LỜI NÓI ĐẦU *** Việt Nam nước có nông nghiệp với 65% dân số lao động lĩnh vực nông nghiệp, kinh tế Việt Nam chưa phát triển Từ sau công chuyển đổi từ kinh tế tập chung bao cấp sang kinh tế thị trường, nước ta có chuyển biến sâu sắc, toàn diện Trong đó, sách phát triển thành phần kinh tế Đảng Nhà nước chủ trương xuyên suốt trình thực công nghiệp hoá đại hoá đất nước Cùng với đời nhiều loại hình kinh tế khác, loại hinh kinh tế hộ sản xuất thành phần kinh tế quan trọng kinh tế nhiều thành phần, phát triển kinh tế hộ sản xuất mang lại kết to lớn kinh tế nói chung lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nói riêng, góp phần xoá đói giảm nghèo, nâng cao đời sống hộ nông dân nông thôn vậy, phát triển kinh tế hộ sản xuất yêu cầu cần thiết cho phát triển kinh tến nước nông nghiệp nói chung với đất nước phát triển Việt Nam Để phát triển kinh tế hộ sản xuất đòi hỏi nhiều yếu tố bao gồm yếu tố chủ quan khách quan Một khó khăn hộ sản xuất vấn đề vốn cho sản xuất kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam Ngân hàng thương mại chủ yếu cung cấp vốn cho hộ sản xuất cho lĩnh vực nông nghiệp Hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam kênh chuyền tải vốn chủ yếu đến hộ sản xuất, góp phần tạo công ăn việc làm giúp nông dân làm giàu sức lao động mình, góp phần xoá đói giảm nghèo khu vực nông nghiệp nông thôn Tuy nhiên đặc tính hoạt động cho vay hộ sản xuất, cho vay nhỏ lẻ chi phí nghiệp vụ cao, đối tượng cho vay chủ yếu hộ nông dân Địa bàn hoạt động rộng, hạn chế chế sách, quy trình nghiệp vụ, điều kiện địa phương nên việc cho vay hộ sản xuất gặp nhiều khó khăn phía ngân hàng hộ sản xuất Thực tế nhiều chi nhánh NHNo & PTNT gặp khó khăn hoạt động cho vay thành phần kinh tế hộ sản xuất Trong có chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Sơn Tây Tuy đạt nhiều thành tựu định năm qua song không tránh khỏi khó khăn định cho vay hộ sản xuất Qua trình học tập, nghiên cứu thời gian thực tập NHNo & PTNT Sơn Tây Em xin chọn đề tài “ Mở rộng cho vay hộ sản xuất Chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Sơn Tây” làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề nghiên cứu theo phương pháp thống kê, so sánh, phân tích với suy luận từ thực tiễn nghiên cứu để từ đưa kết luận, kiến nghị đề xuất với NHNo & PTNT Thành phố Sơn Tây nhằm mở rộng cho vay hộ sản xuất Ngoài lời mở đầu kết luận, chuyên đề gồm chương Chương : Cơ sở lý luận cho vay hộ sản xuất Ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng cho vay hộ sản xuất, chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Sơn Tây Chương : Các giải pháp, nhằm mở rộng cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT Thành phố Sơn Tây Do thời gian nghiên cứu có hạn, trình độ kiến thức hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp nhằm giúp em hiểu rõ vấn đề Em xin chân thành cảm ơn Cô giáo PGS.TS Lưu Thị Hương cán NHNo & PTNT Thành phố Sơn Tây giúp em hoàn thành chuyên đề Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ***** 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết thành phần kinh tế Hàng triệu cá nhân hộ gia đình doanh nghiệp tổ chức kinh tế xã hội gửi tiền vào ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò thủ quỹ cho toàn xã hội Thu nhập từ ngân hàng nguồn thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, tổ chức cá nhân hộ gia đình phần Nhà nước Đối với doanh nghiệp ngân hàng thường tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ xây dựng nhà máy mua sắm trang thiết bị Khi doanh nghiệp người tiêu dùng phải toán khoản mua hàng hoá dịch vụ họ thường sử dụng séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử họ cần thông tin tài hay lập kế hoạch tài Họ đến Ngân hàng để nhận lời tư vấn Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng Ngân hàng thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế phủ nhằm ổn định kinh tế Với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ xung nguồn vốn cá nhân tổ chức thặng dư cho chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá dịch vụ cho vay hộ có tiền để tiết kiệm Một đóng góp khác Ngân hàng họ sẵn sàng chấp nhận khoản cho vay nhiều rủi ro lại phát hành chứng khoán rủi ro cho người gửi tiền Thực tế Ngân hàng tham gia vào kinh doanh rủi ro Ngân hàng thoả mãn nhu cầu khoản nhiều khách hàng Một lý làm cho ngân hàng phát triển thịnh vượng khả thẩm định thông tin Sự phân bổ không thông tin lực phân tích thông tin gọi tình trạng “Thông tin không cân xứng” Làm giảm tính hiệu thị trường tạo khả sinh lợi nhuận cho ngân hàng, nơi có chuyên môn kinh nghiệm đánh giá công cụ tài khả lựa chọn công cụ với yếu tố rủi ro Tiền- vàng có chức quan trọng làm phương tiện toán Các Ngân hàng không tạo tiền kim loại Các Ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ ngân hàng phát hành với ưu điểm định trở thành phương tiện toán rộng rãi nhiều người chấp nhận Như vây, ban đầu ngân hàng tạo phương tiện toán thay cho tiền kim loại dựa số lượng tiền kim loại nằm giữ Với nhiều ưu thế, giấy nợ ngân hàng thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thông phương tiện cất trữ, trở thành tiền giấy Việc in tiền mang lại lợi nhuận cao, đồng thời với nhu cầu có đồng tiền quốc gia dẫn đến việc Nhà nước tập chung quyền lực phát hành tiền giấy tổ chức Bộ tài Ngân hàng Trung ương Trong điều kiện phát triển toán qua Ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gưỉ toán, họ chi trả để có đựơc hàng hoá dịch vụ theo yêu cầu Thứ tiền giấy lưu thông thứ hai số dư tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng Ngân hàng, thứ ba tiền gửi tài khoản tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn Khi ngân hàng cho vay số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên khách hàng dùng để mua hàng dịch vụ Do việc cho vay, Ngân hàng tạo phương tiện toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng Ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức toán toán séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, loại thẻ cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp Thành công Ngân hàng phụ thuộc vào lực xác định dịch vụ tài mà xã hội có nhu cầu, thực dịch vụ cách hiệu Một dịch vụ Ngân hàng thực trao đổi mua bán ngoại tệ Một ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Trong thị trường tài ngày nay, mua bán ngoại tệ thường Ngân hàng lớn thực giao dịch có mức độ rủi ro cao, đồng thời phải có trình độ chuyên môn cao Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, Ngân hàng tìm cách để huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán, tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền cam kết hoàn trả hạn Trong cạnh tranh để tìm giành khoản tiền gửi, ngân hàng trả lãi tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho phép ngân hàng tạm thời để kinh doanh.Ngay thời kỳ đầu, Ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán Sau bước chuyển tiếp từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp Đối với khách hàng người mua, giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh 1.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động sinh lời lớn nhất, quan trọng song rủi ro cao Rủi ro có nhiều nguyên nhân, gây tổn thất làm giảm thu nhập ngân hàng Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất chiếm phần lớn vốn chủ, đẩy ngân hàng đến mức phá sản Do vậy, Ngân hàng phải cần nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả rủi ro sinh lời định tài trợ Đó trình phân tích tín dụng Quan hệ tín dụng phần lớn xác lập thông qua, hợp đồng tín dụng với trọng tâm xác định khả ý muốn người nhận tín dụng việc thực hợp đồng Do mục tiêu hoạt động tín dụng thu nhập phân tích thông tin nhằm xác định nội dung hợp đồng tín dụng bao gồm xác định vị trí thị trường so sánh người nhận tín dụng “Sức mạnh cạnh tranh, rủi ro, mức độ thay đổi kỹ thuật, sức mạnh tài khả toán người vay” Trong khứ, tương lai, cho phép khách hàng điều chỉnh giá trị quan hệ tín dụng với khách hàng Các hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an toàn khả sinh lời Các nguyên tắc cụ thể hoá quy định Ngân hàng Nông nghiệp Ngân hàng thương mại + Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) lãi thời gian xác định Các khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ khoản tiền gửi khách hàng khoản ngân hàng vay mượn Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi cam kết Do Ngân hàng yêu cầu người nhận tín dụng phải thực cam kết Đây điều kiện để ngân hàng tồn phát triển + Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thoả