LI M U Những năm gần đây, thuật ngữ thẻ toán không đợc nhắc đến với vẻ lạ lẫm ngời dân Việt Nam nh trớc Thẻ toán đợc đa vào giao dịch nớc ta từ năm đầu thập kỷ 90 Công nghệ thẻ phơng thức toán đại dựa tảng hệ thống thông tin, xử lý Ngân hàng, nên dễ đợc thị trờng chấp nhận nhanh chóng đợc phổ dụng Việt nam.Thực tế năm qua cho thấy dịch vụ toán thẻ đem lại nhiều thành tựu đáng kể cho Việt Nam nói chung NH tham gia toán thẻ nói riêng Năm qua, thông qua phát hành toán thẻ, Ngân hàng đem lại cho kinh tế lợng vốn đầu t lớn, lợng ngoại tệ đáng kể góp phần vào phát triển kinh tế đất nớc , khẳng định thẻ toán đời tất yếu kinh tế phát triển Tuy nhiên dịch vụ thời gian tới phải đối mặt với nhiều khó khăn Vì quan tâm phát triển thẻ toán việc cần thiết Hiện , nhà nớc ta có nhiều biện pháp thúc đẩy mở rộng dịch vụ Nhng giai đoạn đầu nên phát triển thẻ khó khăn nhiều bất cập Ngân hàng thơng mại Châu, Ngân hàng tham gia toán thẻ từ năm phải đối mặt với trắc trở thời gian tới ACB phải lo khắc phục khó khăn bất cập chung phải cạnh tranh với Ngân hàng nớc tham gia phát hành toán thẻ Xuất phát từ thực tế với hớng dẫn thầy Đào Minh Tuấn qua đợt thực tập tai NHTMCP CHÂU, em cảm thấy thật cần thiết tâm huyết với việc nghiên cứu dịch vụ mẻ Vì vậy, em xin mạnh dạn đa số ý kiến qua khoá luận với đề tài : Một số giải pháp nhằm mở rộng dịch vụ toán thẻ Ngân hàng thơng mại cổ phần CHâU Mục đích nghiên cứu đề tài : Thông qua việc nghiên cứu tài liệu , tình hình thực tế phát hành toán thẻ ACB , văn pháp quy liên quan em muốn tìm hiểu thêm thẻ toán, thấy đợc bất cập, tồn phát hành toán thẻ , từ đa số ý kiến để mở rộng dịch vụ thẻ thời gian tới Trong khoá luận em xin đề cập đến vấn đề thẻ năm từ 1996- 2002 Chia làm chơng nh sau: Chơng I : Tổng luận toán KDTM hình thành phát triển dịch vụ thẻ Chơng II : Thực trạng phát hành toán sử dụng thẻ ACB Chơng III: Một số ý kiến nhằm mở rộng dịch vụ toán thẻ ACB Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế nên khoá luận em khó tránh khỏi sai sót, kính mong thầy cô thông cảm bảo giúp em Em xin gửi lời cám ơn chân thành tới thầy Đào Minh Tuấn, ngời giúp đỡ em suốt trình làm khoá luận tốt nghiệp, thầy cô khoa Kế toán- Kiểm toán NH, ban lãnh đạo anh chị phòng thẻ NHTMCP A CHÂU nhiệt tình giúp đỡ tận tình bảo cho em suốt thời gian qua, giúp em hoàn thành tốt khoá luận phần I: nội dung chơng I: tổng luận toán không dùng tiền mặt, hình thành phát triển dich vụ thẻ 1.1- Sự hình thành phát triển hình thức toán kinh tế 1.1.1- Tính tất yếu khách quan tổ chức toán kinh tế phát triển phơng tiện toán Nền kinh tế nớc ta phát triển trải qua nhiều giai đoạn, kinh tế tự cấp tự túc Sản xuất phát triển, chuyên môn hoá sâu sắc Trong nhu cầu ngời phong phú đa dạng, thoả mãn nhu cầu buộc ngời phải trao đổi hàng hoá với Đầu tiên trao đổi trực tiếp ( hàng đổi lấy hàng) Tiếp đến trao đổi gián tiếp qua vật trung gian , ổn định toán thông qua tiền tệ Chức phơng tiện toán tiền tệ thể rõ có khác biệt thời gian, không gian sản xuất tiêu dùng, chu kì sản xuất với chu kì sản xuất khác nên quan hệ mua bán nảy sinh nhiều mối quan hệ nh mua chịu bán chịu, hay ngời mua ngời bán không trực tiếp toán đợc với Tái sản xuất ngày mở rộng làm xuất nhiều mối quan hệ phức tạp, quan hệ ngời mua ngời bán, ngời chủ ngời làm nên việc mua bán trao đổi hàng hoá tổ chức toán trở nên thiết 1.1.2- Hạn chế việc toán trực tiếp tiền mặt với xuất phơng tiện toán không dùng tiền mặt Khi kinh tế cha phát triển , Thanh toán chủ yếu toán tiền mặt, việc trực tiếp sử dụng tiền chi trả cho khoản hàng hoá dịch vụ tiêu dùng Trong phơng thức , vận động hàng hoá gắn liền với vận động cuả tiền tệ Lợng hàng hoá sản xuất ngày nhiều, khối lợng sản phẩm trao đổi lớn, cần phải có lợng tiền lớn cho việc trao đổi , toán trực tiếp tiền mặt bộc lộ yếu điểm việc vận chuyển, cất giữ, bảo quản tốn chi phí in ấn, tốn thời gian, tiền nhân lực ảnh hởng không tốt đến kinh tế Nền kinh tế phát triển trình độ cao hơn, trao đổi hàng hoá không bó hẹp phạm vi quốc gia mà vợt khỏi biên giới nớc Trao đổi không địa phơng với địa phơng khác, vùng với vùng khác mà quốc gia với quốc gia khác Với phạm vi toán rộng nh toán trực tiếp tiền mặt khó khăn Mặt khác, toán trực tiếp tiền mặt tạo lợng tiền mặt lớn tồn đọng doanh nghiệp, khả sinh lời doanh nghiệp cha có nhu cầu sử dụng, gây lãng phí lớn cho kinh tế Khoa học kỹ thuật ngày phát triển, đạt đến trình độ tinh vi, làm giả tiền với chi phí thấp Đòi hỏi kinh tế phải đa phơng tiện toán phù hợp Đó toán KDTM 1.2- Vài nét toán KDTM 1.2.1- Khái niệm Thanh toán KDTM phơng thức toán xuất tiền mặt, toán việc trích tiền từ tài khoản ngời để trả vào tài khoản ngời khác toán bù trừ qua vai trò trung gian NH Thanh toán KDTM không sử dụng tiền mặt mà sử dụng tiền ghi sổ( tiền qua NH) Thanh toán KDTM thể mối quan hệ độc lập tơng đối luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ , sử dụng phơng tiện toán ngời mua ngời bán trực tiếp gặp để toán mà cần uỷ quyền cho NH 1.2.2- Vai trò phơng tiện toán KDTM kinh tế 1.2.2.1- Vai trò toán KDTM NH Nh ta thấy TT KDTM không sử dụng tiền mặt mà sử dụng tiền ghi sổ, điều có ý nghĩa lớn dối với NH: TT KDTM góp phần tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn, tăng vòng quay vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn NH đồng thời phục vụ tốt trình tái sản xuất kinh tế Trong TTKDTM chủ thể tham gia phải mở tài khoản NH mang đến cho NH nguồn vốn lớn với lãi suất thấp chí trả lãi từ nguồn tiền gửi ký quỹ , tiền gửi toán khách hàng NH sử dụng nguồn vốn cho vay kiếm lời Các nghiệp vụ NH hàng có mối quan hệ hữu với nhau, làm tốt nghiệp toán thúc đẩy nghiệp vụ khác NH phát triển hơn, thực tốt nghiệp vụ toán nâng cao uy tín NH có nhiều khách hàng tín nghiệm NH nhờ nguồn vốn huy động NH tăng lên thúc đẩy nghiệp vụ tín dụng, ngiệp vụ ngân quỹ NH giảm lợng tiền mặt lu thông, giảm chi phí in ấn bảo quản vận chuyển KDTM thúc đẩy toán dễ dàng nhanh chóng, giúp NH làm tốt chức tạo tiền thúc đẩy phát triển kinh tế TTKDTM giúp NH kiểm soát phần lợng vốn kinh tế, biết đợc khả tài nh tình hình kinh doanh doanh nghiệp sở NH có định việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp hạn chế rủi ro kinh doanh TT KDTM giúp NH nâng cao uy tín mình, thu hút khách hàng, thu đợc nguồn phí tơng đối lớn 1.2.2.2- Vai trò toán KDTM doanh nghiệp TT KDTM góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, đẩy nhanh trình tái sản xuất Thanh toán khâu khâu cuối trình sản xuất doanh nghiệp thể qua sơ đồ: Trả tiền yếu tố đầu vào nhận hàng sản xuất sản phẩm bán sản phẩm thu tiền làm tốt khâu toán thúc đẩy chu trình sản xuất doanh nghiệp nhanh hơn, hiệu Bằng việc TTKDTM DN giảm phần đáng kể công việc quản lý toán để tập trung sản xuất kinh doanh có hiệu Với việc toán không sử dụng tiền mặt giúp DN an toàn vốn tránh tham ô tham nhũng , chiếm dụng vốn 1.2.2.3- Đối với nhà nớc NHTW tăng khả điều tiết việc cung ứng tiền tệ cho phù hợp với nhu cầu lu thông, tăng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc cho phù hợp, ổn định sức mua đồng tiền, kiểm soát quan hệ mua bán, việc chấp hành chế độ đơn vị quản lý kinh tế vĩ mô 1.2.2.4- Đối với kinh tế Nhờ có TTKDTM thúc đẩy trình luân chuyển vốn kinh tế, trình tái sản xuất xã hội, lu thông hàng hoá phát triển Thúc đẩy trình tái sản xuất góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Trao đổi hàng hoá vợt pham vi quốc gia, TTKDTM thực tốt đáp ứng yêu cầu hấp dẫn vốn đầu t nớc ngoài, tăng nguồn thu ngoại tệ Qua việc nghiên cứu vai trò phơng tiện TTKDTM kinh tế, khẳng định toán KDTM phơng thức tiến giai đoạn hiên Cần có biện pháp thúc đẩy việc sử dụng phơng tiện toán 1.3- Các nguyên tắc phơng tiện toán KDTM Bất kỳ hoạt động kinh tế phải đợc quản lý quy định quy định pháp luật, đảm bảo ổn định phát triển kinh tế Cùng với đời phơng tiện toán KDTM NHNN ban hành quy địnhvề thnah toán KDTM Hiện nay, toán KDTM đợc quy định cụ thể quy định số 22/QĐ - NH1 thông t 08/TT- NH ngày 21/02/1994của thống đốc NHNN Thẻ lệ toán KDTM NĐ số30/CP séc thông t 07/ngày 27/7/96 quy định điều sau: 1.3.1- Quy định chung Các quan , DN, tổ chức , đoàn thể , đơn vị, cá nhân đựoc quyền tự lựa chọn NH để mở tài khoản giao dịch toán Các đơn vị dự toán NSNN mở tài khoản KBNN Các cá nhân đơn vị có tài khoản NH, KBNN thực toán KDTM phải tuân theo thể lệ Việc mở tài khoản NH, KBNN toán qua tài khoản phải đợc ghi VNĐ Trờng hợp mở tài khoản toán ngoại tệ phải thực theo quy chế quản lý ngoại hối phủ nớc ban hành 1.3.2- Quy định cụ thể 1.3.2.1- Quy định bên mua Mục đích quy định nhằm đẩy nhanh tốc độ toán Bên mua sau nhận hàng hoá dịch vụ phải có trách nhiệm toán cho bên bán, đảm bảo cho bên ban gửi chứng từ hợp lệ tới ngân hàng đợc toán tránh tình trạng phải chờ đợi, chiếm dụng vốn lẫn gây ảnh hởng xấu đến kinh tế 1.3.2.2- Quy định bên thụ hởng: Ngời thụ hởng thu nhận giấy tờ toán phải kiểm tra tính hợp lệ giấy tờ (ghi đầy đủ yếu tố quy định, không sửa chữa, tẩy xoá chữ ký mẫu dấu phải mẫu đăng ký ngân hàng) Nếu thiếu yếu tố đó, giấy tờ toán không hợp lệ giá trị toán 1.3.2.3- Quy định ngân hàng -kho bạc nhà nớc: NH KBNN phải có trách nhiệm Thực uỷ nhiệm toán chủ tài khoản bảo đảm xác, an toàn thuận tiện Các NH KBNN có trách nhiệm chi trả tiền mặt chuyển khoản phạm vi số d tiền gửi theo yêu cầu chủ tài khoản Cung cấp đầy đủ , kịp thời loại mẫu giấy tờ toán cho khách hàng Kiểm tra khả toán chủ tài khoản (bên trả tiền) trớc thực toán đợc quyền từ chối toán tài khoản không dủ tiền , đồng thời không chịu trách nhiệm nội dung liên đới hai bên khách hàng Nếu thiếu sót trình toán gây thiệt hại cho khách hàng NH KBNN phải bồi thờng thiệt hại tuỳ theo mức độ vi phạm bị xử lý theo pháp luật NH có trách nhiệm kiểm soát giấy tờ toán đảm bảo lập thủ tục quy định, dấu (nếu có đăng ký mẫu) chữ ký giấy tờ toán với mẫu đăng ký, số d tài khoản tiền gửi khách hàng đủ để toán Ngân hàng đợc quyền từ chối toán giấy tờ toán không đủ yêu cầu Khi thực dịch vụ toán cho khách hàng ngân hàng đợc thu phí theo quy định Thống đốc NHNNVN 1.4- Một số phơng tiện toán KDTM 1.4.1- Hình thức toán séc Séc lệnh trả tiền chủ tài khoản đợc lập theo mẫu NHNN , yêu cầu đơn vị toán trích số tiền từ tài khoản trả cho ngời thụ hởng có ghi tên séc, hay ngời cầm séc thời hạn hiệu lực tờ séc Thời hạn hiệu lực toán tờ séc 15 ngày kể từ ngày séc đợc ký phát hành ngày séc đợc nộp vào đơn vị toán hay đơn vị thu hộ 1.4.2- Hình thức toán uỷ nhiệm thu Uỷ nhiệm thu hình thức toán đợc áp dụng toán tiền hàng hoá dịch vụ ngời mua ngời bán sở hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng Sau hoàn thành việc giao hàng cung ứng dịch vụ cho ngời mua, ngời bán chủ động lâp uỷ nhiệm thu gửi tới NH nhờ thu hộ số tiền hàng hoá dịch vụ cung cấp theo giấy tờ toán hợp lệ Phạm vi toán: Thanh toán khách hàng có tài khoản NH khác NH hệ thống khác NH khác hệ thống 1.4.3- Hình thức toán uỷ nhiệm chi- chuyển tiền Uỷ nhiệm chi lệnh trả tiền đợc chủ tài khoản mở theo mẫu NH yêu cầu NH nơi mở tài khoản trích tiền từ tài khoản tra cho ngời thụ hởng Phạm vi toán: Uỷ nhiệm chi toán cho nhứng khách hàng có tài khoản NH hay khác NH hệ thống khác NH khác hệ thống khác địa bàn 1.4.4- Hình thức toán th tín dụng Là lệnh đơn vị mua hàng gửi đến NH phục vụ yêu cầu chuyển số tiền định lu ký vào tài khoản đảm bảo th tín dụng để toán cho ngời bán Mỗi th tín dụng trả cho ngời bán, với mức tối thiểu 10 triệu đồng, thời hạn toán ngày kể từ ngày bên mua mở th tín dụng Phạm vi toán hai chủ tài khoản có tài khoản hai NH hệ thống khác hệ thôngs có tham gia toán bù trừ với NH hệ thống 1.4.5- Hình thức toán ngân phiếu toán Là hình thức toán KDTM NHNH Việt Nam phát hành có mệnh giá thời hạn toán ghi sẵn tờ , không ghi tên đợc chuyển nhợng Ngân phiếu toán có thời hạn đợc ghi tờ sử dụng NPTT để ghi có vào tài khỏan tiền gửi , đổi tiền mặt ,đổi NPTT thơi hạn Ngân phiếu toán đợc bảo quản sử dụng nh tiền mặt trả tiền mua hàng hoá dịch vụ, trả nợ Phạm vi toán : toàn quốc miễn thời hạn hiệu lực toán 1.4.6- Hình thức toán thẻ Là phơng tiện toán KDTM NH phát hành cấp tín dụng cho ngời mua sử dụng để trả tiền mua hàng hoá dịch vụ hay rút tiền mặt máy rút tiền tự động , NHPH, NHTT Phạm vi toán: nớc nớc Các loại thẻ thờng dùng nay: thẻ ghi nợ , thẻ toán , thẻ tín dụng Sơ đồ : sơ đồ phát hành toán thẻ (8) (8) (6) (7) Chủ thẻ (Cardholder) (2 Ngân hàng phát hành ( Card Isuer ) Phát hành thẻ (1) Yêu cầu phát hành (5) Cung cấp hàng hóa dịch vụ, ứng rút tiền mặt (4) Sử dụng thẻ toán tiền hàng hoá dịch (6) (8) (7) Tổ chức thẻ quốc tế vụ (7) (8) (3) Đơn vị chấp nhận thẻ (DVCNT ) ngân hàng đại lý Quy trình (6) phép cấp Quy trình đòi tiền Ngân hàng toán (Acquirer ) Quy trình toán 1.3 Sự phát triển công nghệ toán thẻ 1.3.1-Khái niệm , cần thiết công nghệ thẻ 1.3.3.1 Khái niệm Thẻ toán phơng tiện toán không dùng tiền mặt mà chủ thẻ sử dụng thẻ để toán tiền hàng hoá dịch vụ rút tiền mặt CSTNT 10 thành lập, NH phối hợp với NH hoạt đông mạnh phát hành toán thẻ nh VCB , ANZ triển khai trơng trình toán bù trừ liên hàng để mở rộng loại thẻ chấp nhqạn toán, đồng thời mở rộng đại lý chấp nhận thẻ nội địa NH Đẩy mạnh phát hành thẻ ACB- Bussiness, phát hành thẻ vừa ghi có vừa ghi nợ Debitcard, thẻ rút tiền tự động ATM 3.3.7.2 Mở rộng đại lý chấp nhận thẻ Tuy số lợng sở tiếp nhận thẻ tính đến 28/2/2002 3256 nhng số cha phải nhiều Phần lớn đại lý ACB đặt nhà hàng khách sạn, siêu thị lớn, số lợng lớn quầy hàng cha lớn nhng thuận tiện toán thẻ nh số câu lạc bộ, khu vui chơi giải trí Thực tế cho thấy khu vực nh sân bay , bệnh viện cửa hàng xăng dàu sở tiềm để NH đặt sở chấp nhận thẻ, theo em ACB nên trọng tới sở Phát triển đại lý chấp nhận thẻ ACB cần đôi với đa dạng hóa sản phẩm có nhiều sở tiếp nhận thẻ nhng đủ số thẻ CSTNT không phát huy tác dụng ngợc lại sản phẩm thẻ NH đa dạng nhng nơi chấp nhận không hiệu 3.3.7.3 Tăng cờng kết nối chi nhánh phận NH Một nguyên nhân gây lên rủi ro tronh toán thẻ thiếu kết nối chi nhánh phận NH Kẻ gian lợi dụng tính độc lập , thiếu hỗ trợ trực tuyến chi nhánh để gian lận tiền NH Để hoạt động NH hiệu NH cần tăng cờng kết nối để chi nhánh thể hỗ trợ họat động tốt hơn, Nhanh chóng ứng dụng hệ thống xử lý thông tin ON-LINE vào nghiệp vụ NH 3.3.8Nâng cao chất lợc Market ting Để xây dựng đợc chiến lợc maketing hữu hiệu, khả thi, ngân hàng cần nhận thức rõ: maketing hoạt động ngân hàng toàn nghệ thật tổ chức, quản lý kinh doanh ngân hàng từ viêc phát nhu cầu thị trờng đến việc đáp ứng tốt nhu cầu hệ thống 81 sách biện pháp nhằm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng đảm bảo phát triển cân đối nghành kinh tế Làm tốt chiến lợc Marketting cần làm tốt chiến lợc phận sau: 3.3.8.1Chiến lợc sản phẩm Làm tốt chiến lợc , ACB phải lỗ lực để Đa dạng hoá loại thẻ phát hành toán nh đề cập Nâng cao chất lợng dịch vụ thẻ ACB cần: 3.3.8.2 Chiến lợc mở rộng mạng lới sở tiếp nhận thẻ, mạng lới toán thẻ 3.3.8.3 Chiến lợc mức phí phù hợp Mức phí NH áp dụng đại lý chấp nhận 2.5%, giao dịch rút tiền mặt 3% Phải mức phí cao nên sở không muốn chấp nhận toán thẻ NH, có chấp nhận toán CSTNT lại thu phí khách hàng có CSTNT thu phí tới 3% nên không khuyến khích khách hàng sử dụng thẻ để toán Để phát triển NH cần áp dụng mức phí tối thiểu ổn định.Tuy nhiên NH tuỳ tiện giảm mức phí điều làm giảm lợi nhuận NH cần có phối kết NHPH để xây dựng mức phí phù hợp 3.3.8.4 Chiến lợc giao tiếp khuếch trơng Thẻ xuât nớc ta cách nhiều năm nhng cha đợc chấp nhận rộng rãi Đó công tác tuyên truyền quảng cáo thẻ cha đợc trọng mức nên ngời dân cha hiểu hết tiện ích việc toán thẻ Giao tiếp khuếch trơng chiến lợc quan trọng chiến lợc Marketing NH, chiến lợc tuyên truyền thông tin tiện ích thẻ , quảng bá hấp dẫn thẻ khách hàng cho có khối lợng ngời sử dụng thẻ lớn NH thu nhiều lợi nhuận Thực chiến lợc NH cần: 82 Quảng cáo sản phẩm tất phơng tiện truyền thông đại chung nh pano apphích, TV , đài phát đặc biệt tổ chức thi tìm hiểu thẻ buổi nói chuyện nhà trơng chủ đề thẻ, hay phối hợp với công ty lớn quảng cáo với nhân viên họ sản phẩm Xây dựng chiến lợc quảng cáo hớng tới tầng lớp dân c Trong đó, thơng hiệu ACB phải đợc đề cập lời nh logo phơng tiện quảng cáo Sự vợt trội chất lợng, đa dạng dịch vụ thẻ ngân hàng cung cấp nh uy tín ngân hàng hoạt động phát hành toán so với ngân hàng khác phải đợc đề cập đến Trung tâm thẻ ACB nên xây dựng chiến lợc Marketing thẻ cho toàn ngân hàng sở chiến lợc kinh doanh toàn hàng phổ biến đến chi nhánh thực hiện, phối hợp với phận nghiệp vụ khác ngân hàng công tác tiếp thị, quảng cáo đảm bảo hiệu cao Đào tạo đội ngũ có chuyên môn Marketing giỏi, động sáng tạo nhiệt tình 3.3.8.5 Chiến lợc phân phối Thẻ đợc sản xuất với khối lợng lớn đa dạng, mạng lới chấp nhận toán tốt nhng phân phối đến khu vực dân c không phù hợp không hiệu Vì NH cần nghiên cứu kỹ nhân tố ảnh hởng tiến hành phân đoạn thị trờng để có kế hoạch đa thẻ tới nơi cần thiết Tăng cờng công tác quảng cáo đa thẻ tới thị trờng hiệu 3.3.9 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực Trớc hết Trung tâm thẻ ACB phải đổi , cải tiến chế độ lơng thởng đãi ngộ nhằm động viên tinh thần làm việc nhân viên , tơng lai lơng cứng , Trung tâm thẻ ACB nên khuyến khích trả lơng theo hiệu suất công việc làm đợc nhân viên hoạt động phát triển chủ thẻ , mở rộng mạng lới đại lý có nh tạo động lực làm việc , phát triển khả sáng tạo công việc cho nhân viên 83 Trong công tác đào tạo Trung tâm thẻ nên đa hình thức khuyến khích nhân viên có ý thức học tâp , tiếp thu kiến thức, chẳng hạn nh trả lơng cho nhân viên số học tổ chức thi kiểm tra cuối khoá có phần thởng tiềm mặt tối thiểu chi tiền ăn tra làm cho nhân viên tiến hành học tập cách nghiêm túc có hiệu cao Trớc thực việc , thăm dò nội mức độ hài lòng nhân viên ngân hàng ngân hàng lơng thởng , điều kiện làm việc nh mục đích , định hớng họ tơng lai nên đợc tiến hành giúp cho lãnh đạo trung tâm có nhìn xác nhân viên Hàng năm thờng xuyên tổ chức buổi hớng dẫn bồi dỡng thêm cho cán công nhân viên cũ mơí, để họ tiếp cận với thông tin Hàng tháng tổ chức thảo luận để đánh giá kết đạt đợc rút kinh nghiệm thời gian tới Ngoài đầu t quan tâm cho tổ chức nhân thẻ số chi nhánh lớn nh Hà Nội , thành phố Hồ Chí Minh , ACB nên trọng quan tâm đến phát triển nghiệp vụ thẻ chi nhánh có khả phát triển mạnh nh Huế, Nha trang, Đà nẵng, Vũng tàu, Cần Thơ, Quảng Ninh, Hải Phòng Gây dựng tình đoàn kết nhân viên , phối hợp hoạt động phận thẻ phận có liên quan để học hỏi giúp đỡ lẫn hoàn thành công việc chung giải pháp mà Trung tâm thẻ ACB nên thực 3.3.10 Hạn chế quản lý rủi ro phát hành toán thẻ Bất kỳ hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nguy rủi ro, hoạt động phát hành toán thẻ ACB không nằm quy luật Để ngăn ngừa , phòng chống rủi ro , hạn chế thiệt hại mà gây cho ngân hàng , ACB nên đề chơng trình phòng chống rủi ro cụ thẻ nh sau : Trong hoạt động phát hành Tại chi nhánh phát hành 84 Kiểm tra xác minh thông tin hồ sơ xin phát hành thẻ để đảm bảo thông tin thật xác trớc xem xét duyệt phát hành thẻ cho khách hàng Khi giao thẻ cho khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc an toàn , giữ bí mật số PIN , đảm bảo chủ thẻ nhận đợc thẻ , hớng dẫn khách hàng cách sử dụng thẻ nh cách bảo quản , bảo mật thẻ , thủ tục liên hệ với ngân hàng thẻ bị cắp , thất lạc hay bị lộ số PIN Khi nhận thông báo thay đổi chủ thẻ, đặc biệt thay đổi địa , chi nhánh cần xác minh đợc thông báo nhận từ chủ thẻ đích thực Tại Trung tâm Thẻ ACB (TTT): TTT phải thờng xuyên sử dụng cập nhật thông tin chơng trình quản lý rủi ro tổ chức thẻ quốc tế nh MATCH, SAFE Mastercard, NMAS VISA nhanh chóng kịp thời phổ biến cho cho đại lý Thực tế nay, phải sau hai tháng TTT cung cấp cho đại lý bảng tin cảnh giác nh không cập nhập kịp thời thông tin thẻ cắp thất lạc hay thẻ giả từ tổ chức thẻ quốc tế Theo dõi báo cáo thẻ chậm toán, báo cáo thẻ chi vợt hạn mức, báo cáo tình trạng tài khoản thẻ, báo cáo cấp phép để phát kịp thời rủi ro việc sử dụng thẻ chủ thẻ Nhận cập nhật báo cáo, thông báo chi nhánh, chủ thẻ cắp, thất lạc hoạt động rủi ro thẻ khắc Kịp thời phổ biến thông tin nh biện pháp hạn chế, quản lý rủi ro cho chi nhánh phát hành Trong công tác toán Thẩm định đơn vị cung cấp hàng hoá , dịch vụ hay nhận ứng rút tiền mặt trớc ký kết hợp đồng toán thẻ Khi ký kết hợp đồng , ngân hàng phải hớng dẫn cho đại lý chấp nhận thẻ cách thức phân biệt thẻ thật thẻ giả sử dụng tin cảnh giác , thủ tục xin cấp phép số tiền chi tiêu khách hàng vơtquá hạn mức mà ngân hàng cho phép , thủ tục lập 85 , lu giữ , nộp hóa đơn toán với chi nhánh Tổ chức tập huấn cung cấp tài liệu toán thẻ cho đại lý chấp nhận thẻ, hớng dẫn đại lý sử dụng bảo quản thiết bị toán thẻ EDC máy cà thẻ , hỏng hóc máy đọc thẻ phải thông báo cho ngân hàng Thờng xuyên thăm kiểm tra hoạt động toán thẻ đại lý chấp nhận toán thẻ Gửi đầy đủ kịp thời danh sách thẻ cấm lu hành cho CSCNT Nối mạng ON-LINE chi nhánh với với trung tâm phát hành thẻ, tạo mối quan hệ chặt chẽ với Tuyên truyền để nhân viên toán nắm đợc rủi ro gặp phải toán thẻ 3.4Một số kiến nghị nhằm thực giải pháp 3.4.1Kiến nghị nhà nớc 3.4.1.1Để hoàn thiện văn pháp quy thẻ NHNN cần NHNN cần phải có qui định riêng để tạo điều kiện cho Ngân hàng trình thực Ví dụ nh: NHNN cần ban hành số nguyên tắc chung phát hành toán sử dụng thẻ, đa văn hớng dẫn thực cụ thể Quy định dự phòng toán thẻ Thay đổi sách quản lý ngoại hối cho phù hợp với tính chất toán thẻ quốc tế Ngân hàng Nhà nớc nên kiến nghị Chính phủ việc sửa đổi văn pháp lý cha phù hợp 3.4.1.2 Nên quản lý NH tham gia phát hành toán thẻ thông qua Hiệp hội NH NHNN nên coi NHPH, NHTT buộc phải thuộc hiệp hội NHTTVN có nguyên tắc hoạt động riêng hội nhng phù hợp với quy định chung Để hội ngân hàng toán thẻ phát huy đợc vai trò việc giúp đỡ Ngân hàng phát hành toán thẻ 86 Việt Nam hoạt động có hiệu , Ngân hàng Nhà nớc nên trao cho Hội số quyền lực định việc xử lý sai phạm , vi phạm toán thẻ , ban hành văn có tính pháp lý cao dới cho phép Ngân hàng Nhà nớc tổ chức hớng dẫn tập huấn đào tạo nhân viên hoạt động kinh doanh thẻ , với hoạt động quản lý khác Hội nên phối hợp với Tổ chức thẻ quốc tế việc giúp đỡ ngân hàng hoạch định chiến lợc khai thác thị trờng thúc đẩy hoạt đông toán phát hành thẻ , nh ứng dụng tiện ích công nghệ thẻ , phát triển giới Hiện nay, canh tranh phát hành toán thẻ NH ngày gay gắt Tuy nhiên, có Hiệp hội thẻ Ngân hàng toán thẻ Việt nam hầu hết Ngân hàng phát hành toán thẻ Việt nam tham gia thống quan điểm nh sách phí dịch vụ, chia sẻ tận dụng khả vốn có hệ thống ứng dụng Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế, việc tuân thủ nguyên tắc thống lại không đợc thực hiện, nhiều Ngân hàng tự ý đa sách trái ngợc với thỏa thuận nhằm tìm cách lôi kéo khách hàng trớc mắt đem lại lợi nhng lâu dài, sách trì đợc đó, thân Ngân hàng tự làm uy tín phải thay đổi sách theo quan điểm đợc thống 3.4.1.3 Có sách khuyến khích mở rộng kinh doanh thẻ Giảm mức phí chung sở tiếp nhận thẻ để NHPH thu hút thêm nhiều sở làm đại lý cho Có số sách u đãi sở chấp nhận toán tiền hàng hoá dịch vụ thẻ Để CSTNT có nguồn khuyến cho khách hàng toán thẻ NHNN nên có sách u đãi phí nh sách Ngân hàng khác cho CSTNT có doanh số toán năm cao Tạo điều kiện thuận lợi cho NHPH mở rộng mạng lới đại lý quảng 87 bá sản phẩm Ngân hàng Nhà nớc nên giới thiệu giúp các Ngân hàng thơng mại thu thập thông tin , tài liệu chuyên sâu nghiệp vụ thẻ Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thơng mại nớc có điều kiện cạnh tranh với ngân hàng nớc việc phát triển dịch vụ thẻ , Ngân hàng Nhà nớc nên có sách trợ giúp Ngân hàng thơng mại Việt Nam việc phát triển thị trờng thẻ nớc , , Ngân hàng cần có biện pháp xử phạt nghiêm khắc vi phạm quy định chung hoạt động thẻ nhằm tạo cạnh tranh lành mạnh góp phần thúc đẩy thị trờng thẻ Việt Nam phát triển Hỗ trợ, hớng dẫn ngân hàng việc xây dựng chế độ báo cáo , hạch toán , kiểm tra phù hợp nghiệp vụ thẻ theo thông lệ quốc tế yêu cầu Ngân hàng Nhà nớc 3.4.2 Kiến nghị nhà nớc 3.4.2.1 Thực sách nhằm tạo môi trờng kinh tế- xã hội thuận lợi cho dịch vụ thẻ phát triển Công nghệ thẻ tồn phát triển kinh tế phát triển ổn định ngợc lại thẻ phát triển thúc đẩy kinh tế phát triển Để thúc đẩy dịch vụ nhà nớc cần có sách đảm bảo kinh tế phát triển ổn định tỷ giá, lạm phát tạo môi trờng kinh tế xã hội thuận lợi cho phát hành toán thẻ Thờng xuyên nghiên cứu phân tích kỹ nhân tố ảnh hởng đến dự báo nhu cầu thẻ cuẻ NH giúp NH hoạt động tốt lĩnh vực Các ngành cấp hữu quan cần quan tâm đến vấn đề toán không dùng tiền mặt , có chủ trơng sách , biện pháp đắn kịp thời nh chấp nhận toán thẻ điểm bán hàng , thu tiền điện , tiền nớc tiền thuế hình thức không dùng tiền mặt Nhà nớc nên đầu công tác mở rộng toán qua NH Trớc hết cần quy định việc chi trả lơng cán công nhân viên qua hệ thống tài khoản cá nhân mở NH Sau việc chi trả tiền học, tiền điện qua tài khoản 88 NH 3.4.2.2 Hoàn thiện môi trờng pháp lý Nghiên cứu giải kịp thời đề xuất NHNN đa lên bất cập văn pháp lý hành Tăng cờng đầu t cho phơng tiện phát gian lận thẻ đặc biệt gian lận tinh vi mạng Internet Đẩy mạnh công tác chống tội phạm vi phạm gian lận thẻ Hoàn thiện môi trờng pháp lý khắc phục bất cập quy chế hành phát hành toán thẻ với văn pháp lý có liên quan Các quan quản lý kinh tế , xã hội , pháp luật cần có quan tâm nghiên cứu lĩnh vực toán thẻ , thông qua việc đề sách , quy chế , quy định tạo môi trờng pháp lý đầy đủ để nghiệp vụ thẻ ngân hàng có điều kiện phát triển lành mạnh hớng 3.4.2.3 Có sách đầu t cho giáo dục phục vụ việc mở rộng dịch vụ phát hành toán thẻ 3.4.2.4 Nhà nớc nên xem xét việc đầu t xây dựng trung tâm chuyển mạch toán thẻ liên hàng Trung tâm có nhiệm vụ kiểm soát thực chuyển lệnh toán thẻ ngân hàng với , đảm bảo loại thẻ toán ngân hàng khác phát hành đợc toán máy thành viên phạm vi nớc Trong điều kiện ngân hàng quản lý việc phát hành toán thẻ theo mạng riêng ngân hàng việc thành lập trung tâm có lợi phù hợp với chức hoạt động kinh doanh , kinh phí đầu t trang thiết bị , công nghệ ngân hàng Thành lâp trung tâm giảm đợc phức tạp hình thức toán giao dịch nội nớc , tăng tốc độ toán nhanh , giải đợc vấn đề chênh lệch tỷ giá thống chủ trơng giao dịch thẻ Việt Nam đồng Việt Nam Giúp ngân hàng thực việc phát hành toán thẻ cập 89 nhật đợc nhanh thông tin rủi ro giả mạo tránh thất thoát cho thành viên Tạo đợc quy chế thống thành viên đồng tiền toán , mức phí , tỷ giá tạo môi trờng cạnh tranh lành mạnh lĩnh vực toán thẻ tín dụng Việt Nam Giúp ngân hàng mở rộng mạng lới toán thẻ tín dụng đặc biệt thẻ nội địa Giúp ngân hàng toán giảm thiểu chi phí toán thẻ phát hành nớc, hoạt động toán thẻ ngân hàng thông qua tổ chức thẻ quốc tế phải tốn chi phí cao1,3% chi phí giao dịch thẻ Visa 0,9% chi phí giao dịch thẻ Mastercard, vô hình chung đẩy chi phí toán thẻ lên cao không hấp dẫn đại lý toán thẻ Giúp chủ thẻ giảm thiểu khoản chi phí chuyển đổi tiền tệ mà tổ chức thẻ quốc tế áp dụng nâng cao tiện ích thẻ tín dụng Hiện có nhiều ý kiến khác việc đứng thành lập trung tâm Ngân hàng Nhà nớc hay Hội ngân hàng toán thẻ Đối với ngân hàng Nhà nớc , để thành lập trung tâm toán thẻ liên ngân hàng buộc ngân hàng Nhà nớc phải đào tạo trang bị lại từ đầu kiến thức thẻ thanh, khía cạnh khác có phải ôm đồm không Ngân hàng Nhà nớc làm thêm nhiệm vụ Trong kinh nghiệm hoạt động liên quan đến phát hành toán sử dụng thẻ Hội ngân hàng toán thẻ có am hiểu chuyên sâu hẳn so với Ngân hàng Nhà nớc, nhân viên Hội có trình độ am hiểu định toán thẻ vấn đề liên quan đến thẻ toán Vì vậy, theo nên để Hội ngân hàng toán thẻ đứng lập trung tâm chuyển mạch toán thẻ liên ngân hàng, sở có trợ giúp từ phía Ngân hàng Nhà nớc khía cạnh vốn đầu t, Ngân hàng Nhà nớc thực nhiệm vụ giám sát hoạt động trung tâm pháp luật, đảm bảo thông suốt 3.4.3 Kiến nghi ACB 90 3.4.3.1Củng cố phát huy điểm mạnh : Đẩy mạnh chơng trình khuyếch trơng, quảng cáo thu hút khách hàng đến với dịch vụ thẻ ngân hàng Củng cố mối quan hệ tốt thiết lập đợc với khách hàng thời gian qua mở rông thêm nhiêù quan hệ mới, tạo hình ảnh tốt NH lòng khách hàng Tăng cờng tuyên truyền phổ biến tiện ích thẻ toán công chúng Thông qua phơng tiện thông tin đại chúng giáo dục quần chúng hiểu biết thêm thẻ tín dụng tiện ích chúng so với toán tiền mặt Từng bớc giúp công chúng làm quen với toán thẻ, hiểu biết cách đắn đầy đủ u điểm thẻ toán Phát huy tính động, sáng tạo nhân viên, trọng công tác đào tạo nâng cao chất lợng nhân viên cũ tuyển chọn nhân viên có lực trình độ.Nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng mức tốt nhất, tạo hình ảnh tốt dịch vụ thẻ ACB lòng khách hàng Thể khía cạnh, rút ngắn thời gian chờ đợi khách hàng , giải thoả đáng thắc mắc khách hàng, đơn giản hoá thủ tục phát hành thẻ cho khách, nhân viên có thái độ hoà nhã, nhiệt tình với khách hàng, tạo cho khách hàng thoải mái tiện lợi đến giao dịch với ngân hàng Nâng cao hoạt động phòng ngừa rủi ro Phát triển mặt số lợng chất lợng dịch vụ thẻ cung cấp cho khách hàng 3.4.3.2 Chuẩn bị tận dụng hội : Quảng bá sản phẩm thẻ ngân hàng đến đối tợng khách hàng, tập trung vào nhóm khách hàng có khả sử dụng thẻ Củng cố thị trờng xâm nhập thị trờng chủ thẻ đại lý, chiếm lĩnh thị trờng thẻ tín dụng nội địa Phát huy chất lợng phục vụ cao nhằm ngăn chặn thâm nhập thị trờng đối thủ cạnh tranh hịên 91 tơng lai ACB Đẩy mạnh phát hành thẻ cho đối tợng khách hàng có nhu cầu học tập du lịch nớc Ngân hàng liên hệ với tổ chức t vấn du học nớc tổ chức cung cấp dịch vụ du lịch tiếp xúc giới thiệu đến khách hàng sản phẩm thẻ u điểm hoạt động thăm quan, du lịch học tập nớc 3.4.3.3 Ưng dụng phát hành toán thẻ phục vụ cho th ơng mại địên tử Ngày thơng mại điện tử có bớc phát triển đáng ý, thực trạng phát triển kinh tế ứng dụng công nghệ nớc ta cho thấy : thời gian tới loại hình thơng mại phát triển Để thực giao dịch thơng mại điện tử yêu cầu phải có thẻ toán Ngân hàng phối hợp với đơn vị cung cấp hàng hóa , dịch vụ mạng triển khai dịch vụ toán thẻ thay cho giao dịch mua hàng "thanh toán tiền mặt giao hàng" phổ biến ACB phối hợp với đại lý thực u đãi cho khách hàng nh giảm giá cho khách hàng thực toán thẻ tín dụng 3.4.3.34 Hạn chế loại bỏ điểm yếu Mở rộng phát triển mạng lới đại lý toán thẻ có chọn lọc Đổi công nghệ phát hành toán thẻ phù hợp với điều kiện vốn ngân hàng đảm bảo hiệu cao Cải thiện chế độ đãi ngộ cho nhân viên, củng cố mối quan hệ liên kết hợp tác phận với Nhu cầu phận tiếp nhận quy trình phận bàn giao phải đợc nêu rõ văn bản, giúp phận bàn giao Hiểu rõ nhu cầu nh cần thiết phải liên kết hợp tác với phận tác nghiệp khác ngân hàng 3.4.3.5 Đề phòng đối phó với đe dọa Đa biện pháp ngăn chặn phòng ngừa phát kịp thời 92 rủi ro giả mạo thẻ, thông đồng chủ thẻ ĐVCNT Có biện pháp phòng ngừa hỏng hóc thiết bị kiến nghị kịp thời với tổ chức thẻ quốc tế trục trặc xảy trình sử dụng toán thẻ từ có biện pháp đối phó kịp thời Đặc biệt nh tỷ lệ nghẽn mạch khách hàng sử dụng thẻ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt Trang bị đủ điều kiện để cạnh tranh với NH khác thong thời gian tới kết luận Lịch sử phát triển sản xuất gắn liền với lịch đời phát triển phơng tiện toán Ngày bên cạnh toán trực tiếp tiền mặt có có mặt phơng tiện TTKDTM nh Séc, Uỷ nhiệm thu, Uỷ nhiệm chi , hối phiếu , L/C Không dừng lại , tiến công nghệ thông tin đợc ứng dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng, tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng phát triển mạnh mẽ chiều rộng chiều sâu Chính điều tạo nên yếu tố khách quan cho đời phát triển phơng tiện toán đại có thẻ toán Thẻ toán, đời Mĩ với hình thức sơ khai phiếu mua 93 hàng trớc trả tiền sau, có lịch sử phát triển gần 100 năm nhng ngành công nghiệp thẻ toán đặc biệt thẻ ngân hàng thực phát triển khoảng thời gian 25 năm trở lại với thơng hịêu tiếng toàn giới nh Visa , Mastercard, American Express, Diners Club Bắt đầu từ năm 1970 thẻ đợc đa vào toán Việt Nam qua NHNT, ACB loạt NH khác Về mặt kỹ thuật thẻ đợc chế tạo nguyên liệu chất lợng cao, thiết bị sản xuất đại , với đặc điểm dễ nhận biết nên tính an toàn sử dụng thẻ cao Hiện , thẻ toán có nhiều loại khác đợc phân chia theo tiêu thức khác Các chủ thể tham gia vào quy trình phát hành, sử dụng toán thẻ thờng có chủ thẻ, ngân hàng phát hành thẻ , ngân hàng toán thẻ , đơn vị chấp nhận thẻ tổ chức thẻ quốc tế , có chủ thể khác nh ngân hàng nhà nớc , hiệp hội ngân hàng toán thẻ Mỗi chủ thể tham gia quy trình phát hành toán thẻ có điều kiện , quyền lợi nghĩa vụ riêng luật phát nớc sở quy định Thanh toán thẻ mang lại nhiều tiện ích với tất chủ thể tham gia nh chủ thẻ, NHPH, NHTT, ĐVCNT, đặc biệt có vai trò ý nghĩa to lớn kinh tê Thấy rõ tiện ích cần thiết khách quan thẻ nhà lãnh đạo VN nhanh chóng tạo điều kiện thuận lợi cho việc ứng dụng công nghệ thẻ vào VN Do đợc quan tâm cấp lãnh đạo cố gắng NHPH, NHTT nên dịch vụ nhanh chóng phát triển chiếm lