Chơng I Hoạt Động Tín Dụng Trung Dài Hạn Của Ngân Hàng Thơng mại 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng đời từ lâu trải qua nhiều giai đoạn phát triển với nhiều hình thức khác tín dụng ? Tín dụng khái niệm tồn từ lâu đời xã hội loài ngời Tín dụng theo nghĩa la tinh creditim, tín nhiệm, tin tởng tên gọi xuất phát từ chất quan hệ tín dụng Trong quan hệ tín dụng ngời cho vay cho ngời cần vốn vay theo điều kiện đợc thoả thuận trớc nh thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng vv Trong quan hệ ngời cho vay tin tởng ngời vay sử dụng vốn vay mục đích, thoả thuận, làm ăn có lãi có khả hoàn trả đủ gốc lãi thời hạn Mặc dù diễn giải tín dụng từ ngữ khác nhau, song hiểu cách đơn giản nhất, tín dụng quan hệ vay mợn nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lãi ngời vay ngời cho vay Có thể định nghĩa tín dụng nh sau : Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Hiện nay, ngân hàng thơng mại ngời cho vay lớn tổ chức kinh tế, dân c Với t cách tổ chức huy động vay, ngân hàng góp phần đáp ứng nhu cầu vốn tổ chức kinh tế, thơng nhân giúp họ có thêm vốn để bổ sung vào hạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng đợc hội làm ăn tăng lợi nhuận cho Là ngời huy động vốn, ngân hàng thực việc tìm kiếm, thu hút vốn từ tổ chức kinh tế phạm vi toàn xã hội, ngời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần đ ợc bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò này, tín dụng ngân hàng thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội - sở khách quan để hình thành chức phân phối lại vốn tiền tệ cuả tín dụng ngân hàng đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất xã hội thờng xuyên xuất hiện tợng tạm thời thừa vốn tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân khác lại có nhu cầu vốn Hiện tợng thừa thiếu vốn phát sinh có chênh lệch thời gian, số lợng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục Tín dụng thơng mại không giải đợc vấn đề này, có ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Có ba loại quan hệ chủ yếu quan hệ tín dụng ngân hàng, bao gồm : + Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp + Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân c + Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác nớc Ngày nay, tín dụng ngân hàng nhân tố thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển, điều tiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu vốn tiền tệ kinh tế thị trờng 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng a, Vai trò tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng - Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại, định tồn phát triển ngân hàng kinh tế thị tr ờng Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng thơng mại Trong kinh tế thị trờng, ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội, trung gian chuyển vốn từ ngời có vốn tạm thờ nhàn rỗi sang ngời thiếu vốn để đầu t, Ngay từ buổi ban đầu, hoạt động ngân hàng thợng mại tập trung chủ yếu vào nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trình sản xuất kinh doanh nhu càu tiêu dùng cá nhân Trong trình phát triển, môi trờng kinh doanh có nhiều thay đổi, nhiều phơng pháp, sản phẩm mới, công cụ kinh doanh xuất đợc ứng dụng vào kinh doanh song hoạt động tín dụng hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay thờng chiếm 70% tổng tài sản có Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng thờng chiếm tỷ lệ cao, nớc phát triển khoảng 60% tổng lợi nhuận ngân hàng nớc ta giai đoạn chiếm khoảng 90% lợi nhuận Điều thể rõ hoạt động tín dụng hoạt động quan bậc ngân hàng thơng mại Cùng với phát triển kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng ngày đợc phát triển cách đa dạng với tham gia nhiều chủ thể kinh tế, theo quan hệ tín dụng đợc mở rộng đối tợng quy mô làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng phức tạp Hiện nay, doanh nghiệp hoạt động môi trờng cạnh tranh gay gắt, ngân hàng không nằm xu Để ngân hàng thơng mại đứng vững điều kiện cạnh tranh thị trờng gay gắt phục vụ kinh tế ngày tốt hơn, đòi hỏi ngân hàng thơng mại phải đa dạng hoá hoạt động kinh doanh mình, mở rộng phạm vi hoạt động , nghiên cứu đa nhiều sản phẩm vào phục vụ khách hàng , đặc biệt nầng cao chất lợng tín dụng ngân hàng thích ứng tốt với tình hình b Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Tín dụng ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tất thành phần kinh tế doanh nghiệp, cá nhân vay, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao hiệu sử dụng vốn Vốn yếu tố quan trọng trình hoạt động tổ chức kinh tế, Khi có đủ vốn ho dễ dàng việc thực kế hoạch đầu t sản xuất hay xây dựng , ngợc lại thiếu vốn họ gặp khó khăn định kinh tế, có vốn tạm thời nhàn rỗi ho chi phí hội vốn, trớc tình hình doanh nghiệp cần vốn phải tìm kiếm nguồn vốn để bù đắp, ngững doanh nghiệp có vốn nhàn rỗi lại muốn