Lời mở đầu Trong năm gần đây, hoạt động ngân hàng ngày trở nên sôi động đóng vai trò đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy kinh tế đất nớc lên, bắt kịp phát triển thơng mại toàn cầu Trong đó, không kể đến đóng góp Ngân hàng thơng mại Hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam đời sau Ngân hàng Trung Ương, nghĩa có trình đời ngợc lại với nhiều quốc gia khác giới nhng thực đầy đủ chức nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại giống nh ngân hàng thơng mại khác giới Với t cách tổ chức cung ứng vốn đáng tin cậy, nhanh chóng tất cá nhân thành phần kinh tế xã hội, Ngân hàng thơng mại trở thành trợ thủ đắc lực phát triển ngành nghề kinh tế Từ đời nay, Ngân hàng thơng mại Việt Nam sát cánh đất nớc giai đoạn thăng trầm, góp phần đáng kể đa kinh tế nớc nhà đạt đến mức độ phát triển nh Trong khuôn khổ viết này, em xin đề cập đến hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam với thành tựu đạt đợc hạn chế cần khắc phục, nh giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng toàn hệ thống Vì hiểu biết có hạn tài liệu thông tin su tầm cha đợc đầy đủ nên viết chắn nhiều thiếu sót Do em mong nhận đợc ý kiến bổ sung chỉnh sửa thầy cô giáo Em xin chân thành cảm ơn Nội dung I Khái luận chung 1- Quá trình đời, vai trò chức Ngân hàng thơng mại 1.1- Quá trình đời Ngân hàng thơng mại Từ xa xa, ngời phải tự chế tạo sản phẩm phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt sản phẩm có tính chất hạn chế Dần dần, nhu cầu ngời ngày nhiều thêm, đòi hỏi số lợng chất lợng thúc đẩy sản xuất phát triển làm tăng suất lao động, tạo nhiều sản phẩm Tuy nhiên ngời tự sản xuất đầy đủ sản phẩm đáp ứng nhu cầu cho đợc Trong đó, sản phẩm họ làm lại d thừa Vì xuất trao đổi hàng hoá ngời thừa với ngời thiếu Thế nhng lúc có trùng lặp nhu cầu nên hình thành phận ngời chuyên đêm hàng hoá trao đổi Sự trao đổi đợc mở rộng nhiều vùng với Qua chuyến buôn bán này, xã hội hình thành nên giai cấp khác Đồng thời, trình trao đổi trực tiếp không phù hợp mà thay vào đó, cần thiết phải có vật ngang giá chung để trao đổi, tiền tệ Việc lu thông hàng hoá ngày phát triển, giai cấp địa chủ, quí tộc, nhà buôn nhờ trở nên giàu có có nhu cầu cất trữ, bảo đảm an toàn cho số tiền Đầu tiên ngời làm nhiệm vụ nhà kim hoàn Họ nhận đợc khoản phí để tăng thêm thu nhập, họ kiêm số nhiệm vụ khác nh toán hộ cho ngời khác có nhu cầu vay để lấy lãi ( nhận giữ tiền hộ, họ có tay khoản tiền nhàn rỗi nhiều ngời lại cần tiền để làm ăn ) Các hoạt động mang lại lợi ích cho ngời nên ngày phát triển trở thành ngân hàng sau Trớc kỉ V, ngân hàng sơ khai đời với số nghiệp vụ đơn giản nh cân thử đổi tiền, nhận tiền gửi toán cho vay Các hoạt động ngân hàng đợc tiến hành nớc Châu âu, Trung Đông Trung Hoa Từ kỉ V đến XVIII, nghiệp vụ ngân hàng phát triển đợc hoàn thiện Ngày có nhiều ngân hàng đời khắp nơi giới Tuy nhiên, ngân hàng hoạt động độc lập với thực chức nh Việc dẫn đến tình trạng rối loạn phát hành giấy bạc Có nhiều loại giấy bạc đợc lu thông nên tránh khỏi rắc rối trình mua bán hàng hoá quốc gia, gây cản trở cho việc mua bán phát triển kinh tế Chính điều dẫn đến phân hoá hệ thống ngân hàng, chia làm hai nhóm: nhóm ngân hàng phát hành sau trở thành Ngân hàng Trung Ương nhóm Ngân hàng trung gian Hoạt động ngân hàng ngày phát triển đòi hỏi phải phân chia ngân hàng trung gian thành ngân hàng hoạt động lĩnh vực riêng: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng tiết kiệm Trong thời đại ngày nay, việc kinh doanh tiền tệ không độc quyền ngân hàng mà có tổ chức khác nh công ty bảo hiểm, hiệp hội tiết kiệm cho vay, tổ chức tín dụng, công ty chứng khoán Tuy nhiên, Ngân hàng thơng mại quốc gia tổ chức tài lớn nhất, quan trọng bảo đảm cung cấp đầy đủ dịch vụ cho khách hàng so với tổ chức khác giới kinh doanh tiền tệ Thực chất, Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh theo luật định ( có đăng kí kinh doanh đợc cấp giấy phép kinh doanh ) với nhiệm vụ nhận tiền gửi vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Ngân hàng thơng mại đợc phân biệt với ngân hàng khác tổng tài sản khối lợng lớn toàn hệ thống ngân hàng Ngân hàng thơng mại đơn vị