lực bảo lãnh ngân hàng có quyền đòi lại khoản tiền Nh ngân hàng bảo lãnh chịu áp lực việc toán thay nh ngời đợc bảo lãnh không thực đầy đủ nghĩa vụ họ Do vậy, ngân hàng bảo lãnh phải tìm cách đốc thúc ngời đợc bảo lãnh hoàn tất hợp ký kết II - Nội dung nghiệp vụ bảo lãnh Qui trình bảo lãnh ngân hàng Nh biết, bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng ngân hàng, muốn đợc ngân hàng chấp nhận phát hành bảo lãnh, khách hàng ( ngời đợc bảo lãnh ) phải đạt đợc điều kiện cấp tín dụng trải qua thủ tục nh hình thức tín dụng khác Chính vậy, qui trình bảo lãnh đợc thực qua bớc sau : Lập hồ sơ xét duyệt Soạn thảo văn BL Phát hành văn BL Giám sát xử lý Kết thúc BL 1 Lập hồ sơ xét duyệt : Hồ sơ bảo lãnh gồm tài liệu sau : Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh Trong đó, khách hàng nêu điều kiện điều khoản cần thiết phải có văn bảo lãnh, phù hợp với hợp đồng họ ng ời thụ hởng bảo lãnh Đồng thời phải có cam kết hoàn trả lại cho ngân hàng phát hành sau ngân hàng thực toán cho ngời thụ hởng Các tài liệu chứng minh khả tài khách hàng, chẳng hạn nh : bảng cân đối tài chính, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lu chuyển tiền tệ Các tài liệu liên quan đến giao dịch đợc yêu cầu bảo lãnh, chẳng hạn nh : phơng án sản xuất kinh doanh, giấy phép xuất nhập hàng hoá, hợp đồng thơng mại, dịch vụ Các tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc bảo lãnh, chẳng hạn nh : giấy tờ chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh bên thứ ba Xét duyệt : Dựa vào tài liệu kết hợp với thông tin bổ sung từ nguồn khác nh : vấn trực tiếp khách hàng ; sách báo, tạp chí ; trung tâm thông tin tín - CIC , cán tín dụng tiến hành phân tích khách hàng Trong trình phân tích, tìm hiểu khả tài chính, khả thực hợp đồng uy tín khách hàng, cán tín dụng chủ yếu nhằm định lợng rủi ro phía khách hàng (ngời đợc bảo lãnh ) ; từ xem xét có chấp nhận bảo lãnh hay không Nếu mức độ rủi ro đợc đánh giá mức cho phép chấp nhận bảo lãnh mức độ rủi ro đợc đánh giá mức không cho phép từ chối bảo lãnh Soạn thảo văn bảo lãnh : Cơ sở soạn thảo văn bảo lãnh : Đây công việc đặc biệt quan trọng toàn qui trình bảo lãnh Do yêu cầu bảo lãnh xuất phát từ hợp đồng, nên yếu tố văn bảo lãnh ngân hàng tự sáng tạo đề xuất mà phải đọc xây dựng từ nội dung hợp đồng giao dịch giấy đề nghị khách hàng Chính vậy, hợp đồng ngời đợc bảo lãnh ngời hởng bảo lãnh đợc xem nh hợp đồng sở, hợp đồng gốc Và việc nghiên cứu hợp đồng gốc cần phải đợc thực cách cẩn thận Ngoài ra, để soạn thảo văn bảo lãnh, ta cần xem xét chất giao dịch, nghĩa vụ ngời đợc bảo lãnh thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc Ta cần xem xét chất giao dịch thông tờng loại bảo lãnh nhằm đảm bảo cho loại rủi ro riêng biệt Các loại rủi ro biến đổi theo chất giao dịch hợp đồng định loại bảo lãnh đợc phát hành Khi ngân hàng phát hành bảo lãnh đồng nghĩa vụ nghĩa vụ ngân hàng ngời đợc bảo lãnh phạm vi, nhng nghĩa vụ ngân hàng thực sau có cớ xác nhận khách hàng vi phạm nghĩa vụ họ Bởi ngân hàng cần phải tìm hiểu : nghĩa vụ mà khách hàng phải thực hợp đồng có phù hợp với nhiệm vụ kinh doanh giấy phép khách hàng không ? lực thực nghĩa vụ ? với nhứng tình nh nghĩa vụ đợc coi bị vi phạm ? Tất điều ảnh hởng tới khả rủi ro ngân hàng chấp nhận bảo lãnh nên việc xem xét bị coi thờng Do bảo lãnh sản phẩm hợp đồng nên thời hạn hiệu lực bị chi phối thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc Nội dung soạn thảo văn bảo lãnh : Văn bảo lãnh thờng có hình thức nh th bảo đảm, gửi trực tiếp cho ngời thụ hởng ( thông qua ngân hàng thông báo ) Nhìn chung mẫu văn thống cho tất loại bảo lãnh nh cho tất ngân hàng phát hành nhng nội dung văn bảo lãnh phải chứa đựng yếu tố sau : Chỉ định bên tham gia Tên ngời đợc bảo lãnh, ngân hàng phát hành, ngân hàng thị, ngân hnàg thông báo ( có ) đặc biệt tên ngời hởng bảo lãnh cần phải đợc đề cập rõ ràng, mơ hồ ẩn ý dẫn đến hậu rủi ro sau Mục đích bảo lãnh Mỗi loại bảo lãnh nhằm vào mục đích khác chất giao dịch hợp đồng gốc định Thông thờng tên gọi văn bảo lãnh thống với mục đích bảo lãnh Hơn nữa, bảo lãnh đợc thiết lập khuôn khổ hành vi hợp đồng cụ thể nên nội dung văn bảo lãnh phải có phần tham chiếu đến số hiệu hợp đồng gốc Số tiền bảo lãnh Số tiền bảo lãnh giới hạn mức toán ngân hàng bảo lãnh ngời thụ hởng nên xảy biến cố vi phạm ngời đợc bảo lãnh, ngời thụ hởng quyền đòi bồi thờng nhiều số tiền cho dù giá trị thiệt hại thựctế lớn Số tiền bảo lãnh thờng đợc qui định theo mức tối đa xác định dựa chất giao dịch nh giá trị hợp đồng gốc Thông thờng số tiền bảo lãnh đợc ghi xác theo giá trị tuyệt đối, tránh trờng hợp ghi theo tỉ lệ phần trăm so với giá trị hợp đồng gốc ( để đề phòng hợp đồng gốc thay đổi sau bảo lãnh đ ợc phát hành ) Một điểm khác cần lu ý điều khoản giảm thiểu giá trị bảo lãnh ( có ) phải đợc đa vào văn bảo lãnh để tránh lạm dụng từ phía ngời thụ hởng Chẳng hạn bảo lãnh hoàn toán, giá trị bảo lãnh tối đa số tiền ứng trớc của ngời đợc bảo lãnh Nhng giá trị bảo lãnh giảm tơng ứng theo nghĩa vụ hoàn thành ngời đợc bảo lãnh Khi ngời đợc bảo lãnh hoàn thành toàn bbọ nghĩa vụ họ giá trị bảo lãnh không Các điều kiện toán Phần qui định chứng từ cần thiết phải xuất trình, làm sở cho việc thực cam kết toán ngân hàng bảo lãnh Khi điều kiện đợc thoả mãn ngân hàng bảo lãnh có nghĩa vụ trả ngời thụ hởng đợc quyền nhận bồi thờng Việc qui định loại chứng từ xuất trình để toán tuỳ thuộc vào việc lựa chọn điều kiện toán bảo lãnh mà sở thoả thuận ng ời thụ hởng ngời đợc bảo lãnh nh vị bên hợp đồng chính, ngân hàng hoàn toàn không can thiệp vào Tuy nhiên, để ngân hàng thực tốt vai trò kiểm tra trớc toán mình, chứng từ toán cần phải đợc qui định cụ thể, chi tiết rõ ràng Thời hạn hiệu lực bảo lãnh Đây khoảng thời gian mà ngân hàng phát hành với t cách ngời bảo đảm, chịu trách nhiệm thực cam kết toán điều kiện toán dợc thoả mãn Quá thời hạn hiệu lực qui định, ngân hàng đợc giải phóng khỏi nghĩa vụ bảo lãnh phát hành trớc Thời hạn hiệu lực chịu ảnh hởng từ ngày bắt đầu đến ngày hết hiệu lực đợc qui định cụ thể văn bảo lãnh Tham chiếu luật áp dụng Nội dung cho biết sở để phát hành giải tranh chấp quan hệ bảo lãnh Điều cần thiết để bảo vệ quyền lợi bên có liên quan Hiện tại, qui định pháp lý cao chi phối bảo lãnh nớc : + Luật dân ( điều 366 đến điều 376 ) + Luật tổ chức tín dụng ( điều 58 đến điều 60 ) + Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 qui chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc + Nghị định số 165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 Chính phủ giao dịch bảo đảm thực hợp đồng + Nghị định số 178 ngân hàng nhà nớc bảo đảm tiền vay Điều kiện miễn trừ trách nhiệm ngân hàng bảo lãnh Đây nội dung riêng biệt văn bảo lãnh đồng nghĩa vụ, qui định trờng hợp ngân hàng đợc giải phóng khỏi trách nhiệm số thay đỏi có liên quan đến nghĩa vụ ngời đợc bảo lãnh hợp đồng gốc Để tránh tranh chấp sau, nội dung cần phải qui định cách rõ ràng cụ thể Phát hành văn bảo lãnh Sau văn bảo lãnh đợc soạn thảo xong, đợc chuyển trực tiếp cho ngời hởng bảo lãnh thông qua ngân hàng khác làm nhiệm vụ thông báo Về phía ngân hàng phát hành phải làm công việc sau : Thu phí phát hành bảo lãnh từ ngời đợc bảo lãnh Trờng hợp bảo lãnh thờng xuyên kéo dài, phí đợc thu theo định kỳ thoả thuận với khách hàng Quản lý tiền ký quĩ vào tài khoản riêng Mức ký quĩ thờng tính tỷ lệ % số tiền bảo