Lời mở đầu Trong giai đoạn nay, nhu cầu vốn đầu t phát triển lớn mà thị trờng chứng khoán, công cụ tài nhiều hạn chế, phát triển Do Ngân hàng trở thành trung gian tài quan trọng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Nhận thức rõ đợc tầm quan trọng nh vị trí khối doanh nghiệp quốc doanh kinh tế thị trờng, hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt nam nói chung Ngân hàng Công thơng Thái Bình nói riêng tạo điều kiện đáp ứng nhu cầu tín dụng cho sản xuất kinh doanh, đổi trang thiết bị, nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng u cạnh tranh thị trờng cho doanh nghiệp quốc doanh nhằm phục vụ cho công đổi đất nớc Nh ta biết khối DNNQD chiếm phần lớn doanh nghiệp thị trờng hoạt động kinh doanh có hiệu Đây khu vực khách hàng nhiều tiềm năng, hứa hẹn nguồn thu lớn cho Ngân hàng Nhận biết đợc điều NHCT Thái Bình quan tâm đến loại hình doanh nghiệp xác định đối tợng khách hàng nhiều tiềm cần mở rộng quan hệ tín dụng DNNQD Trong trình cung ứng tín dụng cho DNNQD thực tế cho thấy khu vực kinh tế hoạt động có hiệu so với năm trớc mà DNNN chiếm u lớn thị trờng Tuy nhiên có dấu hiệu bất ổn thể qua số diễn biến phức tạp nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn DNNQD cao so với thành phần kinh tế khác, làm giảm đáng kể chất lợng tín dụng NHCT Thái Bình Do làm để nâng cao chất lợng tín dụng DNNQD vấn đề đợc quan tâm liên quan đến hiệu hoạt động DNNQD mà tác động trực tiếp đến lợi nhuận NHCT Thái Bình Chính qúa trình thực tập NHCT Thái Bình em chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Công thơng Thái Bình" với mong muốn thông qua hiểu biết kiến thức em học trờng đa đợc giải pháp có khoa học phù hợp với thực tiễn, góp phần giải vấn đề nêu Đối tợng phạm vi nghiên cứu luận văn đề cập đến công tác cho vay DNNQD Chi nhánh NHCT Thái Bình Mục đích nghiên cứu: luận văn ngiên cứu vấn đề lí luận, phân tích thực trạng DNNQD NHCT Thái Bình để từ rút tồn tại, nguyên nhân, để đa giải pháp, kiến nghị thích hợp Kết cấu luận văn phần nói đầu kết luận gồm chơng: Chơng I : Chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Công thơng Thái Bình Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Công thơng Thái Bình Luận văn đợc hoàn thành dới hớng dẫn nhiệt tình thầy TS Đàm Văn Huệ cô, công tác Ngân hàng Công thơng Thái Bình Trong trình viết trình độ hạn chế nh thiếu kinh nghiệm thực tế nên không tránh khỏi sai sót, em kính mong thầy cô khoa cô NHCT Thái Bình góp ý kiến để viết đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn / Chơng I : Những vấn đề tín dụng Chất lợng tín dụng doanh nghiệp ngoàI quốc doanh Ngân hàng thơng mạI I Doanh nghiệp ngoàI quốc doanh kinh tế Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đợc đăng kí kinh doanh theo qui định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Nh doanh nghiệp có đặc điểm sau: Một là, doanh nghiệp tổ chức kinh tế Đặc điểm phân biệt doanh nghiệp với quan nhà nớc, đơn vị vũ trang tổ chức khác (nh tổ chức trị, tổ chức trị xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp) Hai là, doanh nghiệp phải tổ chức hội đủ điều kiện pháp luật qui định nh: phải có tên doanh nghiệp, có tài sản, có trụ sở ổn định, có đăng kí kinh doanh quan nhà nớc có thẩm quyền Ba là, mục đích doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh có nghĩa thực một, số tất công đoạn trình đầu t, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm cung ứng dịch vụ thị trờng nhằm mục đích sinh lợi Phân loại doanh nghiệp Doanh nghiệp phân loại theo tiêu chí khác nhau: Căn vào phạm vi trách nhiệm chủ sở hữu + Doanh nghiệp chịu trách nhiệm vô hạn : doanh nghiệp mà chủ sở hữu phải chịu trách nhiệm toàn tài sản công nợ doanh nghiệp, không phụ thuộc vào số tài sản mà chủ sở hữu đầu t để kinh doanh + Doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn : doanh nghiệp mà chủ sở hữu phải chịu trách nhiệm công nợ doanh nghiệp phạm vi số tài sản có thuộc sở hữu doanh nghiệp Căn vào t cách pháp lí doanh nghiệp : + Doanh nghiệp có t cách pháp nhân : doanh nghiệp có đủ điều kiện pháp luật qui định : - Đợc quan nhà nớc có thẩm quyền thành lập, cho phép thành lập đăng kí công nhận - Có cấu tổ chức chặt chẽ - Có tài sản độc lập với cá nhân, tổ chức khác tự chịu trách nhiệm tài sản - Nhân danh tham gia vào quan hệ pháp luật cách độc lập + Doanh nghiệp t cách pháp nhân: doanh nghiệp đủ điều kiện pháp nhân Đặc biệt tách bạch tài sản doanh nghiệp với tài sản chủ sở hữu doanh nghiệp Căn vào hình thức sở hữu doanh nghiệp: + + Công ty + Doanh nghiệp nhà nớc + Doanh nghiệp tập thể + Doanh nghiệp t nhân Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc Doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh tất doanh nghiệp doanh nghiệp nhà nớc hay doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp nhà nớc tổ chức kinh tế nhà nớc đầu t vốn, thành lập tổ chức quản lí, hoạt động kinh doanh hoạt động công ích, nhằm thực mục tiêu kinh tế xã hội Nhà nớc giao (Theo Luật doanh nghiệp) Nh vậy, doanh nghiệp quốc doanh bao gồm loại hình doanh nghiệp sau: + Doanh nghiệp t nhân : doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp + Công ty trách nhiệm hữu hạn : doanh nghiệp có t cách pháp nhân chịu trách nhiệm hữu hạn kết kinh doanh doanh nghiệp phạm vi số vốn điều lệ doanh nghiệp + Công ty cổ phần : loại hình doanh nghiệp có t cách pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn Vốn điều lệ công ty đợc chia thành phần gọi cổ phần Ngời nắm giữ cổ phần gọi cổ đông, cổ đông chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản công ty phạm vi số vốn góp Các công ty cổ phần sau doanh nghiệp quốc doanh: - Cổ phần Nhà nớc chiếm 50% tổng số cổ phần doanh nghiệp - Cổ phần Nhà nớc gấp lần cổ phần cổ đông khác lớn doanh nghiệp + Công ty hợp danh : doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn, t cách pháp nhân có thành viên hợp danh (là cá nhân có trình độ chuyên môn có uy tín nghề nghiệp), có thành viên góp vốn + Hợp tác xã : Là tổ chức kinh tế tự chủ ngời lao động có nhu cầu, lợi ích chung tự nguyện góp vốn, góp sức lập theo qui định pháp luật để phát huy sức mạnh tập thể xã viên nhằm giúp thực hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ cải thiện đời sống, góp phần phát triển kinh tế xã hội nớc + Doanh nghiệp có 100% vốn đầu t nớc : doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà đầu t nớc ngoài, nhà đầu t nớc thành lập Việt nam, tự quản lý tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh + Doanh nghiệp liên doanh : doanh nghiệp bên nhiều bên hợp tác thành lập Việt nam sở hợp đồng liên doanh hiệp định kí Chính phủ nớc CHXHCN Việt nam Chính phủ nớc doanh nghiệp có vốn đầu t nớc hợp tác với doanh nghiệp Việt nam doanh nghiệp liên doanh hợp tác với nhà đầu t nớc sở hợp đồng liên doanh Có nhiều loại doanh nghiệp liên doanh có doanh nghiệp liên doanh tham gia doanh nghiệp nhà nớc hay đợc kí kết hiệp định Chính phủ Việt nam nớc thuộc thành phần kinh tế quốc doanh II Tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời chủ sở hữu sang ngời chủ sử dụng, sau thời gian thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Tín dụng phạm trù kinh tế thuộc sản xuất hàng hoá, tồn phát triển với tồn phát triển hàng hoá, kinh tế phát triển quan hệ tín dụng đa dạng Sự phát triển : tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nớc, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng Trong kinh tế hàng hoá, tín dụng ngân hàng nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Nói cụ thể hơn, tín dụng ngân hàng quan hệ vay mợn có hoàn trả gốc lãi sau thời gian định bên Ngân hàng bên khách hàng, quan hệ chuyển nhợng quyền sử dụng tạm thời vốn nguyên tắc bình đẳng hai bên có lợi Quan hệ tín dụng ngân hàng đợc hình thành có điều kiện kinh tế xã hội cụ thể làm tiền đề cho Chính Ngân hàng thơng mại xuất sớm nhng quan hệ tín dụng ngân hàng đợc hình thành vào khoảng cuối kỉ 19 Tín dụng ngân hàng đời tất yếu khách quan phát triển kinh tế xã hội Tín dụng ngân hàng tồn với nhiều hình thức khác nhng hình thức đợc biểu qua bên nh vay mợn tạm thời số vốn tiền tệ nhờ mà ngời ta sử dụng đợc giá trị số vốn sản xuất trao đổi hàng hoá Thông thờng trình vận động tín dụng ngân hàng trải qua giai đoạn : + Phân phối dới hình thức cho vay: giai đoạn vốn tiền tệ đợc chuyển từ Ngân hàng sang ngời vay, hình thức chuyển nhợng tạm thời + Sử dụng vốn trình sản xuất : Sau nhận đợc tiền vay từ Ngân hàng, ngời vay có quyền sử dụng lợng giá trị để thoả mãn mục đích định, giai đoạn vốn vay đợc sử dụng để mua hàng hoá, vật t máy móc, thiết bị để thoả mãn nhu cầu sản xuất + Hoàn trả tín dụng: Đây giai đoạn kết thúc chu kì tín dụng, hoàn trả tín dụng trình quay trở giá trị Tuy nhiên vận động với t cách phơng tiện lu thông mà với t cách lợng giá trị phải đợc bảo tồn mặt giá trị có phần tăng thêm mặt lợi tức Sự hoàn trả tín dụng đại lợng thuộc chất tín dụng ngân hàng, đặc điểm để phân biệt tín dụng ngân hàng với phạm trù kinh tế khác Các hoạt động Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đơn vị kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với ba nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán (theo Luật Ngân hàng tổ chức tín dụng) Ngân hàng thơng mại đời yêu cầu khách quan kinh tế hàng hoá Ngân hàng thơng mại có vai trò to lớn kinh tế thị trờng Ngân hàng thơng mại góp phần quan trọng công việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí lu thông, góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trởng thông qua việc đầu t vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời có vai trò quan trọng ttong việc mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế Để thực đợc nhiệm vụ phát huy vai trò to lớn Ngân hàng thơng mại kinh tế, Ngân hàng thơng mại phải thực đồng thời, tổng hợp nhiều nghiệp vụ, bao gồm nghiệp vụ sau : 1.1 Hoạt động nhận tiền gửi Tiền gửi nguồn vốn chủ yếu, Ngân hàng Đó khoản tiền cá nhân, tổ chức kinh tế xã hội, ngân hàng khác gửi Ngân hàng dới hình thức nh : + Tiền gửi toán (tiền gửi