TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN ANH VŨ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ NGÃ BẢY LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính-Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 11-2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN ANH VŨ MSSV: 4117234 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ NGÃ BẢY LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN VĂN THÉP 11-2014 LỜI CẢM TẠ  Lời em xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể Ban Giám Hiệu quý thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt quý thầy cô khoa kinh tế tạo điều kiện, hỗ trợ cho em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp qua đợt thực tập đầy ý nghĩa thiết thực này, giúp em tích lũy thêm nhiều kinh nghiệm kiến thức thực tế Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Giảng viên hướng dẫn thầy Nguyễn Văn Thép tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em suốt thời gian vừa qua để em hồn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Bên cạnh đó, em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, cán - nhân viên đặc biệt anh chị phòng tín dụng Agribank thị xã Ngã Bảy tạo điều kiện thuận lợi suốt thời gian em thực tập, cảm ơn anh chị nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện để em tiếp xúc công việc thực tế, cung cấp tài liệu cần thiết suốt q trình thực tập để em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp có kinh nghiệm, kiến thức thực tế bổ ích cho nghề nghiệp sau Cuối cùng, em xin kính chúc Ban Giám Hiệu, quý thầy cô trường Thầy Nguyễn Văn Thép Ban lãnh đạo tập thể anh chị cán nhân viên Agribank thị xã Ngã Bảy, kính chúc người thật nhiều sức khỏe, niềm tin, thành công công việc sống Kính chúc quý ngân hàng hoạt động kinh doanh ngày phát triển đạt nhiều thành cơng Kính chúc Trường Đại học Cần Thơ ngày phát triển nghiệp giáo dục Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Sinh viên thực TRẦN ANH VŨ LỜI CAM KẾT Tơi xin cam kết luận văn hồn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm … Người thực TRẦN ANH VŨ NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP  Ngã Bảy, ngày … tháng … năm 2014 THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN  Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN VĂN THÉP MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG………………………………………….1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI……………………………………………… 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU………………………………………………2 1.2.1 Mục tiêu chung…………………………………………………………2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể…………………………………………………………2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU…………………………………………………2 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU…………………………………………………… ……… 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN………………………………………………… 2.1.1 Khái niệm tín dụng………………………………………………………3 2.1.2 Bản chất tín dụng……………………………………………………5 2.1.3 Lãi suất tín dụng……………………………………………………… 2.1.4 Phân loại tín dụng……………………………………………………… 2.1.5 Các phương thức tín dụng……………………………………………….7 2.1.6 Điều kiện cấp tín dụng………………………………………………… 2.1.7 Vai trị tín dụng…………………………………………………… 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU……………………………………… 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu………………………………………… 10 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu…………………………………………… 10 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ NGÃ BẢY 3.1 Lịch sử hinh thành……………………………………………………… 11 3.1.1 Giới thiệu NHN0 PTNT chi nhánh thị xã Ngã Bảy…………… 11 3.1.2 Các sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng…….……………… 12 3.1.3 Phương hướng hoạt động thời gian tới NH………………….12 3.