thuận với Ngân hàng, không trái với quy định pháp luật quy định khác ngân hàng cấp Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho Ngân hàng Bên cạnh Ngân hàng có mục đích phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài trợ ghi hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái pháp luật việc tài trợ phù hợp với cương lĩnh Ngân hàng + Ngân hàng tài trợ dựa phương án (hoặc dự án) có hiệu Thực nguyên tắc đủ điều kiện để thực nguyên tắc thứ phương án hoạt động có hiệu người vay minh chứng cho khả thu hồi vốn đầu tư có lãi để trả nợ Ngân hàng Các khoản tài trợ Ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản người vay Trong trường hợp xét thấy an toàn, Ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo 1.2 CHO VAY HỘ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hộ sản xuất * Khái niệm Hộ sản xuất đơn vị kinh tế tự chủ trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ thể quan hệ sản xuât kinh doanh, Hộ sản xuất hoạt động sản xuất kinh doanh cách trực tiếp, nghĩa vừa tự lựa chọn nghành nghề sản xuất, tự huy động vốn để tiến hành sản xuất trực tiếp tiêu thụ sản phẩm sau trình sản xuất Trong quan hệ sản xuất kinh doanh vay vốn, sản xuất hay tiêu thụ hàng hoá hộ sản xuất giữ vai trò chủ thể độc lập Đối với nước có nông nghiệp chủ yếu hộ sản xuất thành phần kinh tế quan trọng sản xuất nông nghiệp, đặc biệt sản xuất nông nghiệp lạc hậu, phụ thuộc chủ yếu vào sức lao động người Đồng thời kinh tế hộ sản xuất thành phần kinh tế thiếu kinh tế thị trường Trong kinh tế Thị trường quy mô kinh tế hộ không lớn đặc tính mà kinh tế hộ sản xuất thành phần kinh tế quan trọng Nó đóng trò vai quan trọng trình phát triển kinh tế đất nước, ổn định đời sống xã hội, góp phần vào việc đảm bao công xã hội Hộ sản xuất đa dạng, gồm nhiều hình thức tổ chức khác nhau, thành phần hộ đa dạng theo định số 499A/TDNT ngày 2/9/1993 NHNo&PTNT Việt Nam hộ sản xuất chia thành loại sau: Hộ loại 1: bao gồm loại sau: + Hộ chuyên sản xuất Nông, Lâm,Ngư, Diêm nghiệp có tính chất tự sản xuất tự tiêu thụ sản phẩm cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn kết kinh doanh + Hộ cá thể , tư nhân làm kinh tế gia đình theo nghị định 29 ngày 29/3/ 1998 + Hộ thành viên nhận khoán tổ chức kinh tế hợp tác, doanh nghiệp nhà nước - Hộ loại 2: Bao gồm hộ sản xuất kinh doanh theo luật định Hộ loại 3: Có đặc trưng sau: + Được cấp giấy phép kinh doanh giấy phép thành lập quan có thẩm quyền nhà nước cấp + Có giấy phép kinh doanh trọng tài kinh tế nhà nước cấp + Có vốn điều lệ (nếu công ty),vốn đầu tư ban đầu (nếu doanh nghiệp tư nhân) cao vốn pháp định Trường hợp vốn kinh doanh thấp vốn phát định cấp giấy phép kinh doanh để thực theo nghị định số 66/HĐBT ngày02/03/1992 Hộ loại bao gồm hộ sau: + Hộ tư nhân: nhóm thực sản xuất kinh doanh theo nghị định số 66/HĐBTngày 02/03/1992 + Hộ tổ hợp tác xã tổ chức theo điều lệ HTXdo nhà nước quy định + Công ty cổ phần , công ty TNHH tổ chức theo luật doanh nghiệp tư nhân luật công ty ngày 21/12/1990 Theo cách phân loại hộ loại1 hộ bao trùm lĩnh vực kinh tế nông nghiệp nông thôn Đây thị trường rộng lớn đầy tiềm cho đầu tư tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát nông thôn Như hộ hoạt động lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ ngành nông nghiệp phát triển nông thôn , nông, ngư, diêm nghiệp tiểu thủ công nghiệp, công nghiệp nông thôn, thị trấn, thị xã vùng ven đô vay vốn NHNo&PTNT Việt Nam * Đặc điểm Hộ sản xuất đơn vị kinh tế cá thể tự cấp tự túc, phát triển sản xuất hàng hoá nhỏ 10 người vay không hoàn trả nợ tài sản đất nông nghiệp khó phát mại Vì vậy, NHNo & PTNT Việt Nam cần tìm moị hình thức đảm bảo có khả thực thi cao nhằm hỗ trợ công tác cho vay Ngân hàng việc sản xuất hộ nông dân NHNo & PTNT Việt Nam cần nghiên cứu cải tiến quy chế cho vay qua tổ hội nhóm, hình thức giải ngân, thu nợ, hình thức cho vay cần nhân rộng, tạo hành lang pháp lý rõ ràng, chặt chẽ, thuận lợi cho mở rộng cho vay kinh tế hộ sản xuất đồng thời đảm bảo chất lượng cho vay 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần có sách cho vay chiết khấu với lãi suất ưu đãi NHNo &PTNT theo thời vụ NHNo & PTNT Việt Nam lĩnh vực hoạt động chủ yếu nông nghiệp nông thôn mà đặc trưng quan trọng