đợc phép mở tài khoản tiền gửi không kì hạn cho công chúng Hiện nay, Ngân hàng thơng mại đợc xem nh ngân hàng trung gian mà tỉ lệ vốn cho vay vào mục đích thơng mại công nghiệp chiếm tỉ trọng lớn tổng số tài sản có Ngân hàng thơng mại tồn nhiều dạng sở hữu khác nhau: đợc thành lập 100% vốn t nhân, 100% vốn Nhà nớc hùn vốn t nhân với nhà nớc với ngời nớc 1.2- Chức Ngân hàng thơng mại a) Chức trung gian tín dụng Đây chức đặc trng Ngân hàng thơng mại Trung gian tài hoạt động cầu nối cung cầu vốn xã hội Do quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể thừa vốn chủ thể thiếu vốn gặp nhiều khó khăn nên hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại đời, góp phần khắc phục khó khăn, hạn chế Để thực chức này, mặt Ngân hàng thơng mại huy động tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế ngời thiếu vốn vay để sản xuất kinh doanh Ngân hàng thơng mại với vai trò trung gian tín dụng đứng tập trung phân phối lại nguồn vốn, điều hoà cung cầu vốn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đợc tiến hành liên tục, động viên vật t hàng hoá đa vào sản xuất lu thông, thúc đẩy tiến kĩ thuật đẩy nhanh trình tái sản xuất Tín dụng ngân hàng nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi, trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu t phát triển Ngay từ lúc hình thành, Ngân hàng thơng mại có chức Thông qua đó, ngân hàng thực chức xây dựng mình, làm cho sản phẩm xã hội đợc tăng lên, vốn đầu t đợc mở rộng, từ góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế, cải thiện đời sống nhân dân Chức phản ánh chất ngân hàng thơng mại vay vay, định trì phát triển ngân hàng đồng thời sở để thực chức sau b)Chức trung gian toán Với chức này, ngân hàng đóng vai trò ngời thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân bở ngân hàng ngời giữ tài khoản khách hàng, chi tiền hộ cho khách hàng Khi kinh tế phát triển, việc toán qua ngân hàng đợc mở rộng Ngân hàng thực chức sở chức trung gian tín dụng, thông qua việc nhận tiền gửi, ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi khoản thu, chi Sở dĩ cá nhân, tổ chức muốn ngân hàng thực công việc cho họ việc toán trực tiếp tiền mặt chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế nh rủi ro vận chuyển tiền, chi phí toán lớn Đặc biệt khách hàng xa nhu cầu nhờ ngân hàng toán hộ cao Với chức này, ngân hàng thơng mại cung cấp cho khách hàng công cụ toán thuận lợi nh séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ tín dụng Nhờ chủ thể kinh tế tiết kiệm đợc nhiều chi phí lao động, thời gian lại đảm bảo đợc toán an toàn Do đó, chức thúc đẩy lu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ toán tốc độ lu chuyển vốn, góp phần tăng trởng kinh tế Hơn nữa, việc toán qua hệ thống ngân hàng không dùng tiền mặt làm giảm lợng tiền mặt lu thông tiết kiệm chi phí khác nh in ấn, đếm nhận Đối với ngân hàng thơng mại, chức góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí toán đồng thời làm tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số d có tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở để hình thành chức tạo tiền ngân hàng thơng mại c.Chức tạo tiền Chức đợc thực dựa nguyên tắc ngân hàng thực việc cho vay toán chuyển khoản hệ thống ngân hàng tạo lợng tiền gửi làm cho tổng cung ứng tiền kinh tế tăng lên Thông qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động đợc vay Khách hàng sử dụng số tiền cho vay để mua hàng hoá, toán dịch vụ số d tài khoản tiền gửi toán họ đợc coi phận tiền giao dịch Để thực chức này, ngân hàng thơng mại phải làm đợc chức trung gian toán, mở tài khoản tiền gửi toán cho khách hàng số tiền tài khoản coi phận lợng tiền giao dịch Tuy nhiên, ngân hàng thơng mại tạo tiền cách tuỳ ý, mà thực tế, khả tạo tiền bị giới hạn tỉ lệ dự trữ d thừa tỉ lệ rút tiền công chúng so voứi lợng tiền gửi toán Với chức này, hệ thống ngân hàng thơng mại làm tăng phơng tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Chức nàycũng mối quan hệ tín dụng ngân hàng lu thông tiền tệ Một khối lợng tín dụng mà ngân hàng thơng mại cho vay làm tăng khả tạo tiền nó, từ lợng tiền cung ứng tăng thêm * Mối quan hệ chức Các chức có quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho Trong đó, chức trung gian tín dụng nhất, tạo sở cho việc thực chức sau Đồng thời, ngân hàng thực tốt chức trung gian toán chức tạo tiền lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng 1.3- Vai trò ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại có đối tợng đầu t rộng rãi có vai trò vô quan trọng kinh tế Trớc hết, ngân hàng thơng mại với ba chức công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh lu thông hàng hoá Nhờ có chức trung gian tín dụng, ngân hàng huy động dợc số vốn nhàn rỗi xã hội đem cho vay dới hình thức khác nhau, đáp ứng nhu cầu vốn xã hội, thúc đẩy kinh tế phát triển Các ngân hàng thơng mại thực huy động đợc sức mạnh tổng hợp kinh tế vào trình sản xuất, lu thông hàng hoá Còn chức trung gian toán giúp cho ngân hàng thực việc toán chủ thể kinh tế cách nhanh chóng, tiết kiệm Đồng thời ngân hàng giám sát đợc hoạt động kinh tế góp phần tạo môi trờng kinh doanh lành mạnh, tiến bộ, tạo ổn định đời sống kinh tế xã hội Với chức tạo tiền, ngân hàng thơng mại công cụ thực sách tiền tệ Ngân hàng Trung Ương Ngân hàng thơng mại tạo khối lợng phơng tiện toán lớn cho kinh tế Các công cụ sách tiền tệ đợc thực có hiệu với hợp tác tích cực ngân hàng thơng mại thông qua việc chấp hành quy định dự trữ bắt buộc, quy chế toán không dùng tiền mặt việc tăng cờng hiệu cho vay đầu t Tuy ngân hàng thơng mại có chức vai trò nh nhng nơi, hoạt động ngân hàng thơng mại lại có hình thức khác Vậy Việt Nam, ngân hàng thơng mại hoạt động nh nào? 2- Ngân hàng thơng mại Việt Nam Trớc đây, đất nớc bị đô hộ nên kinh tế nớc ta bị kìm kẹp trăm bề Ngân hàng Đông Dơng đợc xây dựng để phục vụ cho lợi ích quân Pháp xâm lợc Vì thế, đại đa số nhân dân trông chờ sách ngân hàng mà ngợc lại, việc phát hành tiền tuỳ tiện lại gây khó khăn cho ngời dân Từ năm 1947, hệ thống tín dụng nớc Việt Nam dân chủ cộng hoà bắt đầu đợc xây dựng vào hoạt động Nhiệm vụ góp vốn cho nhân dân phát triển sản xuất công nghiệp nông nghiệp, làm giảm tình trạng cho vay nặng lãi Vốn hoạt động dựa vào ngân sách Nhà nớc Năm 1951, phủ sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam nhằm thực chức quản lí Nhà nớc tiền tệ, tín dụng, ngoại hối Đây ngân hàng thực nhân dân, phục vụ cho lợi ích nhân dân Ngân hàng quốc gia Việt Nam đợc tổ chức theo quy mô lớn, quản lý hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc tập trung thống nhất, giữ vị trí trụ cột hệ thống tiền tệ, tín dụng nớc ta Ngân hàng quốc gia Việt Nam bớc trởng thành, lớn mạnh Hoạt động ngân hàng góp phần đáng kể xây dựng, củng cố hoàn thiện hệ thống tiền tệ, tín dụng, thích ứng với yêu cầu thời kì phát triển, phát huy vai trò công cụ có hiệu lực Đảng Nhà nớc nghiệp phát triển kinh tế Tiếp theo đời Ngân hàng quốc gia đời hàng loạt ngân hàng dới kiểm soát Những ngân hàng hoạt động dựa ba chức ngân hàng thơng mại, thực nhiệm vụ dới đạo Ngân hàng quốc gia góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng thơng mại từ lúc đời đến đóng vai trò vô quan trọng kinh tế Các ngân hàng thơng mại Việt Nam với nhiều hoạt động đa dạng, phong phú đóng góp ngày nhiều vào kinh tế, giúp cho kinh tế đất nớc có nhiều bớc tiến đáng kể Trong đó, điển hình phải kể đến hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Đây hoạt động phức tạp, đòi hỏi phải đợc thờng xuyên cập nhật theo chuyển biến môi trờng kinh tế Nhng thực tốt, hoạt động đem lại lợi ích lớn cho kinh tế đất nớc Ngân hàng thơng mại Việt Nam với hoạt động tín dụng thời gian qua đạt đợc nhiều thành tựu quan trọng, song trành khỏi khó khăn, hạn chế cần khắc phục Vì vậy, vấn đề đặt phải đánh giá cách đắn mặt tốt để phát huy điểm yếu để tìm phơng hớng sửa chữa Có giúp đợc cho hoạt động tín dụng phát triển đầy đủ lợi ích nó, góp phần ngày nâng cao chất lợng ngân hàng thơng mại kinh tế nớc ta II- Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam 1- Tình hình hoạt động Từ thành lập, ngân hàng nhà nớc thực chức cải tiến mở rộng tín dụng cách thực cho vay vốn lu động vay vốn đầu t xây dựng bản, tổ chức mở rộng cho vay Ngoài ra, ngân hàng tiến hành cho vay tiền cũ, phát hành tiền nhằm thống hệ thống tiền tệ nớc, thúc đẩy kế hoạch hoá tổ chức sản xuất, phân công lao động xã hội Mới đầu, hệ thống ngân hàng thơng mại có ngân hàng đầu t xây dựng đợc cho vay dài hạn Các ngân hàng khác chủ yếu cho vay ngắn hạn để phụ vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Nguyên tắc có hiệu phải đợc hoàn trả đảm bảo cho việc kinh doanh ngân hàng có tác động tích cực đến việc củng cố hạch toán kinh doanh xã hội chủ nghĩa đơn vị kinh tế Tuy nhiên, có khoảng thời gian dài ngân hàng thơng mại không cho vay dài hạn thiếu công cụ để quản lý rủi ro nảy sinh Không thế, cho vay dài hạn dẫn đến tình trạng thiếu nguồn vốn lâu dài khó huy động vốn Để thực nghiệp vụ dài hạn, ngân hàng thơng mại tổ chức chuyên ngành nh Ngân hàng Đầu t Phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn đợc tự hoạt động với nguồn vốn vay chủ yếu qua phát hành trái phiếu tài trợ cho đầu t qua huy động tiết kiệm gián tiếp Các ngân hàng có nhiệm vụ khác nhng chủ yếu củng cố phát triển ngàng kinh tế, từ công nghiệp đến nông nghiệp Từ lúc đời, ngân hàng hoạt động tích cực, thực cho vay vốn cá nhân, tổ chức toàn quốc Đồng thời, thực chủ trơng, sách cho Nhà nớc hoạt động dới kiểm soát, quản lý Nhà nớc Ngân hàng Trung Ương Nhu cầu tài trợ cho đầu t không đợc trợ giúp hệ thống ngân hàng thoả mãn đợc Vì vậy, ngân hàng thơng mại cố gắng tìm thể thức phù hợp không ngừng mở rộng khoản cho vay trung hạn dài hạn để tiếp tục đổi hoạt động tín dụng Cho đến hết năm 1994, loạt thị trờng đời hoạt động qua hệ thống ngân hàng thơng mại dới quản lý Nhà nớc tạo công cụ gián tiếp giúp ngân hàng Nhà nớc điều hành sách tiền tệ theo tín hiệu thị trờng Đó thị trờng nh thị trờng tiền gửi, thị trờng tín phiếu kho bạc, thị trờng nội tệ liên ngân hàng Từ đến nay, nhiều hình thức huy động vốn đợc áp dụng để tạo nguồn vốn trung dài hạn nh phát hành trái phiếu ngân hàng thơng mại, phát triển việc toán thông qua hệ thống ngân hàng làm cho hoạt động tín dụng tăng số lợng loại hình Khối lợng tín dụng hệ thống thơng mại tăng gấp 4-5 lần so với năm đầu đổi mới, đáp ứng nguồn vốn lớn cho tăng trởng kinh tế Các ngân hàng thơng mại không cho vay mà mở nhiều dịch vụ khác để phục vụ khách hàng nh thuê mua, chiết khấu thơng phiếu, t vấn đầu t Chiết khấu thơng phiếu giữ vị trí then chốt nghiệp vụ ngân hàng thơng mại Ngân hàng ứng trớc trị giá thơng phiếu cha đến hạn đổi lại, ngân hàng nắm quyền sở hữu thơng phiếu Ngân hàng đợc trả lại khoản ứng trớc cách truy đòi thơng phiếu đến hạn Đầu năm 2000, pháp lệnh thơng phiếu đợc ban hành Tuy nhiên, pháp lệnh cha có văn 10 hớng dẫn thực nên tính chất chiết khấu thơng phiếu cha đợc sử dụng có hiệu Hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại thờng xuyên đợc Ngân hàng Nhà nớc điều chỉnh, quản lý hớng cho hệ thống ngày phát triển để hội nhập vào thị trờng ngân hàng quốc tế, mở rộng hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại Hệ thống ngân hàng thơng mại đợc ngân hàng nhà nớc đầu t xây dựng, tạo lập sở vật chất, kĩ thuật tiên tiến đại, nhằm đại hoá hệ thống ngân hàng thơng mại Kết quả, năm 1993, hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam đợc trang bị thành tựu khoa học kĩ thuật Hệ thống máy vi tính đại lần lợt đợc đa vào sử dụng ngân hàng để thu thập, xử lý, khai thác, truyền dẫn, lu trữ thông tin, liệu Nhiều phần mềm ứng dụng ngân hàng tự thiết lập đợc sử dụng có hiệu Nhờ có thay đổi to lớn mà hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại ngày phát triển mang lại lợi ích to lớn cho kinh tế Sự thay đổi hoạt động tín dụng thể ở: - Hệ thống toán chuyển tiền điện tử nớc toán bù trừ qua máy vi tính giúp cho việc lu thông tiền mặt đợc hạn chế Nhờ bảo đảm đợc an toàn vận chuyển, tiết kiệm chi phí giao dịch đặc biệt trì đợc nguồn vốn lớn vay - áp dụng công nghệ toán, việc áp dụng loại thẻ tín dụng quốc tế nh Master Card, Visa JCB với doanh số gần 100 triệu USD năm - Hệ thống vi tính thị trờng liên ngân hàng, thị trờng đấu giá tín phiếu kho bạc, thị trờng mua bán ngoại tệ xử lý kịp thời giao dịch kinh doanh lĩnh vực - Việc mở rộng dịch vụ ngân hàng dân c, đặc biệt công tác toán không dùng tiền mặt thông qua công cụ: ngân phiếu toán, séc cá nhân, thẻ tín dụng đợc thực ngày có hiệu Cuối năm 1995 11 có 30000 tài khoản nhân đợc mở ngân hàng kho bạc, tăng tổng số d lên tới 700 tỷ VNĐ, doanh số toán qua tài khoản cá nhân lên tới hàng nghìn tỷ VNĐ Song song với việc cải tạo nâng cấp sở vật chất, ngân hàng thơng mại đào tạo, bồi dỡng đội ngũ cán làm công tác tín dụng nhằm trang bị cho họ kiến thức phù hợp, giúp họ cập nhật đợc thông tin nghiệp vụ Đồng thời, hàng ngàn ngời đợc cử học tập, bồi dỡng nớc ngoài, khảo sát ngân hàng giới hoạt động tín dụng Công việc góp phần không nhỏ việc nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam phát triển mạnh phạm vi lẫn quy mô Ngân hàng thơng mại không ngừng cung cấp dịch vụ làm cho hoạt động tín dụng trở nên phong phú đáp ứng nhu cầu đông đảo dân chúng Ngân hàng mặt đa nhiều loại hình tiết kiệm với mức lãi suất kì hạn khác với mục đích thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân c, huy động vốn cho sản xuất kinh doanh Mặt khác, sử dụng số vốn huy động đợc đem đầu t cho doanh nghiệp, hộ gia đình làm kinh tế, phát triển sản xuất Từ việc bị động, trông chờ vào tự giác dan chúng, ngân hàng thơng mại chủ động tìm đến ngời thừa vốn ngời thiếu vốn nhằm đem lại nguồn lợi ích cho ngời Hoạt động tín dụng đợc phát triển rộng rãi khắp vúng nớc, từ thành thị đến nông thôn, đến vùng miền núi xa xôi, đâu cán tín dụng có mặt Do quán triệt Nghị Đảng, Quốc hội, chủ trơng Chính phủ phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn, vùng sâu vùng xa, hệ thống ngân hàng đầu t hàng chục tỷ đồng vào lĩnh vực Bên cạnh đó, ngân hàng cho vay phục cụ đối tợng sách chơng trình phát triễn kinh tế Chính phủ mang laị hiệu rõ rệt mặt xã hội,thông qua chơng trình nh: cho vay khắc phục hậu bão số 5, cho vay tôn làm sàn nhà cọc, chơng trình triệu đờng, chơng trình đánh bắt cá xa bờ 12 Chất lợng tín dụng đợc nâng cao tạo điều kiện cho thành phần kinh tế vay vốn để sản xuất, kinh doanh nhiều cách Ngân hàng thơng mại cho vay nhiều hình thức nh vay chấp, vay vốn có bảo lãnh Nhờ mà ngời dân, đặc biệt ngời nghèo vay vốn để sản xuất, phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng mở rộng đòi hỏi phải nắm đợc thông tin tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng cho vay Theo quy chế hoạt động thông tin tín dụng ngành ngân hàng thống đốc ban hành định số 415/1999/QD NHNH23 ngày 18/11/1999 tổ chức tín dụng thiết phải thu thập thông tin co liên quan đến khách hàng để cung cấp cho trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc (CIC) cách xác, đầy đủ Việc giúp cho ngân hàng định có nên cho vay hay không, vay nhiều hay ít, thời gian đồng thời đảm bảo cho hoạt động tín dụng đ ợc phát huy cách có hiệu Hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam lập đợc quan hệ với nhiều tổ chức giới Nhờ mối quan hệ mà học hỏi đợc nhiều kinh nghiệm lĩnh vực, đặc biệt hoạt động tín dụng Đầu t từ nớc ngày nhiều, việc làm nguồn vốn tăng lên rõ rệt, giúp cho ngân hàng thơng mại cho vay nhiều để đổi kinh tế 2- Các thành tựu hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam Từ đời nay, nhờ đóng góp không ngừng hàng ngàn cán công nhân viên, dới lãnh đạo Đảng, nhà nớc, ngân hàng Trung ơng hệ thống ngân hàng thơng mại, hoạt động tín dụng thu đợc nhiều thành tựu đáng kể Một là: Đẩy mạnh huy động vốn cho vay phục vụ cho nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Phát huy nội lực, tranh thủ tối đa nguồn lực bên 13 ngoài, giải phóng sức sản xuất, khuyến khích thành phần kinh tế phát triển nhà nớc đóng vai trò chủ đạo Góp phần tích cực vào công xoá đói giảm nghèo, bớc thực mục tiêu dân giàu nớc mạnh, xã hội công văn minh Hai là: Từng bớc hoàn thiện tín dụng ngân hàng Tạo chuyển biến tích cực củng cố lòng tin nhân dân vào ngân hàng Đa nhiều vụ mới, mở rộng phạm vi quy mô hoạt động tín dụng tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể kinh tế xã hội sản xuất kinh doanh đầu t sinh lợi Ba là: Ngành ngân hàng đa công nghệ ngân hàng phát triển với tốc độ nhanh chóng, nhiều ứng dụng công nghệ tiên tiến đợc áp dụng nh nối mạng toán toàn cầu SWIFT, phát hành thể nhựa (tiền điện tử) Vietcombank, từ làm đại lý cho tổ chức thẻ tín dụng