mở đầu Trong năm vừa qua sách đổi mở cửa Đảng Nhà nớc đem lại thay đổi to lớn sâu sắc toàn diện mặt lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội, đặc biệt ổn định trị phạm vi nớc Những thay đổi tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho phát triển Ngân hàng thơng mại Việt nam có Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam, ngân hàng có uy tín nớc giới Từ thành lập đến nay, Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam giữ vị trí vô quan trọng nghiệp phát triển đất nớc Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam ngân hàng giữ vai trò chủ đạo lĩnh vực đầu t phát triển, tham gia vào nhiều hoạt động, hỗ trợ đắc lực dự án có tầm quan trọng trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Chính mà hoạt động tín dụng trung, dài hạn hoạt động mũi nhọn Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam, vai trò quan trọng ngân hàng mà phát triển đất nớc Bớc sang giai đoạn phát triển mới, ngân hàng xây dựng cho chiến lợc phát triển toàn diện nghiệp vụ truyền thống tín dụng trung, dài hạn hoạt động hàng đầu Tuy nhiên, từ thực tế hoạt động nhiều năm qua, bối cảnh chung trình phát triển, Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan có số tồn chất lợng tín dụng trung, dài hạn Do vậy, việc nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn đòi hỏi thiết hoạt động ngân hàng đề tài nghiên cứu thiết thực Chính mà chọn đề tài: " Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam " để làm luận văn tốt nghiệp Đây lĩnh vực nghiên cứu rộng lớn phức tạp, trình nghiên cứu thực tiễn Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam phân bố đề tài thành nội dung bản: Chơng I: Tín dụng trung, dài hạn ngân hàng chất lợng tín dụng trung, dài hạn kinh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn đến toàn thể cán khoa Ngân hàng Tài truyền đạt cho kiến thức vô quan trọng lĩnh vực Tài Ngân hàng Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn tới thầy giáo TS Trần Đăng Khâm ngời trực tiếp hớng dẫn bảo để hoàn thành đợc viết Tôi xin cảm ơn tới cán Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam mà trực tiếp phòng nghiên cứu phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho thời gian thực tập ngân hàng Vì trình độ nh thời gian nghiên cứu nhiều hạn chế, viết chắn không tránh khỏi sai sót, mong nhận đợc bảo đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn Chơng I Tín dụng trung, dài hạn ngân hàng chất lợng tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trờng Những vấn đề tín dụng trung, dài hạn ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng trung, dài hạn ngân hàng Tín dụng credit) xuất phát từ thuật ngữ la tinh tin tởng tín nhiệm ( credo) thực tế sống đợc hiểu theo nhiều nghĩa khác kể quan hệ tài Tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ có nội dung khác Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng đợc coi phơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngời vay sang ngời cho vay Trong quan hệ tài cụ thể tín dụng giao dịch tài sản sở có hoàn trả hai chủ thể Phổ biến quan hệ giao dịch ngân hàng định chế tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể dới hình thức cho vay tức ngân hàng cấp tiền cho vay cho bên vay sau thời gian định ngời vay phải toán gốc lãi Tín dụng có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Khi xem xét tín dụng chức ngân hàng tín dụng đuợc hiểu nh sau: Tín dụng giao dịch tài sản(tiền hàng hoá) bên cho vay(ngân hàng, định chế tài khác) bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Từ khái niệm ta thấy đợc chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả Tín dụng trung dài, hạn khoản cho vay ngân hàng có thời hạn năm nhng không dài thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành vốn vay Việc phân chia cụ thể tín dụng trung dài hạn tuỳ thuộc vào quốc gia, Việt Nam theo quy chế cho vay 1267/2001/QĐ Ngân hàng Nhà nớc có hiệu lực từ 01/02/2002 khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến năm năm tín dụng trung hạn khoản tín dụng có thời hạn từ năm năm trở lên tín dụng dài hạn Tín dụng trung hạn: Theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Việt nam cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp chủ yếu cho vay trung hạn để đầu t vào thiết bị sau: Máy cày, máy bơm nớc, xây dựng vờn công nghiệp nh cà phê, hồ tiêu Bên cạnh đầu t cho tài sản cố định cho vay trung dài hạn nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên cho doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập Tín dụng dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên tới 20 đến 30 năm, số trờng hợp cá biệt lên tới 40 năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp Nghiệp vụ truyền thống ngân hàng thơng mại cho vay ngắn hạn nhng từ năm 70 trở lại Ngân hàng thơng mại chuyển sang kinh doanh tổng hợp số nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung, dài hạn tổng số d nợ ngân hàng Muốn đợc nh ngân hàng cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn 1.2 Phân loại tín dụng trung, dài hạn 1.2.1 Tín dụng để mua sắm máy móc- thiết bị trả góp Tín dụng để mua sắm máy móc thiết bị trả góp khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị doanh nghiệp, có thời hạn năm, tiền vay đợc toán cho ngân hàng theo định kì 1.2.2 Tín dụng theo kỳ hạn Tín dụng theo kì hạn thờng dùng tài trợ cho mục đích chung doanh nghiệp, bao gồm tài trợ cho tài sản lu động thờng xuyên, mua sắm bất động sản phục vụ sản xuất kinh doanh, thiết bị sản xuất, tài trợ cho nhu cầu vốn cho việc liên doanh, liên kết kinh doanh chí có tài trợ cho việc toán khoản nợ khác Đối với hai phơng thức tín dụng vừa trên, thờng việc toán tiền vay theo định kì Nhng có tiền vay đợc toán kì hạn cuối nhiều kì hạn khác có mức toán Ngân hàng thờng yêu cầu khách hàng toán cho số tiền vay kì hạn cuối lớn so với số tiền toán kì hạn trớc trờng hợp sau: Ngân hàng muốn giúp doanh nghiệp sử dụng vốn linh hoạt thời hạn vay, đến kết thúc thời hạn vay khách hàng phải hoàn trả hết tiền vay, kể lãi cho ngân hàng Khi thời hạn vay theo yêu cầu khách hàng ngắn thời hạn cho vay mà ngân hàng mong muốn Đối với khoản tín dụng theo kì hạn, có nhiều lúc khách hàng đợc yêu cầu phải trì ngân hàng số tiền định, thờng dới dạng tiền gửi có kì hạn, tổng số tiền đợc vay, đợc gọi số d tiền gửi bù trừ Đối với ngân hàng số d tiền gửi bù trừ mà khách hàng phải trì có số tác dụng sau: Giảm chi phí thu hồi vốn ngân hàng, nguồn cho vay khoản vay mới, có tính chất nh khoản phí cam kết, giúp hạn chế rủi ro cho ngân hàng 1.1.3 Tín dụng tuần hoàn Tín dụng tuần hoàn hình thức cho vay, ngân hàng cam kết thức dành cho khách hàng hạn mức tín dụng thời hạn định Cam kết dài từ đến năm chí năm, song thời hạn khế ớc thời hạn đợc cam kết thờng ngắn khoảng 90 ngày khách hàng thực tốt điều khoản hợp đồng tín dụng cam kết hạn mức đợc tái tục, tức gia hạn thêm kì hạn kì hạn gốc Thông thờng, đợc hởng hạn mức nh trên, phần tiền vay mà ngời vay thực đợc sử dụng hạn mức đợc tính lãi phần hạn mức lại, cha đợc sử dụng hết đợc tính phí, gọi phí cam kết Tín dụng tuần hoàn thờng đợc dùng để tài trợ cho nhu cầu tăng trởng tài sản lu động thay cho khoản nợ ngắn hạn tới kì toán Thực chất tín dụng tuần hoàn hình thức lai tạo tài trợ tài sản lu động thời vụ cho vay kì hạn Tín dụng tuần hoàn thờng đợc sử dụng ngân hàng cha thể xác định đợc phần tài sản lu động thờng xuyên doanh nghiệp Đến phận nàyđã đợc xác định thờng hạn mức tín dụng tuần hoàn đợc điều chỉnh chuyển sang cho vay kì hạn 1.3 Vai trò tín dụng trung, dài hạn kinh tế thị trờng Vai trò ngân hàng Tín dụng trung, dài hạn hoạt động thiếu đợc tồn phát triển ngân hàng Bởi lợi nhuận thu đợc từ khoản tín dụng trung, dài hạn chiếm tỷ lệ quan trọng tổng lợi nhuận ngân hàng Thu nhập từ tiền cho vay biểu dới dạng lãi tiền vay phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn khoản vay Thời hạn tín dụng dài lãi suất cao thu nhập ngân hàng lớn ngân hàng mở rộng nâng cao đợc chất lợng tín dụng trung dài hạn có điều kiện kiếm lời D nợ tín dụng trung, dài hạn số đợc quan tâm tài liệu ngân hàng xu hớng ngân hàng chuyển hớng sang kinh doanh tổng hợp phải nâng cao trung, dài hạn tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn tổng số d nợ ngân hàng Không có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu tín dụng trung dài, hạn đem lại cho ngân hàng vũ khí cạnh tranh lợi hại Chất lợng tín dụng trung dài hạn cao thể lực quản lý, lực chuyên môn cán ngân hàng cao Điều tạo nên uy tín ngân hàng Vai trò khách hàng Tín dụng trung, dài hạn loại tín dụng chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định doanh nghiệp để mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng sở vật chất, từ cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trờng Có thể nói tín dụng trung, dài hạn trợ thủ đắc lực tài trợ cho doanh nghiệp việc khai thác hội kinh doanh thực tế doanh nghiệp thờng gặp phải bệnh kinh niên thiếu vốn trình sản xuất kinh doanh Nền kinh tế không ngừng vận động, hàng hoá sản xuất ngày phong phú đa dạng, có chất lợng cao nhu cầu ngời không ngừng nâng cao Một doanh nghiệp muốn tồn phát triển kinh tế thị trờng phải biết nắm bắt nhu cầu thoả mãn nhu cầu Nh doanh nghiệp phải không ngừng mạnh dạn đổi đầu t nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất để tham nhập trì sản phẩm thị trờng nhiều tiềm Do nguồn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời doanh nghiệp giúp doanh nghiệp mua sắm máy móc thiết bị, đầu t xây dựng nhà máy mới, thực hoạt động kinh doanh có thời gian thu hồi vốn lâu dài Chính mà doanh nghiệp lựa chọn hình thức vay trung, dài hạn vay trung, dài hạn ngân hàng thực tốt so với viêc phát hành chứng khoán, đồng thời tránh đợc số chi phí nh chi phí đăng kí, chi phí bảo hiểm tín dụng trung, dài hạn biện pháp quan trọng để doanh nghiệp có vốn cho việc thực dự án Vai trò toàn kinh tế Nền kinh tế quốc gia thời kì dù có quốc gia chậm phát triển, phát triển hay phát triển nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu t phát triển cần thiết Đối với nớc chậm phát triển hoạt động đầu t chủ yếu theo chiều rộng dới hình thức xây dựng mới, nớc phát triển chủ yếu đầu t chiều sâu theo hớng đại hoá Còn nớc phát triển vừa đầu t theo hớng chiều rộng vừa phải đầu t theo hớng chiều sâu Tín dụng trung, dài hạn có tác dụng không nhỏ vào phát triển chung kinh tế Vì công cụ để tích tụ, tập trung vốn ngân hàng làm nhiệm vụ khơi dòng cho vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, làm trung gian để điều hoà lợng cung cầu vốn cho kinh tế từ tín dụng trung, dài hạn góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng đầu t kinh tế thực công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Chất lợng tín dụng trung dài hạn số tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng 2.1 Quan niệm chất lợng tín dụng trung, dài hạn Trong kinh tế thị trờng, tín dụng nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh lợi cho ngân hàng nhng nơi ẩn chứa nhiều rủi ro Điều đợc thể với khoản cho vay có tài sản chấp, cầm cố Nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn vấn đề quan trọng hàng đầu hoạt động tín dụng ngân hàng nguồn vốn mà ngân hàng đầu t cho khoản cho vay trung, dài hạn lớn, lại có thời gian thu hồi vốn dài mà ngân hàng cần phải có biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn Trớc tiên để bảo vệ đợc nguồn vốn ngân hàng sau thực đợc tốt chức kinh doanh tổng hợp Do hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động chứa nhiều rủi ro đặc tính hoạt động cho vay việc chuyển giao hàng hoá tiền tệ có liên quan đến tất ngành, thành phần kinh tế Thêm vào tiền tệ lại loại hàng hoá đặc biệt nhạy cảm với yếu tố thị trờng nh lãi suất, thiên tai, chiến tranh, hoạt động trị xã hội khác Do nghiên cứu để nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn yêu cầu thiết toàn hệ thống ngân hàng Ngân hàng có chức vay vay, đồng tiền qua hoạt động ngân hàng đồng tiền có giá(vì đợc hởng lãi suất) Khi đồng vốn tín dụng trung, dài hạn gặp phải rủi ro dới dạng nợ khó đòi hay vốn ngân hàng dễ dàng gặp phải tình trạng khả toán bị ảnh hởng Nếu nh ngân hàng không đáp ứng đợc yêu cầu chi toán nguy phá sản ngân hàng điều tất yếu Vì chất lợng tín dụng trung, dài hạn ảnh hởng không nhỏ tới sống ngân hàng Ngoài tín dụng trung, dài hạn có tác dụng to lớn khách hàng nh: Do tín dụng tín dụng trung, dài hạn khoản vay có thời hạn từ 12 tháng trở nên chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định khách hàng để mua sắm trang thiết bị máy móc, xây dựng sở vật chất, từ cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lơng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trờng Có thể nói, tín dụng trung, dài hạn trợ thủ đắc lực doanh nghiệp việc thoả mãn hội kinh doanh Trong điều kiện Việt nam nay, nhu cầu vốn tín dụng trung, dài hạn để phục vụ nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nớc đòi hỏi xúc Nhu cầu đợc thoả mãn phần vốn ngân sách cấp phát, vay nớc ngoài, phần huy động từ dân c nguồn vốn tín dụng ngân hàng Trong nguồn vốn tín dụng trung, dài hạn nguồn quan trọng có tính khả thi cao Cuối tín dụng trung, dài hạn có tác dụng toàn kinh tế hoạt động tín dụng trung, dài hạn mà hiệu có tác động tốt tới lĩnh vực