Danh mục chữ viết tắt NHĐT&PTVN NHĐT&PTBG NHNN NHTM VNĐ NH HMTD Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam Ngân hàng đầu t phát triển Bắc Giang Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại Việt Nam đồng Ngân hàng Hạn mức tín dụng Mục lục Danh mục chữ viết tắt Mục lục Danh mục chữ viết tắt Mục lục Chơng I Tổng quan tín dụng chất l ợng tín dụng ngắn hạn NHTM 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tín dụng gì? 1.2.2.1 Tín dụng ứng trớc 15 a Tín dụng chấp nghiệp vụ mở tín dụng khoản 15 b Thấu chi 16 c Tín dụng vãng lai 16 d Tín dụng thời vụ .17 1.2.2.2 Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền 17 1.2.3.1 Đối với kinh tế 19 1.2.3.2 Đối với doanh nghiệp 19 1.2.3.3 Đối với ngân hàng .20 1.3.2.1 Nhóm tiêu định lợng .23 1.3.2.2 Nhóm tiêu định tính 26 1.3.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 27 1.3.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng .28 1.3.3.3 Các nhân tố thuộc môi trờng 30 Chơng 2: Thực trạng chất l ợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 31 2.1 Khái quát NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 31 Nguồn: Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2002,2003,2004 ngân hàng 33 Từ biểu 01 ta thấy: 33 Trên sở nguồn vốn huy động đợc, Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Giang đầu t kịp thời cho nhu cầu vay vốn thành phần kinh tế địa bàn.Qua biểu 02 ta thấy: Tổng d nợ cho vay cuối năm 2002 228.643 triệu đồng; đến cuối năm 2004 321.800 triệu đồng ( tăng 1,41 lần so với 31/12/2002) Trong đó: .35 + Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Giang thời kỳ phát triển mở rộng nên sở vật chất đợc hoàn thiện dần Trình độ chuyên môn lực lợng cán nhiều bất cập đợc đào tạo nhiều nguồn khác Số lợng cán thiếu, nhu cấu cấn tuyển nhân viên có trình độ lực mối quan tâm chi nhánh 37 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng NHĐT&PT chi nhánh tỉnh Bắc Giang .38 2.2.3 Đánh giá chung hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PT tỉnh Bắc Giang 42 2.2.3.1 Những mặt tích cực đạt đợc 42 2.2.3.2 Những vấn đề tồn nguyên nhân công tác tín dụng ngắn hạn NHĐT&PT tỉnh Bắc Giang 42 a Hạn chế từ phía ngân hàng 42 b Hạn chế từ phía doanh nghiệp 45 c Các nhân tố khách quan khác 46 Chơng III 49 Một số giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 49 3.1 Định hớng hoạt động tín dụng NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang năm 2003 .49 3.2.Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang .50 3.2.1 Nâng cao chất lợng thẩm định khách hàng phơng án sản xuất kinh doanh 50 3.2.1.1 Nâng cao chất lợng thu thập thông tin .50 3.2.1.2 Nâng cao chất lợng công tác xử lý thông tin 52 3.2.2 Đa dạng hoá phơng thức cho vay ngắn hạn đặc biệt mở rộng chiết khấu chứng từ có giá thị trờng tiền tệ 53 3.2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý .54 3.2.4 Tăng cờng quản lý vay 56 3.2.5 Đào tạo đội ngủ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực 58 3.2.6 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng .59 3.2.7 Tăng cờng công tác kiểm soát nội 60 3.3 Một số kiến nghị .61 3.3.1 Về phía Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam .61 3.3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể 61 3.3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngũ cán có sách khen thởng rõ ràng 61 3.3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế 62 3.3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành 62 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 62 3.3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy 62 3.3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng 62 3.3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM 63 3.3.2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 63 Kết luận 64 Danh mục Tài liệu tham khảo 65 LI M U Cùng với xu hớng đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam trình đổi mới, đạt đợc thành công định Xu hội nhập, cạnh tranh ngày diễn gắt, đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trớc vận hội nh thách thức phải đối mặt Hoạt động ngân hàng đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngợc lại ngân hàng hoạt động hiệu ảnh hởng trầm trọng tới phát triển kinh tế quốc gia, chí kinh tế giới Xác định đợc tầm quan trọng tín dụng vai trò ngân hàng, Chính phủ NHNN Việt Nam có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nh