lãnh, nhằm bảo đảm khả bồi hoàn khách hàng sau ngân hàng thực cam kết toán cho ngời hởng Tuỳ theo uy tín khách hàng, tỷ lệ ký quĩ dao động từ 10% - 100% số tiền bảo lãnh Tiến hành thủ tục nhận bảo đảm ( chấp, cầm cố bảo lãnh ) Ghi giá trị bảo lãnh vào sổ theo dõi ( ngoại bảng ) Giám sát xử lý : Tuỳ loại bảo lãnh cụ thể khác mà cán thực bảo lãnh thực số công việc sau : Theo dõi việc phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh Theo dõi giải ngân, thực nhận nợ Hạch toán số d bảo lãnh Theo dõi thực hợp đồng bảo lãnh : + Theo dõi tình tài sản xuất kinh doanh khách hàng + Thu phí bảo lãnh + Kiểm tra tài sản bảo đảm cho bảo lãnh + Đôn đốc thực nghĩa vụ đợc bảo lãnh + Xử lý phải trả nợ thay + Xử lý vớng mắc khác ( có ) Kết thúc bảo lãnh Tất toán bảo lãnh Giải toả tài sản đảm bảo bảo lãnh Đánh giá kết quả, rút kinh nghiệp Lu trữ hồ sơ Các hình thức bảo lãnh ngân hàng : Căn vào tiêu thức khác có hình thức bảo lãnh ngân hàng khác Căn vào chất bảo lãnh, gồm hai loại : bảo lãnh đồng nghĩa vụ bảo lãnh độc lập Bảo lãnh đồng nghĩa vụ ( đợc gọi bảo lãnh bổ sung ) loại bảo lãnh mang tính truyền thống xét theo nguồn goóc đời Đặc trng loại bảo lãnh nghĩa vụ ngân hàng phát hành bị chi phối qui tắc đồng phạm vi, hay nói cách khác ngân hàng ngời đợc bảo lãnh đợc xem nghĩa vụ Tuy nhiên, nghĩa vụ khách hàng nghĩa vụ đầu tiên, nghĩa vụ ngân hàng nghĩa vụ bổ sung Nghĩa vụ bổ sung đợc thực có cớ xác nhận nghĩa vụ bị vi phạm Bảo lãnhđồng nghĩa vụ đòi hỏi ngân hàng phát hành phải can thiệp sâu vào giao dịch hợp đồng ngời đợc bảo ngời đợc thụ hởng, thờng sử dụng quan hệ quốc tế, mà chủ yếu phạm vi nội địa Bảo lãnh độc lập đợc coi dạng bảo lãnh ngân hàng đại, đợc sáng tạo từ yêu cầu đòi hỏi thực tiễn Cơ chế hoạt động dựa rên hai qui tắc : độc lập hoàn toàn phù hợp Theo nghĩa vụ ngân hàng bảo lãnh hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ ngời đợc bảo lãnh thực toán vào điều kiện, điều khoản quy định văn bảo lãnh đợc thoả mãn mà Tuy nhiên, cần lu ý tính độc lập loại bảo lãnh không hoàn toàn tuyệt đối mà phụ thuộc vào điều kiện toán đợc qui định văn bảo lãnh ngân hàng ngời thụ hởng Bảo lãnh độc lập đem lại thuận lợi lớn cho ngời thụ hởng bảo lãnh ngân hàng phát hành Do đợc sử dụng phổ biến thơng mại quốc tế Hiện hầu hết qui định bảo lãnh lĩnh vực quốc tế quan tâm đến loại bảo lãnh Căn vào mục đích bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng gồm loại chủ yếu sau : Bảo lãnh thực hợp đồng Loại bảo lãnh nhằm chống đỡ rủi ro cho ngời thụ hởng ( bên đặt hàng ) trờng hợp ngời cung cấp không thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng, chẳng hạn nh : giao hàng chậm trễ, không chất lợng, số lợng Bảo lãnh thực hợp đồng đợc sử dụng thay cho yêu cầu ký quĩ mà ngời đặt hàng đề nghị ngời cung ứng để bảo đảm bồi thờng vi phạm hợp đồng Do vậy, giá trị tối đa bảo lãnh tơng đơng với mức bồi thờng Thông thờng hiệu lực loại bảo lãnh chấm dứt ngời đợc bảo lãnh hoàn thành nghĩa vụ cung ứng hàng hoá họ Bảo lãnh hoàn toán Loại bảo lãnh đợc sử dụng hợp đồng thơng mại, dịch vụ mà ngời mua hàng hay ngời hởng dịch vụ ứng trớc tiền hàng cho ngời bán hay ngời cung cấp dịch vụ Bằng việc cam kết trả lại số tiền ứng trớc cho ngời mua ( ngời bán không thực hợp đồng ), ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo tin tởng cho ngời mua hàng đồng thời giúp ngời cung ứng thoát khỏi khó khăn tạm thời ngân quĩ Giá trị bảo lãnh hoàn toán thờng tơng đơng toàn số tiền ứng trớc ( kể tiền lãi phạt có ) Tuy nhiên, cần lu ý để tránh lạm dụng ngời thụ hởng, văn bảo lãnh hoàn toán phải qui định bảo lãnh có hiệu lực điều kiện tiền đề ( có liên quan đến hành vi ứng trớc tiền ngời thụ hởng ) đợc thoả mãn Bảo lãnh vay nợ dạng bảo lãnh hoàn toán đợc sử dụng phổ biến nớc Bảo lãnh trả chậm Loại bảo lãnh đợc sử dụng hợp đồng mua bán thiết bị hàng hoá trả chậm gọi bảo lãnh toán Quan hệ ngời bán ngời mua thực chất quan hệ tín dụng thơng mại, theo ngời mua chấp nhận trả tiền hàng hoá theo kỳ hạn nợ cụ thể Để bảo vệ trớc rủi ro không toán đầy đủ hạn ngời mua, ngời bán yêu cầu bảo lãnh trả chậm ngân hàng Đây loại bảo lãnh phổ biến nớc phát triển Bảo lãnh dự thầu Mục đích bảo lãnh ngân hàng loại nhằm bù đắp thiệt hại thời gian chi phí cho ngời tổ chức đâú thầu vi phạm bên đối tác liên quan ( ngời tham gia dự thầu ) chẳng hạn nh : rút đơn dự thầu, không ký tiếp hợp đồng sau trúng thầu, bổ sung thêm điều kiện ký hợp đồng so với dự thầu Bảo lãnh dự thầu thực chất phơng tiện thay cho việc ký quĩ ngời tham gia dự thầu, nên giá trị bảo lãnh đợc qui định theo mức ký quĩ chuẩn ngời tổ chức đáu thầu đa Bảo lãnh dự thầu theo tính tự nhiên tự động hiệu lực tr ờng hợp ngời đợc bảo lãnh không đợc trúng thầu Căn vào phơng thức phát hành bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng phân biệt thành loại sau : Bảo lãnh trực tiếp Bảo lãnh tực tiếp loại bảo lãnh ngân hàng chịu trách nhiệm phát hành bảo lãnh trực yêu cầu ngời đợc bảo lãnh ( không qua trung gian ) Sau ngân hàng bồi thờng cho ngời thụ hởng bảo lãnh, ngân hàng trực tiếp truy đòi bồi hoàn từ ngời đợc bảo lãnh Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp loại bảo lãnh ngời đợc bảo lãnh yêu cầu ngân hàng thứ ( gọi ngân hàng thị ) đề nghị ngân hàng thứ hai ( gọi ngân hàng phát hành ) đa cam kết bảo lãnh chuyển cho ngời thụ hởng Trong loại bảo lãnh này, ngời đợc bảo lãnh không trực tiếp bồi hoàn cho ngân hàng phát hành bảo lãnh mà ngân hàng thị chịu trách nhiệm bồi hoàn cho ngân hàng phát hành, thông qua cam kết gọi bảo lãnh đối ứng ngân hàng đa Bảo lãnh đối ứng có nội dung điều khoản qui định nh bảo lãnh Sau bồi hoàn cho ngân hàng phát hành bảo lãnh chính, đến lợt ngân hàng thị lại truy đòi từ ngời đợc bảo lãnh Bảo lãnh gián tiếp đợc sử dụng chủ yếu trờng hợp ngời thụ hởng ngời nớc ngân hàng phát hành quốc gia ngời thụ hởng, quyền lợi ngời thụ hởng đợc bảo vệ chắn Đồng bảo lãnh Trong dự án có giá trị lớn, để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng thực đồng bảo lãnh Trờng hợp này, ngân hàng đóng vai trò đầu mối phát hành bảo lãnh nhng có tham gia ngân hàng đồng minh khác Nếu trả cho ngời thụ hởng theo bảo lãnh lập, ngân hàng đòi bồi hoàn từ ngân hàng đồng minh theo tỷ lệ tham gia họ, dựa bảo lãnh đối ứng ngân hàng phát hành Đến lợt mình, ngân hàng lại tiến hành truy đòi từ ngời đợc bảo lãnh Căn vào điều kiện toán bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng bao gồm : Bảo lãnh theo yêu cầu Bảo lãnh theo yêu cầu hay gọi bảo lãnh theo yêu cầu loại bảo lãnh mà điều kiện toán cuả ngời thụ hởng bảo lãnh cần xuất trình yêu cầu toán cho ngân hàng phát hành Yêu cầu toán hai dạng sau : + Văn yêu cầu toán + Văn yêu cầu toán kèm với tờ trình vi phạm hợp đồng ngời đợc bảo lãnh Các văn ngời thụ hởng đơn phơng lập, không cần có xác nhận ngời đợc bảo lãnh bên thứ ba khác Có thể nói bảo lãnh theo yêu cầu thể tính độc lập cao, theo ngân hàng phát hành quyền viện dẫn lý liên quan đến hợp đồng gốc ddể trì hoãn việc toán Loại bảo lãnh tạo cho ngời hởng thụ thuận lợi lớn khả bảo đảm chắn tính khoản kịp thời Về phía ngân hàng phát hành, việc kiểm tra chứng từ trớc toán đơn giản, không đòi hỏi thủ tục thao nghiệp vụ phức tạp Tuy nhiên, việc lập yêu cầu toán hoàn toàn dựa nhận định chủ quan ngời thụ hởng nên gây bất lợi ngời đợc bảo lãnh Bảo lãnh kèm chứng từ Đây loại bảo lãnh mà điều kiện phải có chứng từ xác nhận bên thứ ba ( th ờng bên độc lập có đủ t cách chuyên môn để xác nhận ) Chứng từ đợc xuất trình theo hai cách sau : + Ngời thụ hởng xuất trình chứng từ xác nhận hành vi vi phạm nghĩa vụ từ phía ngời đợc bảo lãnh Những chứng từ bên thứ ba có t cách độc lập phát hành + Ngời thụ hởng xuất trình yêu cầu toán, không cần phải xuất trình loại chứng từ khác Tuy nhiên, quyền toán ngời bị đình lại ngời đợc bảo lãnh cung cấp chứng từ bên thứ ba độc lập xác nhận việc hoàn thành hợp đồng Bảo lãnh kèm chứng từ bảo vệ quyền lợi ngời đợc bảo lãnh tốt so với bảo lãnh theo yêu cầu, nhng nh có nghĩa u quyền ngời thụ hởng bị giảm Đứng phía ngân hàng phát hành loại bảo lãnh đòi hỏi trách nhiệm kiểm tra chứng từ trớc toán phức tạp, chúng đa dạng không theo tiêu chuẩn thống Bảo lãnh kèm phán trọng tài án Điều kiện toán ngời thụ hởng phải cung cấp phán án trọng tài khẳng định việc vi phạm nghĩa vụ ngời đợc bảo lãnh trách nhiệm bồi hoàn ngời thụ hởng Các hình thức bảo lãnh ngân hàng Việt Nam : Theo định số 283/2000/QĐ-NHNN14 Thống đốc ngân hàng nhà nớc việc ban hành qui chế bảo lãnh ngân hàng, có hình thức bảo lãnh sau : + Bảo lãnh vay vốn : bảo lãnh ngân hàng TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng không trả nợ không trả nợ đầy đủ, hạn + Bảo lãnh toán : bảo lãnh ngân hàng TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh cam kết toán thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ đến hạn + Bảo lãnh dự thầu : bảo lãnh ngân hàng TCTD phát hành cho bên mời thầu để bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng Trờng hợp khách hàng bị phạt vi phạm qui định dự thầu mà không nộp nộp không đầy đủ tiênf phạt cho bên mời thầu TCTD thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết + Bảo lãnh thực hợp đồng : bảo lãnh ngân hàng TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng ký kết Trong trờng hợp khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng, TCTD thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết + Bảo lãnh bảo đảm chất lợng sản phẩm : bảo lãnh ngân hàng TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh bảo đảm khách hàng thực thoả thuận chất lợng sản phẩm theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trong trờng hợp khách hàng bị phạt tiền không thực thoả thuận hợp đồng chất lợng sản phẩm với bên nhận bảo lãnh mà không nộp nộp không đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh, TCTD thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết + Bảo lãnh hoàn toán : bảo lãnh ngân hàng TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trớc khách hàng theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trong trờng hợp khách hàng vi phạm cam kết với bên nhận bảo lãnh phải hoàn trả số tiền ứng trớc nhng không hoàn trả hoàn trả không đủ số tiền ứng trớc cho bên nhận bảo lãnh TCTD hoàn trả số tiền ứng trớc cho bên nhận bảo lãnh + Bảo lãnh đối ứng : bảo lãnh ngân hàng TCTD phát hành cho TCTD khác việc đề nghị bên bảo lãnh thực bảo lãnh cho nghĩa vụ khách hàng bên phát hành bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo lãnh Trờng hợp, khách hàng vi phạm cam kết với bêb nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bảo lãnh bên phát hành bảo lãnh đối ứng phải thực nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho bên bảo lãnh III - Những rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Rủi ro ngời thụ hởng bảo lãnh Trên lý thuyết, ngân hàng đợc chọn làm ngân hàng bảo lãnh phải ngân hàng mạnh tài chính, có sách tài trợ mạnh mẽ, trình độ nghiệp vụ cán cao, lực quản lý điều hành ban lãnh đạo tốt, có uy tín lớn thị trờng Đáp ứng đợc điều có nghĩa bên đợc bảo lãnh tìm đợc cho chỗ dựa vững chắc, đồng thời ngời thụ hởng bảo lãnh có bảo đảm lớn khả nhận đợc bồi hoàn bên đợc bảo lãnh vi phạm hợp đồng ký kết Song thực tế lúc bên đợc bảo lãnh nh ngời thụ hởng bảo lãnh tìm đợc cho ngân hàng bảo lãnh nh ý Chính mà ngời thụ hởng bị 10 Với nhu cầu đa dạng doanh nghiệp kinh tế, ngân hàng khó thoả mãn đầy đủ nhu cầu Bởi lẽ, nghiệp vụ bảo lãnh hoạt động mẻ thị trờng Việt Nam, cần quan tâm sát sao, đạo điều hành Chính phủ NHNN Việt Nam Song điều đáng nói việc hoạch định sách, thể lệ hay chế độ thực nghiệp vụ bảo lãnh cha đáp ứng đợc nhu cầu đòi hỏi, cha bám sát với tình hình thực tế nên nhiều ban hành phải đình thực phải chỉnh sửa bổ sung cho phù hợp với hoạt động thực tiễn + Cơ chế hoạt động bảo lãnh phức tạp Hiện nay, doanh nghiệp muốn đợc bảo lãnh phải trải qua trình rờm rà tốn nhiều thời gian Kể từ doanh nghiệp nộp đơn xin bảo lãnh vào ngân hàng phê duyệt phải qua nhiều thủ tục hành phức tạp Vấn đề ảnh hởng không đến hiệu hoạt động dự án sản xuất kinh doanh đến kế hoạch hoạt động doanh nghiệp Đối với bảo lãnh ngắn hạn có số tiền không lớn mà phải trải qua nhiều thủ tục rắc rối nh khó tránh khỏi việc bỏ lỡ hội kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời làm giảm sức cạnh tranh hiệu hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, khoản bảo lãnh vay vốn nớc bảo lãnh toán phải trình NHNo&PTNT Việt Nam duyệt Điều hợp lý nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng, nhng với khoản bảo lãnh thời hạn ngắn, giá trị nhỏ mà doanh nghiệp có đủ nguồn vốn để toán có khả toán hạn việc lập hồ sơ trình NHNo&PTNT Việt Nam xem xét giải kéo dài thời gian, ảnh hởng tới tính kịp thời hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Điều kiện tài sản chấp khắt khe khó khăn việc định giá tài sản chấp Mặc dù nhà nớc có văn qui định hớng dẫn việc thực chấp tài sản nhng vấn đề nhiều cộm, cản trở hoạt động ngân hàng khách hàng Về phía doanh nghiệp : Đối với doanh nghiệp nhà nớc : Thực chất tài sản đủ tiêu chuẩn để đem chấp ít, đa phần cũ kĩ khấu hao gần hết, giấy tờ quyền sử dụng đất, đăng ký tài sản nhu cầu bảo lãnh doanh nghiệp thiếu đợc Nếu từ chối cấp bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội gây nhiều ảnh hởng tiêu cực đến hiệu sách phát triển kinh tế đất nớc, đến công ăn việc làm ngời lao động nh làm hội kinh doanh doanh nghiệp Nhng NHNo&PTNT Hà Nội đứng bảo lãnh rủi ro xảy ra, doanh nghiệp vi phạm hợp đồng, ngân hàng phải toán bảo lãnh mà doanh nghiệp khả tài để hoàn trả cho ngân hàng Lúc đó, theo qui chế bảo lãnh ngân hàng, NHNo&PTNT Hà Nội có quyền phát mại tài sản chấp Nhng lại tài sản nhà nớc ngân hàng thực gặp khó khăn phải tự đến quan pháp luật để tổ chức phát mại, đấu giá tài sản chấp Đối với doanh nghiệp quốc doanh : thông thờng giá trị tài sản họ tơng đối nhỏ nên khó đợc NHNo&PTNT Hà Nội bảo lãnh cho hợp đồng lớn Về phía NHNo&PTNT Hà Nội : Khi tài sản chấp đợc định giá vào đó, NHNo&PTNT Hà Nội tính toán mức bảo lãnh mà doanh nghiệp đợc hởng cho tổng tất khoản baỏ lãnh không vợt 70% mức giá trị tài sản chấp đợc xác định Tuy nhiên, nhiều khoản bảo lãnh có thời hạn tơng đối dài ( từ - năm ), thời gian tài sản cố định liên tục bị hao mòn hữu hình hao mòn vô hình Do đó, có rủi ro xảy tài sản chấp đóng vai trò đảm bảo với đầy đủ ý nghĩa Đó rủi ro tiềm ẩn ngân hàng + Môi trờng cạnh tranh gay gắt : Trong điều kiện nay, địa bàn thành phố có bốn ngân hàng quốc doanh, ngân hàng cổ phần ngân hàng nớc Sự cạnh tranh, đặc biệt dịch vụ 23 bảo lãnh toán lớn Nhiều ngân hàng cạnh tranh không lành mạnh nh : nới lỏng điều kiện ký quỹ, chấp, phí Sự cạnh tranh làm cho chi nhánh nhiều khách hàng, kể khách hàng truyền thống + Khó khăn trình độ hạn chế doanh nghiệp : Bên cạnh khó khăn môi trờng pháp lý, môi trờng cạnh tranh nh trình bày nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, nh phần lớn NHTM khác gặp phải tồn tại, hạn chế từ phía doanh nghiệp Do lĩnh vực mẻ nên nhiều doanh nghiệp cha nhận thức đợc sâu sắc chất cuả nghiệp vụ này, cha nắm đợc qui định bảo lãnh Điều gây không khó khăn cho ngân hàng tiến hành bảo lãnh cho khách hàng Ngoài ra, song song với tồn trên, doanh nghiệp gặp nhiều trở ngại không đáp ứng đợc đầy đủ điều kiện để ngân hàng bảo lãnh Nguyên nhân tình trạng phần xuất phát từ lực tài thấp doanh nghiệp nớc Phần lớn tài sản cố định nhà xởng, máy móc thiết bị lạc hậu, vốn lu động phục vụ sản xuất kinh doanh hầu hết vốn vay ngân hàng chiếm dụng lẫn Chính vậy, thực tế diễn nghịch lý nhu cầu bảo lãnh doanh nghiệp lớn song giá trị tài sản đảm bảo vốn vay ngân hàng lại không đủ Hơn nữa, thân lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý sản xuất kinh doanh cán doanh nghiệp cha đáp ứng đợc đòi hỏi thực tiễn hoạt động s Đây lý năm gần đây, dù NHNo&PTNT Hà Nội cố gắng đa dạng khách hàng nhng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cha thể phát triển tơng xứng với tiềm bảo lãnh NHTM lớn Việt Nam 2 Những tồn hoạt động bảo lãnh : + Hình thức bảo lãnh đơn điệu : NHNo&PTNT Hà Nội thực hình thức phát hành th bảo lãnh bảo lãnh mở th tín dụng trả chậm, sử dụng hình thức th bảo lãnh chủ yếu Đồng thời bảo lãnh đợc sử dụng theo trực tiếp, cha có loại hình bảo lãnh gián tiếp hay bảo lãnh đối ứng Nguyên nhân nhu cầu khách hàng hầu nh cha xuất Thêm vào đó, thiếu luật điều chỉnh quan hệ bảo lãnh hạn chế NHNo&PTNT Hà Nội mở rộng thực thêm loại hình bảo lãnh + Việc tính toán thời hạn bảo lãnh cha xác, không phù hợp với thời hạn thực hợp đồng Nhiều tính toán thời hạn thực cam kết không xác, bên thờng yêu cầu NHNo&PTNT Hà Nội bảo lãnh với thời hạn ngắn so với tiến độ thực hợp đồng, nên thời hạn bảo lãnh bên đợc bảo lãnh khó thực đầy đủ cam kết Những vấn đề dẫn đến nguy khách hàng vi phạm cam kết NHNo&PTNT Hà Nội buộc phải trả thay + Mất cân đối cấu khách hàng bảo lãnh Qua phân tích thực trạng bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, ta thấy : tồn NHNo&PTNT Hà Nội cân đối loại hình bảo lãnh nớc, cân đối trọng thành phần kinh tế quốc doanh, e ngại thành phần kinh tế quốc doanh Đây tâm lý cũ, thiên vị thành phần kinh tế quốc doanh đợc nhà nớc bảo hộ, có rủi ro xảy có nhà nớc gánh chịu ; thành phần kinh tế quốc doanh u đãi bảo hộ nhà nớc mà hoạt động kinh doanh nhiều biến động không chắn nên tạo tâm lý e ngại Ngoài ra, việc thiếu thông tin khách hàng cản trở lớn cho ý định mở rộng phạm vi hoạt động bảo lãnh ngân hàng + Công tác thẩm định mang nặng tính hình thức Cũng nh công tác phân tích tín dụng, để đạt hiệu hoạt động bảo lãnh việc phân tích, đánh giá mặt tài dự án khâu quan trọng Sự thành bại hiệu kinh tế dự án phụ thuộc nhiều vào khâu Tuy nhiên, thực tế cho thấy phơng pháp thẩm định dự án cũ lại đơn giản, phiến diện, không phù hợp với thay đổi đa dạng, phức tạp môi trờng kinh doanh Các ph- 24 ơng pháp thẩm định dự án hành ý phân tích rủi ro, không tính toán chi phí đầu t có trình phân tích, cán tín dụng thấy có yếu tố rủi ro nhng không phản ánh thực trạng dự án lập tờ trình, chờ đến có rủi ro đa biện pháp khắc phục Đây thực tế nhiều ngân hàng Việt Nam, có NHNo&PTNT Hà Nội Đó thói quen ngời Việt Nam, e ngại từ chối khách hàng Mặt khác, chi nhánh muốn trì quan hệ với khách hàng truyền thống mà bỏ qua số bớc qui trình thẩm định, nôn nóng muốn mở rộng kinh doanh, trình độ cán cha đáp ứng đợc yêu cầu việc thẩm định dự án Không thế, việc thẩm định lại dựa nghiên cứu trạng thái tĩnh tiêu, số, nhiều thụ động lắp số liệu vào công thức để tính toán, xem xét Đôi việc đánh giá tiêu quan trọng công tác thẩm định đợc xem xét cách toàn diện sở đánh giá cách đầy đủ, có khoa học thân dự án mà thông qua việc đánh giá tài sản chấp, cầm cố doanh nghiệp Rõ ràng chất lợng cha cao công tác thẩm định yếu tố quan trọng dẫn tới tồn nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội + Sự bất cập cán ngân hàng chế Ngày nay, kinh doanh ngân hàng không chịu sức ép từ đối thủ cạnh tranh, từ khách hàng mà từ thân ngân hàng Trong giai đoạn đổi nghiệp công nghiệp hoá - đại hoá đất nớc, nhà quản lý, cán ngân hàng có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cha đủ mà đồng thời phải có kiến thức nhiều lĩnh vực kinh tế khác nhằm hỗ trợ cho nghiệp vụ chuyên môn Song thực tế, bảo lãnh nghiệp vụ với NHTM Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng nên ngân hàng thiếu cán có lực trình độ, kinh nghiệp thoả mãn điều kiện + ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch bảo lãnh hạn chế Xu hớng toàn cầu hoá cách mạng công nghệ thông tin đặt thách thức to lớn ngành kinh tế nớc ta nói chung ngành ngân hàng Việt Nam nói riêng Trớc thách thức tiến trình hội nhập, hệ thống ngân hàng Việt Nam không ngừng đổi mặt hoạt động theo hớng đẩy mạnh đại hoá công nghệ ngân hàng, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào lĩnh vực hoạt động đợc coi giải pháp hàng đầu để nâng cao sức cạnh tranh hội nhập Theo đó, triển khai chiến lợc phát triển giai đoạn 2001 - 2005, NHNo&PTNT Việt Nam đặt mục tiêu xây dựng hoàn thiện hạ tầng sở công nghệ ngân hàng đại toàn hệ thống Trong đó, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội thực bớc chiến chung hệ thống Tuy nhiên, chi nhánh cha thực đợc việc ứng dụng công nghệ thông tin vào nghiệp vụ bảo lãnh Do việc đối chiếu, cập nhật khâu không nhanh gọn, khớp nhiều thời gian cho ngân hàng khách hàng Điều hạn chế lớn tới hiệu hoạt động ngân hàng 25 Chơng III - số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh NHNo & PTNT Hà Nội I - Định hớng kế hoạch kinh doanh năm 2003 NHNo&PTNT Hà Nội Mục tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2003 1 Mục tiêu tổng quát Tiếp tục thực chủ trơng đổi Đảng nhiệm vụ kiện toàn hệ thống ngân tài - ngân hàng, thực đề án cấu lại hoạt động nhằm lành mạnh hoá hoạt động ngân hàng, đảm bảo có hiệu chơng trình công nghiệp hoá - đậi hoá đất nớc ; nâng cao khả cạnh tranh lực tài chính, trình độ công nghệ lực quản lý ; tăng lực phục vụ theo chế thị trờng, nâng cao hiệu kinh doanh, phát triển vững đảm bảo an toàn hệ thống Các mục tiêu tăng trởng chủ yếu : + Nguồn vốn tăng trởng tối thiểu 40% so với năm 2002 Cuối năm 2003, qui mô nguồn vốn phải đạt 9000 tỷ, trọng huy động nguồn vốn trung, dài hạn + D nợ tăng 30% so với năm 2002 Cuối năm 2003, tổng d nợ đạt 2600 tỷ, giữ d nợ trung dài hạn chiếm 40% tổng d nợ + Nợ hạn dới 3% + Quĩ thu nhập tăng 100% so với năm 2002 Các ngân hàng phải đủ quĩ thu nhập để tự trang trải đủ tiền lơng theo đơn giá khoán NHNo Thành phố + Trích rủi ro cho nợ hạn xử lý tối thiểu 57 tỷ nợ rủi ro theo 488 + Tiếp tục phát triển đổi mới, đại hoá công nghệ thông tin ngân hàng Các giải pháp để thực kế hoạch : Giải pháp nội lực : + Mở rộng màng lới kinh doanh : Năm 2003 thành lập thêm 12 phòng giao dịch thực chức phòng giao dịch theo qui định Trung ơng, nâng cấp số phòng giao lên ngân hàng cấp loại cho phòng giao dịch đủ điều kiện + Chấn chỉnh nghiêm túc công tác tín dụng chất lợng d nợ Bố trí lại lực lợng lao động, tăng cờng cán tín dụng để tập trung cho công tác tín dụng Tập trung xử lý nợ tồn đọng kiến nghị cấp, ngành xử lý doanh nghiệp làm ăn hiệu + Thực khoán tài tiền lơng triệt để đến ngân hàng, phòng ban tiến tới ngời lao động theo