cho vay Tuy nhiên việc tổ chức thiếu vốn tìm đợc chủ thể khác thừa vốn tạm thời kinh tế khó khăn tốn Sự có mặt tín dụng ngân hàng đợc coi nh công cụ để kết lối nhu cầu ngời có vốn tạm thời nhàn rỗi ngời thiếu vốn Lợi tức vay cho vay ngân hàng công cụ điều chỉnh quan hệ cung cầu vốn tín dụng Nhờ có ngân hàng mà vốn tiền tệ đợc vận động cách liên tục, điều vừa làm tăng khả tích luỹ t ngân hàng, vừa thúc đẩy trình tăng trởng kinh tế nhờ vào nguồn thu từ việc cấp tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển với ngành kinh tế mũi nhọn Trong kinh tế thờng tồn ngành có trạng thái phát triển đối lập nhau, số ngành có điều kiện thuận lợi cò lịch sử lâu dài phát triển tốt với nhiều mạnh trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, ngợc lại số ngành nhiều nguyên nhân khác nên phát triển Trong chiến lợc phát triển kinh tế lâu dài quốc gia, nhiều quốc gia thực phân loại ngành kinh tế mũi nhọn ngành kinh tế kếm phát triển để có kế hoạch đầu t nhằm cân đối lại cấu kinh tế công nghiệp -nông nghiệp - dịch vụ Muốn thực đợc kế hoạch cần phải có vốn Tín dụng ngân hàng góp phần đáp ứng điều Ngân hàng cung cấp cho ngành thực đầu t theo chiều rộng chiều sâu, hình thành ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cấu kinh tế hợp lý khai thác triệt để nguồn lực, điều thể qua việc cấp tín dụng cho dự án, chơng trình phát triển để khuyến khích đẩy nhanh tốc độ dịch chuyển cấu kinh tế Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu tới sản xuất, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế thị trờng Trong hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ, doanh nghiệp cần vốn đầu t máy móc thiết bị phải đổi công nghệ tín dụng ngân hàng đáp ứng đợc yêu cầu với điều kiện phải hoàn trả vốn vay lãi ; vi phạm hợp đồng tín dụng, doanh nghiệp phải chịu phạt nh chịu lãi suất nợ hạn cao, quyền sử dụng tài sản chấp vậy, doanh nghiệp phải nâng cao hiệu sản xuất, cạnh tranh thị trờng để kinh doanh có lãi, thu hồi vốn đầu t trả nợ cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng góp phần tích cực vào phát triển công ty cổ phần Để thành lập công ty cổ phần đòi hỏi phải có số vốn ban đầu cổ đông đóng góp ngân hàng cổ đông lớn Trong trình hoạt động việc phát hành cổ phần thông qua ngân hàng biện pháp hữu hiệu tiết kiệm đợc phần chi phí thời gian Hiện nay, nhà nớc ta có chủ chơng cổ phần hoá doanh nghiệp , ngân hàng cần phải có kế hoạch để tham gia nhiều vào công ty cổ phần nhằm thực sách vĩ mô nhà nớc đa dang hoá hoạt động giảm rủi ro Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho việc phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Trong điều kiện nay, nớc thực kinh tế mở, nên nhu cầu giao lu kinh tế với nớc khác cần thiết Tín dụng ngân hàng phơng tiện nối liền kinh tế nớc với thông qua hoạt động đầu t vốn xuyên quốc gia Ngoài , muốn thực hoạt động xuất nhập phải có vốn vốn tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu kịp thời Ngày nay, xuất phát từ nhu cầu vốn để hỗ trợ xuất nhập nhiều ngân hàng xúc tiến trình xây dựng ngân hàng hỗ trợ xuất nhập nh ngân hàng hỗ trợ xuất nhập Excimbank vv Tín dụng ngân hàng có vai trò lớn, không ngân hàng mà xã hội Xã hội phát triển tín dụng ngân hàng trở nên cần thiết 1.1.3 Quy trình tín dụng ngân hàng thợng mại Quy trình nghiệp vụ cho vay trung daì hạn doanh nghiệp đợc mở đầu việc xem xét hồ sơ xin vay định cho vay, sau giải ngân, theo dõi khoản tín dụng kết thúc việc thu nợ gốc lãi định khác Quy trình nh sau : Khách hàng gửi hồ sơ xin vay gửi cho ngân hàng : Hồ sơ xin vay khách hàng bao gồm: Đơn xin vay, hồ sơ pháp lý chứng minh t cách pháp nhân, vốn điều lệ ban đầu, hồ sơ tình hình tài doanh nghiệp, tài liệu khác có liên quan đến dự án đầu t xin vay vốn vv Trên sở tài liệu khách hàng cung cấp kết hợp với thông tin thu thập đợc ngân hàng phân tích để đa định Ngân hàng xét duyệt cho vay : + Trớc tiên ngân hàng kiểm tra điều kiện cho vay: T cách pháp nhân, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình d nợ doanh nghiệp, mức vốn tham gia đơn vị vay vốn, xem xét mục tiêu kinh tế xã hội, khả thực thi, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, nguồn nhân lực, hớng tiêu thụ sản phẩm, hiệu kinh tế, khả hoàn trả vốn vay khách hàng vv + Thẩm định dự án xin vay: Đây mắt xích quan trọng trình cho vay Thực chất trình dùng số kỹ thuật phân tích, đánh giá toàn vấn đề, phơng tiện đợc trình bầy dự án theo số tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật theo trình tự hợp lý, chặt chẽ nhằm rút kết luận xác giá trị dự án Từ ngân hàng có định cho vay mức, phù hợp với dự tính Muốn đạt đợc kết nh mong muốn thẩm định dự án xin vay vốn phải tuân thủ quy trình thẩm định, nghĩa phải từ khâu thu thập thông tin cần thiết cho việc đánh giá dự án xin vay vốn, xử lý thông tin nhng phơng pháp thẩm định thích hợp đến kết lụân cụ thể, xác đáng đợc ghi tờ trình thẩm định dự án xin vay vốn xác định mức cho vay : để xác định định mức tổng số tiền cho vay dự án, ngân hàng cho vay phải vào toán đầu t, nhu cầu vay vốn khách hàng, khả cung cấp vốn ngân hàng, giá trị đảm bảo tài sản cho vốn vay khả tài bên bảo lãnh vốn vay Tổng số tiền cho vay tối đa = Nhu cầu đầu t - Các nguồn khác tham gia tài trợ Ký hợp đồng tín dụng : Hợp đồng tín dụng văn đợc ký kết ngân hàng với khách hàng, ghi nhận thoả thuận ngân hàng ngời vay đối tợng cho vay, điều kiện cho vay, hình thức cho vay, số tiền cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay (bao gồm thời gian giải ngân, thời hạn trả nợ,thời gian ân hạn ), tài sản đảm bảo cho vốn vay, hình thức trả nợ cam kết khác Giải ngân : Việc giải ngân phải đợc thực theo tiến độ dự án đầu t đơn vị vay vốn phải vào nhu cầu chi trả thực tế mức cho vay đợc thông báo Việc giải ngân đợc thực nhiều cách nh: chuyển vào tài khoản đơn vị thụ hởng, tiền mặt, ngân phiếu cho chủ đầu t, chuyển vào tài khoản ban quản lý dự án vv Thu nợ : Đây khâu chiếm vị trí quan trọng Dựa vào thời hạn thoả thuận, đơn vị vay vốn chủ động trả nợ đến hạn (trả gốc lẫn lãi ) Tuy nhiên thực tế có nhiều trờng hợp, khoản nợ đến hạn nhng khách hàng không trả đợc nợ, trờng hợp ngân hàng tuỳ thuộc vào tình hình thực tế khách hàng để đa cách giải phù hợp Nếu khách hàng có khó khăn nhng điều kiện khách quan, họ có cố gắng trả nợ giãn nợ, gia hạn nợ, giảm lãi suất vv giúp cho khách hàng vợt qua khó khăn trả nợ cho ngân hàng Còn trờng hợp khách hàng cố ý dây da kéo dài không trả nợ, chủ ý lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng ngân hàng tìm cách để thu nợ 1.2 Chất lợng tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, doanh nghiệp muốn tồn phát triển cạnh tranh tất yếu khách quan, sản xuất hàng hoá phát triển cạnh tranh gay gắt Cạnh tranh diễn phơng diện chủ yếu: chất lợng, giá số lợng, chất lợng yếu tố quan trọng hàng đầu, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trờng Có nhiều quan niệm chất lợng sản phẩm nh chất lợng phù hợp với mục đích sử dụng trình độ dự kiến trớc độ đồng độ tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị trờng Theo hiệp hội tiêu chuẩn Pháp chất lợng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu ngời sử dụng Trên sở ta hiểu : chất lợng tín dụng ngân hàng đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng (ngời gửi tiền ngời vay tiền) quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận ngân hàng, phù hợp phục vụ phát triển kinh tế xã hội * Xét góc độ hoạt động kinh doanh ngân hàng chất lợng tín dụng khoản tín dụng đợc bảo đảm an toàn, sử dụng mục đích, phù hợp với sách tín dụng ngân hàng, hoàn trả gốc lãi thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả cạnh tranh ngân hàng thị trờng, làm lành mạnh quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trởng phát triển * Xét góc độ lợi ích khách hàng khoản tín dụng có chất lợng phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản, thuận tiện, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng đảm bảo đợc nguyên tắc tín dụng * Đối với kinh tế, khoản tín dụng có chất lợng phải hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, tiêu dùng hợp pháp, góp phần phục vụ sản xuất, lu thông hàng hoá, giải công ăn việc làm, xây dựng sở hạ tầng kinh tế xã hội, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn cho sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trởng tín dụng tăng trởng kinh tế Chất lợng tín dụng khái niệm tơng đối, vừa cụ thể ( thể thông qua số tiêu định lợng đợc nh d nợ, nợ hạn ) vừa trừu tợng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Hơn chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Chất lợng tín dụng trung dài hạn không nằm khái niệm chất lợng tín dụng chung Có thể hiểu chất lợng tín dụng trung dài hạn vốn cho vay trung dài hạn Ngân hàng đợc khách hàng đa vào trình sản xuất kinh doanh dịch vụ tạo số tiền lớn vừa đủ để hoàn trả gốc lãi, trang trải chi phí khác có lợi nhuận, phù hợp với điều kiện ngân hàng kinh tế xã hội nói chung Vậy để đánh giá xem xét chất lợng khoản tín dụng, gồm có tiêu Phần sau số tiêu đánh giá chất lợng tín dụng sở cho phân tích thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn sở I NHĐT & PTVN 1.2.2 Các tiêu biểu chất lợng tín dụng Ngân hàng a, Nhóm tiêu chung đánh giá chất lợng tín dụng Ngân hàng Tổng vốn huy động đợc ngân hàng khoảng thời gian: Chỉ tiêu cho biết tổng nguồn tiền NHTM huy động đợc kinh tế khoảng thời gian Nguồn cho ta biết nhiều điều ngân hàng trình hoạt động vốn nh uy tín, khả tổ chức hoạt động, lực đội ngũ nhân viên ngân hàng vv Về phía khách hàng, đoán biết đợc phần tín nhiệm, hài lòng khách dịch vụ mà ngân hàng cung cấp đồng thời cho thấy ngân hàng có tham gia vào nhiều hình thức huy động vốn dịch vụ ngân hàng hay không Tỷ trọng loại tiền gửi tổng nguồn vốn huy động: Trong tổng nguồn vốn huy động ngân hàng