chất lợng tín dụng toàn hệ thống NHTM Việt Nam Mặc dù có nhiều cố gắng nhng nợ tồn đọng từ năm khác cha xử lý hết khoản hạn phát sinh Năm 2001, theo thống kê NHNN Việt Nam nợ hạn NHTM Việt Nam 11% Đây trở ngại lớn cản trở phát triển ngân hàng Để phát triển ổn định bền vững đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi Hoà vào nhịp đổi toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, NHĐT&PTBG có đổi đáng khích lệ Tuy nhiên, nhìn vào kết hoạt động năm gần thấy có số vấn đề cần phải khắc phục thời gian tới, tình trạng d nợ tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng ngày giảm tổng d nợ, số tuyệt đối có tăng lên năm gần Số nợ xấu tồn đọng từ năm trớc tích cực xử lý nhng cha đạt yêu cầu, nợ hạn phát sinh, tình trạng nợ khoanh chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Để bắt kịp với đổi nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTBG điều cần thiết Xuất phát từ tình hình phát triển kinh tế thực trạng hoạt động tín dụng NHĐT&PTBG, em nghiên cứu tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTBG với để tài Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTBG Bài viết tập trung nghiên cứu chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTBG thời gian qua đa số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lợng tín dụng NHĐT&PTBG thời gian tới Kết cấu viết gồm chơng: ChơngI: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTM ChơngII: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTBG ChơngIII: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTBG Em xin chân thành cảm ơn Tiến sỹ Nguyễn Kim Anh cán phòng tín dụng NHĐT&PTBG tạo điều kiện thuận lợi tận tình hớng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành viết Chơng I Tổng quan tín dụng chất l ợng tín dụng ngắn hạn NHTM 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tín dụng gì? Tín dụng thuật ngữ có từ lâu, nhiên tận cha có khái niệm chung cho thuật ngữ Tín dụng mà tuỳ góc độ nghiên cứu mà xác định đợc nội dung thuật ngữ Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latinh Credo (tin tởng, tín nhiệm) Nếu đứng từ góc độ quan hệ tài chính,tín dụng đợc hiểu theo nghĩa sau: Xét theo góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng đợc coi phơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngời cho vay sang ngời vay Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hoàn trả hai chủ thể Nh công ty công nghiệp hay thơng mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trờng hợp ngời bán chuyển giao hàng hoá cho bên mua sau thời gian định theo thoả thuận hợp đồng bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến giao dịch NH định chế tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể dới hình thức cho vay, tức NH cấp tiền vay cho bên vay sau thời gian định ngời vay phải toán tiền gốc lãi Tín dụng có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Trong số ngữ cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Chẳng hạn nh tín dụng ngắn hạn đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn không bao gồm huy động ngắn hạn Trong đề tài này, em nghiên cứu tín dụng nh chức NH, sở tiếp cận theo chức hoạt động NH tín dụng đợc hiểu nh sau: tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (NH định chế tài chính) bên vay (doanh nghiệp, cá nhân chủ thể kinh tế khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến đến hạn toán" Theo cách hiểu nh tín dụng có ba đặc trng là: Thứ nhất, tin tởng Tín dụng đợc cấp cho ngời vay sở ngời cho vay tin tởng vào việc trả nợ đầy đủ hạn khách hàng Sự tin tởng dựa phân tích, xếp hạng mức độ tín nhiệm tín dụng khách hàng, dựa vào đảm bảo tín dụng (tài sản đảm bảo) Tuy nhiên, cần phải đánh giá vai trò tài sản đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng, không nên tuyệt đối hoá vai trò tài sản đảm bảo không nên xem thờng Thứ hai, chuyển giao tạm thời Tính thời hạn quan hệ tín dụng phụ thuộc vào hai yếu tố ngời có tiền nhàn rỗi d thừa ngời thiếu hụt tiền cần tiền để bổ sung thiếu hụt Để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn hiệu NH định chế tài cần phải quan tâm đến hai yếu tố để xác định thời hạn nguồn vốn sử dụng thời hạn khách hàng vay để có điều chỉnh, cân đối cho phù hợp, tránh rủi ro gây tổn thất thiệt hại cho Thứ ba, tính hoàn trả đến hạn nh thoả thuận hợp đồng, ngời vay có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ phần vốn gốc phần lãi vay cho ngời cho vay Phần lãi vay đợc tính cách lấy giá trị vốn gốc vay nhân với lãi suất cho vay thoả thuận hợp đồng Lãi suất thực lãi suất danh nghĩa Để đảm bảo NH có lãi cần phải quan tâm đến tỉ lệ lạm phát để đảm bảo LS thực mà NH nhận đợc dơng (LS thực = LS danh nghĩa tỉ lệ lạm phát).Tuy nhiên, LS chịu ảnh hởng nhiều nhân tố khác nên số trờng hợp cụ thể LS danh nghĩa thấp lạm phát, ngoại lệ tồn thời gian ngắn 1.1.2 Tín dụng ngân hàng Tín dụngtiếp cận dới góc độ chức hoạt động NH đợc hiểu nh trên, tín dụng NH tiếp cận từ góc độ đợc hiểu nh nào? Chúng ta hiểu nh sau: tín dụng NH quan hệ tín dụng NH chủ thể kinh tế phi NH Quan hệ NH chủ thể kinh tế phi NH hàng khách xảy theo hai chiều: NH ngời vay chủ thể kinh tế phi NH ngời cho vay NH ngời cho vay chủ thể kinh tế phi NH ngời vay đây, tiếp cận tín dụng theo chiều NH ngời cho vay chủ thể kinh tế phi NH ngời vay Quan hệ tín dụng NH đợc thiết lập dựa ba sở sau: (1) NH tin tởng vào ý muốn trả nợ khả trả nợ khách hàng Đây sở đầu tiên, quan trọng để NH đa định có đồng ý thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng hay không Để trả lời đợc câu hỏi khách hàng có ý muốn trả nợ khả trả nợ không? trớc tiên NH cần có phân tích đánh kĩ t cách, đạo đức nh khả tài khách hàng vay Ngoài ra, để tăng thêm tin tởng vào khách hàng NH thờng yêu cầu khách hàng có tài sản đảm bảo để làm nguồn thu nợ trờng hợp khách hàng không trả đợc nợ Tỉ lệ tài sản đảm bảo so với số tiền mà khách hàng xin vay phụ thuộc vào đánh giá NH khách hàng: NH đánh giá khách hàng có độ tín nhiệm tín dụng cao NH yêu cầu tỉ lệ tài sản đảm bảo nhỏ, mức độ tín nhiệm tín dụng khách hàng thấp tỉ lệ tài sản đảm bảo phải cao (2) Nhu cầu vay khách hàng: Một khách hàng đợc xếp hạn tín nhiệm cao 10 Tuy nhiên, vấn đề thu thập thông tin vấn đề khó khãn phạm vi thu thập thông tin rộng, kênh cung cấp thông tin không đầy đủ khó tiếp cận cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do ngời thẩm định phải thờng xuyên ý vấn đề thu thập lu trữ thông tin cách khoa học nghành nghề phụ trách Chi nhánh thành lập, phận chuyên trách công tác thu thập thông tin Trong công tác thu thập thông tin cần ý tới thông tin cần thiết để phục vụ cho công tác thẩm định phơng diện thị trờng sản phẩm dự án, bao gồm thông tin sau: - Thông tin số lợng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh loại sản phẩm khu vực thị trờng, kể doanh nghiệp đợc thành lập - Thông tin mức cầu sản phẩm cung loại năm qua, để thấy đợc tốc độ tăng trởng thời gian qua, làm sở cho việc dự báo tơng lai - Mức cung thực tế doanh nghiệp thị trờng tại, thị phần mức độ cạnh tranh - Thông tin giá cả, dự báo thị trờng nớc quốc tế - Quy hoạch, kế hoach đầu t, định hớng phát triển nghành 3.2.1.2 Nâng cao chất lợng công tác xử lý thông tin Thông tin đầy đủ, xác điều kiện cần nhng cha đủ để việc thẩm định đợc xác Nếu việc xử lý thông tin không đợc xác thông tin thu đợc vô nghĩa Do việc thu thập thông tin phải liền với xử lý thông tin Khi có đợc số liệu xác từ trình thu thập thông tin cần phải xem xét tính sát thực mức độ tin cậy thông tin, phải xem xét số liệu tơng đối lẫn tuyệt đối Phân tích báo cáo tài theo chiều dọc lẫn chiều ngang Theo chiều ngang cho thấy biến động theo thời gian, thấy đợc tăng trởng doanh nghiệp Còn theo chiều dọc cho thấy hợp lý cấu khoản mục để từ xem xét khả năng, lực doanh nghiệp để thấy đợc điểm mạnh yếu doanh nghiệp Trong phân tích cần xem xét đến thay đổi tỷ lệ đặt môi trờng hoàn cảnh cụ thể, có so sánh với tiêu nghành để đánh giá cách xác 52 Khi phân tích không nên tính toán toàn tiêu điều không cần thiết có nhiều tiêu đánh giá tiêu có tính chất chung cho doanh nghiệp Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng chọn số tiêu bản, phản ánh đợc rỏ nét tình hình hoạt động doanh nghiệp Khi định dự án xin vay phải đoán đợc rủi ro xảy ra, xem xét tính khả thi dự án không dới góc độ tài chính, mà ảnh hởng tới môi trờng, xã hội Bên cạnh việc phân tích tiêu định lợng, việc phân tích tiêu định tính quan trọng Đó việc đánh giá t cách ngời vay, khả quản lý, đồng thời phân tích biến động lĩnh vực kinh tế khách quan hoạt động Ngày kinh doanh, lực, kinh nghiệm tầm nhìn ngời lãnh đạo có vai trò quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp cần trọng tới vấn đề thẩm định cho vay 3.2.2 Đa dạng hoá phơng thức cho vay ngắn hạn đặc biệt