không kì hạn) : Đây số tiền mà doanh nghiệp, cá nhân gửi vào Ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn tài sản thực khoản chi trả hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Đây tiền để dành mà phận tiền chờ toán Phần lớn giao dịch toán thông qua tài khoản không kì hạn đợc thực séc Đối với tài khoản toán dùng cho doanh nghiệp không đợc hởng lãi trực tiếp mà đợc hởng lãi gián tiếp thông qua dịch vụ toán miễn phí Ngân hàng Đối với tài khoản toán dùng cho cá nhân đợc Ngân hàng trả lãi nhng với lãi suất thấp + Tiền gửi có kì hạn : Đây loại tiền gửi có kì hạn xác định với lãi suất cố định, kì hạn dài lãi suất lớn Kì hạn là: tháng, tháng, tháng, tháng, năm Lãi suất loại tiền gửi thờng cao lãi suất tiền gửi không kì hạn, áp dụng lãi suất thả cố định Đối với loại tiền gửi Ngân hàng không cho rút tiền trớc kì hạn nhng tính chất cạnh tranh, Ngân hàng thờng cho phép ngời gửi đợc rút trớc thời hạn nhng phải báo trớc với Ngân hàng trớc thời gian định theo qui định Ngân hàng, trờng hợp ngời gửi không đợc hởng lãi đợc hởng lãi suất không kì hạn + Tiền gửi tiết kiệm : Là khoản tiền để dành cá nhân đợc gửi vào Ngân hàng nhằm mục đích hởng lãi định kì Tiền gửi tiết kiệm đa dạng phong phú bao gồm loại sau: tiền gửi tiết kiệm không kì hạn, tiền gửi tiết kiệm có mục đích (xây dựng nhà cửa ), tiền gửi tiết kiệm có kì hạn Bên cạnh Ngân hàng có nguồn vốn khác nh: vay tiền từ tổ chức đầu t, ngân hàng khác hay Ngân hàng Trung Ương; vay cách phát hành kì phiếu trái phiếu; hay nguồn khác nh nguồn toán, nguồn uỷ thác 1.2 Hoạt động cho vay Với nguồn vốn huy động đợc, Ngân hàng thực hoạt động đầu bản: cho vay Nghiệp vụ cho vay hay tín dụng trải qua trình phát triển lâu dài, gắn với lịch sử phát triển ngành Ngân hàng Với xu hớng phát triển kinh tế, nghiệp vụ cho vay ngày phong phú, hoàn thiện đầu t vào tất lĩnh vực, ngành nghề Có thể hiểu cách ngắn gọn, tín dụng quan hệ vay trả Ngân hàng khách hàng, biểu chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời có quyền sử dụng (Ngân hàng) sang ngời sử dụng (khách hàng) để sau thời gian thu hồi lợng giá trị lớn giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thoả thuận Ngân hàng trao quyền sử dụng vốn cho khách hàng, khách hàng sử dụng số vốn đầu t vào hoạt động sản xuất kinh doanh kiếm lời, đảm bảo trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng Rõ ràng, cho vay chức kinh tế hàng đầu ngân hàng - để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan phủ Hoạt động cho vay Ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế khu vực Ngân hàng phục vụ, cho vay thúc đẩy tăng trởng doanh nghiệp tạo sức sống cho kinh tế Trong hoạt động Ngân hàng, nghiệp vụ cho vay đem lại nguồn thu chủ yếu dới hình thức tiền lãi Khoản tiền phải đảm bảo cho Ngân hàng trang trải chi phí có lợi nhuận 1.3 Hoạt động trung gian Đây hoạt động mà Ngân hàng thực dịch vụ cho khách hàng qua nhận đợc khoản thu dới dạng phí hay hoa hồng Hoạt động trung gian bao gồm: + Dịch vụ chi trả hộ : Ngân hàng thay mặt khách hàng thu hộ chi hộ tiền theo uỷ nhiệm với chứng từ kèm theo cách ghi Nợ, Có tài khoản Ngân hàng + Dịch vụ t vấn uỷ thác + Dịch vụ chuyển tiền hộ + Dịch vụ bảo quản Các hình thức tín dụng ngân hàng Tuỳ theo tiêu thức phân loại mà ngời ta chia tín dụng thành nhiều loại khác để quản lí loại tín dụng có đặc thù riêng cách thức giao chuyển vốn, thu hồi vốn phải phân loại để quản lí hiệu Căn vào thời gian cho vay : Là thời hạn đợc tính từ Ngân hàng phát tiền vay thu hồi hết vốn Ngời ta chia tín dụng thành : + Tín dụng ngắn hạn : loại tín dụng có thời hạn dới năm thờng đợc sử dụng vay bổ xung thiếu hụt tạm thời vốn lu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng cá nhân + Tín dụng trung hạn : loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng đợc dùng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn : Là loại tín dụng có thời hạn năm Loại tín dụng đợc sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có qui mô lớn, có thời gian thu hồi vốn lâu Căn vào mục đích sử dụng : + Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá : Là loại tín dụng đợc cung cấp cho nhà doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh + Tín dụng tiêu dùng : hình thức tín dụng sử dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, đợc cung cấp dới hình thức tiền hình thức bán chịu hàng hoá Ngày nay, tín dụng tiêu dùng trở thành xu hớng phát triển trở thành thị trờng tín dụng rộng lớn Căn vào mức độ bảo đảm : + Tín dụng có bảo đảm : Ngân hàng cho khách hàng vay có bảo đảm tài sản cầm cố chấp khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba + Tín dụng bảo đảm tài sản : Lúc Ngân hàng lựa chọn cho vay bảo đảm tài sản khách hàng mà Ngân hàng cho tuyệt đối an toàn Ngân hàng cho vay theo định phủ có bảo lãnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị xã hội khách hàng Căn vào đối tợng tín dụng : + Tín dụng hình thành vốn lu động : Là loại tín dụng đợc cung cấp nhằm hình thành vốn lu động doanh nghiệp hay cho vay để bù đắp mức vốn lu động thiếu hụt tạm thời Loại tín dụng thờng đợc chia thành loại : cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay bù đắp chi phí sản xuất cho vay để toán khoản nợ dới hình thức chiết khấu giấy tờ có giá + Tín dụng hình thành vốn cố định : Là loại tín dụng đợc cung cấp nhằm hình thành vốn cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thờng đợc sử dụng cho nhu cầu đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng 10 ro xảy ra, Ngân hàng phải áp dụng biện pháp xử lý kịp thời để thu hồi nợ Việc kiểm tra giám sát tín dụng giúp hạn chế rủi ro xảy ra, trì lợi nhuận cho Ngân hàng, kiểm tra giám sát tín dụng biện pháp quản lý chất lợng khoản vay, giúp Ngân hàng tránh đợc tổn thất khách hàng mang lại Để tăng cờng hoạt động kiểm tra, giám sát truớc tiên phải đề tiêu chuẩn đánh giá chất lợng khoản vay, xếp hạng khoản vay để có biện pháp xử lý kịp thời khoản vay xuống hạng, khoản vay bị xếp hạng thấp Hiện nay, Chi nhánh NHCT Thái Bình công tác kiểm tra giám sát tín dụng đợc trú trọng, Ngân hàng thành lập Hội đồng tín dụng (bao gồm : ban giám đốc, trởng phòng kinh doanh, trởng phòng kiểm soát vài cán tín dụng) để thờng xuyên kiểm tra, kiểm soát khoản cho vay nhằm phát đánh giá kịp thời rủi ro tín dụng trớc xảy gây tổn thất cho Ngân hàng Mục đích kiểm tra, giám sát tín dụng hỗ trợ cho phòng kinh doanh ban lãnh đạo Ngân hàng định đợc chất lợng hoạt động tín dụng xác định khả thu hồi khoản nợ vay Để nâng cao hiệu kiểm tra, giám sát tín dụng trớc hết phải xây dựng sách kiểm tra giám sát tín dụng đáp ứng yêu cầu thực tế Ngân hàng Chính sách phải đợc ban Giám đốc Ngân hàng thông qua Tiêu chuẩn hoá cán bộ, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán Ngân hàng từ góp phần nâng cao chất lợng tín dụng 5.1 Nâng cao trách nhiệm thởng phạt nghiêm minh cán tín dụng Cán tín dụng ngời trực tiếp thẩm định đề xuất cho vay khách hàng, ngời chịu trách nhiệm khoản tín dụng bị rủi ro Do phải nâng cao chất lợng cán tín dụng, có chế độ thởng phạt nghiêm minh Những cán tín dụng vi phạm chế, qui trình nghiệp vụ tín dụng phải đợc xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán tín dụng có hành vi tiêu cực làm ảnh hởng đến lợi ích Ngân hàng Tuỳ theo mức dộ áp dụng hình thức xử lý kỉ luật : - Chuyển làm công tác khác - Tạm đình công việc 61 - Sa thải - Nếu vi phạm nghiêm trọng đa truy tố trớc pháp luật Ngoài việc nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, Ngân hàng phải có chế dộ khen thởng với cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng ngại cho vay Do yếu tố tâm lý, cán tín dụng cho cho vay thu nợ hàng trăm tỷ không dợc khen thởng, tăng lơng, nhng cần phát sinh hạn bị trích, xử lí bị coi yếu 5.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng để gián tiếp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Yếu tố ngời đợc đặt lên hàng đầu định thành công hay thất bại tổ chức kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại đầy rẫy rủi ro cạm bẫy dễ sa ngã, đội ngũ cán có đạo đức, nghề nghiệp trình độ chuyên môn Ngân hàng phải gánh chịu tổn thất lớn hoạt động tín dụng gây Vì vậy, NHCT Thái Bình muốn có chất lợng tín dụng tốt cần phải có định hớng, tiêu chuẩn hoá cán bộ, trớc mắt phải đào tạo trình độ chuyên môn, nghiệp vụ sau tập trung đào tạo kỹ sau : - Kỹ giao tiếp : Đây kỹ quan trọng việc tiếp xúc, tìm hiểu khách hàng, cán tín dụng có kỹ giao tiếp tốt, có khả thu thập đợc nhiều thông tin từ phía khách hàng - Kỹ điều tra : Kỹ đòi hỏi cán tín dụng phải thu thập khai thác thông tin phục vụ công tác thẩm định, đánh giá khoản vay - Kỹ phân tích : Đòi hỏi cán tín dụng phải biết nhận định đánh giá cách có sở khoa học, từ rút kinh nghiệm, có biện pháp tốt để không ngừng nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng - Kỹ viết : Đòi hỏi cán tín dụng phải có khả tổng hợp thông tin để viết báo cáo, tờ trình có tính thuyết phục lên lãnh đạo 62 - Kỹ đàm phán : Đòi hỏi cán tín dụng phải biết thơng lợng với khách hàng vấn đề liên quan đến vấn đề tuân thủ điều kiện qui định chế độ, thể lệ cho vay trớc kí hợp đồng tín dụng Trên sở yêu cầu đòi hỏi thực tế trình công tác, Ngân hàng cần rà soát lại đội ngũ cán có có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại, bổ xung mặt thiếu, yếu nhằm không ngừng nâng cao chất lợng đội ngũ cán tín dụng III Một số kiến nghị Kiến nghị Ngân hàng Công thơng Việt nam Để chất lợng tín dụng nói chung công tác tín dụng doanh nghiệp quốc doanh nói riêng ngày đợc nâng cao, NHCT Việt nam tiến hành số biện pháp cụ thể sau : Trớc hết NHCT Việt nam nên tổ chức nhiều hội thảo, chuyên đề tín dụng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh để cán tín dụng Chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm công tác nâng cao trình độ cán tín dụng Ngân hàng Công thơng Việt nam nên nghiên cứu tạo hành lang pháp lý để bảo vệ cán tín dụng tìm cách đơn giản bớt báo cáo, đồng thời sử dụng mạng máy tính để nhặt số liệu báo cáo, hạn chế tới mức tối đa làm tay báo