kinh tế xã hội Phát triển cho vay trung, dài hạn giảm bớt khoản bao cấp từ ngân sách nhà nớc cho việc đầu t sản xuất kinh doanh, góp phần giảm bớt khoản thâm hụt ngân sách Bên cạnh đó, tín dụng trung, dài hạn ngân hàng đóng vai trò tích cực việc giải công ăn việc làm cho ngời lao động, làm giảm tỷ lệ thất nghiệp hạn chế tệ nạn xã hội Có thể khẳng định từ lợi ích mà tín dụng trung, dài hạn mang lại, việc nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn việc làm quan trọng cần thiết ngân hàng Chất lợng tín dụng trung dài hạn khái niệm phản ánh khả mở rộng tín dụng ngân hàng phù hợp với nhu cầu vay vốn khách hàng, với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội, đồng thời bảo đảm tồn ngân hàng 10 suất trung bình không thay đổi, đồng thời khuyến khích khách hàng trì số d tài khoản với thời hạn dài nhằm tạo nguồn vốn tốt cho tín dụng trung dài hạn Chi nhánh cần phát triển hình thức huy động tiết kiệm trung dài hạn có tính đến trợt giá Loại tiết kiệm có thời hạn tiết kiệm tối thiểu năm, vốn gốc đợc đảm bảo tỷ lệ lạm phát danh nghĩa, lãi đợc rút định kì nhập vào gốc, thời hạn dài lãi suất cao với lãi suất cố định điều chỉnh Ngoài yếu tố lãi suất chi nhánh phải tăng cờng chất lợng phục vụ nh tiện ích mang lại cho ngời gửi tiền, với khách hàng gửi tiền kì hạn dài (9 12 tháng) có nhu cầu rút tiền trớc hạn thời gian gửi đủ cho kì hạn ngắn hơn(3 tháng) ngân hàng xem xét cho hởng mức lãi hợp lý, lớn tiền gửi không kì hạn nhỏ tiền gửi có kì hạn Phát triển việc nhận trả tiền gửi nhà theo yêu cầu qua điện thoại có thu phí, thực hình thức tiết kiệm dài hạn trả lãi hàng tháng phù hợp với ngơig già có khoản tiền lớn muốn gửi vào ngân hàng nhận lãi hàng tháng để đảm bảo sống Những biện pháp nh khiến cho khách hàng yên tâm gửi tiền với kì hạn dài có gửi với kì hạn ngắn họ để nhiều kì mà không rút, tạo ổn định cho nguồn vốn trung dài hạn ngân hàng Đối với nguồn vay cần trọng vay cách phát hành trái phiếu trung dài hạn với nhiều hình thức đặc bịêt trọng vào huy động dài hạn để thu hút nguồn vốn dài hạn ổn định vốn từ dân c nhằm cân đối nguồn vốn ngân hàng tạo điều kiện cho đầu t dự án trung dài hạn cần vốn lớn Đối với nguồn vốn uỷ thác mặt ngân hàng chủ động việc tìm kiếm khách hàng tốt, phối hợp giúp đỡ để khách hàng có đủ điều kiện vay vốn, mặt khác tích cực tìm kiếm thêm nguồn uỷ thác bên cạnh nguồn vốn uỷ thác Chính phủ, nguồn cho vay theo chơng trình Đài Loan, chơng trình Việt Đức NHĐT&PTVN thơng lợng với nhà tài trợ nớc để họ giảm bớt điều kiện khắt khe, không cần thiết nhằm tạo lợi nhuận cho doanh nghiệp vay vốn 67 Khai thác nguồn vốn Ngoài nguồn vốn mà NHĐT&PTVN sử dụng, có nhiều nguồn vốn khác sử dụng vay trung dài hạn nh: nguồn vốn vay ngân hàng Nhà nớc, nguồn vay nợ nớc Theo luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Ngân hàng Nhà nớc không cho tổ chức tín dụng vay vốn trung dài hạn nguồn khai thác đợc Mặt khác, theo qui định hành công tác huy động vốn NHĐT&PTVN chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển đợc chủ động huy động vốn với kì hạn lãi suất ấn định cho đảm bảo kinh doanh có hiệu Nh vậy, có nhiều nguồn vốn để khai thác toàn hệ thống tuỳ theo đặc điểm, vị trí chi nhánh Ngoài có nguồn vay nợ nớc ngoài, trớc mắt việc khai thác nguồn vốn cha phải yêu cầu cấp bách, việc đòi hỏi nhiều yếu tố phức tạp song nhìn tơng lai xa NHĐT&PTVN nên có chuẩn bị từ Bắt đầu từ việc mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng quốc tế nh chi nhánh ngân hàng nớc hoạt động Việt Nam Hơn nữa, việc tăng cờng hợp tác với ngân hàng nớc giúp NHĐT&PTVN có hội mở rộng nghiệp vụ tiếp thu đợc công nghệ đại phơng pháp quản lí tiên tiến họ 3.3.2 Giải pháp đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng Marketing ngân hàng hệ thống tổ chức quản lí ngân hàng từ việc phát nhu cầu đến việc thoả mãn nhu cầu khách hàng nguồn vốn nh dịch vụ khác thông qua sách, giải pháp cụ thể, linh hoạt để thích ứng với môi trờng, với thị trờng đạt tới mục tiêu sinh lợi Đây hoạt động mang tính tổng hợp bao gồm bốn sách lớn nh: Chính sách thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra; sách sản phẩm giá cả; sách phân phối; sách giao tiếp khuyếch trơng Với khuôn khổ hạn hẹp luận văn, xin nêu số giải pháp cụ thể liên quan đến 68 sách nhằm tăng cờng hiệu công tác Marketing NHĐT&PTVN thời gian tới, góp phần thực mục tiêu nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Chính sách thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra Đây coi khâu yếu không NHĐT&PTVN mà hầu hết ngân hàng thơng mại Ngân hàng Đầu t Phát triển có hẳn phòng thông tin đIện toán song nhiệm vụ chủ yếu phòng thu thập số liệu từ chi nhánh Nhiệm vụ Marketing hầu nh không đợc đặt nhằm mục đích nâng cao chất lợng công tác thông tin nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra tạo chủ động cho ngân hàng việc tìm kiếm, nắm bắt đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng thời gian tới cần thực biện pháp sau: Tiếp tục phát huy hiệu phòng Thông tin Điện toán song cần có điều chỉnh chức nhiệm vụ cấu nhân Về chức nhiệm vụ: Bên cạnh chức nhiệm vụ nay, phòng thông tin đIện toán cần phải đảm đơng thêm chức nhiệm vụ trên: Xác định nhu cầu thông tin cần thu thập Tiến hành điều tra, thu thập, xử lý thông tin Phân tích thông tin qua xử lý để đa dự đoán kết luận nhu cầu khách hàng tiềm năng, tình hình cạnh tranh ngân hàng Đầu t Phát triển với ngân hàng ngân hàng với khả đáp ứng nhu cầu thị trờng NHĐT&PTVN sở để ngân hàng đa định đắn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Do tình hình cạnh tranh gay gắt ngày có xu hớng tăng lên ngân hàng thơng mại để đảm bảo tồn đợc ngân hàng cần phải thu thập đợc thông tin đối thủ cạnh tranh từ Ngân hàng Nhà nớc, từ tài liệu ngân hàng phát hành nhằm mục đích tuyên truyền quảng cáo hình tợng ngân hàng Về nhân sự: Để thực tốt chức nhiệm vụ đòi hỏi cấu nhân phòng ban đặc biệt phòng thông tin đIện toán phải có 69 thay đổi Do khối lợng công việc tăng lên nên số lợng nhân phải tăng lên nh số nhân trớc phát huy hết khả Số nhân viên tăng thêm việc thông thạo phải ngời thành thạo máy tính phải ngời có kiến thức phải am hiểu thị trờng tài doanh nghiệp, khoa học kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng, đồng thời phải có khả tổng hợp phân tích số liệu tốt Thông qua công tác thông tin, nghiên cứu tìm hiểu điều tra giúp cho ngân hàng nắm bắt đợc xác nhu cầu khách hàng tiềm năng, nắm bắt đợc mặt mạnh yếu đối thủ cạnh tranh nh mình, dự đoán đợc xu hớng biến động kinh tế Trên sở đa định thích hợp nhằm đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn khách hàng Chính sách giá sản phẩm Giá hoạt động tín dụng trung dài hạn coi lãi suất cho vay Về mặt thời gian qua đặc đIểm nguồn vốn NHĐT&PTVN chủ yếu vốn u đãi vốn ngắn hạn nên có chi phí thấp, cho phép ngân hàng đa mức lãi suất cạnh tranh Về sản phẩm NHĐT&PTVN cho vay đa dạng nh: cho vay theo dự án, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, bên cạnh ngân hàng cần phải phát triển nghiệp vụ thuê mua 70 3.3.3 Biện pháp ngăn ngừa hạn chế nợ hạn Đối với nợ hạn ngân hàng sử dụng hai biện pháp sau: Biện pháp khai thác: NHĐT&PTVN cần hớng dẫn ngời vay nhiều khía cạnh, nhằm tác động đến khả tạo thu đợc lợi nhuận, ngân hàng gia hạn điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mô hoàn trả, trớc mắt tìm giải pháp cho vay tiếp vốn để tăng sức mạnh tài khách hàng khôi phục lại sản xuất kinh doanh NHĐT&PTVN đề nghị ngời vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lợng hàng tồn kho, lý bớt tài sản không sử dụng Nếu nguyên nhân khách quan nh thiên tai, trộm cắp, ngời vay trả đợc nợ cho ngân hàng ngân hàng xem xét gia hạn điều chỉnh hợp đồng cho vay tơng ứng với kì hạn để thu đợc lợi nhuận khách hàng Phơng pháp lý: Trong trờng hợp ngân hàng thấy rõ việc tổ chức khai thác không thuận lợi, hi vọng thu hồi đợc nợ ngân hàng áp dụng biện pháp lý để xử lý khoản nợ, khoản cho vay khó đòi Biện pháp lý đợc thực ngời vay không sẵn lòng chi trả có hành động lẩn trốn, lừa đảo, tình trạng tài khả toán Nếu khoản vay có tài sản chấp bảo đảm NHĐT&PTVN với chuyên gia t vấn pháp luật, nhân viên lý thực bán đấu giá tài sản theo pháp luật hành Nếu khoản vay tài sản chấp, bảo đảm ngân hàng phải nhờ phán án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn nh: Bán tài sản ngời vay, ngời vay không tài sản không thu hồi đợc nợ ngời vay phải thụ án dân 71 Ngoài ngân hàng phải thành lập phận quản lý nợ xấu chuyên trách quản lý khoản nợ nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn ngân hàng 3.3.4.Thiết lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro cách mà ngân hàng bổ xung cho dự trữ thất thoát cho vay Phần khấu trừ hay quỹ dự phòng cao 0,75% tổng d nợ đợc xem cao Nếu tỷ lệ 1% vài ba năm nghĩa ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nửa phần trăm d nợ tỷ lệ mà hầu hết ngân hàng cố giữ không cảm thấy hài lòng với tỷ lệ này; 0,25 % tỷ lệ thích hợp Để thiết lập quỹ dự phòng rủi ro cách thích hợp có hiệu ngời ta thờng phân loại khoản vay theo nhóm: Các khoản vay đợc coi đặc biệt, khoản vay duới tiêu chuẩn, khoản vay gây lo ngại khoản vay đợc coi lỗ Khoản vay coi đặc biệt: Là khoản vay có xu hớng yếu ví dụ nh tài sản chấp, thông tin từ phía khách hàng cha đầy đủ sai lệch phải giám sát chặt chẽ khoản vay loại Khoản vay dới tiêu chuẩn: Đối với khoản vay khả thu hồi đợc nợ tơng lai khó tránh khỏi với biểu nh vay tranh chấp, khoản vay hạn dới 90 ngày, khoản vay cha đến hạn nhng có khả xấu khả tài ngời vay tình trạng thua lỗ, vay doanh nghiệp ngừng hoạt động bị giải thể Khoản vay gây lo ngại: khoản vay mà khả thu ngân toán tình trạng hoàn toàn khả thu hồi với biểu nh sau vay hạn từ 90 ngày đến 12 tháng, vay hạn đợc đảm bảo tài sản thể chấp có giảm sút giá trị, chất lợng hàng tồn kho khó có khả tiêu thụ, tình trạng công nợ khách hàng có biểu đáng lo ngại 72 Khoản vay bị coi lỗ: khoản vay phần chúng hoàn toàn khả thu hồi, khoản vay hạn năm, khoản vay không trả đợc nguyên nhân bất khả kháng nh thiên tai, hoả hoạn,lũ lụt , doanh nghiệp giải thể nguồn trả nợ cho ngân hàng Từ phân tích trên, ngân hàng trích lập quỹ bù đắp rủi ro nhằm hạn chế tổn thất xảy ngân hàng 3.3.5.Các vấn đề bảo đảm tiền vay Tài sản đảm bảo nợ vay biện pháp quan trọng trình cho vay ngân hàng, tạo sở pháp lý giúp cho ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách hàng khả trả nợ, giảm tối đa thiệt hại có rủi ro xảy Việc thu nợ tài sản cầm cố chấp việc làm mà không ngân hàng muốn Vì biện pháp cuối giúp ngân hàng phần thu lại đợc vốn khách hàng không trả đợc nợ đến hạn Mặt khác tài sản chấp bán cách dễ dàng ngân hàng thu nợ kịp thời thực tế việc phát mại tài sản khó thực tâm lý ngời mua tợng mê tín sợ gặp rủi ro Song dù giúp ngân hàng phần giải đợc thiệt hại có rủi ro xảy ra, làm giảm bớt rủi ro ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung, dài hạn Do đó, ngân hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp trình cho vay, giải pháp gắn liền với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức cán tín dụng việc đánh giá tài sản chấp biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, tránh tình trạng đánh giá cao hay thấp thực tế giá trị tài sản khiến cho việc phát mại tài sản có rủi ro xảy không bù đắp thiệt hại cho ngân hàng tài sản chấp khả phát mại 73 Cũng có trờng hợp khách hàng vay không cần tài sản chấp khách hàng truyền thống có uy tín ngân hàng từ lâu, làm ăn kinh doanh có hiệu Vì vậy, vấn đề tài việc ngân hàng định cho vay khách hàng chỗ khách hàng có tài sản cầm cố chấp hay không mà điều phụ thuộc vào tình hình tài doanh nghiệp hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp nh 3.3.5.Công nghệ ngân hàng yếu tố ngời Để nâng cao đợc chất lợng tín dụng trung, dài hạn trớc định cho vay dự án đó, cán phải tập hợp đầy đủ thông tin liên quan đến khách hàng nh tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, sản phẩm cạnh tranh điều phải dựa vào hệ thống thông tin mà ngân hàng có đợc Nhng công nghệ ngân hàng yếu, số lợng máy tính tập trung chi nhánh thuộc thành phố lớn sở giao dịch, hội sở ngân hàng cần đại hoá công nghệ để nâng cao hiệu hoạt động thông tin, phòng ngừa rủi ro xảy Ngân hàng cần phải trang bị thêm nhiều máy móc đại, hệ thống vi tính nối mạng toàn quốc nối mạng với ngân hàng giới để truy cập thông tin cách nhanh Thờng xuyên nghiên cứu áp dụng phần mềm mới, phù hợp với hoạt động ngân hàng, cải tạo nâng cấp hệ thống máy tính Bên cạnh công nghệ ngân hàng nguồn nhân lực nhân tố quan trọng hoạt động tín dụng trung, dài hạn chất lợng khoản tín dụng việc phụ thuộc vào quy trình tín dụng biện pháp kiểm soát khả phân tích xét đoán tình hình nh kinh nghiệm cán tín dụng quan trọng Chiến lợc phát triển nguồn nhân lực ngân hàng phải nâng cao đợc lực đội ngũ cán tín dụng, khuyến khích Tinh thần làm việc, phát huy tính sáng tạo, chủ đông tích cực cán nhân viên Vì vai trò ngời công phát triển kinh tế xã hội 74 nói chung ngành ngân hàng nói riêng phủ nhận đợc khả họ, khâu tuyển dụng cần bố trí ngời việc tạo điều kiện cho ngời có thời gian tìm hiểu, nghiên cứu học hỏi thêm từ công việc từ cán khác có trình độ kinh nghiệm cao Ngoài sách đãi ngộ ngời quan trọng NHĐT&PTVN năm qua bổ xung cán trẻ song so với nhu cầu ngân hàng kinh tế thị trờng xu hội nhập với nớc khu vực giới khả tiếp thị nh tác phong giao dịch bộc lộ nhiều điểm cha đáp ứng đợc nhu cầu Cho nên việc tổ chức đào tạo ngời quan trọng góp phần định tới việc nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn Đối với cán tín dụng cần phải giao nhiệm vụ cách cụ thể, không giao cách chung chung, gắn trách nhiệm với lợi ích họ hoàn thành công việc Nhìn cách toàn diện ta thấy hoạt động tín dụng hoạt động tạo nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng nên rủi ro tín dụng ảnh hởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Với ý nghĩa quan trọng tín dụng không làm cho ngời cán thấy vinh dự tự hào mà trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hạn chế công việc khó khăn Công việc cám tín dụng đòi hỏi kiến thức chuyên sâu lĩnh vực mà họ đầu t vốn vào, khả phân tích mà có khả phán đoán để đa định xác Chính cán tín dụng phải chịu trách nhiệm nặng nề nh ngân hàng cần phải có sách u đãi, khen thởng mức cán tín dụng hoàn thành tốt nhiệm vụ, giúp ngân hàng bảo toàn vốn vay đồng thời có chế độ kỷ luật cán không hoàn thành nhiệm vụ gây thiệt hại cho ngân hàng NHĐT&PTVN cần chủ trơng xây dựng nguồn nhân lực vững vàng trị, giỏi chuyên môn, trí tuệ nhạy bén kinh doanh làm động lực 75 phát triển, thực xây dựng nguồn lực để tạo lợi cho hoạt động tín dụng trung, dài hạn ngân hàng, ngày đáp ứng tốt nhu cầu đầu t phát triển 3.3.6.Nâng cao chất lợng thẩm định dự án cho vay trung, dài hạn Để nâng cao đợc chất lợng tín dụng trung, dài hạn công tác cho vay phải đợc ngân hàng trọng đặc biệt dự án Với dự án lớn khâu thẩm định cần đợc quan tâm Để nâng cao đợc chất lợng thẩm định ngân hàng cần phải thờng xuyên mở lớp đào tạo ngắn hạn, dài hạn cho cán thẩm định cử cán tham gia khoá đào tạo nớc nớc thẩm định, phân tích tín dụng Mặt khác, ngân hàng cần phải kiểm tra tính toán việc thực hiệu dự án, khoản vay, khoản bảo lãnh sở nắm thông tin có xác đáng sản phẩm dự kiến đợc đầu t, nguồn vốn để trả nợ, lịch trả nợ, tiềm ẩn rủi ro để phòng ngừa Những biện pháp nâng cao chất lợng thẩm định mà ngân hàng áp dụng nh sau: Phân tích đánh giá xác khách hàng, việc phân tích đánh giá khách hàng t cách pháp nhân khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp; phân tích đánh giá uy tín lực kinh doanh khách hàng, phân tích tính pháp lý tính khả thi dự án, phơng án vay vốn ngân hàng Tăng cờng nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm soát nội hoạt động tín dụng, kiểm soát đinh kì đột xuất theo phơng châm ngăn chặn sớm, phòng ngừa xử lý kịp thời theo phơng châm ngăn chặn sớm, phòng ngừa phát xử lý kịp thời sai sót trình cho vay, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng trung, dài hạn Nâng cao chất lợng công tác thông tin tín dụng Các thông tin mà tổ chức tín dụng cần quan tâm hố sơ pháp lý doanh nghiệp, kết 76 sản xuất, đặc biệt lịch sử vay vốn doanh nghiệp: doanh nghiệp vay vốn lần, tiền, vay ai, tình hình trả nợ nh Ngoài ngân hàng cần ban hành văn hớng dẫn quy trình, thao tác ngiệp vụ tín dụng phù hợp với loại cho vay, nhóm khách hàng Quy trình tín dụng cần đợc phân chia cụ thể cho phận thực nghiêm túc, đảm bảo thuận tiện cho khách hàng từ nâng cao đợc chất lợng tín dụng 3.4.Kiến nghị Để nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn có nỗ lực ngân hàng hàng cha đủ mà ngân hàng cần đến phối hợp giúp đỡ từ môi trờng hoạt động nh từ quan có liên quan Các quan có tác động quan trọng Ngân hàng Nhà nớc, Chính phủ ngành có liên quan Hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng trung, dài hạn Nhà nớc nên có sách tạo nguồn vốn lâu dài cho kinh tế phát triển ổn định Lãi suất ngân hàng cần sớm đợc ngân hàng xã hội hoá, thị trờng hoá, tính toán sở yếu tố có liên quan nh tỷ suất lợi nhuận bình quân, tỷ lệ lạm phát quan hệ cung cầu thị trờng Ngân hàng Nhà nớc cần có sách lãi suất hợp lý, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát đồng thời khuyến khích để ngời dân gửi tiền tiết kiệm, ngời sản xuất yên tâm đầu t Các văn pháp quy để thực luật ngân hàng, luật doanh nghiệp, thônh tin hớng dẫn nghị định Chính phủ đảm bảo tiền vay, đăng kí giao dịch bảo đảm, sử lý nợ tồn đọng, tài sản cầm cố chấp cần đợc các ngành sớm ban hành đồng tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng đặc biệt hoạt động tín dụng trung, dài hạn Nghiên cứu thực bảo hiểm tiền cho vay 77 Ngân hàng nhà nớc nghiên cứu đa vào sử dụng bảo hiểm tiền