mở rộng chiết khấu chứng từ có giá thị trờng tiền tệ Nền kinh tế phát triển, lợng cho vay ngân hàng thơng mại tăng nhanh loại hình cho vay trở nên vô đa dạng Xu hớng cho vay chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn Khu vực ngắn hạn nhờng chỗ cho thị trờng tài tiền tệ cung ứng Với hình thức cho vay ngắn hạn ngời ta gọi tín dụng ứng trớc nghĩa vốn vay đa lu thông không tơng xứng với lợng hàng hoá nào, việc luân chuyển vốn tách rời việc luân chuyển vật t hàng hoá Tuy nhiên phơng pháp gặp phải số hạn chế sau: Rủi ro tập trung vào khách hàng, hàng hoá luân chuyển cha tơng xứng với luân chuyển vốn tín dụng Để khắc phục tình trạng NHĐT&PTBG nên mở rộng hình thức cung ứng vốn hình thức chiết khấu thơng phiếu Hình thức cho phép mở rộng việc mua bán chịu doanh nghiệp với nhau, tham gia ngân hàng thúc đẩy lu chuyển hàng hoá doanh nghiệp kinh tế Không đợc coi nghiệp vụ rủi ro, chiết khấu hợp đồng đợc phép truy đòi, ngân hàng không thu đợc nợ ngời phát hành chứng từ đòi ngời liên đới trách nhiệm theo quy định pháp luật Trong trờng hợp cần thiết, tổ chức tín dụng tái chiết khấu NHNN chứng từ có giá đến hạn toán 53 Chiết khấu không làm đóng băng vốn ngân hàng: thời hạn ngắn lại chiết khấu trờng hợp cần thiết nên khoản vốn ngân hàng nhanh chóng đợc giải phóng, nâng cao tính khoản quản lý tài sản có ngân hàng Mặt khác ngắn hạn giúp cho ngân hàng dự đoán đợc phát triển kinh tế định có chiết khấu hay không Tạm ứng vốn nghiệp vụ chiết khấu tạo tiền gửi - nguồn vốncủa ngân hàng: thực chiết khấu, số tiền cấp cho khách hàng đợc chuyển sang tài khoản tiền gửi Số tiền cha đợc sử dụng toàn bộ, nh tạo nguồn vốn ngân hàng, đồng thời ngân hàng đợc hởng toàn tiền lãi thu số tiền ứng cho khách hàng Hiện hoạt động nhỏ bé NHĐT&PTBG Với u điểm nói trên, rõ ràng chiết khấu thơng phiếu nghiệp vụ tín dụng có lợi cho NHĐT&PTBG Mở rộng nâng cao hiệu làm việc phơng pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTBG 3.2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý Hiện NHĐT&PTBG triển khai tốt công tác tiếp cận khách hàng, có đợc sách khách hàng hợp lý, nhiên NHĐT&PTBG nên cố công tác để thu hút đợc đông đảo khách hàng đến với ngân hàng * Đối với khách hàng truyền thống: NHĐT&PTBG cần thành lập trì quan hệ tín dụng ổn định lâu dài đặc biệt ngành thơng nghiệp, công nghiệp, giao thông trọng ngành công nghiệp chế biến ngành chiếm d nợ tín dụng ngắn hạn lớn tất ngành Bên cạnh đó, NHĐT&PTBG cần bớc mở rộng cho vay ngành công nghiệp, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất sản xuất công nghiệp đợc thị trờng chấp nhận Những công ty có triển vọng lớn tơng lai kinh tế phát triển mạnh Với mối quan hệ tốt đẹp đợc trì thờng xuyên với doanh nghiệp đó, tơng lai NHĐT&PTBG có khách hàng lớn mạnh, nhiều tiềm năng, đồng thời điều kiện để NHĐT&PTBG khẳng định uy tín khả không nớc mà quốc tế Đối với khách hàng có khó khăn tài chính, NHĐT&PTBG cần đáp ứng dần nhu cầu dịch vụ từ thấp đến cao, sở đảm bảo an toàn tín dụng, không để 54 xảy rủi ro Nh NHĐT&PTBG vừa giúp đỡ đợc doanh nghiệp vừa tạo khách hàng tiềm tốt lâu dài Chi phí để giữ khách hàng không nhỏ nhng chi phí để có khách hàng lớn nhiều Do việc xây dựng sách khách hàng tốt, cố trì mối quan hệ bền vững với khách hàng cũ yếu tố quan trọng bên cạnh việc xây dựng sách khách hàng để mở rộng thu hút thêm đối tợng khách hàng * Đối với khách hàng doanh nghiệp quốc doanh t nhân: NHĐT&PTBG cần có sách cụ thể để phát huy tiềm đối tợng khách hàng Trên thực tế, số lợng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ nhỏ số lợng khách hàng chi nhánh Mặc dù doanh nghiệp tiềm ẩn rủi ro cao từ phía nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan, nhng tất doanh nghiệp quốc doanh làm ăn nh Có nhiệu doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có lãi hoàn trả đầy đủ hạn khoản vay ngân hàng Trong thời kỳ kinh tế có nhiều chuyển đổi nay, số lợng doanh nghiệp quốc doanh đợc thành lập tăng lên đáng kể Nếu giữ nguyên tình trạng nh hiên nay, chi nhánh bỏ qua nguồn lực lớn, giảm khả cạnh tranh khu vực Nhiệm vụ trớc mắt đặt cho NHĐT&PTBG mở rộng hình thức cho vay ngắn hạn khu vực kinh tế quốc doanh Đồng thời thực sách khuyến khích doanh nghiệp quốc doanh vay vốn ngân hàng Hiện giới ngân hàng tiến hành cho vay tiêu dùng, nhng Việt Nam hầu nh hình thức cho vay tồn ngân hàng thơng mại cổ phần, NHTM quốc doanh hầu nh doanh số cho vay