hớng tạo đợc quĩ thu nhập đợc chi lơng tơng ứng để gắn quyền lợi vật chất với trách nhiệm ngời kinh doanh, gắn quản lý điều hành kinh doanh với khoán tài để nâng cao trách nhiệm với hiệu kinh doanh cuối ngân hàng + Tăng cờng kiểm tra kiểm soát, xử lý nghiêm túc cán thiếu tinh thần trách nhiệm hiệu kinh doanh thấp, đồng thời động viên khen thởng cán làm nhiều, làm tốt + Đào tạo chỗ chuyên môn nghiệp vụ cho cán mà trớc hết cán lãnh đạo phòng ban, ngân hàng quận, phòng giao dịch Coi tiêu chuẩn quan trọng để thi bậc lơng chuyển ngạch lơng viên chức 2 Giải pháp ngoại lực : Để triển khai thực tốt kế hoạch kinh doanh năm 2003, tạo đà cho việc hoàn thành xuất sắc kế hoạch 2001 - 2005, bên cạnh nỗ lực phấn đấu mình, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội cần tranh thủ quan tâm giúp đỡ, đạo phối hợp Thành uỷ UBND thành phố, NHNN thành phố Hà Nội, ngành phối hợp sở, ban ngành, tổ chức kinh tế địa bàn Thủ đô II - Định hớng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh : Với định hớng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội thành chi nhánh có chất lợng phục vụ tốt, có uy tín nớc phải không ngừng đổi mới, cải tiến chất lợng nghiệp vụ, củng cố nghiệp vụ có phát triển thêm số loại hình nghiệp vụ Cụ thể động bảo lãnh ngân hàng, để đáp ứng kịp thời yêu cầu bảo lãnh kinh tế, nâng cao uy tín nhằm cạnh tranh đợc với ngân hàng khác, NHNo&PTNT Hà Nội đề mục tiêu phấn đấu sau : 26 + Đa dạng hoá loại hình bảo lãnh Phát triển thêm số loại hình bảo lãnh + Cải thiện chất lợng bảo lãnh theo hớng đơn giản hoá thủ tục bảo lãnh nhng đảm bảo an toàn hoạt động + Thực tốt sách khách hàng, chiến lợc marketing thu hút thêm khách hàng mới, trọng đến kinh tế quốc doanh để giảm bớt cân đối thiếu vắng thành phần + Nhanh chóng đại hoá hoạt động bảo lãnh, tin học hoá công nghệ ngân hàng lĩnh vực hoạt động, có nghiệp vụ bảo lãnh nhằm đáp ứng nghiệp vụ cách nhanh với chất lợng tốt + Đào tạo quản lý tốt đội ngũ cán bộ, đặc biệt bồi dỡng nâng cao kiến thức nghiệp vụ bảo lãnh III - Các giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Bảo lãnh loại hình dịch vụ ngân hàng Nằm hoạt động kinh doanh chung ngân hàng, hoạt động bảo lãnh có ảnh hởng lớn đến hoạt động khác ngân hàng nh cho vay, toán quốc tế, huy động vốn, hỗ trợ cho nghiệp vụ toán, đa vốn huy động vào kinh doanh, làm tăng vòng quay vốn, tăng hiệu sử dụng vốn Đồng thời bảo lãnh chịu tác động trở lại từ nghiệp vụ Lợng vốn huy động nhiều hay ít, lãi suất cao hay thấp, tỷ giá biến động nh ảnh hởng đến khả nhận bảo lãnh, mức phí bảo lãnh ngân hàng áp dụng cho doanh nghiệp Chất lợng tín dụng, số lợng khách hàng có quan hệ tín dụng, toán có tác động đến số lợng khách hàng xin bảo lãnh, khả rủi ro nghiệp vụ Do vậy, việc mở rộng nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh gắn liền với việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chung ngân hàng Thực tốt nghiệp vụ bảo lãnh đem lại nguồn thu không nhỏ mà thúc đẩy hoạt động khác ngân hàng phát triển, góp phần nâng cao uy tín khả cạnh tranh ngân hàng Nhận thức đợc tính hiệu to lớn nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội trọng đẩy mạnh hoạt động bên cạnh việc phát triển nghiệp vụ kinh doanh truyền thống khác ngân hàng Tuy nghiệp vụ bảo lãnh đợc thực năm gần nhng hoạt động có bớc tiến vững chắc, tỏ rõ sức mạnh tiềm tàng trình đại hoá ngân hàng, bớc hoà nhập vào hoạt động ngân hàng giới Thực tế cho thấy rằng, hoạt động có tính hai mặt Tuân theo qui luật đó, bảo lãnh ngân hàng đạt đợc thành tựu định song phải đối đầu với khó khăn phát sinh trình thực nghiệp vụ Do vậy, để hạn chế rủi ro phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, NHNo&PTNT Hà Nội cần phải tranh thủ thời cơ, lờng trớc đợc khó khăn, tồn để tìm giải pháp thực định hớng Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp thời kỳ Trên sở đờng lối, sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nớc thời kỳ, dới đạo NHNN NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội phải xây dựng cho kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh dài hạn hàng năm mang tính khả thi Trong kế hoạch phải xác định đợc quan điểm t tởng chủ đạo phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, xác định đợc hệ thống mục tiêu cho mình, đồng thời phải xác định đợc hớng đi, phơng thức giải pháp để thực mục tiêu Việc xác định t tởng quan điểm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh quan trọng, phải đợc tầm quan trọng nghiệp vụ bảo lãnh nh cấu định lợng loại hình Xác định việc tiếp tục tăng trởng hay tạm thời thu hẹp hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh thời kỳ Việc xác định quan điểm ản xuất thơng mại, t tởng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tạo đoàn kết, thống nguồn lực chi nhánh để thực nhiệm vụ đặt 27 Cuối điểm quan trọng giải pháp nhằm thực mục tiêu đặt Các nguồn lực phải tơng xứng, phải có cấu máy tổ chức hợp lý, đội ngũ cán đảm đơng đợc nhiệm vụ Nh vậy, việc lập kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh phải mang tính khả thi Đó điều kiện quan trọng đảm bảo nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh Trái lại, kế hoạch đợc lập mang tính hình thức, khuyếch trơng, chạy theo thành tích nghiệp vụ bảo lãnh phát triển lệch lạc, cân đối chất lợng Nâng cao chất lợng công tác thẩm định yêu cầu bảo lãnh Trong nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng trực tiếp bỏ vốn để giải ngân nhng phát sinh toán mà bên xin bảo lãnh không đủ khả tài để thực nghĩa vụ rủi ro thuộc ngân hàng Lúc bảo lãnh trở thành vay bắt buộc đợc coi nh khoản nợ hạn Nh vậy, thực chất mức độ rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tơng ứng với mức độ rủi ro hoạt động tín dụng Chính để đảm bảo đa đợc định bảo lãnh đắn, cán thực bảo lãnh phải đảm bảo tuân thủ qui trình nội dung thẩm định phơng án sử dụng vốn yêu cầu bảo lãnh theo qui trình thẩm định vay theo chế tín dụng hành Tuy nhiên, việc thẩm định hồ sơ khách hàng yêu cầu bảo lãnh thiếu chặt chẽ, không đợc trọng cán thực bảo lãnh chủ quan, phận ỷ lại lẫn tiêu để đánh giá hiệu kinh tế cha rõ ràng Do vậy, để làm sở cho việc thẩm định, ngân hàng cần xem xét, kiểm tra đánh giá điều kiện quan trọng sau : + T cách pháp nhân : Nh ta biết, quan hệ khách hàng ngân hàng quan hệ kinh tế Mọi hoạt động, tranh chấp họ hoạt động ngân hàng phải đợc xử lý pháp luật Do đó, vấn đề mà ngân hàng cần quan tâm t cách pháp nhân khách hàng để nhằm đảm bảo khách hàng có đủ lực thực nghĩa vụ pháp lý, tạo điều kiện cho ngân hàng đề nghị can thiệp quan pháp luật cần thiết + Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh : Ngân hàng cần tiến hành phân tích vốn tài sản doanh nghiệp ba năm gần nhằm nắm bắt tình hình diễn biến tăng trởng hay suy giảm, tình trạng tài sản có, khả đáp ứng cho sản xuất kinh doanh công nghệ, qui mô công suất Qua có đánh giá tổng quát tình hình hoạt động chung ngân hàng Bên cạnh nguồn thông tin phân tích từ nội doanh nghiệp, ngân hàng cần phải tìm kiếm, thu thập nguồn thông tin từ khách hàng, bạn hàng, báo chí, phơng tiện thông tin đại chúng, trung tâm ICC đồng thời qua phân tích môi trờng kinh doanh, đánh giá khó khăn thuận lợi doanh nghiệp, từ đa nhận định xác vị trí, lợi thế, uy tín doanh nghiệp thơng trờng + Khả quản lý điều hành chủ doanh nghiệp : Chủ doanh nghiệp ngời có ảnh hởng lớn tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Một