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng……………………………………………13 3.3 Những thuận lợi, khó khăn NHN0 PTNT chi nhánh Ngã Bảy……13 3.3.1 Thuận lợi……………………………………………………………….13 3.3.2 Khó khăn……………………………………………………………….14 3.4 Phân tích kết HĐKD Agribank chi nhánh Ngã Bảy…………….14 3.4.1 Thu nhập………………………………………………………….…….14 3.4.2 Chi phí………………………………………………………………….17 3.4.3 Lợi nhuận……………………………………………………………….18 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHN0 VÀ PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ NGÃ BẢY 4.1 Phân tích thực trạng huy động vốn ngân hàng………… ………… 19 4.2 Tình hình HĐV ngân hàng giai đoạn 2011-2013……………………20 4.2.1 Tình hình HĐV theo thời hạn………………………………………….20 4.2.2 Tình hình HĐV theo đối tượng……………………………………… 22 4.3 Phân tích tình hình cho vay………………………………………………25 4.3.1 Phân tích tình hình cho vay theo thời hạn…………………………… 26 4.3.2 Phân tích tình hình cho vay theo đối tượng…….………………………27 4.4 Doanh số thu nợ………………………………………………………….29 4.4.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn…………………………………………29 4.4.2 Doanh số thu nợ theo đối tượng………….…………………………….31 4.5 Tình hình dư nợ………………………………………………………… 32 4.5.1 Dư nợ theo thời hạn…………………………………………………….34 4.5.2 Dư nợ theo đối tượng………………………………………………… 36 4.6 Tình hình nợ xấu…………………………………………………………39 4.6.1 Tình hình nợ xấu theo thời hạn……………………………………… 39 4.6.2 Tình hình nợ xấu theo đối tượng……………………………………….41 4.7 Phân tích số tài chính…………………………………………….43 4.7.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn…………………………………….44 4.7.2 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn……………………………………….44 4.7.3 Dư nợ vốn huy động……………………………………………….45 4.7.4 Nợ xấu tổng dư nợ…………………………………………………45 4.7.5 Hệ số thu nợ……………………………………….……………………46 4.7.6 Vịng quay vốn tín dụng………………………….…………………….46 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NH 5.1 Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng cho NH…………….48 5.1.1 Một số biện pháp nâng cao hiệu huy đồng vốn, cho vay….……….48 5.1.2 Một số biện pháp hạn chế nợ xấu………………………………………50 Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận……………………………….………………………………….51 6.2 Kiến nghị…………………………………………………………………51 6.2.1 Kiến nghị với NHN0 & PTNT Việt Nam………………………………51 6.2.2 Kiến nghị với quyền địa phương……………………………… 52 DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1 KQKD ngân hàng 15 Bảng 4.1 Tổng nguồn vốn NH 20 Bảng 4.2 Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn 21 Bảng 4.3 Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng 23 Bảng 4.4 Cơ cấu vốn huy động tháng đầu năm 25 Bảng 4.5 Tình hình cho vay theo thời hạn NH qua năm 26 Bảng 4.6 Tình hình cho vay theo thời hạn tháng đầu năm 27 Bảng 4.7 Tình hình cho vay theo đối tư ợng qua năm 27 Bảng 4.8 Tình hình cho vay theo đối tượng tháng đầu năm 28 Bảng 4.9 Tình hình thu nợ theo thời hạn qua năm 29 Bảng 4.10 Tình hình thu nợ theo thời hạn tháng đầu năm…………………………29 Bảng 4.11 Tình hình thu nợ theo đối tượng qua năm 31 Bảng 4.12 Tình hình thu nợ theo đối tượng tháng đầu năm 31 Bảng 4.13 Cơ cấu dư nợ NH phân theo kỳ hạn 35 Bảng 4.14 Cơ cấu tổng dư nợ theo kỳ hạn qua năm 37 Bảng 4.15 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng qua năm 38 Bảng 4.16 Dư nợ phân theo đối tượng tháng đầu năm…………………………….39 Bảng 4.17 Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng qua năm 40 Bảng 4.18 Tình hình nợ xấu theo thời hạn NH tháng đầu năm 41 Bảng 4.19 Tình hình nợ xấu theo đối tượng qua năm 43 Bảng 4.20 Các số tài ngân hàng 44 DANH MỤC HÌNH Trang Hình 2.1 Quy trình tín dụng .3 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Agribank 13 Hình 4.1 Tình hình dư nợ ngân hàng qua năm 14 10 Qua bảng số liệu cho thấy tình