Master, Visa, American, JCB đến phát hành thẻ Master Visa, đa máy rút tiền tự động ATM phục vụ khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Vietcombank, tổ chức tốt hoạt động kinh doanh chuyển đổi loại hình kinh doanh Việt Nam Trong điều hành vốn, hệ thống ngân hàng thơng mại tập trung chủ yếu cho nghiệp xuất nhập đất nớc, đầu t sở vật chất, trang thiết bị cho ngành hàng quan trọng tổ chức kinh tế then chốt nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc với nhiều hình thức mới, biết sử dụng lợi ngân hàng việc điêu hành vốn nội tệ ngoại tệ, tín dụng bảo lãnh, sử dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến để đáp ứng vốn, bảo đảm an toàn vốn, hỗ trợ cho doanh nghiệp thực dự án quốc gia sở hạ tầng nh viễn thông, hàng không, xi măng, vật liệu xây dựng, dệt may, da giày, sản xuất , chế biến, thu mua xuất hàng nông, lâm, hải sản nh càphê, hạt điều, cao su, cá, tôm, mực, Từ năm 1990 đến nay, kinh tế thị trờng đầy thử thách khắc nghiệt, hệ thống ngân hàng tạo không khí cạnh tranh lành mạnh ngân hàng nớc thu đợc kết nh nói Ngoài 14 ra, hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam có nhiều loại hình phát triển đợc pháp luật thừa nhận, khẳng định vị trí Cụ thể có Ngân hàng Quốc doanh, 43 Ngân hàng thơng mại cổ phần (trong có 25 NHTMCP Đô thị 18 NHTMCP Nông thôn), ngân hàng liên doanh, 25 chi nhánh ngân hàng nớc Điều chứng tỏ phát triển lớn mạnh rộng khắp ngân hàng thơng mại Việt Nam so với tổ chức tài khác Đồng thời, hoạt động tín dụng ngày phát huy đợc lợi ích vốn có 3- Những khó khăn tồn - nguyên nhân giải pháp Bên cạnh thành tích đạt đợc, hoạt động tín dụng ngành thơng mại tồn nhiều thiếu sót cần phải sửa chữa, nhiều khó khăn cần phải khắc phục 3.1- Cha có ăn khớp Cung - Cầu vốn Trong số ngân hàng có tợng thừa vốn nhiều doanh nghiệp cá nhân thành phần kinh tế xã hội lại rơi tình trạng thiếu vốn sản xuất kinh doanh Nguyên nhân thực trạng là: - Do ngời dân cha thực tin tởng ngân hàng Họ không dám gửi tiền với thời gian dài mà có thói quen gửi tiền có định kỳ với lãi suất cao thời hạn ngắn (thờng dới năm) Trong đó, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lại có nhu cầu lớn vốn trung dài hạn Vì vậy, ngân hàng xảy tình trạng thừa vốn ngắn hạn, thiếu vốn trung dài hạn - Chi phí đầu vào tín dụng cao với mục đích thu hút ngời thừa vốn nhng lại làm cho giá đầu tin dụng cao.Việc gây khó khăn cho ngời vay 15 - Thủ tục vay vốn rờm rà ,mất nhiều thời,đôi có thẻ làm lỡ hội kinh doanh doanh nghiệp.Vì thế, họ tìm đến nguồn vay khác với thủ tục đơn giản hơn,nhanh chóng nh ngân hàng nớc chẳng hạn - Mặc dù năm gần ,ngân hàng thơng mại liên tục giảm lãi suất cho vay nhng nhiều khả thân khách hàng nh tài sản chấp, lực kinh doanhmà khách hàng lại vay đ ợc vốn Những nguyên nhân gây nên ách tắc cung cầu vốn tín dụng Vấn đề cần đợc khắc phục số giải pháp sau: - Phát triển việc toán qua ngân hàng Có nghĩa hạn chế đợc lu thông tiền mặt, trì đợc nguồn vốn lớn vay - Thúc đẩy thị trờng khoán phát triển, phát hàng trái phiếu ngân hàng thơng mại Đó hình thức huy động nguồn vốn trung dài hạn hữu hiệu - Tạo lòng tin cho dân chúng ngân hàng cách tuyên truyền, quảng cáo hiệu hoạt động ngân hàng Đa nhiều dịch vụ hấp dẫn ngời dân đầu t tiền 3.2- Vấn đề vay nợ Trong trình vay để sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp có lực sản xuất kinh doanh tốt để đảm bảo cho nguồn vốn vay đợc bảo tồn phát triển Trên thực tế, nhiều trờng hợp doanh nghiệp, cá nhân vay vốn gặp phải rủi ro lâm vào tình trạng nợ hạn Nợ hạn xảy ngời vay không thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng hẹn Việc gây khó khăn cho ngân hàng Bởi huy động vốn, ngân hàng có trách nhiệm trả gốc lẫn lãi đầy đủ, hẹn Tuy nhiên, ngân hàng sử dụng khoảng 70% vốn huy động, 30% lại không sinh lợi phải dùng để ký quỹ dự trữ bắt buộc trữ bảo đảm khả 16 toán Do vậy, vốn cho vay không đợc thu lại đầy đủ hẹn hoạt động ngân hàng tất yếu gặp khó khăn chồng chất, dễ dẫn đến đổ vỡ, hậu ảnh hởng dây chuyền hệ thống tài - tiền tệ nói riêng kinh tế nói chung Muốn khắc phục đợc tình trạng này, ta phải tìm hiểu nguyên nhân trớc * Về phía ngời vay - Do gặp phải rủi ro