gửi Trong thời gian tới cần thực bảo hiểm tiền tổ chức tín dụng cho vay, tức bảo hiểm cho hoạt động tín dụng Việc bảo hiểm phải dựa sở phát huy tối đa tính tơng hỗ hệ thống ngân hàng Cơ quan bảo hiểm có quyền giám sát chặt chẽ hoạt động tổ chức tín dụng đa giải pháp trợ giúp kịp thời để hạn chế tối đa thiệt hại Trong trờng hợp nghiêm trọng quan bảo hiểm báo với Ngân hàng Nhà nớc tài để kịp thời có giải pháp cần thiết Hoàn thiện môi trờng kinh tế Hoạt động tín dụng trung, dài hạn nối riêng hoạt động ngân hàng nói chung phải dựa phát triển kinh tế chung Vì vậy, để phát triển vững hoạt động tín dụng trung, dài hạn hoạt động ngân hàng cần phải hoàn thiện môi trờng pháp kinh tế Các doanh nghiệp cần phải kinh doanh lành mạnh, giảm thiểu đợc tình trạng nợ lòng vòng, cải tiến đợc cấu quản lý phức tạp Chế độ kế toán kiểm toán cần đợc đa vào sử dụng rộng rãi Nhà nớc cần tăng cờng khâu quản lý vĩ mô quy hoạch thị trờng qua công cụ bình ổn Để làm đợc điều cần phải bớc thực sách lớn nhiều ban ngành khác Cần phải có mục tiêu chiến lợc dài hạn cụ thể để phát triển môi trờng kinh tế sớm Kiến nghị khác Nhà nớc cần tăng cờng kiểm tra kiểm soát Ngân hàng thơng mại để phát chấn chỉnh sai sót việc thẩm định định cho vay dự án lớn phục vụ đầu t phát triển ngân hàng Hiện cạnh tranh gay gắt nên ngân hàng bỏ qua điều kiện thủ tục vay vốn theo quy định, buông lỏng công tác thẩm định xét duyệt cho vay dẫn đến khoản vay có chất lợng thấp Đồng thời cần xử lý nghiêm khắc vi phạm ngân hàng cố ý phá luật để giành khách hàng 78 Chính phủ ngành liên quan cần có sách xử lý khoản Nợ hạn, khó đòi doanh nghiệp nguyên nhân khách quan nh thay đổi chế, sách, thiên tai, bão lụt cần tạo nguồn cho ngân hàng để xoá nợ Góp phần nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn cho ngân hàng Các thủ tục công chứng Nhà nớc hợp đồng vay vốn ngân hàng cần phải dợc giải mau lẹ kịp thời Tại nơi công chứng,Nhà nớc nên có văn cho phép UBND cấp đợc công chứng tài sản Nhà nớc nên có quy định cho phép tổ chức tín dụng đợc quyền phát mại tài sản chấp cầm cố khách hàng Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc báo cáo với Chính Phủ tháo gỡ giới hạn cho vay (15% vốn tự có NHDT&PTVN ) để có sở chủ động xử lý cho vay dự án trung, dài hạn lớn tạo điều kiện mở rộng tăng trởng tín dụng Các văn Nhà nớc chấp cầm cố bảo lãnh hình thức bảo đảm hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân cần đợc ban hành đồng tạo hành lang hoạt động cho Ngân hàng thơng mại nh sơm ban hành nghị định thực bảo lãnh tín chấp tổ chức đoàn thể xã hội sở (theo điều 376 luật dân ) Kết luận Tín dụng trung, dài hạn hoạt động NHĐT&PTVN vấn đề đợc ngân hàng quan tâm Tuy vậy, việc thực loại hình tín dụng nhiều vớng mắc bất cập Để 79 giải triệt để vớng mắc việc làm không đơn giản đòi hỏi nhiều thời gian đặc biệt cần phát triển kinh tế đồng Trong trình hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng trung, dài hạn nói riêng, NHĐT&PTVN luôn tự đổi hoàn thiện, không ngừng vơn lên qua việc phát huy kết đạt đợc, khắc phục hạn chế khó khăn tồn Những kinh nghiệm hoạt động ngân hàng học quý báu Tuy nhiên, NHĐT&PTVN nh Ngân hàng thơng mại khác cần mạnh dạn nhanh chóng áp dụng biện pháp để tài trợ vốn cho nhu cầu phát triển cấp thiết kinh tế Khó khăn không hết nhng tin với bề dày truyền thống kinh nghiệm, kết hợp với t sáng suốt, việc đạo điều hành kiên sáng tạo NHĐT&PTVN vợt qua đợc trở ngại để hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ mà Đảng, Chính phủ, nhân dân tin tởng giao phó Hoàn thành chuyên đề này, thân mong muốn góp phần nhỏ kiến thức vào việc tháo gỡ khó khăn công tác "nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn NHĐT&PTVN" Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, rộng lớn có nhiều khó khăn thân lại sinh viên dừng lại nghiên cứu lý luận chủ yếu, thực tế nhiều hạn chế Vì chuyên đề không tránh khỏi sơ xuất nên mong nhận đợc góp ý bảo thầy cô giáo toàn thể anh chị bạn Tài liệu tham khảo Ngân hàng thơng mại- nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh 1993 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nâng cao TS Tô Ngọc Hng Nguyễn Kim Anh 80 Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài chính.Frederic S Mishkin Tạp chí ngân hàng Tạp chí tài tiền tệ Hệ thống văn pháp lý tín dụng NHĐT&PTVN Điều lệ Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam Các báo cáo thờng niên NHĐT&PTVN 81