gồm nhiều khoản đợc hình thành từ nguồn tiền gửi khác Mỗi loại tiền gửi có mức lãi suất khác nhau, Chỉ tiêu xác định kết cấu nguồn vốn huy động hình thành phí vốn bình quân Ngân hàng dựa sở lãi suất nguồn huy động để phát mặt mạnh, mặt yếu ngân hàng kinh doanh Nếu ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn cao, ngân hàng có nhiều thuận lợi việc tạo lợi nhuận tiền gửi không kỳ hạn có mức lãi suất thấp Ngợc lại ngân hàng có tỉ lệ tiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn gặp khó khăn việc giải đầu nguồn vốn chi phí vốn tăng cao Tổng d nợ: Đây tiêu quan trọng Nếu tổng vốn huy động phản ánh đầu vào tổng d nợ ngân hàng phản ánh đầu vốn huy động Nó cho biết ngân hàng cho vay đợc nhiều hay Khoản tiền ngân hàng cho tổ chức kinh tế chủ thể khác vay mà lớn chứng tỏ ngân hàng tạo đợc uy tín với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng, phong phú, phù hợp đợc khách hàng a dùng, tham gia vào nhiều nghiệp vụ toán Ngợc lại chứng tỏ ngân hàng hoạt động kém, khả cho vay thấp, vốn ứ đọng nhiều Khi nghiên cứu mối liên hệ đầu vào đầu mặt vốn ngân hàng ngời ta đa tiêu hiệu suất sử dụng vốn vay Tổng d nợ Hiêu suất sử dụng vốn vay = Tổng vốn huy động Chỉ tiêu giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn, đồng thời xác định hiệu đồng vốn huy động Cha thể nói đợc tiêu lớn hay thấp tốt, tiền gửi tiền vay ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, tiền gửi nhiều tiền vay, ngân hàng thừa vốn, số vốn thừa coi nh lỗ Tuy nhiên khoản vay có hiệu tỉ lệ >= tốt Ngoài tiêu hiệu suất sử dụng vốn, phân tích ngời ta sử dụng tiêu mức độ luân chuyển vốn Doanh số cho vay kỳ Vòng quay vốn tín dụng = - 10 riêng phân tích tín dụng nói chung, song nhiều vụ lừa đảo xây gây thất thoát hàng ngàn tỷ đồng cho ngân hàng, yếu tố có nhiều nguyên nhân song có nguyên nhân quan trọng việc thẩm định dự án đầu t phân tích tín dụng ngân hàng cha tốt, chất lợng cha cao Việc tìm nguyên nhân việc quan trọng song dừng cha đủ, ngân hàng cần phải thực biện pháp cụ thể + Nâng cao lực, trình độ chuyên môn cán phân tích, thẩm định dự án, muốn phải thờng xuyên xây dựng phong trào tự đào tạo, tìm hiểu kiến thức cán ngân hàng thông qua sách báo, tạp chí phơng tiện thông tin đại chúng khác Thờng xuyên mở lớp bồi dỡng trình độ chuyên môn, cập nhật thông tin với bảo, giảng dậy cua chuyên gia, nhà giáo có uy tín, có kinh nghiệm trờng đại học; gứi cán du học nớc để tiếp thu kiến thức mới, phơng pháp phân tích dự án đầu t nớc có công nghệ ngân ngân hàng tiên tiến.Tuy nhiên định hớng đào tạo bồi dỡng cán nên nghiêng hớng tự đào tạo đồng thời có hớng bồi dỡng thêm, ý thức học hỏi, tự giác cán nhân viên điều quan trọng, họ không tự giác việc mở lớp, gửi học hình thức, gây lãng phí nguồn lực ngân hàng + Xây dựng cho cán nhân viên tính cụ thể công việc Thẩm định dự án đầu t công việc phức tạp với nhiều công việc cụ thể liên quan đến nhiều ngành nhiều lĩnh vực, điều đòi hỏi cán tín dụng phải có khả vừa bao quát công việc mặt khác phải nắm chi tiết thông tin, xem xét qua loa lấy lệ + Trong thẩm định dự án, cán ngân hàng nên thu thập thông tin từ nguồn khác nhau, từ tầm vĩ mô đến vi mô Có ba nguồn để cán ngân hàng thu thập thông tin từ hồ sơ giấy tờ khách cung cấp; qua trung tâm cung cấp thông tin tin cậy; qua việc xem xét thực tế đơn vị khách hàng thu thập từ nguồn khác 62 Trong thu thập thông tin nên thu thập từ vĩ mô đến vi mô để nắm bắt đợc ý tởng, mục đích, mặt lợi bất lợi sở sớm có định sơ tính khả thi dự án tránh việc nhiều thời gian xem xét thông tin cụ thể dự án sau lại phát sai xót, bất cập bỏ dự án gây tốn thời gian tiền bạc cho ngân hàng 3.2.1.5 T vấn cho khách hàng phơng hớng sản xuất kinh doanh thờng xuyên gần gũi hỗ trợ doanh nghiệp Việc tìm kiếm, phân tích thông tin phục vụ cho công tác phân tích tín dụng, cán ngân hàng có khả nắm bắt đợc nhiều thông tin xác, có ích có tính hệ thống cao, nh thông tin thị trờng tiêu thụ sản phẩm, thông tin vị cạnh tranh doanh nghiệp, thông tin sách kinh tế, luật pháp phủ vv Dựa tiềm lực ngân hàng t vấn cho khách hàng phơng hớng sản xuất kinh doanh hợp lý làm đợc việc xét hai phía khách hàng ngân hàng có lợi - Với khách hàng, họ có dợc thông tin quý giá, kịp thời giúp dễ dàng điều tiết sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn có hiệu đem lại lợi nhuận cao - Với ngân hàng, khách hàng làm ăn tốt ngân hàng dễ dàng thu đ ợc nợ gốc lãi, đồng thời tạo quan hệ chặt chẽ, thân thiện khách hàng ngân hàng qua tạo uy tín bớc xác lập cho khách hàng tính trung thành việc lựa chọn sử dụng dịch vụ ngân hàng, tăng sức cạnh tranh Trong thời gian tới ngân hàng nên thành lập phòng, phận chuyên thu thập xử lý thông tin để tăng tính chuyên môn công tác Hiện khả nhận định lĩnh vực dầu t nhà đầu t nớc ta cha cao việc thành lập trung tâm cung cấp thông tin, t vấn cho doanh nghiệp cần thiết trở thành sản phẩm kinh doanh ngân hàng góp phần