định đắn chủ doanh nghiệp mang lại hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, ngợc lại định sai lầm đa doanh nghiệp tới bờ vực phá sản Mặc dù vậy, thực tế phân tích, đánh giá khách hàng, ngân hàng quan tâm tới yếu tố Chính vậy, giải pháp hữu hiệu ngân hàng để ngăn ngừa hạn chế rủi ro phải đánh giá kỹ khả điều hành lãnh đạo doanh nghiệp Để đánh giá khả điều hành lãnh đạo doanh nghiệp, đánh giá thông qua lực tổ chức ( bố trí, xếp lao động ), lực chuyên môn uy tín họ + Khả tài tài sản chấp : Cho vay có tài sản làm đảm bảo nguyên tắc thiếu quan hệ tín dụng Tuy nhiên, vấn đề chấp tài sản thời gian qua nhiều vớng mắc gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi nợ 28 Các đối tợng NHNo&PTNT Hà Nội phần lớn doanh nghiệp nhà nớc Do tài sản chấp để bảo lãnh tài sản thuộc sở hữu nhà nớc nên không thu hồi đợc nợ khó phát tài sản Mặt khác, rủi ro xảy ra, ngân hàng thực gặp khó khăn đấu giá tài sản cha có đồng ý cho phép quan nhà nớc có thẩm quyền Bởi vậy, để giảm bớt ảnh hởng đến quyền lợi ngân hàng, nên cho phép ngân hàng phát tài sản chấp mà không cần đồng ý cho phép Cục quản lý vốn tài sản nhà nớc Đối với tài sản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá th ờng đợc đánh giá sát ; nhng tài sản nhà cửa, máy móc thiết bị khó định giá cách xác Do vậy, ngân hàng nên thành lập tổ đánh giá tài sản bao gồm cán có trình độ chuyên môn cao nhằm định giá xác giá trị lại tài sản dùng để chấp, khả phát mại giá thị trờng chúng để vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng công cho khách hàng Đồng thời, định kỳ ngân hàng phải tiến hành đánh giá lại tài sản, trích khấu hao yêu cầu doanh nghiệp nộp đủ tài sản chấp Nếu doanh nghiệp không thực có biện pháp xử lý kịp thời nh tính lãi số tiền thiếu, trích tiền tài khoản tiền gửi sang tài khoản ký quỹ bảo lãnh Tăng cờng quỹ ngoại tệ tạo điều kiện toán với nớc : Nền kinh tế đà phát triển nên cần nhiều ngoại tệ để khơi thông nguồn vốn đầu t nớc tiến hành giao dịch Song có vay phải có trả, khoản bảo lãnh đến hạn phải toán cho nớc việc thu xếp đủ nguồn vốn ngoại tệ toán vấn đề nan giải nh ngân hàng không dự tính từ lúc phát hành bảo lãnh Chính vậy, với đặc điểm thị trờng quốc tế nh nay, bảo lãnh L/C trả chậm vay vốn nớc chiếm tỷ trọng lớn, việc tích luỹ ngoại tệ giúp cho NHNo&PTNT Hà Nội đảm bảo khả toán khoản nợ nớc ngoài, thực tốt phơng châm hàng đầu ngân hàng đề " lấy chữ tín làm trọng " Để có nguồn ngoại tệ kinh doanh, ngân hàng cần tập trung vào số vấn đề trọng điểm sau : + Thực tốt sách khách hàng, thu hút doanh nghiệp mở tài khoản toán quốc tế ngân hàng + Phát triển dịch vụ ngân hàng khác để tăng thu ngoại tệ nh dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ đổi tiền ngoại tệ mặt, đổi séc du lịch Kiểm tra, giám sát quản lý vay bảo lãnh : Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng thiếu đợc nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động bảo lãnh, quy trình thờng bị buông lỏng Để đảm bảo tránh rủi ro xảy khách hàng sử dụng khoản vay đợc bảo lãnh sai mục đích, hay hiệu sau chấp nhận phát hành th bảo lãnh nên định cán tín dụng xuống kiểm tra định kỳ đột xuất kiểm tra việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp Trong trờng hợp phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, ngân hàng phải xử lý kịp thời, đồng thời có biện pháp xử lý thích đáng doanh nghiệp Thông qua trình giám sát sử dụng vốn vay doanh nghiệp, ngân hàng t vấn cho khách hàng biện pháp sử dụng vốn có hiệu hơn, đồng thời giải kịp thời khó khăn phát sinh Công tác tổ chức đào tạo cán : Đội ngũ cán bộ, công nhân viên ngân hàng lực lợng đông đảo nhất, chiếm đại phận lực lợng lao động ngân hàng Họ ngời trực tiếp thực giải công việc cụ thể ngân hàng, ngời trực tiếp tiếp xúc giao dịch cung ứng dịch vụ cho khách hàng Có thể khẳng định mục tiêu ngân hàng có đạt đợc hay không, uy tín ngân hàng cao hay thấp phụ thuộc lớn vào lực lực lợng lao động Tác phong làm việc, lực nghiệp vụ, trình độ hiểu biết, thái độ phục vụ họ yếu tố quan trọng việc lựa chọn ngân hàng khách hàng Đặc biệt tác động đến trung thành khách hàng Đối với hoạt động bảo lãnh cạnh tranh mức phí bảo lãnh hạn chế quy định 29 phí bảo lãnh NHNN, chất lợng phục vụ đội ngũ cán yếu tố hàng đầu giúp ngân hàng cạnh tranh thắng lợi Bởi nh hoạt động khác, đào tạo tổ chức cán hoạt động cần thiết nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh, thúc đẩy hoạt động bảo lãnh ngày phát triển Đào tạo, huấn luyện nhằm trang bị cho cán bộ, công nhân viên ngân hàng kiến thức nghiệp vụ bảo lãnh nh nghiệp vụ khác lý luận thực tiễn, tạo điều kiện cho họ nắm bắt đợc tiến khoa học kỹ thuật thay đổi công nghệ ngân hàng mới, đại ngày ; vận dụng vào lĩnh vực chuyên môn Công tác đào tạo tập trung vào vấn đề sau : + Đào tạo chuyên môn nghiệp vụ thông qua lớp đào tạo dài hạn nớc kết hợp với việc đào tạo chỗ Việc đào tạo cần tập trung theo trọng điểm đào tạo cách toàn diện để thực có cán có lực hiểu biết phục vụ yêu cầu công tác kinh doanh, tránh đào tạo tràn lan, lãng phí + Trớc xu hớng toàn cầu hoá, hội nhập kinh tế giới vấn đề đặt với ngân hàng phải nâng cao trình độ hiểu biết tin học, ngoại ngữ, luật qui tắc áp dụng giao dịch bảo lãnh nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển với đối tác nớc Thực đợc điều giúp cho ngân hàng hạn chế đợc rủi ro không lờng trớc môi trờng kinh doanh ngày phức tạp + Bồi dỡng nâng cao ý thức, thái độ, tinh thần trách nhiệm phục vụ khách hàng Mọi nhân viên nh cán lãnh đạo phải ý thức đợc lợi ích khách hàng lợi ích ngân hàng, phải lấy hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động ngân hàng Thái độ niềm nở, phục vụ tận tình chu đáo, xác yếu tố làm hài lòng khách hàng, tạo ấn tợng tốt ngân hàng + Hình thức đào tạo không thiết phải cử học mà thông qua phong trào, hội thi, thảo luận đơn vị giúp cho cán công nhân viên bổ sung kiến thức, tạo bầu không khí làm việc sôi nổi, đoàn kết ngân hàng Khuyến khích việc tự rèn luyện, tự nghiên cứu khoa học, nâng cao trình độ, có biện pháp khen thởng, xử phạt công minh để cán công nhân viên có ý thức cao công việc + Sắp xếp lao động phải hợp lý, có nghĩa phải sử dụng ngời việc, đảm bảo phù hợp trình độ, lực, tính cách, phẩm chất, điều kiện, hoàn cảnh, nguyện vọng sở thích ngời Đặc biệt phải mạnh dạn sử dụng cán trẻ có lực, có trình độ thực công việc ứng dụng marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng : Marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng đòi hỏi cần thiết Việc ứng dụng marketing đảm bảo nâng cao khả cạnh tranh, giúp ngân hàng đứng vững môi trờng kinh doanh cạnh tranh gay gắt nhiều ngân hàng cạnh tranh địa bàn với loại sản phẩm dịch vụ Song không riêng NHNo&PTNT Hà Nội mà toàn ngành ngân hàng nớc ta cha ý thức hết tầm quan trọng việc áp dụng marketing lĩnh vực ngân hàng bao gồm hoạt động bảo lãnh Để áp dụng có hiệu công tác marketing nghiệp vụ bảo lãnh, điều mà ngân hàng phải thực tiến hành nghiên cứu kỹ thị trờng Đây hoạt động quan trọng nhằm tìm hiểu nhu cầu bảo lãnh kh lợng khách hàng có nhu cầu bảo lãnh, tổng khối lợng bảo lãnh, cấu khách hàng có nhu cầu bảo lãnh Để có đợc thông tin đầy đủ, xác, kịp thời, có giá trị ngân hàng cần phải thu thập thờng xuyên có hệ thống Việc thu thập thông tin thực thông qua điều tra nh : vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra hay thông qua quan sát để xem xét phản