tiêu dùng nhỏ bé, có ngân hàng không thực việc cho vay Đây hạn chế lớn, nguồn tạo thu nhập đáng kể cho ngân hàng Các khoản vay thờng nhỏ bé so với khoản vay doanh nghiệp, khả quản lý tiền vay dễ dàng, với tốc độ phát triển kinh tế nh nay, nhu cầu mua sắm tiêu dùng nhân dân tăng lên đáng kể, đáp ứng tốt lực lợng này, ngân hàng tăng thêm đáng kể thu nhập NHĐT&PTBG nằm khu vực đông dân c nhu cầu vay vốn tiêu dùng dân c cao, nhng ngân hàng cha triển khai tốt loại hình cho vay Hy vọng tơng lai NHĐT&PTBG triển khai tốt cho vay tiêu dùng, nhằm tăng tối đa lợi nhuận thu đợc, đa dạng hoá loại hình cho vay 55 3.2.4 Tăng cờng quản lý vay Đối với NHTM, hoàn tất việc cho vay bớc đầu quy trình tín dụng Một quy trình cho vay hoàn chỉnh khách hàng trả nợ ngân hàng tất toàn hồ sơ Để nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh đề biện pháp hữu hiệu xử lý vay có vân đề Giám sát vay: Sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải thờng xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực phơng án vay vốn Việc cần thiết giúp cho cán tín dụng phát sớm vấn đề phát sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích ứng với tình hình Tuy nhiên nớc ta, ngân hàng không đợc cung cấp đầy đủ thờng xuyên thông tin từ phía khách hàng, thông tin kế toán tài Để khắc phục tình trạng này, cán tín dụng tận dụng triệt để lần gặp gỡ chủ doanh nghiệp họ đến ngân hàng trả lãi, đến thăm trực tiếp thu thập thông tin từ ngời biết doanh nghiệp, đến thăm trực tiếp nơi sản xuất kinh doanh sau doanh nghiệp hoàn tất việc thực thi dự án vay vốn, điều quan trọng giúp cho cán tín dụng biết đợc: - Biết đợc tinh thần trách nhiệm chủ doanh nghiệp nợ vay ngân hàng qua việc họ có lãng tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề có liên quan đến vay, có nhãng việc trả nợ hay không? - So sánh mức độ khác biệt phơng án xin vay với thực tế, chiều hớng tốt hay xấu? Doanh số quy mô hoạt động, doanh thu, lợi nhuận tăng hay giảm; Sức cạnh tranh hàng hoá nh nào? Có phải hạ giá bán cách không bình thờng không? - Đánh giá khả toán doanh nghiệp nh khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng đợc cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không? Nợ phải thu nhiều hay ít, dễ thu hay khó thu, có phụ thuộc vào nợ không? Xem xét biến động tài sản dùng vào sản xuất kinh doanh Có loại tài sản nhàn rỗi, giá trị có bị giảm xuống không? - Đánh giá lại giá trị thực tế tài sản đảm bảo nợ vay, xem giá trị có đủ để thu hồi nợ hay không xảy trờng hợp khách hàng vay khả toán Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tơng ứng tài sản bảo đảm Nếu giá trị tài sản bảo đảm giảm xuống, thoả thuận với khách hàng giảm mức d 56 nợ xuống với quy định cho phép - Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh, chủ doanh nghiệp không tách bạch ngân sách dùng cho sản xuất kinh doanh với ngân sách chi tiêu gia đình Do cán tín dụng phải khéo léo tìm hiểu xem chủ doanh nghiệp có biết cách điều hành sản xuất kinh doanh quản lý chi tiêu hợp lý, nhằm hạn chế phụ thuộc Các thông tin phải đợc cán thờng xuyên cập nhật dới dạng báo cáo biên làm việc kèm hồ sơ vay vốn Nắm tình hình cách chắn với ý thức trách nhiệm cao chìa khoá tốt giúp cán tín dụng quản lý chặt chẽ vay nh phát kịp thời xử lý vay có vấn đề đạt hiệu mong muốn Hạn chế đợc rủi ro đạo đức từ phía khách hàng vay vốn góp phần nâng cao chất lợng tín dụng cho ngân hàng Các biện pháp xử lý vay có vấn đề: Món vay có vấn đề đợc hiểu bao gồm vay hạn vay cha đến hạn nhng khách hàng có nguy không trả đợc nợ khả toán, thua lỗ doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Việc xử lý đợc dựa nguyên tắc tận dụng hết lợng tiền mặt sẳn có, buộc doanh nghiệp bán sản phẩm hay cung ứng dịch vụ mức giá hợp lý tạo nhu cầu có khả toán tiền mặt; cần tận dụng hết tài sản có doanh nghiệp, tìm cách chuyển hoá nhanh tất loại tài sản thành tiền mặt tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Xem xét yếu tố liên quan đến tiền mặt để đa hớng xử lý thoả đáng Khi hoạt động sản xuất kinh doanh bị thất bại chủ doanh nghiệp không nguồn thu nhập khác trớc hết ngân hàng tiến biên pháp cần thiết: - Nếu doanh nghiệp trì hoạt động thời gian dự đoán doanh nghiệp phải trả nợ theo lịch trình dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tam thời cha xử lý tài sản bảo đảm nhằm tránh quy trình thu nợ nhiều thời gian, tốn - Trong trờng hợp doanh nghiệp bị lỗ lớn tiếp tục huy trì hoạt động cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép doanh nghiệp sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận đợc Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá 57 thấp trả nợ ngân hàng Các biện pháp mang tính thơng lợng áp dụng doanh nghiệp thực có tiền nhng thiếu biện pháp trả nợ Ngợc lại với lý không đáng cho thấy doanh nghiệp không thực cam kết mình, vi phạm nghiêm trọng hợp đồng tín dụng ngân hàng áp dụng biện pháp kiên thu hồi nợ, kể đa hồ sơ quan pháp luật quan có thẩm quyền xử lý 3.2.5 Đào tạo đội ngủ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực Hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực đặc biệt hàng hoá tiền tệ, có tính nhạy cảm cao Vì vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng lớn đa dạng Ngoài rủi ro khách quan, vô tình hay yếu ngân hàng đối tác, có trờng hợp trình độ hạn chế hành vi gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lờng, hàng ngày, hàng ngời tiếp xúc với tiền Do ngăn ngừa hành vi vi phạm nh xây dựng đội ngũ cán giỏi yêu nghề cần phải có giải pháp đồng bộ: * Cần tuyển chọn cán cách cẩn trọng, tránh tuyển ngời có t cách không tốt Tuyển chọn phải sở yêu cầu loại công việc có tiêu chuẫn rõ ràng Những cán ngân hàng, cán quản lý điều hành trực tiếp tác nghiệp lĩnh vực tín dụng cần có tiêu chuẩn chung là: - Lập trờng t tởng vững vàng với mục tiêu phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trờng có quản lý Nhà nớc, theo định hớng XHCN - Phải có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy đầy đủ sách, chủ trơng đảng, pháp luật Nhà nớc, biết vận dụng sáng tạo vị trí công tác đợc giao - Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với ban lãnh đạo định xử lý yêu cầu chung đòi hỏi họ ngời thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trờng, nắm bắt pháp luật, am hiểu thực tế * Việc phân công cần cụ thể, khoa học, phải phân định trách nhiệm, quyền 58 hạn rõ ràng cho ngời với vị trí Các nhiệm vụ chức tách biệt, chẳng hạn hoạt động tín dụng, nhân viên chuẩn bị hồ sơ tín dụng phải biệt lập với nhân viên thẩm định giá trị tài sản chấp hai phải biệt lập với cán kiểm soát cho vay * Công tác đào tạo phải đợc quan tâm mức Đối với nhân viên đợc tuyển chọn cần phải đợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc giao Bên cạnh đó, phải hớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng Đối với nhân viên làm phải thờng xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn nh kiến thức xã hội khác, gắn lý luận với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu cho vay 3.2.6 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng Cũng nh doanh nghiệp khác, để phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng thị phần, thu đợc nhiều lợi nhuận nâng cao chất lợng tín dụng, ngân hàng phải hiểu rõ thị trờng hoạt động Khác với doanh nghiệp thông thờng, ngân hàng kinh doanh lĩnh vực đặc biệt lĩnh vực tiền tệ đầy nhạy cảm rủi ro Nếu doanh nghiệp nghiên cứu thị trờng quan tâm đến thị trờng sản phẩm ngân hàng việc nghiên cứu thị trờng bao gồm thị trờng sản phẩm khách hàng Trong tình hình nay, cạnh tranh lĩnh vực hoạt động tín dụng ngân hàng gay gắt NHĐT&PTBG cần thiết phải lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trờng đa giải pháp để chi nhánh điều chỉnh hớng hoạt động cho đạt hiệu cao Bộ phận nghiên cứu thị trờng có hai nhiệm vụ: Thứ là: nghiên cứu thị trờng sản phẩm ngân hàng Bộ phận nghiên cứu thị trờng xem xét vấn đề nh nhu cầu vốn vay thị trờng doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh Hình thức cho vay ngắn hạn đợc doanh nghiệp a chuộng Chất lợng vay ngân hàng sao, phơng thức cho vay an toàn, hiệu Với thông tin thu đợc thị trờng sản phẩm mình, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thoả mãn nhu cầu khách hàng, kịp thời loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu t nhiều rủi ro Tất nhằm đa thị trờng 59 sản phẩm có chất lợng cao, khoản cho vay lành mạnh Thứ hai là: nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng NHĐT&PT Việt Nam nh NHĐT&PTBG phải luôn quán triệt t tởng thành công khách hàng thành công ngân hàng Khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển khoản nợ ngân hàng đợc toán đầy đủ Nh chất lợng tín dụng phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Hiện nay, phần lớn khách hàng chi nhánh có khả tự chủ tài cao Khi đánh giá tài doanh nghiệp, ngân hàng khó dự đoán xác triển vọng doanh nghiệp Hơn nữa, thông tin thị trờng sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp nên ngân hàng cha thể dự đoán sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung ứng có đợc chấp nhận hay không Nếu có mức giá cả, chất lợng hàng hoá nh loại sản phẩm đợc thị trờng chấp nhận mức số lợng chất lợng định Vợt khỏi mức cho phép thị trờng định doanh nghiệp thất bại Vì vậy, phận nghiên cứu thị trờng khách hàng cần tìm hiểu rõ thị trờng sản phẩm khách hàng nh số lợng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lợng sản phẩm thị trờng, xu nhu cầu sản phẩm đó, mạnh mà sản phẩm khách hàng có, sức cạnh tranh để từ dự đoán xem sản phẩm khách hàng xâm nhập thị tr ờng không, mức độ rủi ro Đây nguồn cung cấp thông tin thị tr ờng giúp cho đánh giá rủi ro thị trờng khách hàng ngân hàng, so sánh, kiểm soát, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phơng án sản xuất kinh doanh Tóm lại, tình hình nớc ta nay, có tổ chức nghiên cứu thị trờng để cung cấp thông tin cho khách hàng Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trờng NHĐT&PTBG cần thiết để dự đoán hạn chế rủi ro xảy vốn vay ngân hàng 3.2.7 Tăng cờng công tác kiểm soát nội Để nâng cao chất lợng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng, ngân hàng không quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới công tác kiểm tra kiểm soát nhằm giảm nợ hạn nợ khó đòi Công tác kiểm tra, kiểm soát đợc đề cập không đơn nhằm kiểm tra khách hàng, mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng cán lãnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu theo pháp luật 60 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Về phía Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam 3.3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể NHĐT&PTVN có nhiều văn hớng dẫn việc thực quy trình tín dụng Tuy nhiên số quy định cụ thể loại hình tín dụng ngắn hạn nhìn chung cha đầy đủ Để việc cho vay đợc thực quy trình mà NHNN đặt ra, phù hợp với tình hình, điều kiện cụ thể NHĐT&PTVN NHĐT&PTVN nên có văn hớng dẫn cụ thể loại tín dụng ngắn hạn Để giúp cán tín dụng, cán tín dụng nắm bắt công việc đợc nhanh chóng, công việc cho vay đợc suôn hiệu 3.3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngũ cán có sách khen thởng rõ ràng Một mạnh NHĐT&PTVN ngân hàng thơng mại quốc doanh khác có đội ngủ cán trẻ, động, nhiệt huyết có trình độ chuyên môn cao Để phát huy mạnh này, NHĐT&PTVN cần có sách đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, đồng thời trọng đến việc gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu tìm cách ứng dụng nghiệp vụ mà ngân hàng giới áp dụng Trong điều kiện máy tính đợc ứng dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng nay, tiến tới thực tất nghiệp vụ tín dụng qua mạng máy tính tơng lai việc đào tạo nâng cao trình độ cán máy tính cần thiết, chí mang tính chất định hoạt động ngân hàng Do có sách tuyển chọn, đào tạo nâng cao trình độ cán hợp lý, ngân hàng đảm bảo đợc vị thị trờng, vơn lên thành ngân hàng dẫn đầu toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam 61 3.3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế Theo xu hớng toàn cầu hoá, NHĐT&PTVN cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn từ bên ngoài, học tập công nghệ, tiến tới hội nhập việc, phần tiến tới hệ thống 3.3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành Việc đổi mạnh mẽ chế quản trị điều hành phải theo hớng rõ ngời rõ việc, kỷ cơng kỷ luật trách nhiệm đầy đủ theo nguyên tắc ngân hàng hệ thống thống nhất, theo chuẩn mực pháp luật quy định phù hợp với thông lệ quốc tế 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 3.3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy Các văn bao gồm: Nghị định Chính phủ, Quyết định Thông t Thống đốc NHNN để hớng dẫn thi hành hai luật ngân hàng: Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Việc xây dựng hoàn chỉnh phải đợc xây dựng với tinh thần khẩn trơng, chất lợng vừa phải đảm bảo tuân thủ pháp luật, vừa đảm bảo yêu cầu đặt đời sống xã hội, tháo gỡ vớng mắc, giảm bớt thủ tục phiền hà, không cần thiết nhng phải bảo đảm an toàn hoạt động, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng, doanh nghiệp nhân dân hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng hoạt động khác ngân hàng nói