cáo để cán tín dụng tập trung vào chuyên môn Triển khai kịp thời, hớng dẫn cụ thể văn bản, định Ngân hàng Nhà nớc việc thi hành Luật Tổ chức tín dụng Từ 1/10/1998 Luật Tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành, đồng thời pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng công ty tài ngày 23/5/1990 hết hiệu lực Trong trình thực thi luật tất yếu phát sinh nhiều vớng mắc, Ngân hàng Nhà nớc có văn hớng dẫn, định việc thi hành Luật Tổ chức tín dụng Do vấn dề đặt NHCT Việt nam cần triển khai kịp thời hớng dẫn cách cụ thể văn định Ngân hàng nhà nớc việc thi hành Luật Tổ chức tín dụng văn dới luật Ngân hàng nhà nớc kịp thời Hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Công thơng nh hoạt động Chi nhánh Ngân hàng thơng mại khác diễn thờng xuyên, liên tục sở tuân thủ pháp luật hớng 63 dẫn ban ngành cấp trên, văn không đợc triển khai kịp thời cụ thể dẫn tới hiệu lực văn bị hạn chế tác dụng triển khai không kịp thời việc sửa sai khó nhiều nguyên nhân ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng Để thu đợc lợi nhuận cao, Ngân hàng phải mở rộng đợc tín dụng thành phần kinh tế Để làm đợc điều trớc tiên Ngân hàng phải cải cách thủ tục vay vốn Hiện nhiều khách hàng doanh nghiệp t nhân, Công ty TNHH, hộ sản xuất kinh doanh phàn nàn để vay đợc vốn Ngân hàng cần phải có nhiều điều kiện liên quan đến nhiều loại giấy tờ tốn nhiều thời gian Mặc dù nớc ta chuyển kinh tế tập trung bao cấp sang kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc đợc 15 năm nhng lề thói làm việc quan hành Nhà nớc tình trạng gây sách nhiễu, phiền hà cho nhân dân, việc công chứng thời gian Vì vậy, để phục vụ khách hàng vay vốn cách thuận lợi, nhanh chóng đề nghị Ngân hàng Công thuơng Việt nam cho phép bỏ thủ tục giấy tờ không cần thiết Tiếp tục củng cố hoàn thiện chế tín dụng : Một chế tín dụng thích hợp với loại hình doanh nghiệp lĩnh vực ngành nghề giảm nợ hạn Cơ chế tín dụng phải phù hợp với đặc điểm sản xuất đơn vị có nhu cầu vốn thờng xuyên tránh đợc ứ đọng hay nợ hạn Tăng cờng máy tổ chức chất lợng hoạt động thông tin rủi ro nội hệ thống Ngân hàng Công thơng để nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng phòng ngừa rủi ro Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 2.1 Hoàn thiện qui chế cho vay tổ chức tín dụng Ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt nam ban hành định 1627/2001/QĐ-NHNN qui chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng Nhìn chung nội dung qui chế phù hợp với Luật tổ chức tín dụng nh phù hợp với tình hình kinh tế Việt nam Tuy nhiên, có số qui định qui chế giai đoạn trớc mắt cha phù hợp cần phải điều chỉnh để mở rộng nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng 64 Theo qui chế cho vay khách hàng khách hàng đợc vay nhiều tổ chức tín dụng hay nhiều tổ chức tín dụng cho vay khách hàng Nhờ chế cho phép mà khách hàng vay vốn có quyền lựa chọn tổ chức tín dụng phù hợp để giao dịch, quan hệ vay vốn, để thực dự án sản xuất kinh doanh Điều có tác động tích cực đến cạnh tranh Ngân hàng thơng mại, việc đổi phong cách làm việc, mở rộng nhiệp vụ cho vay đầu t, tăng cờng mở rộng dịch vụ Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng, nhờ mà hệ thống Ngân hàng có bớc phát triển, khẳng định ngành tiên phong chế thị trờng Nhng kinh doanh Việt nam, điều kiện thông tin cha phát triển để cung cấp cách đầy đủ kịp thời, biện pháp ngăn chặn rủi ro nhiều hạn chế Trong đó, đợc Ngân hàng cho vay vốn lu động phục vụ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp sử dụng số tiền vay nhằm mục đích mua nguyên vật liệu, thuê nhân công có tính chất ngắn hạn phục vụ cho chu kì sản xuất kinh doanh, kết thúc giải phóng vốn trả lại cho Ngân hàng Đối với Ngân hàng lại tài sản mang tính ngắn hạn, nhiều vay khó quản lí, việc điều tra cho vay phức tạp Thậm chí có toán chứng từ nguyên vật liệu dùng vay vốn nhiều Ngân hàng, giải ngân song phát vốn sử dụng sai mục đích Đây khâu cho vay có nhiều sơ hở gây nên nợ hạn cao Ngân hàng Chính Ngân hàng Nhà nớc cần có qui chế bắt buộc việc cung cấp thông tin Ngân hàng thơng mại cho chịu trách nhiệm vật chất cung cấp sai thật làm thiệt hại cho Ngân hàng bạn số nội dung nh : d nợ thời điểm yêu cầu yêu cầu Ngân hàng thơng mại hay tổ chức tín dụng khác cho vay doanh nghiệp phải cung cấp thông tin Ngân hàng nhà nớc để làm sở cho Ngân hàng thơng mại xin cung cấp thông tin Mặt khác, với việc khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng mặt hạn chế việc kinh doanh Ngân hàng thơng mại Bởi để cạnh tranh, thu hút khách hàng, tổ chức tín dụng thi hạ lãi suất xuống làm ảnh hởng đến kết kinh doanh tổ chức tín dụng Do 65 để hạn chế rủi ro Ngân hàng nhà nớc cần phải qui định mức lãi suất cho vay thống hay dao động biên độ nhỏ tổ chức tín dụng địa bàn 2.2 Hoàn thiện qui chế đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Ngày 29/12/1999 Chính phủ ban hành nghị định 178/1999/NĐ-CP qui chế bảo đảm tiền vaytrong việc cấp tín dụng dới hình thức cho vay tổ chức tín dụng