sản xuất nông nghiệp mang tính thời vụ cao Khi đến mùa vụ nhu cầu vay vốn hộ tăng nhanh khả NHNo & PTNT có hạn nên huy động vốn kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn họ, để nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất, đảm bảo cho trình sản xuất liên tục Ngân hàng Nhà nước cần có sách cho vay chiết khấu lãi suất ưu đãi với NHNo & PTNT Việt Nam cụ thể mặt sau : - Lãi suất cho vay chiết khấu thích hợp đảm bảo cho NHNo &PTNT cho vay với mức lãi xuất mà hộ sản xuất chấp nhận 66 - Thời hạn cho vay chiết khấu đủ dài để phù hợp với hoạt động sản xuất, kinh doanh hộ sản xuất - Các khoản cho vay chiết khấu cần thực cách nhanh chóng, kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi cho hộ sản xuất vay vốn kịp thời Ngân hàng Nhà nước phải thường xuyên cung cấp thông tin kịp thời, xác văn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho Ngân hàng thương mại, đặc biệt hệ thống chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam nhằm giúp cho Ngân hàng có sách phù hợp kịp thời với tình hình Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục tăng cường tra, kiểm tra kiểm soát ngân hàng thương mại để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam, việc tra đòi hỏi phải quy định đề 67 KẾT LUẬN *** Kinh tế hộ sản xuất thành phần kinh tế quan trọng kinh tế thị trường, phát triển kinh tế hộ sản xuất cách toàn diện với cấu hợp lý điều kiện cần thiết để phát triển kinh tế đất nước có kinh tế chủ yếu sản xuất nông nghiệp Nước ta nước lên từ sản xuất nông nghiệp, có xuất phát điểm thấp, khả tích luỹ để mở rộng đầu tư hạn chế, đặc biệt kinh tế hộ sản xuất Hộ sản xuất chủ yếu sản xuất nông nghiệp Chính vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng hộ sản xuất có ý nghĩa quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế hộ sản xuất Trong năm qua, NHNo & PTNT Thành phố Sơn Tây có sách quan tâm thích đáng hộ sản xuất, coi hộ sản xuất khách hàng chủ chốt, cung cấp vốn tạo điều kiện cho hộ sản xuất mua sắm yếu tố đầu tư vào phát triển phương án sản xuất, 68 kinh doanh nhiều lĩnh vực chủ yếu nông nghiệp, hỗ trợ sách xoá đói giảm nghèo Tuy nhiên nhiều nguyên nhân mà chất lượng cho vay hộ sản xuất tồn số hạn chế định, quy mô cho vay hộ sản xuất nhỏ chưa tương xứng với số lượng hộ sản xuất địa phương Trong chuyên đề này, với thực tế nghiên cứu, tìm hiểu hoạt động hộ sản xuất, thực trạng cho vay hộ sản xuất, tìm số hạn chế cho vay hộ sản xuất nguyên nhân Trên sở đó, em xin đưa số giải pháp nhỏ nhằm mở rộng quy mô cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT Sơn Tây Nhưng thời gian nghiên cứu có hạn, trình độ nhiều hạn chế, khẳ nắm bắt tình hình thực tế suy luận vấn đề chưa sâu nên tránh khỏi khuyết điểm, thiếu sót, em mong số đóng góp góp phần mở rộng cho vay hộ sản xuất nhằm phát triển kinh tế hộ sản xuất, tạo điều kiện cho hộ sản xuất địa bàn có bước phát triển mới, thay đổi mặt nông nghiệp nông thôn thành phố, góp phần nâng cao đời sống người dân Sơn Tây tháng năm 2008 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ***** Giáo trình Ngân hàng thương mại, PGS.TS Phan Thị Thu Hà, NXB thống kê Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter Rose, NXB tài Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, Giáo trình thẩm định tài dự án, PGS.TS Lưu Thị Hương Giáo trình Kinh tế nông nghiệp - Đại học Kinh tế Quốc dân Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Sơn Tây năm 2006 -2007 Báo cáo kết hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Sơn Tây năm 2006 -2007 70 Sổ tay tín dụng – NHNo & PTNT Việt Nam Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD quy định cho vay khách hàng Chủ tịch HĐQT NHNo & PTNT Việt Nam, ngày 31/3/2002 10 Quyết định số 165/QĐ-HĐQT việc “ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam” Chủ tịch HĐQT NHNo & PTNT Việt Nam, ngày 6/6/2005 11 Tạp chí Ngân hàng, Kinh tế phát triển, Thị trường Tài Tiền tệ số năm 2005 – 2006 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP NHNO &PTNT SƠN TÂY ***** …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… 71 Ngày 72 tháng năm 2008 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ***** …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… …………………………………… Ngày 73 tháng năm 2008