vào tồn phát triển Ngoài công tác tổ chức giao dịch với khách hàng, nên thờng xuyên tạo điều kiện tốt nhất, thuận lợi cho khách nh giải nhanh thủ tục cho khách, hớng dẫn tận tình 63 yêu cầu khách, rút ngắn thủ tục rờm rà không cần thiết tạo thuận lợi cho khách 3.2.1.6 Các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn Cấp tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng song khoản mục tài sản chứa đựng phần lớn rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng Một tình trạng không thuận lợi thờng xẩy ngân hàng gây cản trở đến phát triển nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ thờng cao Mặt khác hai tiêu chủ yếu phản ánh chất lợng tín dụng để nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng việc ngăn ngừa bớc giảm nợ hạn tỷ lệ nợ qúa hạn yêu cầu hàng đầu cần phải thực Sau xin đa số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế nợ hạn ngân hàng Các biện pháp ngăn ngừa nợ hạn * Tìm hiểu, phân tích, đánh gía xác tình hình khách hàng Hoạt động tín dụng quan hệ vay mợn ngân hàng khách hàng việc đánh giá xác tình hình thực tế khách hàng phần ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn, bớc nâng cao chất lợng tín dụng Khi xem xét tình hình thực tế khách hàng, ngân hàng phải xem xét nhiều tiêu định tính định lợng sở làm cho định + Đánh giá t cách pháp nhân khách hàng xin vay vốn + Phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp xin vay thông qua xem xét nhóm tiêu phản ánh khả khoản; phản ánh tỷ lệ sinh lời; phản ánh khả tài trợ vốn chủ sở hữu; phản ánh rủi ro doanh nghiệp + Phân tích, đánh giá uy tín, lực kinh doanh doanh nghiệp + phân tích tính pháp lý hiệu quả, tinh khả thi dự án đầu t mà khách hàng cần vay vốn để thực * Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng hoạt động kiểm tra kiểm soát định kỳ đột xuất nhằm phát sớm 64 dấu hiệu không tốt khoản tín dụng, qua có biện pháp xủ lý sớm hợp lý nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng * Nâng cao chất lợng thu thập, xử lý thông tin tín dụng đặc biệt thông tin sách, luật pháp nhà nớc, thông tin lịch sử doanh nghiệp, chủ nợ khách hàng, thông tin khả sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp vv nhằm thờng xuyên đánh giá mức độ rủi ro khoản tín dụng * San sẻ rủi ro, rủi ro bạn đờng hoạt động tín dụng ngân hàng, loại trừ hoàn toàn rủi ro thực hiện, nhng ngân hàng áp dụng biện pháp khác để hạn chế rủi ro, giảm nhẹ thiệt hại rủi ro xẩy nh kết hợp với ngân hàng khác để thực đồng tài trợ cho dự án lớn, xây dựng kế hoạch tín dụng ý đến tính phân tán địa lý dự án, cho vay đa dạng với thành phần kinh tế, lĩnh vực sản xuất khác để tránh rủi ro thay đổi điều kiện sản xuất kinh doanh, giá cả, sách cuả phủ với ngành Các biện hạn chế khoản nợ dẫn tới nợ hạn Ngăn ngừa khoản nợ hạn khách hàng nhiệm vụ ngân hàng song thực tế khoản tín dụng đợc thực biện pháp ngăn ngừa có nguy xẩy rủi ro nợ hạn Vì ngân hàng thực số biện pháp để hạn chế nợ hạn * Chú ý tới dấu hiệu khoản vay dẫn tới nợ qúa hạn Có hai khả để ngân hàng thu nợ từ phía khách hàng, thứ khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu trả nợ ngân hàng khả thứ hai ngân hàng dùng tài sản đảm bảo để thu nợ, nhiên phía ngân hàng ho muốn khoản cho vay đợc khách hàng hoàn trả trực cách một, ngân hàng quan tâm đến tình hình khách hàng để xác định sớm dấu hiệu ban đầu dẫn đến khoản nợ hạn, dấu hiệu : + Các doanh nghiệp chạm trễ việc nộp báo cáo tài chính, báo cáo kết kinh doanh doanh nghiệp 65 + Doanh nghiệp có biểu trốn tránh, thoái thác ngân hàng tới kiểm tra doanh nghiệp + Số d tiền gửi bị giảm, xuất séc rút tiền số d séc toán bị trả lại + Gia tăng khoản nợ cha toán, hàng tồn kho cách bất thờng + Trở thành chủ nợ nhiều nợ điều nói lên có giảm sút chất lợng sản phẩm doanh nghiệp, có tình trạng muốn tăng nhanh doanh số bán hàng mà bán hàng cho đơn vị có tình hình tài không lành mạnh + Có thay đổi ban lãnh đạo doanh nghiệp nh cách chức, từ chức, bỏ trốn, gây thụt ngân quỹ, tình trạng đình công, bãi công xây vv tất dấu hiệu chứng tỏ doanh nghiệp có vấn đề không thuận lợi có nguy xẩy rủi ro với khoản tín dụng ngân hàng + dấu hiệu rủi ro khác gây điều kiện tự nhiên nh bão lụt, hạn hán, hoả hoạn vv + Hoàn trả nợ vay ngân hàng chậm trễ hạn lâu Các biện pháp hạn chế thiệt hại khoản nợ hạn Khi phát khoản cho vay có dấu hiệu không đợc hoàn trả, việc cán tín dụng thực tìm cách ngăn ngừa khả xấu xẩy với khoản tín dụng Ngân hàng kết hợp với khách hàng để tìm cách tháo gỡ khó khăn vớng mắc nhằm vừa bảo đảm lợi ích khách hàng vừa bảo đảm an toàn lợi ích ngân hàng Một số giải pháp áp dụng là: + tăng thêm vốn cho khách hàng: Biện pháp đợc áp dụng trờng hợp khách hàng có bất ổn tình hình tài chính, nhiên ngân hàng xét thấy bất ổn tạm thời doanh nghiệp có cố gắng lớn để khắc phục khó khăn, khôi phục sản xuất kinh doanh Đây biện pháp đợc đánh giá hay nhất, không đẩy doanh nghiệp đến chỗ phá sản mà giúp doanh nghiệp vực dậy, khôi phục sản xuất, mặt khác ngân hàng thu nợ tạo tính thân thiện, gắn kết ngân hàng với khách hàng + T vấn cho khách hàng hớng sản xuất kinh doanh 66 Ngân hàng đa lời khuyên, t vấn phơng hớng sản xuất kinh doanh, t vấn thông tin thị trờng vv giúp doanh nghiệp thoát khỏi tình cảnh khó khăn có tác dụng cải thiện quan hệ ngày sâu sắc ngân hàng với khách + Kêu gọi bảo lãnh ngời khác có khả tài khoản vốn mà doanh nghiệp vay Biện pháp tạo nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng nguồn thứ không đủ không toán cho ngân hàng + Đề nghị doanh nghiệp giảm bớt kinh phí dành cho phát triển dài hạn, tập trung vốn giải khó khăn trớc mắt + Giúp thu hồi khoản nợ khách hàng Biện pháp thờng đợc sử dụng Tuy nhiên doanh nghiệp sản xuất có nhiều khoản nợ chậm trả khiến họ phải chia sẻ gánh chịu nợ hạn ngân hàng giúp đỡ họ, thúc đẩy gia tăng chơng trình thu ngân sách khách vay Thực tế thời gian vừa qua cho thấy, biện pháp đợc ngân hàng áp dụng cách có hiệu Tuy nhiên khoản nợ hạn, khó đòi xẩy đòi hỏi ngân hàng phải có hớng giải hợp lý 3.2.1.7 Các biện pháp xử lý khoản nợ hạn Khi khoản nợ hạn, nợ khó đòi xẩy ra, ngân hàng phải tìm biện pháp thích hợp để xử lý Có hai biện pháp để giải tình trạng đó, biện pháp khai thác biện pháp lý tài sản đảm bảo cho khoản vay khách Trong thực tế, việc áp dụng phơng pháp tuỳ thuộc vào quan điểm ngân hàng, thái độ, cố gắng khách việc trả nợ ngân hàng * Biện pháp khai thác Đây biện pháp đợc nhiều ngân hàng lựa chọn áp dụng việc giải khoản nợ hạn, nợ khó đòi Thực chất phơng pháp này, việc ngân hàng tạo điều kiện để doanh nghiệp có thời gian để khác phục khó khăn, làm ăn hiệu qủa trả nợ ngân hàng nhanh Dĩ nhiên áp dụng phơng pháp ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tinh thần trách nhiêm cao, có phơng án thích hợp để trả nợ cho ngân hàng Để thực phơng pháp ngân hàng thực số công việc sau : 67 + Ngân hàng giúp đỡ doanh nghiệp việc thu hồi khoản công nợ từ doanh nghiệp khác có quan hệ với ngân hàng để tạo thêm nguồn trả nợ khách hàng + Ngân hàng hớng dẫn ngời vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo thu đợc lợi nhuận Ngân hàng điều chỉnh hợp đồng tín dụng, gia hạn nợ, giảm quy mô hoàn trả trớc mắt, cho vay thêm vốn để doanh nghiệp tăng sức mạnh tài chính, khôi phục sản xuất kinh doanh + Ngân hàng đề nghị khách hàng quản lý chặt chẽ ngân quỹ, bán bớt số tài sản có ảnh hởng đến hoạt động doanh nghiệp, giảm lợng hàng tồn kho, lý bớt tài sản không sử dụng vv + Nếu nguyên nhân khó khăn rủi ro thiên tai, hoả hoạn dẫn đến khách hàng không trả đợc nợ trả không đủ, không hạn vv ngân hàng gia hạn nợ, điều chỉnh hợp đồng cho vay nh chuyển khoản nợ sang thành cho vay trung hạn, buộc khách hàng bổ xung thêm tài sản cầm cố chấp để ngân hàng tăng thời hạn cho vay Tuy nhiên áp dụng biện pháp cần ý số điểm sau : - Tài sản cầm cố chấp thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng nhằm có sở để lý tài sản sau - Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, có nguồn thu có khả trả nợ - Doanh nghiệp có thiện trí trả nợ, trình sử dụng vốn trả đợc phần gốc, trả lãi hàng tháng đặn - Ngân hàng yêu cầu ngời vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ có biện pháp sử dụng vốn có hiệu * Biện pháp lý tài sản đảm bảo khoản vay : Trong trờng hợp ngân hàng thấy việc tổ chức khai thác không tiện lợi, hy vọng thu hồi đợc nợ ngân hàng áp dụng biện pháp lý nhằm thu đợc nợ từ khách hàng Biện pháp lý đợc thực ngời vay không sẵn lòng chi trả , có hành động trốn tránh trách nhiệm, lừa đảo, tình hình tài cứu vãn đợc 68 + Đối với khoản vay có bảo đảm tài sản chấp, mà tài sản ngân hàng có đủ giấy tờ hợp pháp phát mại theo quy định luật pháp để thu nợ chuyển tài sản chấp sang trung tâm bán đấu giá tài sản, xiết nợ đa vào sử dụng, đem góp liên doanh vv Tuy nhiên Trong thực tế có nhiều khách hàng gian lận việc khai báo giá trị tài sản chấp mà ngân hàng không phát tình trạng dùng tài sản chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác vv ngân hàng phát mại tài sản song phải chờ định phân chia số tiền ngân hàng đợc nhận + Nếu khoản vay khách hàng không chấp, bảo đảm ngân hàng phải chờ phán án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn nh bán tài sản ngời vay Nếu ngời vay tài sản kết đòi nợ vô hiệu hoá + Khởi kiện trờng hợp khách hàng có hành vi gian lận, cố tình lừa đảo ngân hàng chiếm dụng vốn, bỏ trốn, lẩn tránh, sử dụng vốn sai mục đích gây thất thoát vốn Vấn đề tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp quan trọng việc giảm nhẹ thiệt hại cho ngân hàng gặp rủi ro khoản cho vay Nó tạo sở pháp lý giúp cho ngân hàng có khả thu hồi đợc nợ vay khách họ khả trả nợ Chúng ta phủ nhận vai trò tích cực ngân hàng việc phát triển kinh tế song không mà lại tuyệt đối hoá vai trò chế tín dụng Mục đích khoản tín dụng giúp khách hàng có thêm vốn để phát triển sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng cho xã hội phải đảm bảo việc trả nợ gốc lãi cho ngân hàng để ngân hàng tồn phát triển Khi ngân hàng phải áp dụng biện pháp xứ lý tài sản đảm bảo khách để thu nợ có nghĩa khách hàng có khó khăn định tài chinh, làm ăn thua lỗ vv Mặt khác, tài sản đem lý thị trờng cách dễ dàng để thu nợ, đặc biệt tài sản cầm cố chấp nhà nớc việc phát 69 mại tài sản đặt khó khăn Có nhiều hình thức bảo đảm khác nh cầm cố, chấp, bảo đảm bảo lãnh bên thứ ba, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay vv Thu nợ tài sản bảo đảm khách biện pháp tốt nhiên biện pháp cần thiết để giảm nhẹ thiệt hại cho ngân hàng khả xấu xẩy + Ngân hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp trinh cho vay Giải pháp gắn liền với với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức ngời cán tín dụng Việc nâng cao lực cán việc thẩm định dự án, đánh giá giá trị tài sản chấp biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, tránh tình trạng đánh giá cao không thực tế giá trị tài sản chấp khiến cho việc phát mại tài sản chấp có rủi ro xẩy bù đắp đợc thiệt hại cho ngân hàng tài sản khả phát mại + Hiệu phơng án sản xuất kinh doanh dự án đầu t khả vay trả đợc nợ khách hàng điều kiện tiên để ngân hàng có sở cho vay vốn, khách hàng đòi hỏi tài sản chấp ngân hàng đồng ý cho vay Ngân hàng cần xem xét tình hình thực tế khách hàng nh khả tài chính, uy tín, lịch sử phát triển doanh nghiệp vv tất thông tin nói tạo tranh toàn cảnh tình hình khách hàng nguy rủi ro ngân hàng gặp phải, từ có định tín dụng đắn với rủi ro thấp 3.2.1.8 Thiết lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro ngân hàng Hoạt động ngân hàng gắn liền với rủi ro, rủi ro có nhiều loại nh rủi ro tín dụng, rủi ro hối đoái, rủi ro lãi suất vv Trong rủi ro rủi ro tín dụng đợc đặc biệt ý Quá trình đầu t phát triển kinh tế cần lợng vốn lớn, thời hạn dài dẫn đến rủi ro xây lớn gây thiệt hại cho ngân hành nhiều mặt Thiết lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro sở I NHĐT&PTVN cần thiết 70 Để thiết lập quỹ dự phòng rủi ro cách thích hợp có hiệu ngân hàng phân chia khoản tín dụng theo tiêu thức thich hợp với mức rủi ro khác từ xác lập tỷ lệ dự phòng rủi ro Các tiêu thức theo thời gian khoản tín dụng, theo hình thức tín dụng vv 3.2.1.9 Có kế hoạch chuẩn hoá cán bộ, đẩy mạnh công tác đào tạo, có sách cán tín dụng Vai trò ngời công phát triển kinh tế xã hội nói chung ngành ngân hàng nói riêng phủ nhận Thực tế cho thấy ngân hàng có đội ngũ cán bộ, nhân viên nhanh nhậy, sáng tạo công việc, có tinh thần đoàn kết, tinh thần trách nhiệm cao, lợi ích ngân hàng ngân hàng đứng vững không ngừng phát triển trớc điều kiện khó khăn, sóng gió chế thị trờng khắc nghiệt Nếu sâu tìm hiểu vấn đề nhận thấy có vấn đề sau khiến nâng cao trình độ cho cán ngân hàng cấp bách + Xu hội nhập kinh tế quốc tế, hoạt động đầu t chuyển vốn phạm vi quốc tế diễn mạnh mẽ, hội nhập đặt yêu cầu phải nâng cao trình độ + Sự phát triển mạnh mẽ khoa học kỹ thuật nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng, dẫn tới công nghệ ngân hàng đại song kéo theo phức tạp Để vận hành tốt thiết bị máy móc cần phải thờng xuyên nâng cao trình độ cho cán ngân hàng + Môi trờng cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên khốc liệt, không thờng xuyên nâng cao trình độ bị thua thiệt kinh doanh, thị phần vv Sau xin kiến nghị số giải pháp để ngân hàng thực tốt công tác + Bổ xung đội ngũ cán ngân hàng trẻ, có lực, nhiệt tình, hăng hái, điều đòi hỏi công tác tuyển ngời ngân hàng phải đợc thực nghiêm túc để có đợc cán có chất lợng cao + Đối với cán tín dụng phải giao nhiệm vụ cụ thể, không giao cách chung chung, gắn trách nhiệm với lợi ích họ hoàn thành công việc 71 Thực nhân nhiệm vụ cán tín dụng thờng biết họ phải làm Nhng nhìn trung để có đợc kết cao số nhân tố quan trọng mức độ cụ thể giao cho ngời dễ thực đánh giá mức độ hoàn thành công việc cán ngân hàng + Tín dụng ngân hàng hoạt động tạo thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên chứa đựng nhiều rủi ro ảnh hởng phần lớn đến ngân hàng Tầm quan trọng tín dụng ngân hàng không làm ngời cán tín dụng thấy vinh dự tự hào mà trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động phức tạp đầy rẫy khó khăn Công việc cán tín dụng đòi hỏi họ kiến thức chuyên sâu kinh doanh lĩnh vực mà phải có kiến thức toàn diện, có khả phán đoán tốt để đa định xác Đòi hỏi công việc cao, trách nhiệm nặng nề nhng quyền lợi họ nh đợc quan tâm tới, điều tạo thiếu nhiệt tình công việc, trốn tránh trách nhiệm Nếu làm tốt hởng chung làm dở phải gánh chịu hậu cần phải có sách thởng phạt nghiêm minh thoả đáng Cụ thể ngân nên xây dựng sách khen thởng cho cán công nhân viên tạo động lực cho họ làm việc hiệu 3.2.2 Kiến nghị phủ bộ, ngành 1, Chính phủ cần có định hớng quy hoạch phát triển vùng kinh tế, ngành, địa phơng để hớng sản xuất phù hợp với