không lờng trớc đợc kinh doanh - Do trình độ, khả sử dụng vốn vay nhiều hạn chế, sử dụng vốn sai mục đích, không đảm bảo an toàn cho nguồn vốn, không tận dụng vốn cách tối đa việc làm gây lãng phí chí gây vốn - Do cố tình, việc làm phụ thuộc vào t cách, đạo đức ngời vay * Về phía ngân hàng - Thiếu sách cho vay rõ ràng, chặt chẽ Đã có sách cho vay nhng nhiều thiếu sót, lỏng lẻo, cha phù hợp với thực trạng kinh tế - Do ngân hàng mải chạy theo số lợng dự án đầu t mà xem nhẹ chất lợng - Do chủ quan, tin tởng vào khách hàng vào tài sản chấp * Các nguyên nhân khác - ảnh hởng yếu tố tự nhiên nh bão lụt, hạn hángây tác động xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh ngời vay - Sự thay đổi sách, cấu nhà nớc làm cho nhiều doanh nghiệp không chuyển hớng kịp, không giải phóng đợc vốn Các biện pháp khắc phục * Với nợ hạn thông thờng - Ngân hàng chủ trơng cho phép gia hạn nợ ngời vay phải chịu lãi suất gia hạn 17 - Có thể khai thác tiếp tục doanh nghiệp cách tiếp vốn để họ trì hoạt động sản xuất kinh doanh dùng biện pháp đảo nợ - Chuyển khoản tiền cho vay thành vốn cổ phần doanh nghiệp - Cho phép công ty mạnh mua lại công ty yếu Bằng hình thức này, công ty mạnh chịu toàn trách nhiệm tài cho công ty yếu * Với khoản nợ khó đòi - Ngân hàng thuyết phục khách hàng tự bán tài sản chấp, cầm cố để trả nợ Nếu không, ngân hàng có quyền thu hồi tài sản chấp để tự bán đề nghị quan có thẩm quyền bán đấu giá tài sản chấp - Bán nợ cho doanh nghiệp có khả để doanh nghiệp đầu t tái sản xuất - Thành lập quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng nhằm bảo vệ giá trị ngân hàng mức độ rui ro hợp lý * Quan trọng việc thành lập mô hình quản lý rủi ro ngân hàng để dự báo phòng ngừa rủi ro xảy xử lý nó xẩy 3.3- Còn nhiều hạn chế văn pháp luật Các quy định pháp lý đề cập tơng đối đầy đủ việc cho vay Sự đổi góp phần tăng trởng tín dụng, tăng tỷ trọng tín dụng trung dài hạn nợ hạn lại có xu hớng giảm Tuy nhiên, có nhiều văn đề cập đến chế cho vay nhng văn cha phản ánh đắn đòi hỏi thực tiễn, quy định, quy chế văn cha chặt chẽ, ổn định Điều làm ảnh hởng tới sách đầu t nớc Có thể lấy dẫn chứng từ số văn nh : Quyết định số 77/NH-QĐ, 185/QĐNHNN5 Vì vậy, đòi hỏi phải có luật hoàn chỉnh tạo hành lang pháp lý nhằm đa ngành ngân hàng hoạt động theo pháp luật Bởi nhiều khe 18 hở gây nên tợng tiêu cực việc tổ chức sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp, sở sản xuất dẫn đến thua lỗ không trả đợc nợ ngân hàng Nguyên nhân vấn đề này: - Do việc ban hành hớng dẫn thực quy định, thông t cha đợc thống ngành liên quan dẫn đến thực ngân hàng sở có lúc bị vi phạm (điển hình nh thông t 01 liên Tài - T pháp - Ngân hàng chấp, công chứng bảo lãnh vay vốn ngân hàng) - Các quan hành pháp cha phát huy hết hiệu lực cách tối u nhất, cha quán việc thực thi vấn đề có liên quan đến hoạt động ngân hàng - Nhiều luật cần thiết cho luật tín dụng ngân hàng cha đợc ban hành nh Luật ngân hàng, Luật sở hữu Một số giải pháp - Chính sách thuế cần thiết tổ chức tín dụng cần phải đợc sửa đổi Khung pháp lý phải đợc tạo lập bảo đảm theo nguyên tắc bình đẳng, cạnh tranh lành mạnh, chống độc quyền - Hoàn chỉnh chế, thể lệ tín dụng ngành với Pháp lệnh ngân hàng, phù hợp thực tiễn điều kiện quan trọng để nâng cao chất lợng tín dụng - Cần rà soát văn chồng chéo thiếu đồng không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao không đơn hớng dẫn nghiệp vụ - Điều chỉnh, sửa đổi bãi bỏ điều luật, quy định lỗi thời, không phù hợp với thực tế, mang lại nhiều khó khăn cho ngân hàng nh khách hàng Đồng thời phải bổ sung thêm điều khoản mà thực tế đòi hỏi 3.4- Trình độ quản lý nghiệp vụ cán tín dụng ngân hàng 19 Về chủ quan, đa số cán ngân hàng tốt, xứng đáng với truyền thống ngành, có cán khớc từ hối lộ hàng ngàn, chục ngàn USD doanh nghiệp nhằm lung lạc, mua chuộc để rút tiền vay Nhiều cán kho quỹ trả tiền thừa, phát ngoại tệ giả (tính đến hết tháng 9-1996, toàn hệ thống ngân hàng thơng mại trả lại khách nộp thừa 20.200 USD 612 triệu VNĐ, phát 49.610 USD 33 triệu VNĐ giả) Tuy nhiên, kinh doanh ngân hàng tránh khỏi sai lầm trình đạo, điều hành hoạt động tín dụng số cán lãnh đạo cán thừa hành Những việc làm gây tổn thất ngân quỹ, ảnh hởng không nhỏ nhiều vô nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguyên nhân tình hình là: - Do trình độ nhận thức, lực quản lý tín dụng cán ngân hàng có biểu yếu Một số thiếu rèn luyện đạo đức, dẫn đến hành vi sai trái tiêu cực, gây thất thoát tài sản ngân hàng, làm uy tín ngành ngân hàng - Bản thân ngân hàng thơng mại thiếu kiểm tra kiểm soát nội chỗ cán thừa hành cán quản lý điều hành nghiệp vụ tín dụng Nhiều ngân hàng thơng mại cha quan tâm đến việc hớng dẫn quy trình nghiệp vụ tín dụng, đạo thực quy trình cha nghiêm, hiệu lực nhiều sơ hở, chí có sai phạm - Trong hoạt động ngân hàng xem nhẹ công tác quản lý vốn, thiếu kiểm tra doanh nghiệp sử dụng vốn vay để quan chủ quản kịp thời chấn chỉnh hoạt động kinh doanh, tài doanh nghiệp - Việc chấp hành nguyên tắc, thể lệ, thủ tục, trình tự xét duyệt cho vay dễ dãi, không phân biệt đợc tính trung thực giả dối khách hàng Những việc làm tiếp tục tồn ngành ngân hàng làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động hệ thống ngân hàng thơng 20 mại nói chung bị trì trệ, suy thoái dẫn đến kìm hãm, chí gây tác hại phát triển kinh tế đất nớc Vì vậy, cần thiết phải đa giải pháp thiết thực để cải thiện tình trạng Đó là: - Tiếp tục nâng cao trình độ mặt cán tín dụng, coi trọng công tác giáo dục để tạo dựng đội ngũ cán có phẩm chất, có ý chí, có hành động việc phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ Cụ thể: + Tiêu chuẩn hoá cán làm công tác tín dụng cách chon ngời có đạo đức, t cách tốt, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với ngành Từ đó, đào tạo, bồi dỡng chuyên môn kiến thức xã hội pháp luật + Có chế độ thởng phạt nghiêm minh: có quy chế thởng gắn liền với hiệu làm việc nhằm khuyến kích cán tín dụng làm việc Bên cạnh đó, cán có hành vi tiêu cực, tham nhũng cần phải đợc xử lý thích đáng, nghiêm minh kể pháp luật - Tăng cờng công tác tra, kiểm tra nội ngân hàng, kiểm tra chéo cán tín dụng - Đặt hàng nghiên cứu với chuyên gia, tổ chức có chuyên môn vấn đề cần thiết nhằm giúp ngân hàng thơng mại việc đa dạng hoá dịch vụ nh thị trờng - Nâng cao lực nghiên cứu, thiết kế, cải tiến tiếp thị sản phẩm nhằm không ngừng đổi hoạt động kinh doanh ngân hàng, mở sản phẩm mới, thị trờng Trên số khó khăn tồn cần thiết phải khắc phục sửa đổi nhằm mục đích phát huy tối đa hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam Thiết nghĩ, để làm đợc điều toàn ngành ngân hàng nói chung hệ thống thơng mại nói riêng cần áp dụng giải pháp đắn vào 21 cấu hoạt động để ngày hoàn thiện hơn, đáp ứng tối đa nhu cầu kinh tế nh tiến kịp với hệ thống ngân hàng thơng mại giới 22 Kết Luận Hiệu hoạt động tín dụng tiêu tiên tồn phát triển hoạt động ngân hàng Khi hiệu đạt mức cao thân nội dung kinh tế xã hội tạo đà cho hoạt động kinh doanh ngân hàng tiến triển ngày tốt đẹp Ngợc lại, hiệu đồng vốn đạt thấp dễ dàng đa ngân hàng đến bất ổn định, chậm phát triển Điều cho thấy việc tăng cờng quản lý chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại yêu câu thiết, điều kiện sống cho ngân hàng thơng mại, cho ngành ngân hàng rộng cho toàn ngành kinh tế Vì vậy, yêu cầu đặt không riêng ngành ngân hàng mà với cấp, ngành khác xã hội phải khẩn trơng giúp hệ thống ngân hàng thơng mại sớm tháo gỡ khó khăn tồn để kiện toàn, xây dựng hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam lớn mạnh, đủ sức góp phần bảo vệ độc lập kinh tế đất nớc trở thành đối tác quan trọng, có hiệu hội nhập với khu vực giới - * & * 23 Danh mục tài liệu tham khảo Ngân hàng thơng mại - Lê Văn T - NXB Thống Kê Tạp chí Thị Trờng tài tiền tệ Tạp chí Khoa học ngân hàng Tạp chí ngân hàng 24 Mục lục Lời mở đầu Nội dung I./ Khái luận chung 1- Quá trình đời,vai trò chức ngân hàng thơng mại 1.1- Quá trình đời ngân hàng thơng mại 1.2- Chức ngân hàng thơng mại 1.3- Vai trò ngân hàng thơng 2- Ngân hàng thơng mại Việt Nam II./ Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam 1- Tình hình hoạt động 2- Các thành tựu hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam 3- Những khó khăn tồn - nguyên nhân giải pháp Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo Mục lục 25