ứng thị trờng, phản ứng khách hàng chất lợng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Từ việc nghiên cứu thị trờng ngân hàng cần lựa chọn cho thị trờng phù hợp để phục vụ khách hàng cho vừa thoả mãn đợc tối đa nhu cầu khách hàng vừa nằm khả đáp ứng ngân hàng Xây dựng chiến lợc khách hàng hoạt động bảo lãnh 30 Hiện nay, NHNo&PTNT Hà Nội có sách khách hàng phù hợp Tuy nhiên tập trung vào khách hàng với sản phẩm quen thuộc Ngân hàng cần phải có sách tập trung vào khách hàng với sản phẩm dịch vụ Với dịch vụ bảo lãnh, NHNo&PTNT Hà Nội cần trì phát triển khách hàng truyền thống, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh, tạo nguồn ổn định lâu dài cho hoạt động bảo lãnh Ngoài ra, sách khách hàng cần đặc biệt hớng tới doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ thị trờng tiềm tơng đối lớn nhng để ngỏ Ngân hàng cần nghiên cứu tập tính, thái độ, nhu cầu, động khách hàng sản phẩm ngân hàng thông qua thực tế cách xem xét lựa chọn khách hàng địa điểm, thời gian, đón tiếp, số lợng chất lợng dịch vụ, hình ảnh ngân hàng Điều đòi hỏi phải có tăng cờng công tác thu thập thông tin xử lý thông tin từ nhiều phía Vì vậy, chi nhánh phải cố gắng nâng cấp hệ thống thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động ngân hàng để nắm bắt đợc thông tin cách nhanh chóng xác để đa định đắn, nâng cao hoạt động ngân hàng Đối với cá nhân cán tín dụng cần phải thờng xuyên sâu sát với đơn vị, trì mối quan hệ thờng xuyên, tốt đẹp với khách hàng Trên sở có điều kiện thu thập thong tin từ khách hàng đợc đầy đủ, xác Luôn tạo cho khách hàng cảm giác an toàn thoải mái tiép xúc Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng khác để dẩy mạnh hoạt động đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh Theo định số 09/HĐQT ngày 18/1/2001 HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam hớng dẫn thực qui chế bảo lãnh, ban hành kèm theo dịnh 283/2000/QĐ-NHNN14của Thống đốc NHNN qui định tổng só d bảo lãnh NHNo&PTNT cho khách hàng không đợc vợt 15% vốn tự có ngân hàng Vì vậy, việc thực bảo lãnh có giá trị lớn khó khăn dối với ngân hàng, đặc diểm vốn tự có ngân hàng Việt Nam nhỏ Nhng có nhiều ngân hàng tham gia bảo lãnh vấn đề khó khăn đợc giải Hơn nữa, với việc hợp tác tham gia bảo lãnh giúp ngân hàng phân tán rủi ro, học hỏi kinh nghiệm, hỗ trợ cho mặt yếu Để thực đợc diều này, NHNo&PTNT Hà Nội cần đa chién lợc hợp tác phát triển, cụ thể nh sau : + Với chi nhánh hệ thống : Hợp tác chặt chẽ, phối hợp thực sách khách hàng, sách lãi suất, nguồn vốn tạo nên sức cạnh tranh thống hệ thống địa bàn + Với ngân hàng bạn : theo nguyên tắc cạnh tranh lành mạnh, hợp tác kinh doanh có lợi, phát huy mạnh phục vụ dầu t phát triển, đàm phán làm đầu mối đồng bảo lãnh dự án lớn vợt khả ngân hàng IV Một số kiến nghị Kiến nghị Chính phủ quan nhà nớc Một thực khách quan cho dù hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng có thay đổi nh di tách rời chế, sách Đảng Nhà nớc Do đó, muốn nâng cao hiệu hoạt động nỗ lực thân với giải pháp nghiệp vụ cần phải có môi trờng pháp lý đầy đủ, đồng Hiện nay, luật NHNN luật TCTD có hiệu lực thực tế nhng lĩnh vực cụ thể thiếu qui định chi tiết Mặc dù văn bản, qui định thờng xuyên sửa đổi song bộc lộ điểm bất hợp lý chặt chẽ Do đó, thực văn này, ngân hàng gặp phải khó khăn Trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, TCTD Việt Nam đợc điều chỉnh chủ yếu văn pháp quy văn dới luật NHNN ngành có liên quan Điều làm xuất tình trạng nhiều khía cạnh nghiệp vụ bảo lãnh khong đợc quy dịnh cách đầy đủ Mặt khác, hàng loạt vấn đề phức 31 tạp nghiệp vụ bảo lãnh không dợc văn pháp quy hớng dẫn nh : vấn đề t cách chủ thể bảo lãnh bên thứ ba, giải tranh chấp, mẫu biểu bảo lãnh cha thống Chính vậy, nhà nớc cần sớm tạo hành lang pháp lý đầy đủ đồng bộ, thuận lợi cho hoạt động bảo lãnh phát triển Cụ thể cần sớm ban hành luật bảo lãnh, chấp, cầm cố tài sản Ngoài ra, bảo lãnh liên quan tới việc thực luật pháp, qui định số ngành khác Việc tháo gỡ khó khăn phải đợc giúp ngành Cụ thể nh sau : + Trong thủ tục công chứng : Bộ t pháp có trách nhiệm hớng dẫn mẫu giấy tờ để công chứng đến cha có mẫu cầm cố chấp bảo lãnh Trong đó, theo hớng dẫn ngân hàng phòng công chứng không xác nhận Hơn nữa, mức lệ phí công chứng 0, 2%trên số tiền công chứng cha hợp lý công chứng chịu trách nhiệm rủi ro sai phạm hợp đồng chấp ngân hàng phải gánh chịu rủi ro mà mức phí tối đa ngân hàng 2%/năm số tiền bảo lãnh Do Bộ t pháp nên qui định mức lệ phí công chứng hợp lý ban hành mẫu giấy tờ công chứng Điều làm giảm phiền toái cho doanh nghiệp thuận tiện cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh + Về chấp tài sản : Hiện nay, Bộ tài chấp thuận cho doanh nghiệp đợc sử dụng tài sản thuộc sở hữu Nhà nớc để chấp vay vốn ngân hàng Nếu doanh nghiệp Nhà nớc bị phá sản phần tài sản đợc xử lý theo luật phá sản doanh nghiệp Nhà nớc hành Thế nhng, việc chấp tài sản doanh nghiệp Nhà nớc mang tính hình thức, thực tế ngân hàng không phát mại tài sản đợc Tổng cục quản lý vốn tài sản không xác nhận chấp nhận cho doanh nghiệp dùng tài sản để chấp mà xác nhận tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng Chính vậy, rủi ro xảy ra, doanh nghiệp không trả đợc nợ ngân hàng thu hồi đợc nợ thong qua việc phát mại tài sản trên, dẫn đến ngân hàng phải gánh chịu hậu Trớc tình hình quan hữu quan cần xem xét giải theo hớng sau : Tiếp tục trì chế độ chấp, cầm cố tài sản dối với doanh nghiệp Nhà nớc nhng Tổng cục quản lý vốn tài sản Nhà nớc đồng ý cho phép ngân hàng phát mại tài sản để thu hồi nợ Nếu không quan phải có trách nhiệm đền bù thay cho doanh nghiệp Đơn giản hoá tối đa thủ tục hành chính, pháp lý ( thủ tục hành để phát mại tài sản, giải việc chuyển sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất cho ngời mua lại tài sản ) tạo điều kiện cho tài sản dợc mua bán chuyển nhợng dễ dàng, nhanh chóng + Mặt khác, Nhà nớc ta chủ trơng phát triển kinh tế nhiều thành từ nhiều năm song sách với thành phần kinh tế quốc doanh khong bị phân biệt đối xử nhng cha thực dợc bình đẳng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng, bảo lãnh Về vấn đề Nhà nớc nên tạo sân chơi bình đẳng cho thành phần kinh tế nhanh chóng hoàn thành trình cổ phần hoá doanh nghiệp + Về môi trờng kinh doanh Tiếp tục xây dựng chế thị trờng đồng bộ, hoàn chỉnh hệ thống tín dụng tiền tệ giá Củng cố thị trờng vốn thị trờng tài có, dồng thời không ngừng đẩy mạnh hoạt động thị trờng chứng khoán tạo điều kiện cho NHTM mở rộng loại hình bảo lãnh chứng khoán Hơn nữa, cải cách sách kinh tế dối ngoại, thực sách mở cửa hợp tác kinh tế với nớc Khẩn trơng thực môi trờng đầu t nớc nớc, sớm tiến tới thống chế chế độ đầu t nớc nớc 32 + Chính phủ cần sớm thành lập tổ chức xếp hạng định mức tín nhiệm, tổ chức đời không hỗ trợ cho ngành ngân hàng mà hỗ trợ nhiều cho ngành khác Kiến nghị NHNN Cần da dạng hoá hình thức bảo lãnh Cùng với việc cải tiến thủ tục bảo lãnh cho đơn giản, chặt chẽ an toàn, cần phải bớc đa dạng hoá hình thức bảo lãnh Trong thời gian qua, doanh số bảo lãnh thấp so với tiềm ngân hàng Vì vậy, thời gian tới, mặt phát triển hoạt động bảo lãnh truyền thống, mặt khác NHNN nên hớng dẫn cho ngân hàng sử dụng hình thức bảo lãnh hối phiếu nhận nợ với nớc ngoài, bảo lãnh việc lập giấy chứng nhận kỳ hạn nợ với nớc cho bảo đảm yêu cầu quản lý ngoại hối vay trả nợ với nớc Đồng thời cần sớm chuẩn bị