khách hàng vay theo qui định Luật Tổ chức tín dụng Đây văn pháp lý quan trọng hớng dẫn tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Theo qui định này, Tổ chức tín dụng có quyền chủ động xử lí tài sản đảm bảo tiền vay, thu hồi nợ Cụ thể đến hạn mà khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Tổ chức tín dụng tài sản đảm bảo tiền vay đợc xử lý theo phơng thức thoả thuận hợp đồng Trờng hợp bên không xử lý đợc tài sản đảm bảo tiền vay theo phơng thức thoả thuận Tổ chức tín dụng có quyền bán, chuyển nhợng tài sản cầm cố, chấp để thu hồi nợ uỷ quyền cho bên thứ ba xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Nếu tài sản đảm bảo tiền vay không xử lý đợc không thoả thuận đợc giá bán Tổ chức tín dụng có quyền định giá bán để thu hồi nợ Tiền thu đợc từ xử lý tài sản đảm bảo tiền vay sau trừ chi phí xử lý Tổ chức tín dụng thu theo thứ tự : nợ gốc, lãi hạn, chi phí khác (nếu có) Tuy thực tế việc Ngân hàng lấy đợc tài sản chấp thu hồi nợ gặp nhiều trở ngại nh : bên vay không tự nguyện bàn giao tài sản cho Ngân hàng, thân nhân bên chấp tài sản thờng đe doạ cán Ngân hàng làm nhiệm vụ phát mại tài sản, nhiều chủ nợ đến đòi chia tài sản chấp Do vậy, qui định NĐ 178 phải đợc Ngân hàng nhà nớc Việt nam phối hợp với bộ, ngành liên quan nh : Bộ T Pháp, Bộ Công an, Bộ Tài chính, Tổng cục địa sớm có thông t hớng dẫn nghị định bảo đảm tiền vay thực thực tế cách đồng có hiệu sống 66 2.3 Nâng cao chất lợng công tác thông tin tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng thơng mại cho doanh nghiệp vay cần phải có thông tin khách hàng để có định cho vay đắn Bởi vay đợc vốn vấn đề không đơn giản, thực tế doanh nghiệp sử dụng có hiệu mục đích vay đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh Đó cha nói tới kẻ giả danh giả mạo nhận doanh nghiệp để vay trái phép chiếm dụng vốn bất hợp pháp, gây rủi ro tổn thất cho Ngân hàng Vì hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an toàn cần phải có hệ thông thông tin hữu hiệu phục vụ công tác Nhận thức rõ vai trò yêu cầu thông tin phục vụ công tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng nhà nớc sớm cho chủ trơng xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thông tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Hệ thống CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thông tin tín dụng phục vụ công tác cho vay Ngân hàng thơng mại Tổ chức tín dụng Tuy nhiên thành lập, giai đoạn củng cố hoàn thiện nên CIC phải đơng đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lí thông tin Việc thu thập cập nhật thông tin CIC thực ch a có hiệu quả, số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho Ngân hàng thơng mại Tổ chức tín dụng thờng sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng : thông tin CIC phần lớn doanh nghiệp, tổ chức tín dụng cấp Thông tin thờng phản ánh sai lệch doanh nghiệp cha thực đầy đủ pháp lệnh kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho thông tin thờng lạc hậu so với thời điểm cung cấp Về phía Tổ chức tín dụng, cha tuân thủ qui định cung cấp thông tin xác định d nợ khách hàng, thiếu tinh thần hợp tác với vay doanh nghiệp mà có bí mật thông tin doanh nghiệp mà biết để đảm bảo quyền lợi cho riêng Chính vậy, thông tin CIC không đủ khả giúp cho Ngân hàng thơng mại đánh giá thực trạng tài d nợ doanh 67 nghiệp để đảm bảo đắn định cho vay, khiến cho tỷ lệ nợ hạn nợ khó đòi Ngân hàng thơng mại Việt nam chiếm tỷ lệ cao, vợt mức cho phép Ngân hàng nhà nớc cần có sách biện pháp tích cực, sớm nâng cao chất lợng công tác thông tin tín dụng, hoạt động cho vay Ngân hàng thơng mại Tổ chức tín dụng Cần bắt buộc Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC coi nh quyền lợi nghĩa vụ Kiến nghị Nhà nớc Nh thấy vai trò doanh nghiệp quốc doanh kinh tế thị trờng ngày đợc nâng lên Xu nay, Nhà nớc tiến hành chuyển đổi, cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nớc, giảm tỷ trọng doanh nghiệp nhà nớc kinh tế, giữ lại doanh nghiệp thực làm ăn có hiệu Để sách thực thi có hiệu Nhà nớc cần quan tâm thành phần kinh tế quốc doanh việc ban hành sách Ban hành sách kích thích đầu t có hiệu Là giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng, thúc đẩy khát vọng đầu t doanh nghiệp quốc doanh, nâng cao khả đáp ứng điều kiện tiêu chuẩn tín dụng - Đơn giản hoá thủ tục liên quan đến đầu t, giảm thấp số chi phí nh : chi phí công chứng vay vốn công chứng tài sản chấp, lệ phí đăng kí sở hữu tài sản, số loại chi phí chìm khác tính quan liêu, phức tạp quản lí hành Nhà nớc Nhà nớc cần rà soát lại toàn thủ tục, loại phí mà doanh nghiệp phải chịu để có biện pháp giảm bớt cho doanh nghiệp - Có sách giảm , miễn cho nợ thuế Theo luật khuyến khích đầu t nớc, Nhà nớc có sách miễn, giảm thuế sở kinh doanh đầu t xây dựng dây chuyền sản xuất mới, mở rộng qui mô, đổi công nghệ, cải thiện môi trờng sinh thái, nâng cao lực sản xuất Những sách có tác dụng nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà nớc cần ban hành nhiều sách để phát 68 