nhu cầu tránh tình trạng đầu t chàn lan không hiệu quả, cung lớn cầu 2, Nhà nớc nên có sách tạo nguồn vốn lâu dài cho kinh tế phát triển ổn định Lãi suất ngân hàng cần sớm đợc xã hội hoá, thị trờng hoá tính toán sở yếu tố liên quan nh tỷ suất lợi nhuận bình quân, tỷ lệ lạm phát quan hệ cung cầu thị trờng Ngân hàng nhà nớc cần có sách điều hành lãi suất, tỷ giá hợp lý vừa ổn định tiền tệ kiềm chế lạm phát đồng thời vừa khuyến khích ngời dân gửi tiền tiết kiệm, ngời sản xuất yên tâm đầu t 3, Nhà nớc cần lành mạnh hoá tình hình tài chính, môi trờng hoạt động doanh nghiệp, tổ chức sếp lại doanh nghiệp nhà nớc.Với doanh nghiệp 72 hoạt động có hiệu cha cao, xét thấy không cần trì sở hu nhà nớc cổ phần hoá để doanh nghiệp chủ động kinh doanh Đối với doanh nghiệp hoạt động hiệu cho phép phá sản, giải thể 4, Chấn chỉnh lại công tác ban hành văn pháp quy nh luật ngân hàng, luật doanh nghiệp, thông t hứơng dẫn, nghị định phủ bảo đảm tiền vay, tài sản chấp vv tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng thơng mại 5, Chính phủ cần có sách tách bạch chức cho vay sách với chức cho vay thơng mại ngân hàng thơng mại quốc doanh, Không để ngân hàng vừa thực chức vừa cho vay thơng mại vừa cho vay sách 6, Chính phủ, ngân hàng nhà nớc cần tăng cờng công tác tra, kiểm tra ngân hàng thơng mại doanh nghiệp, nhằm phát sớm sai sót, vi phạm hoạt động thẩm định định cho vay ngân hàng thơng mại với dự án Vì nay, cạnh tranh gay gắt nên số ngân hàng bỏ qua số thủ tục điều kiện thủ tục cho vay vốn, buông lỏng công tác thẩm định, xét duyệt cho vay dẫn đến nhiều khoản cho vay có chất lợng Có biện pháp thích đáng để xử lý ngân hàng cố ý vi phạm pháp luật để giành khách hàng 7, Chính phủ, ngành cần có sách xử lý khoản nợ hạn, nợ khó đòi doanh nghiệp nguỷên nhân khách quan nh lũ lut, thiên tai vv cần tạo nguồn cho ngân hàng bù đắp khoản nợ khoanh, để xoá nợ Ngoài thành lập công ty mua bán nợ để xử lý khoản nợ, khai thác quản lý tài sản bảo đảm tồn đọng 8, Chính phủ, bộ, ngành ngân hàng trung ơng cần có biện pháp hỗ trợ vốn để áp dụng công nghệ đại vào hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại nhằm phục vụ khách hàng tốt Ngoài ra, việc đại hoá công nghệ giúp ngân hàng đa công nghệ tiên tíên vào quản lý, kiểm soát rủi ro , bớc nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng giúp hội nhập quốc tế đợc nhanh chóng 73 9, Ngân hàng phối hợp với ngành xây dựng trung tâm chuyên thu thập thông tin doanh nghiệp, thị trờng, sách, luật pháp nhà nớc vv để cung cấp nguồn thông tin xác, đáng tin cậy kịp thời cho ngân hàng giúp nâng cao chất lợng khoản tín dụng 74 Kết Luận Trong năm qua, với hoạt động khác lĩnh vực tài ngân hàng, hoạt độn tín dụng sở giao dịch I ngân hàng đầu t phát triển việt nam tự đổi hoàn thiện, khắc phục hạn chế khó khăn tồn góp phần không nhỏ việc nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nh công phát triển kinh tế đất nớc Qua 10 năm xây dựng trởng thành, Sở I ngân hàng đầu t phát triển việt nam không ngừng phát triển trở thành số ngân hàng thơng mại quốc doanh hàng đầu , kinh nghiệm hoạt động sở I ngân hàng đầu t phát triển việt nam học quý báu Khó khăn không hết, đặc biệt môi trờng cạnh tranh song với bề dầy truyền thống , ết hợp với t sáng suốt, việc đạo điều hành kiên quyết, sáng tạo nban lãnh đạo, sở I ngân hàng đầu t vợt qua trở ngại để hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ mà Đảng, cChính phủ nhân dân tin tởng giao phó Đối với em, việc tìm hiểu nghiên cứu đề tài Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch I ngân hàng đầu t phát triển Việt nam giai đoạn vừa qua bổ ích lý thú Nó không góp phần bổ sung kiến thức mà giúp em tích luỹ thêm kuiến thức, kinh nghiệm học quý báu giúp ích cho trình học tập làm việc thực tế sau Đây đề tài tơng đối rộng, mang tính thời thực tiễn lẫn lý luận lẫn thực tiễn Mặc dù em cố gắng để hoàn thành luận văn nhng hạn chế kinh nghiệm va f thời gian nên kiến thức mà em đa luận chắ chắn không tránh khỏi sai sót Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn để luận văn em hoàn thiện Cuối em xin cảm ơn các anh chị phòng tín dụng I sở I NHĐT&PTVN đặc biệt cảm ơn thầy giáo.PGS.TS Nguyễn Văn Nam giúp đỡ góp ý cho em trình làm luận văn Em xin chân thành cảm ơn! 75 tài liệu tham khảo 1./ Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài FS.Minshkin- NXB khoa học kĩ thuật 2./ Ngân hàng thơng mại -Nhà xuất thống kê 3./ Tiền tệ, tín dụng, ngân hàng - Nhà xuất thống kê 4./ Quy trình tín dung vủa sở I Ngân hàng ĐT&PT VN 5./ Báo cáo thờng niên sở I Ngân hàng ĐT&PT VN năm 2000,2001,2002 6./ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh cuả sở I Ngân hàng ĐT&PT VN 7./ Phơng hớng kinh doanh sở I NHĐT&PT VN năm 2002 8./ Một số văm Nhà nớc, Ngân hàng Nhà nớc, Chính phủ NHĐT&PT VN liên quan đến chế hoạt động tín dụng 9./ Tạp chí ngân hàng số 5,8,10,12/2002 10./ Một số tài liệu khác 76