để ban hành văn hớng dẫn mọt số loại hình bảo lãnh sử dụng thời gian tới nh : bảo lãnh chứng khoán, bảo lãnh hoàn thuế, bảo lãnh hối phiếu 2 Về phí bảo lãnh quỹ bảo lãnh Theo qui định hành, mức phí bảo lãnh 2%/năm số tiền đợc bảo lãnh Theo mức phí cha đợc khác biệt mức độ rủi ro loại bảo lãnh, nh cha thể sách u đãi ngân hàng doanh nghiệp có uy tín với ngân hàng Vì vậy, NHNN không nên qui định cụ thể vè mức phí bảo lãnh qui chế mà để NHTM chủ động, linh hoạt kinh doanh NHNN tập trung vào quản lý vĩ mô, kiểm tra, giám sát, phòng ngừa rủi ro thông qua qui định quỹ bảo lãnh, ký quỹ bảo lãnh NHNN cần ban hành qui chế cụ thể bảo lãnh trích lập quỹ bảo lãnh nghiệp vụ bảo lãnh nớc, quy định khách hàng phải ký quỹ bảo lãnh, sử dụng quỹ bảo lãnh Về điều kiện để liên doanh đợc xem xét bảo lãnh Hiện thực tế, để tham gia dự thầu, có nhiều nhà thầu liên doanh với yêu cầu ngân hàng xem xét cấp bảo lãnh Tuy nhiên, dịnh số 283/2000/QĐ-NHNN14 Thống đốc NHNN cha có hớng dẫn loại hình bảo lãnh cho liên doanh, điều kiện để liên doanh đợc ngân hàng xem xét bảo lãnh, địa vị pháp lý liên doanh để xin ngân hàng bảo lãnh Do khó cho ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu Vì vậy, NHNN cần phải ban hành văn bản, quy chế hớng dẫn để NHNo&PTNT Hà Nội nh ngân hàng khác thực Tăng cờng kiểm tra, tra để phòng ngừa xử lý kịp thời vi phạm ngời nhận bảo lãnh Nâng cao chất lợng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng nhằm cung cấp kịp thời, xác theo yêu cầu TCTD Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam : Để thực đợc giải pháp nêu, phát huy hết tiềm hiệu hoạt động bảo lãnh toàn hệ thống NHNo&PTNT nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng, kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam nên xem xét nghiên cứu số vấn đề sau : + Tăng cờng công tác quản lý, đạo, kiểm tra, kiểm toán nội Cụ thể nh sau : Công tác quản lý, đạo, kiểm tra phải đợc thực đồng bộ, thờng xuyên từ khâu xem xét, phê duyệt quản lý sau phát hành bảo lãnh Việc thực phải đợc phối hợp chặt chẽ trnng ơng chi nhánh sở Thực tốt việc hạn chế ngăn ngừa đợc khoản bảo lãnh có chất lợng xấu phát sinh Tiến hành kiểm tra thờng xuyên xử lý nghiêm chi nhánh thực sai chế độ uỷ nhiệm, thẩm quyền ký bảo lãnh, hạn mức Tăng cờng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh 33 + Không ngừng hoàn thiện quy trình bảo lãnh sở đơn giản hoá thủ tục cấp bảo lãnh cho vừa nhanh chóng vừa thuận tiện cho doanh nghiệp nhng đảm bảo an toàn cho ngân hàng thực + Tạo điều kiện để NHNo&PTNT Hà Nội mở rộng quan hệ với ngân hàng khác tham gia đồng bảo lãnh cho dự án khách hàng lớn với số tiền bảo lãnh lớn thời hạn bảo lãnh dài Việc giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro Kết luận Bảo lãnh ngân hàng loại hình nghiệp vụ thiếu với ngân hàng nh với kinh tế Trong suốt thời gian đời phát triển, thân nghiệp vụ chứng minh đợc hình thức dịch vụ ngân hàng trình đại hoá chất xúc tác cho phát triển kinh tế đất nớc Đề tài đợc số kết sau : Khái quát đợc trình hình thành, cần thiết đời nghiệp vụ bảo lãnh nh ý nghĩa kinh tế thành phần kinh tế nớc ta ; giúp hiểu sơ qua hoạt động bảo lãnh muốn quan tâm đến Phân tích dẫn chứng thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Thông qua phân tích số liệu từ rút kết đạt đợc tồn Từ đa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên, trình dộ thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên chuyên đề cha thể bao quát đợc nộ dung toàn nghiệp vụ bảo lãnh nh tránh khỏi sai sót hạn chế Em mong có bảo thầy cô giáo cán chuyên môn để chuyên đề đợc hoàn chỉnh giúp em có nhận thức sâu sắc đề tài Em xin chân thành cảm ơn Cô giáo Phạm Hồng Vân giảng viên khoa Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng ngời hớng dẫn tận tình bảo em trình nghiên cứu hoàn thành chuyên đề Em cung xin chân thành cảm ơn tập thể cán làm việc NHNo&PTNT Hà Nội, đặc biệt cô chú, anh chị làm việc phòng kinh doanh dã nhiệt tình giúp đỡ, xem xét góp ý cho viết em Hà Nội, ngày tháng năm 2003 Sinh viên thực Nguyễn Thị Minh Hằng 34 Tài liệu tham khảo david cox Nghiệp vụ ngân hàng đại Fredric s miskin Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài GS TS hồ diệu ( chủ biên ) Tín dụng ngân hàng NXB Thống kê năm 2000 Lê Nguyên Bảo lãnh ngân hàng tín dụng dự phòng NXB Thống kê năm 1997 Luật NHNN, luật TCTD Quyết định 283/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 qui chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Thống đốc ngân hàng nhà nớc Việt Nam Quyết dịnh 09/HĐQT ngày 18/1/2001 HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam hớng dẫn thực qui chế bảo lãnh Công văn số 112/QĐ-NHNN ngày 11/2/2003 sửa đổi qui chế bảo lãnh Công văn số 409/NHNo ngày 25/2/2003 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam hớng dẫn thực thi định 112 10 Tạp chí ngân hàng năm 2000, 2001, 2002 số đầu năm 2003 35 Mục lục Lời mở đầu Nội dung Chơng I Nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Lý luận chung I Tổng quan nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Sự đời trình phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHTM 1.1 Sự đời 1.2 Quá trình phát triển Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng Chức bảo lãnh ngân hàng II Nội dung nghiệp vụ bảo lãnh Qui trình bảo lãnh ngân hàng 1.1 Lập hồ sơ xét duyệt 1.2 Soạn thảo văn bảo lãnh 1.3 Phát hành văn bảo lãnh 1.4 Giám sát xử lý 1.5 Kết thúc bảo lãnh Các hình thức bảo lãnh III Những rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Rủi ro ngời thụ hởng Rủi ro bên đợc bảo lãnh Rủi ro ngân hàng bảo lãnh IV ý nghĩa bảo lãnh ngân hàng Đối với kinh tế Đối với ngân hàng Đối với doanh nghiệp Chơng II Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội I Khái quát trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Nội Một số nét NHNo&PTNT Hà Nội 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Nội 1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội 1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội 2.1 Về công tác huy động vốn 2.2 Về đầu t tín dụng 2.3 Về dịch vụ ngân hàng II Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Tình hình thực qui trình bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Kết hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội III - Đánh giá chung hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Những mặt tích cực Những khó khăn tồn Chơng III Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội I - Định hớng kế hoạch kinh doanh năm 2003 NHNo&PTNT Hà Nội Mục tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2003 1.1 Mục tiêu tổng quát 1.2 Mục tiêu tăng trởng Một số giải pháp để thực kế hoạch năm 2003 2.1 Giải pháp nội lực 2.2 Giải pháp ngoại lực 36 II - Định hớng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh III Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp thời kỳ Nâng cao chất lợng công tác thẩm định yêu cầu bảo lãnh Tăng cờng quĩ ngoại tệ tạo điều kiện toán với nớc Kiểm tra , giám sát quản lý vay bảo lãnh Công tác tổ chức đào tạo cán úng dụng marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng Xây dựng chiến lợc khách hàng hoạt động bảo lãnh Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng khác để đẩy mạnh hoạt động dồng bảo lãnh , tái bảo lãnh IV Một số kiến nghị Kiến nghị Chính phủ quan Nhà nớc Kiến nghị NHNN Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo 37