huy mạnh vùng, doanh nghiệp Nâng cao hiệu lực máy quản lí Nhà nớc - Thực kiểm soát quản lí chặt chẽ, tăng cờng trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Tránh tợng cấp giấy phép thành lập công ty TNHH, doanh nghiệp t nhân tràn lan gây hậu xấu cho đối tác nh cho xã hội Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm t cách pháp nhân, vốn tự có thực tế, lực trình độ doanh nghiệp - Nhà nớc cần xem xét việc sở hữu lực trình độ quản lí thực tế doanh nghiệp quốc doanh Thờng xuyên kiểm tra, theo dõi doanh nghiệp hoạt động có theo luật định hay không, hết thời gian hoạt động không đủ điều kiện không làm thủ tục gia hạn phải yêu cầu doanh nghiệp làm thủ tục giải thể phá sản - Tiếp tục hoàn thiện, sửa chữa luật, văn dới luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động nghành Ngân hàng nói riêng Tạo hành lang pháp lí cho hoạt động doanh nghiệp Ngân hàng thơng mại giới hạn cho phép phân tích rõ trách nhiệm ngoừi cho vay ngời vay quan hệ tín dụng - Nhà nớc cần có biện pháp thiết thực chống gian lận thơng mại, chống hàng giả đảm bảo môi trờng kinh doanh lành mạnh cho doanh nghiệp Kiến nghị doanh nghiệp quốc doanh Hiện uy tín của doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng không cao, việc doanh nghiệp quốc doanh tiếp cận đợc nguồn vốn Ngân hàng khó khăn Để đợc đáp ứng nhu cầu tín dụng, doanh nghiệp quốc doanh cần củng cố nâng cao uy tín Ngân hàng việc sản xuất kinh doanh có hiệu quả, hoàn trả nợ vay Ngân hàng hạn Để làm đợc điều doanh nghiệp quốc doanh cần : Các DNNQD phải thiết lập đợc phơng án kinh doanh, dự án sản xuất có tính khả thi cao Các DNNQD khó khăn việc tìm kiếm, thiết lập đợc phơng án, dự 69 án sản xuất kinh doanh có tính khả thi cao Bởi doanh nghiệp thành lập phơng án sản xuất kinh doanh ý đến việc lựa chọn qui trình công nghệ đại, yếu tố đầu vào, đầu trình sản xuất, phơng thức đầu t vốn mà cha dự kiến hết tình rủi ro xảy nh : mức cầu sản phẩm thị trờng, giá sản phẩm thay đổi theo thời gian, nhu cầu thị hiếu ngời tiêu dùng thay đổi Vì phơng án sản xuất kinh doanh nhiều không phát huy hết hiệu quả, dẫn đến việc hoàn trả vốn vay Ngân hàng không hạn, gây tợng ứ đọng vốn, hiệu kinh tế thấp, chất lợng tín dụng bị ảnh hởng nghiêm trọng Do việc doanh nghiệp xác định đợc phơng án, dự án sản xuất kinh doanh có tính khả thi cao, dự kiến đợc hết tình xảy tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng Ngân hàng đợc an toàn, chất lợng tín dụng bảo đảm Các DNNQD phải thực đổi qui trình công nghệ tiên tiến Các doanh nghiệp cần không ngừng đổi qui trình công nghệ nâng cao suất, chất lợng phù hợp với thị hiếu ngời tiêu dùng nhằm nâng cao khả cạnh tranh, thúc đẩy kinh tế nớc phát triển Trên sở khối lợng tín dụng Ngân hàng đầu t cho kinh tế ngày tăng, vốn vay quay vòng nhanh, chất lợng tín dụng đợc nâng cao Các DNNQD phải thực đa dạng hoá sản phẩm Đa dạng hoá sản phẩm trình mở rộng hợp lí danh mục sản phẩm nhằm tạo nên cấu sản phẩm có hiệu quả, đáp ứng nhu cầu đa dạng ngời tiêu dùng Đa dạng hoá sản phẩm thúc đẩy trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tăng doanh thu, tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp Vì để bảo đảm tồn phát triển, dành thắng lợi cạnh tranh doanh nghiệp phải tự hoàn thiện đổi mình, trớc hết đổi sản phẩm điều kiện sản xuất Đa dạng hoá sản phẩm biện pháp tích cực bảo đảm thắng lợi doanh nghiệp cạnh tranh gián tiếp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp 70 Kết luận Kinh doanh tiền tệ điều kiện kinh tế nớc ta nay, Ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn Thực trạng kết nguyên nhân thuộc chế kinh tế, Ngân hàng thiếu lực kinh doanh chế thị trờng, lực tổ chức, nghiệp vụ non yếu cha thích nghi với chế Để tồn phát triển đòi hỏi Ngân hàng thơng mại phải vợt lên mình, đẩy lùi khó khăn vớng mắc tồn kinh doanh Cố gắng nâng cao chất lợng tín dụng điều cần thiết Trong thời gian tới, kinh tế Việt nam có nhiều chuyển biến mới, doanh nghiệp có nhiều thay đổi, muốn kinh doanh tốt Ngân hàng thơng mại cần có biện pháp chiến lợc kinh doanh đắn hợp lí Yêu cầu đặt giai đoạn nhà nớc cần hoàn thiện hệ thống văn pháp luật đạo thích hợp Và đặc biệt Ngân hàng thơng mại cần có biện pháp giải hiệu khó khăn tồn khó khăn nảy sinh Nâng cao trình độ nghiệp vụ, đào tạo lại cán tín dụng cho thích nghi với tình hình Nhận thức đợc vấn đề này, qua kiến thức em học đợc trờng Đại học qua tìm hiểu thực tế Ngân hàng Công thơng Thái Bình em sâu nghiên cú tình hình chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh, qua phân tích nguyên nhân đa số biện pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh cuả Ngân hàng Do nhiều yếu tố khách quan nh chủ quan thân, nên luạn văn khó tránh khỏi khiếm khuyết Em mong với suy nghĩ góp phần nhỏ bé vào công đổi lành mạnh hoá hệ thống Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế nớc ta đờng Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá / Danh mục tài liệu tham khảo 71 Fredric s Mishkin, NXB Khoa học kỹ thuật 1995 Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài Peter s Rose, NXB Tài 2001 Quản trị Ngân hàng thơng PGS TS Lu Thị Hơng chủ biên, NXB Giáo dục 2002, Tài mại doanh nghiệp PGS Nguyễn hữu Viện, NXB Đại học quốc gia Hà Nội Luật kinh PGS TS Lê Văn T, ĐH Kinh tế TPHCM 1994 Các nghiệp vụ tế Ngân hàng thơng mại Tạp chí Ngân hàng số năm 2001, 2002 Tạp chí Thông tin tài tiền tệ số năm 2002 Các báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHCT Thái Bình năm 2000, 2001, 2002 Các tài liệu liên quan khác 72 Mục lục Trang Lời mở đầu Chơng I : Những vấn đề tín dụng Chất lợng tín dụng doanh nghiệp ngoàI quốc doanh Ngân hàng thơng mạI I Doanh nghiệp ngoàI quốc doanh kinh tế .3 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp .3 Phân loại doanh nghiệp 3 Doanh nghiệp quốc doanh .4 II Tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Các hoạt động Ngân hàng thơng mại 1.1 Hoạt động nhận tiền gửi 1.2 Hoạt động cho vay 1.3 Hoạt động trung gian Các hình thức tín dụng ngân hàng Những qui định chung tín dụng .11 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp doanh nghiệp quốc doanh .13 III Chất lợng tín dụng Ngân hàng 15 Quan niệm chất lợng tín dụng Ngân hàng .15 Các tiêu biểu chất lợng tín dụng Ngân hàng 17 2.1 Chỉ tiêu tổng d nợ hạn .17 2.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn .18 Tỷ lệ nợ hạn = 18 2.3 Tỷ lệ nợ hạn có khả thu hồi 18 2.4 Chỉ tiêu thời hạn hoàn vốn vòng quay vốn tín dụng 19 2.5 Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay .20 Những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng 20 3.1 Những nhân tố khách quan 20 3.2 Những nhân tố chủ quan (từ phía Ngân hàng) 22 3.3 Những nhân tố phía khách hàng 24 Chơng II: 26 Thực trạng chất lợng tín dụng doanh nghiệp ngoàI quốc doanh tạI Ngân hàng công thơng tháI bình 26 I Khái quát Ngân hàng công thơng tháI bình 26 Giới thiệu Ngân hàng Công thơng Thái Bình .26 1.1 Quá trình hình thành phát triển 26 1.2 Cơ cấu tổ chức .27 Những kết đạt đợc NHCT Thái Bình .29 2.1 Về công tác huy động vốn .29 2.2 Về công tác đầu t tín dụng 29 2.3 Hoạt động kinh doanh đối ngoại 30 73 2.4 Công tác tiền tệ kho quĩ 30 2.5 Công tác kế toán toán .31 II Thực trạng chất lợng tín dụng doanh nghiệp ngoàI quốc doanh tạI Ngân hàng Công thơng Thái Bình 31 Tình hình huy động vốn .32 Tình hình cho vay 33 2.1 Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế 33 2.2 Tình hình cho vay theo thời hạn doanh nghiệp quốc doanh 35 Bảng : Thực trạng cho vay DNNQD theo thời gian 35 ( Đơn vị : triệu đồng ) 35 2.3 Tình hình cho vay doanh nghiệp quốc doanh theo VND ngoại tệ 36 Bảng : Tình hình cho vay DNNQD theo VND ngoại tệ .37 Tình hình thu nợ d nợ 38 3.1 Tình hình thu nợ 38 Bảng : Tình hình thu nợ 38 Bảng 6: Tình hình thu nợ DNNQD theo thời gian 39 3.2 Tình hình d nợ .39 Bảng : Tình hình d nợ .40 3.3 Vòng quay vốn tín dụng 41 Tình hình nợ hạn 42 4.1 Tỷ trọng nợ hạn doanh nghiệp 44 Bảng 11 : Tình hình nợ hạn DNQD DNNQD .44 4.2 Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp 45 Bảng 12: Tỷ lệ nợ hạn 45 III Đánh giá chất lợng tín dụng doanh nghiệp ngoàI quốc doanh tạI NHCT Thái Bình 46 Những kết đạt đợc công tác tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 46 Những hạn chế chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 47 2.1 Những vấn đề tồn 47 2.2 Nguyên nhân 48 Chơng III: .51 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp ngoàI quốc doanh tạI NHCT Thái Bình .51 I Định hớng hoạt động tín dụng doanh nghiệp quốc doanh tạI NHCT Thái Bình .52 II Giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngoàI quốc doanh tạI NHCT Thái Bình 53 Nâng cao chất lợng thẩm định khách hàng dự án vay vốn.53 Tăng cờng phân tích tài doanh nghiệp quốc doanh làm sở định cho vay 55 Phân loại doanh nghiệp quốc doanh để xác định mức cho vay hợp lí, đảm bảo chất lợng tín dụng 57 74 Tăng cờng biện pháp bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 59 4.1 Thành lập phận thẩm định tín dụng hoạt động độc lập với phòng tín dụng, nâng cao chất lợng thẩm định với doanh nghiệp 59 4.2 Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 59 4.3 Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát nội lĩnh vực cho vay 60 Tiêu chuẩn hoá cán bộ, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán Ngân hàng từ góp phần nâng cao chất lợng tín dụng 61 5.1 Nâng cao trách nhiệm thởng phạt nghiêm minh cán tín dụng 61 5.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng để gián tiếp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 62 III Một số kiến nghị 63 Kiến nghị Ngân hàng Công thơng Việt nam 63 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 64 2.1 Hoàn thiện qui chế cho vay tổ chức tín dụng 64 2.2 Hoàn thiện qui chế đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng doanh nghiệp quốc doanh .66 2.3 Nâng cao chất lợng công tác thông tin tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 67 Kiến nghị Nhà nớc 68 Kiến nghị doanh nghiệp quốc doanh .69 Kết luận 71 Danh mục tài liệu tham khảo .71 75