trạng nợ xấu ngân hàng tăng giảm không qua năm, cụ thể nợ xấu năm 2011 2.292 triệu đồng sang năm 2012 giảm 1.843 triệu đồng so với năm 2011 nợ xấu giảm 449 triệu đồng (tương đương 19,56%), mức tăng trưởng nợ xấu giảm điều khả quan cho chi nhánh điều vấn khơng trì đến năm 2013 tình trạng nợ xấu có bước chuyển biến theo chiều hướng xấu lại tăng lên mức 2.049 triệu đồng xấp xỉ với năm 2011 tăng 206 triệu đồng Nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng số tăng giảm không liên tục qua năm, năm 2012 nợ xấu ngắn hạn giảm đến 385 triệu đồng (tương đương 18,66%) lại tiếp tục theo xu hướng tăng Tình hình nợ xấu giảm năm 2012 nhờ có chiến lược hợp lý việc xử lý nợ ban lãnh đạo ngân hàng như: theo dõi thường xuyên khoản nợ xấu kèm theo nhắc nhở khách hàng, khoản nợ xấu lớn nhờ đến hỗ trợ địa phương công tác thu nợ, Agribank khắc phục phần khó khăn làm nợ xấu giảm xuống Mặc dù đến năm 2013 nợ xấu lại tiếp tục tăng nguyên nhân phát sinh nợ xấu phía khách hàng làm ăn thua lỗ, cố tình dây dưa không hợp tác với ngân hàng công tác xử lý nợ, thủ tục xử lý tài sản chấp cịn gặp nhiều khó khăn thủ tục hành Mặt khác ảnh hưởng tình hình kinh tế địa phương giai đoạn khó khăn mà trình hoạt động kinh doanh khách hàng bị ảnh hưởng điều tác động đến công tác thu hồi nợ ngân hàng khơng nhỏ Bảng 4.18 Tình hình nợ xấu theo thời hạn NH tháng đầu năm 2013 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 30/06/2013 30/06/2014 So sánh Số tiền Ngắn hạn 2.678 4.631 1.953 72,93 351 505 154 43,87 3.029 Trung, dài hạn Tổng (%) 5.136 2.107 69,56 Nguồn: Phòng kế hoạch-kinh doanh Agribank thị xã Ngã Bảy Theo bảng số liệu cho thấy tình hình nợ xấu ngắn hạn ngân hàng tháng đầu năm 2014 chiếm tỷ lệ cao cao, tăng 1953 triệu đồng (tương đương 72,93%) so với kì 6/2013 Những khoản vay trung, dài hạn thường vay cho mục đích tiêu dùng, số doanh nghiệp, nợ xấu trung, dài hạn chiếm tỷ trọng thấp có xu hướng tăng 40 tháng đầu năm 2014, cụ thể tăng 154 triệu đồng (tương đương 43,87%) nên ảnh hưởng đến phần mức tăng trưởng nợ xấu Nguyên nhân tình hình kinh tế năm gần có nhiều bất ổn (dịch bệnh, thời tiết khắc nghiệt) làm cho việc sản xuất nhiều hộ dân gặp khó khăn tính đến thời điểm tháng năm 2014 chưa cải thiện nhiều, giá biến động ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí nguyên vật liệu đầu vào trình sản xuất 4.6.2 Tình hình nợ xấu theo đối tượng Phân tích nợ xấu theo đối tượng để hiểu rõ hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian qua Một nợ xấu tăng cao ảnh hưởng lớn đến khả hoạt động ngân hàng Đối với nhũng khoản vay đến hạn trả mà khách hàng khơng trả số nợ chuyển sang nợ hạn khách hàng không nhanh làm thủ tục gia hạn nợ Tuy nhiên, đến hết thời hạn gia hạn mà khách hàng không đủ khả trả nợ không tiếp tục làm đơn xin gia hạn nợ khoản nợ chuyển chuyển sang nhóm nợ coi nợ xấu Nợ xấu biểu suy yếu ngân hàng, thể chất lượng tín dụng ngân hàng Nợ xấu xuất đồng nghĩa với việc khoản cho vay ngân hàng gặp rủi ro Chính ngân hàng ln tìm ngun nhân nợ xấu đưa giải pháp hạn chế nợ xấu tối đa Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc vay vay Do đó, việc phát sinh nhu cầu vay vốn khách hàng hoạt động huy động vốn ngân hàng tất yếu khách quan diễn thường xuyên trình kinh doanh ngân hàng Cũng loại hình kinh doanh khác hoạt động tín dụng ln tìm ẩn nhiều rủi ro, xem xét đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng ta khơng thể bỏ qua tiêu nợ xấu, thơng qua tiêu ta đánh giá cơng tác thu nợ ngân hàng có hiệu phù hợp hay khơng khơng phải tất khoản vay thu hồi mà việc thu hồi nợ phải phụ thuộc vào hiệu dự án đầu tư mang lại khả tài người vay Ta thấy rõ hiệu công tác xử lý nợ xấu NH qua bảng số liệu sau: 41 Bảng 4.19 Tình hình nợ xấu phân theo đối tượng ngân hàng qua năm ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Năm Năm 2011 2012 2013 So sánh 6/2013 6/2014 2012/2011 Số tiền Hộ sản xuất 2013/2012 Số tiền % 6/2013-6/2014 Số tiền % % 2.292 1.843 2.049 2.603 5.136 (449) (19,59) 206 11,18 2.533 97,31 Doanh nghiệp 0 426 0 0 (426) 100 Tổng 2.292 1.843 2.049 3.029 5.136 449 (19,59) 206 11,18 2.107 69,56 Nguồn: Phòng kế hoạch-kinh doanh Agribank thị xã Ngã Bảy 42 Nợ xấu hộ sản xuất thường chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu ngân hàng sản xuất nông ngành chủ lực thị xã nên ngân hàng trọng đầu tư ngành Tuy nhiên, có rủi ro tướng đối cao so với ngành khác Trong năm 2011-2013 tháng đầu năm 2014 nợ xấu SXNN tăng đặc biệt giai đoạn 2012-2013 Năm 2013 nợ xấu tăng 11,18% so với năm 2012, đến tháng đầu năm 2014 tình hình nợ xấu có phần tăng mạnh so với kì năm 2013, tăng 97,31% Nhưng giảm đáng kể năm 2012, cụ thể giảm 449 triệu đồng Nguyên nhân dẫn đến xấu tăng kinh tế có nhiều biến động người dân sản xuất gặp nhiều khó khăn, giá nông sản bấp bênh, ảnh hưởng trức tiếp thời tiết dịch bệnh gia cầm ảnh hưởng đến người chăn ni, chi phí tăng cao dẫn đến thua lỗ nên khách hàng thường không trả nợ kỳ hạn Nợ xấu tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, làm cho nguồn vốn ngân hàng bị chiếm dụng, vịng quay vốn chậm khơng tái đầu tư được, không đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng làm ảnh hưởng đến thu nhập ngân hàng Vì vậy, nợ xấu ngành chăn nuôi chiếm tỷ trọng cao đặc biệt nuôi cá chăn nuôi lợn, nhiều vụ thu hoạch người dân liên tục lỗ vốn nên việc hoàn trả số nợ vay ngân hàng gặp nhiều khó khăn Nhưng bên cạnh phần nợ xấu doanh nghiệp xử lý cách hiệu quả, giai đoạn 2011-2012 tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp ngân hàng hồn thành tốt, tính đến thời điểm tháng 6/2013 nợ xấu doanh nghiệp 426 triệu đồng đến cuối năm 2013 số nợ xấu khơng cịn 4.7 Phân tích số tài Để thấy hiểu rõ hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nợ xấu ta xem xét đánh giá qua số tài qua bảng số liệu sau: 43 Bảng 4.20 Các số tài ngân hàng Chỉ tiêu VHĐ ĐVT Triệu đồng 2011 265.957 2012 415.864 2013 455.535 6/2013 471.166 6/2014 462.346 Dư nợ Triệu đồng 260.534 308.470 395.910 287.401 420.226 DSTN Triệu đồng 467.766 570.549 633.868 331.754 412.612 DSCV Triệu đồng 454.639 618.485 721.308 310.685 436.928 Nợ xấu Triệu đồng 2.292 1.843 2.049 3.029 5.136 DNBQ Triệu đồng TNV Triệu đồng 358.890 515.374 554.560 471.571 462.752 HSTN % 102,89 92,25 87,88 106,78 94,43 NX/DN % 0,88 0,59 0,52 1,05 1,22 VHĐ/TNV % 74,10 80,69 82,14 99,91 99,91 TDN/TNV Lần 0,73 0,59 0,71 0,79 0,86 TDN/VHĐ Lần 0,98 0,74 0,87 0,79 0,86 VQVTD Vòng 2,01 2,11 1,90 0,97 1,04 232.31 270.500,5 333.205,2 341.655,5 397.533,5 Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh Agribank Ngã Bảy 4.7.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn Tỷ số nhằm đánh giá khả huy động vốn ngân hàng, tỷ số cao khả chủ động ngân hàng lớn Bảng số liệu cho thấy qua năm tỷ số tốt có tỷ trọng cao 70% Năm 2011 74,10% đến năm 2012 80,69% tăng 6,59% có xu hướng tăng nhẹ năm 2013 Mặt khác, tháng đầu năm 2013 214 nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn nên tỷ số VHĐ/TNV cao xấp xỉ 99,91% Tỷ số tăng qua năm chi nhánh có chiến lược kinh doanh phù hợp như: cho vay với lãi suất ưu đãi, tặng quà khách hàng trung thành với đơn vị, tạo uy tín khách giao dịch với chi nhánh,…nắm bắt tình hình kinh tế địa phương nên thu hút ý cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp đến chi nhánh gửi tiền góp phần vào mức tăng trưởng vốn huy động làm tỷ số tăng qua năm 4.7.2 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn Chỉ tiêu đánh giá khả sử dụng nguồn vốn ngân hàng việc cho vay Chỉ số cho thấy trung bình đồng vốn ngân hàng cho 44 vay đồng, số cao chứng tỏ khả cho vay ngân hàng tốt thấp cho thấy ngân hàng sử dụng không hiệu nguồn vốn ngồi số cịn cho biết qui mơ hoạt động ngân hàng Năm 2011 đồng vốn mà ngân hàng bỏ sử dụng 0,73 đồng vay Sang năm 2012 giảm xuống 0,59 (giảm 0,14) so với năm 2011 tiếp tục tăng năm 2013 Đối với tháng đầu năm 2013 2014 số tăng từ 0,79 lên 0,86 tăng 0,07 cho thấy ngân hàng sử dụng phần lớn nguồn vốn vay sử dụng nguồn vốn cách có hiệu Đây thành công ngân hàng việc sử dụng nguồn vốn nỗ lực ngân hàng trình cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Vốn ngân hàng có khả sinh lời số cao làm phát sinh rủi ro khoản ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng, ta cần xem xét đánh giá tỷ số nợ xấu tổng dư nợ để biết xác 4.7.3 Tổng dư nợ vốn huy động Chỉ tiêu đánh giá khả sử dụng vốn huy động vào việc cho vay tăng giảm không qua năm Năm 2011 0,98 giảm xuống 0,74 năm 2012 cho thấy năm ngân hàng sử dụng không hiệu nguồn vốn, sang năm 2013 có khắc phục rõ rệt số tăng lên 0,87 so với năm 2012 Bên cạnh đó, khả sử dụng hiệu nguồn vốn huy động ngân hàng tháng đầu năm 2014 đạt mức tốt 0,86 tăng 0,7 so với kỳ 6/2013 Do vậy, tỷ lệ gần tốt cho hoạt động ngân hàng ngân hàng sử dụng hiệu nguồn vốn huy động 4.7.4 Nợ xấu tổng dư nợ Đây số quan trọng để đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Những ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao Năm 2011 tỷ lệ 0,88% có xu hướng giảm liên tục qua năm, đến năm 2013 cịn 0,52% Qua đó, thể khả hoạt động kinh doanh nói chung hay hiệu hoạt động tín dụng nói riêng Một phần nỗ lực nhân viên cán tín dụng thực tốt công tác thu nợ vay khách hàng giảm thiểu tối đa xảy việc khoản nợ vay chuyển sang nợ xấu nên ta thấy tỷ lệ nợ xấu dư nợ giảm rõ rệt qua năm 45 Chỉ tính riêng năm 2013, tính đến thời điểm tháng 6/2013 tỷ lệ khơng cao chưa vượt mức kế hoạch đề không trì mức ổn định này, tháng 6/2014 tỷ lệ đạt mức cao 1,22% tăng 0,17% so với kỳ 6/2013 Cho thấy tháng đầu năm 2014 hoạt động kinh doanh ngân hàng thực tốt, tin với nỗ lực cố gắng ngân hàng năm qua khắc phục tình trạng nợ xấu cách tốt giảm xuống mức thấp cuối năm 4.7.5 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu phản ánh hiệu thu nợ ngân hàng hay khả trả nợ khách hàng, cho biết số tiền mà ngân hàng thu kỳ kinh doanh định từ doanh số cho vay Hệ số thu nợ lớn đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn ngân hàng hiệu Năm 2011 hệ số 102,89% tức 100 đồng cho vay thu 102,89 đồng nợ Năm 2012 hệ số giảm xuống 92,25% tức 100 đồng cho vay thu 92,25 đồng nợ Hệ số giảm so với năm 2011 tốc độ DSCV tăng nhanh so với DSTN Năm 2013 hệ số 87,88% doanh số cho vay tăng nhanh nên tăng doanh số thu nợ không đuổi kịp nên hệ số thu nợ năm thấp hai năm trước Đối với tháng đầu năm 2013 hệ số thu nợ đạt mức cao đến 106,78% thấy hiệu đáng kể ngân hàng việc thu nợ khách hàng, nhiên đến tháng 6/2014 hệ số 94,43% giảm 12,35% nguyên nhân tăng trưởng tốc độ doanh số cho vay Qua ba năm, ta thấy hệ số giảm cho công tác thu nợ ngân hàng giảm doanh số thu nợ tăng tốt qua ba năm, giảm hệ số đạt mức cao ba năm đạt 80% 4.7.6 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu phản ánh tốc độ quay vòng đồng vốn tín dụng từ biết thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm Vịng quay vốn tín dụng năm 2011 2,01 vòng, năm 2012 2,11 vòng, năm 2013 1,90 vòng Chỉ số tăng dư nợ bình quân giảm doanh số thu nợ tăng theo phân tích dư nợ tăng qua năm nên kéo theo dư nợ bình qn tăng nên vịng quay vốn tín dụng tăng doanh số thu nợ tăng 46 Vòng quay vốn nhanh coi tốt khả thu hồi nợ nhanh việc đầu tư an tồn Qua số liệu ta thấy, vịng quay vốn tín dụng chi nhánh Agribank Thị xã Ngã Bảy tăng giảm không ổn định qua năm Năm 2011 vòng quay vốn 2,01 vòng cụ thể năm 2011 ngân hàng có đợt thu nợ ( tháng lần) , đến năm 2012 tăng lên 2,11 vịng đồng nghĩa cơng tác thu nợ nhanh so với năm 2011 Điều chứng tỏ Ngân hàng có tốc độ luân chuyển vốn ngày nhanh Thế đến năm 2013 vòng quay vốn lại giảm xuống 1,90 vòng (giảm 0,21 vòng) phản ánh chậm lại tốc độ luân chuyển vốn so với kỳ năm 2012 Nguyên nhân doanh số thu nợ trung hạn giảm xuống nói ảnh hưởng đến vịng quay vốn tín dụng Vì vậy, Ngân hàng cần nỗ lực công tác cho vay, thẩm định kỹ lưỡng trước cho vay để chắn khách hàng vay vốn sử dụng vốn mục đích hiệu để công tác cho vay thu hồi nợ Ngân hàng nhanh chóng, hạn chế bớt rủi ro 47 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 5.1 NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO TÍN DỤNG CHO NGÂN HÀNG 5.1.1 Một số biện pháp nâng cao hiệu huy động vốn, cho vay *Giải pháp tín dụng - Phải dựa vào quy hoạch kinh tế - xã hội thị xã để có hướng đầu tư phù hợp, hiệu an toàn Đối với thành phần kinh tế dân cư, TCKT việc cho vay thực dựa tài sản chấp, nhiên ngân hàng không nên xem xét việc chấp yếu tố định cho vay mà chủ yếu xem xét phương án cho vay có mang lại hiệu thiết thực có khả trả nợ định cho vay Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013, ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, ngân hàng cần đầu tư nhiều cho vay trung dài hạn rủi ro cao mang lại lợi nhuận cao - Chủ động tìm kiếm khách hàng, mạnh dạng mở rộng đầu tư cho vay với nhiều tổ chức kinh tế thuộc nhiều lĩnh vực Tăng cường ưu đãi lãi suất cho vay, ưu tiên phục vụ dịch vụ…cho khách hàng có quan hệ nhiều năm liền với ngân hàng để tiếp tục tài trợ cho dự án khách hàng nhằm giữ vững dư nợ khách hàng Trong quản lý điều hành nhạy bén, cương linh hoạt đưa biện pháp đạo hoạt động kinh doanh chi nhánh Giao tiêu đến cán sát với thực tế, xem xét yếu tố môi trường cạnh tranh, tình hình kinh tế, dân cư cụ thể lực cán - Quy trình cho vay phải chặt chẽ từ khâu tiếp nhận hồ sơ xin vay đến khâu thẩm định, xét duyệt, định cho vay phải có phân cấp, phân quyền cụ thể Phân cấp thẩm quyền theo lực, trình độ chun mơn, kinh nghiệm CBTD để giao mức dư nợ tối đa cho hồ sơ vay - Hiện nay, đối tượng khách hàng chủ yếu ngân hàng hộ nông dân, kinh doanh cá thể Các sản phẩm tín dụng chưa nhiều chủ yếu tập trung sản phẩm truyền thống, độ tập trung rủi ro cao phân tán rủi ro cách đa dạng hóa danh mục cho vay, mở rộng cho vay doanh nghiệp, mạnh cho vay tiêu dùng… - Nâng cao chất lượng thẩm định đến thẩm định làm rõ tính khả thi phương án, tính hiệu khả trả nợ phương án CBTD 48 cần phải tập trung phân tích yếu tố phi tài để định cho vay xác - Cập nhật tình hình phát triển kinh tế địa phương, chủ trương sách khu vực Nhà nước để đưa lãi suất cho vay hợp lý định hướng cho vay phù hợp với ngành nghề giai đoạn khác - Kết hợp chặt chẽ với quyền địa phương đề giải pháp công tác thu hồi nợ, có chế độ chi huê hồng cá nhân tổ chức giúp ngân hàng thu hồi nợ tồn động, nợ xử lý rủi ro Thường xuyên phân loại nợ, phân tích nợ, đánh giá chất lượng tín dụng vay, kết hợp với quyền địa phương khẩn trương đơn đốc thu hồi nợ, đồng thời tiến hành khởi kiện số khách hàng có điều kiện pháp lý cố tình chay lì khơng trả nợ nhằm tạo tính đe cho đối tượng khách hàng lại - Thực cho gia hạn nợ hộ gặp khó khăn tài ngun nhân khách quan, tiếp tục đầu tư cho vay khách hàng khó khăn tài chính, có phương án khả thi - Thường xuyên phân tích chi tiết khoản nợ để làm sở cho việc xử lý thu hồi tùy theo thời hạn tín dụng khoản nợ mà có kế hoạch thời gian (có thể kiểm tra, giám sát nợ hàng tháng đẻ bám sát biến động nó) Trên sở đánh giá khả trả nợ vay tìm ngun nhân để đơn đốc thu hồi có hiệu - Tổ chức thành đoàn, phân chia địa bàn để xử lý thu hồi nợ Trong Trưởng đồn Giám đốc Phó giám đốc phụ trách tín dụng thành viên Phịng tín dụng Thực theo văn ngân hàng cấp kết hợp với tình hình thực tế vay để xử lý nhằm thu hồi nợ thực sách miễn, giảm lãi cho khách hàng gặp khó khăn - Giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, lãi tồn động đến CBTD, làm sở xét thi đua xem xét trả lương tăng thêm cho CBTD *Giải pháp huy động vốn Với khó khăn cơng tác huy động vốn mà ngân hàng gặp phải, để khắc phục tình trạng có số giải pháp như: - Tích cực triển khai thực đa dạng hố hình thức huy động vốn như: tư vấn trực tiếp cho khách hàng lãi suất tiền gửi, có ưu đãi cho khách hàng kinh doanh với ngân hàng với mức tiền gửi cao, tư vấn cho khách hàng lợi ích giao dịch với ngân hàng tốt so với ngân hàng hoạt động địa phương khuôn khổ cho phép ngân hàng cấp phù hợp với nhu cầu, tình hình thực tế địa phương 49 - Chủ động nghiên cứu đưa hình thức khuyến mãi, marketing liên tục tháng, quý, đồng thời phải bám sát, dõi theo mức lãi suất huy động NHTM khác địa bàn nhằm điều chỉnh cho phù hợp với tình hình đảm bảo mục tiêu hồn thành kế hoạch, khơng để khách hàng Với tiền gửi TCTD: mở rộng quan hệ với nhiểu ngân hàng tạo liên thông ngân hàng, tiện lợi cho khách hàng gửi rút tiền Kiểm soát, tổng hợp theo dõi rủi ro định kỳ, báo cáo Ban lãnh đạo đơn vị liên quan nhằm nâng cao nhận thức hoạt động rủi ro - Công nhân viên chức ngân hàng phải xác định công tác huy động vốn nhiệm vụ quan trọng hoạt động kinh doanh Do vậy, người phải tích cực tìm hiểu sản phẩm dịch vụ huy động vốn mà ngân hàng triển khai để tư vấn, khai thác tìm kiếm khách hàng Tập trung nghiên cứu thị trường vốn địa bàn, rà soát lại thành phần kinh tế, tổ chức, cá nhân có khả tài tốt để có hướng tiếp cận huy động tiền gửi - Cần có sách thưởng cho cơng tác huy động vốn cho cán thực tốt công tác huy động vốn, tạo động lực cho cán tự hồn thiện thân, khơng hồn thành tốt nhiệm vụ giao mà phải thực tốt tất hoạt động kinh doanh Ngân hàng, thực tốt sách bán chéo sản phẩm, khơng đơn cán tín dụng, cán kế toán, kiểm ngân túy, mà lúc phải cán đa ngành, giỏi tất lĩnh vực Một giải pháp quan trọng ngoại giao, quan hệ xã hội, cán phải có mối quan hệ đủ rộng để khai thác tốt thơng tin khách hàng, nắm bắt khách hàng để tiếp cận huy động - Tìm kiếm khách hàng khó, để giữ chân khách hàng khó, mà điều đặc biệt thái độ phục vụ nhân viên khách hàng, tạo thoải mái, thận thiện, gần gũi… 5.1.2 Một số biện pháp hạn chế nợ xấu Đối với cho vay ngân hàng nên theo dõi thường xuyên, xem khách hàng có sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng để có biện pháp thu hồi nợ thích hợp chọn lọc khách hàng Tích cực xử lý thu hồi nợ rủi ro, giảm thấp nợ xấu, CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN 50 Trong trình phát triển kinh tế theo xu hướng tồn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung Agribank thị xã Ngã Bảy nói riêng Nhưng bên cạnh gặp khơng khó khăn cạnh tranh gay gắt lĩnh vực ngân hàng điều tránh khỏi Hơn nữa, kinh tế nước ta tình trạng suy thoái, NHNN tiến hành tái cấu trúc lại hệ thống ngân hàng Việt Nam Do đó, ngân hàng phải không ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cách an tồn hiệu Qua q trình phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Ngã Bảy giai đoạn từ năm 2011 đến 2013, cho thấy mặt tích cực mà ngân hàng đạt tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tương ứng tốc độ tăng trưởng tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn đạt mức tương đối cao, tình trạng nợ xấu giảm mức quy định, thu nhập từ hoạt động dịch vụ tăng qua năm Ngoài mặt tích cực đạt cịn có hạn chế mà ngân hàng gặp phải tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng chậm, tỷ suất lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cịn thấp giảm qua năm Vì ngân hàng cần trọng quan tâm đặc biệt để tăng cường hoạt động huy động vốn, cho vay mộtt cách có hiệu phát triển sản phẩm dịch vụ theo hướng đa dạng từ tối đa hóa lợi nhuận nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng thời gian tới 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Xây dựng khung pháp lý ổn định cho doanh nghiệp ngân hàng hoạt động kinh doanh lành mạnh, bình đẳng, cạnh tranh khn khổ pháp luật Cần đơn giản hóa thủ tục giấy tờ cơng chứng thủ tục vay vốn nhằm tạo thuận lợi nhanh chóng cho người dân cần vay vốn Việc phát tài sản chấp cịn nhiều khó khăn khâu xử lý, cơng tác thi hành án cịn chậm tư pháp cần đơn đốc đơn giản hóa thủ tục giấy tờ để ngân hàng xử lý khoản nợ tồn đọng có hiệu Khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng ngày đơng cán tín dụng Ngân hàng ít, cán tín dụng phải đảm nhận nhiều công việc lúc nên làm cho việc thẩm định khách hàng thường 51 bị chậm trễ làm ảnh hưởng đến tiến độ sản xuất người dân khách hàng phải đợi lâu có nhiều khách hàng đến giao dịch lúc Vì vậy, Ngân hàng cần thu nhận điều chuyển thêm cán tín dụng cho Ngân hàng để kịp thời đáp ứng nhu cầu mạng lưới ngày mở rộng Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác đào tạo, thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng, nâng cao lực, phẩm chất xây dựng đội ngũ cán cơng nhân viên có đầy đủ trình độ chun mơn để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Và Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức phong trào thi đua, khen thưởng, tham gia đầy đủ hoạt động cơng đồn nhằm xây dựng tập thể đoàn kết vững mạnh Ngân hàng nên trang bị thêm máy móc thiết bị, máy ATM đặt số điểm giao dịch quan trọng, chợ có qui mơ lớn để giúp cho việc rút tiền thu hút thêm khách hàng ngày tốt Ngân hàng nên có sách linh hoạt hấp dẫn để nâng cao khả cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn Ngân hàng cần có đợt khuyến khích mở thẻ miễn phí đối tượng khách hàng học sinh trường phổ thông trung học, sinh viên, nhóm khách hàng tiềm đem lại nguồn thu cho Ngân hàng, đặc biệt cho phép cán công nhân viên Huyện thấu chi theo hạn mức cho phép theo qui định NH mở thẻ, từ giúp cho Ngân hàng tăng thêm nguồn vốn huy động chỗ giảm nguồn vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên, tiết kiệm chi phí nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng 6.2.2 Kiến nghị với quyền địa phương Một nhân tố quan trọng giúp cho hoạt động tín dụng có hiệu việc hỗ trợ cấp quyền địa phương Vì vậy, quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi Uỷ Ban Nhân Dân xã, thị trấn cần xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để chấp xin vay vốn Ngân hàng Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Uỷ Ban xã, thị trấn cần địi hỏi có đủ hai người gồm: người uỷ quyền người uỷ quyền để tránh xảy tranh 52 chấp sau Bởi thường xảy tượng giả mạo chữ kí người uỷ quyền để vay, bảo lãnh chấp Uỷ Ban Nhân Dân xã, thị trấn nên xem xét giới thiệu cho Ngân hàng cộng tác viên tín dụng đáng tin cậy, có đạo đức lực giúp cho việc thẩm định cho vay Ngân hàng ngày có hiệu TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại Đại Học Cần Thơ Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Đại Học Cần Thơ 53 Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010.Tiền tệ ngân hàng Đại Học Cần Thơ Trần thị Thùy Trang, 2013 “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Agribank thị xã Ngã Bảy”.Luận văn tốt nghiệp đại học Đại Học Cần Thơ Huỳnh Ngọc Diễm, 2008 “Phân tích hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Sóc Trăng” Luận văn tốt nghiệp đại học Đại Học Cần Thơ 54