chung 3.3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng Cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh điều kiện đảm bảo cho khoản nguyên tắc tín dụng khách hàng vay vốn ngân hàng Quan hệ đợc đề cập luật dân Việt Nam bên cạnh thông t hớng dẫn số 06/TT-CP phủ Nghị định 178/199/NĐ-CP ban hành ngày 23/12/1999 phủ Mặc dù đợc cụ thể hoá thông tin định nhng quy chế 62 chung chung Bên cạnh Luật đất đai cha rõ ràng Hơn thủ tục chấp qua phòng công chứng phức tạp rắc rối Trong nghiệp vụ cầm cố tài sản: Một nguyên tắc đặt khách hàng trả vốn thực theo nguyên tắc khách hàng nộp tiền đến đâu, lấy hàng đến theo tỷ lệ tơng ứng Nh sau lần nộp tiền, lấy hàng phải thay đổi hợp đồng ban đầu Sự thay đổi phải qua thủ tục công chứng phức tạp khách hàng trả vốn nhiều lần Một mặt khác, vấn đề phát mại tài sản chấp phức tạp liên quan đến nhiều quan, qua nhiều thủ tục Trờng hợp xử lý tài sản chấp kéo dài tháng Vì để ban hành quy chế cụ thể, cần có phối hợp nhiều quan, ban ngành để giải vấn đề 3.3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM Có biện pháp mạnh mẽ để nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng, đặc biệt trọng nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng, bao gồm: - Về chế sách: Ban hành hệ thống chế, quy chế, tạo hành lang pháp lý đáp ứng đợc yêu cầu, mặt vừa nâng cao quyền hạn trách nhiệm tự chủ tổ chức tín dụng dự án cho vay, hạn chế đến xoá bỏ can thiệp trái phép quyền định khoản vay tổ chức tín dụng, mặt khác tổ chức tín dụng phải chấp hành nghiêm túc quy định pháp luật, xử phạt nghiêm minh trờng hợp vi phạm - Tiếp tục có biện pháp kiên giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ tồn đọng xuống dới 5% theo đạo Bộ trị Phối hợp với quan chức tăng cờng thu hồi nợ hạn, xử lý tài sản chấp, cầm cố 3.3.2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Có đề án ứng dụng công nghệ vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai mạnh toàn hệ thống ngân hàng nớc Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng nớc theo kịp trình độ ngân hàng giới Và từ khẳng định đợc uy tín giới 63 Kết luận Một nguyên tắc kinh doanh giá đầu phải lớn giá đầu vào có nh có lãi Tuy nhiên, NHTM nớc phát triển giới chứng minh họ hoàn toàn không tuân theo nguyên tắc nhng hoạt động kinh doanh có lãi, NH phát triển bền vững Điều thể chỗ họ cho vay (đầu ra) với lãi suất thấp chi phí huy động (đầu vào) hay giá bán nhỏ giá vốn Tại họ làm đợc điều này? Sở dĩ NHTM đợc điều chất lợng tín dụng nh chất lợng dịch vụ họ tốt, tạo đợc tin tởng dân chúng huy động đợc hầu hết lợng tiền nhàn rỗi dân vào hệ thống NHTM Sau đó, giao dịch mua bán, toán ngời gửi tiền đợc thực thông qua NHTM, thu nhập từ hoạt động dịch vụ NHTM cao đủ để họ bù đắp đợc phần chi phí huy động vốn mà đảm bảo mức thu nhập cao Nh vậy, chất lợng tín dụng có ảnh hởng lớn đến phát triển NHTM: chất lợng tín dụng tốt tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển ngợc lại, chất lợng tín dụng không tốt nhân tố cản trở phát triển NHTM Thực trạng hoạt động hệ thống NH Việt Nam nói chung NHĐT&PTBG nói riêng nâng cao chất lợng tín dụng đặc biệt nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn phải đợc coi mục tiêu chiến lợc NHTM Trong hai tháng thực tập NHĐT&PTBG em dành thời gian tìm hiểu nghiên cứu hoạt động tín dụng ngắn hạn NH mạnh dạn đa số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Em xin chân thành cảm ơn Tiến sỹ Nguyễn Kim Anh cán bộ, nhân viên phòng tín dụng NHĐT&PTBG tận tình bảo, hớng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành viết 64 Danh mục Tài liệu tham khảo Tiền tệ, Ngân hàng thị trờng tài Fredric Minskin Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ - Đại học KTQD Hà Nội Ngân hàng thơng mại GS-TS Lê Văn T Tổng quan tín dụng Ngân hàng Hồng Kông Ngân hàng thơng mại- Edwrd K Gill Tài liệu tập huấn nghiệp vụ tín dụng NHĐT&PTVN Quản trị tài doanh nghiệp- TS Vũ Duy Hào- Đàm Văn Huệ- Thạc sỹ Nguyễn Minh Quang Các văn pháp quy NHNN Việt Nam NHĐT&PTVN Các báo cáo tài tổng hợp lu NHĐT&PTBG 10.Lãi suất tín dụng ngân hàng hớng điều chỉnh - Vũ Long 11 Tạp chí ngân hàng năm 2003, 2004, 2005 12 Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng năm 2003, 2004, 2004 13 Thời báo Ngân Hàng năm 2003, 2004, 2005 14 Giáo trình tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng 15 Tạp chí Thị trờng tài tiền tệ năm 2003, 2004, 2005 65 66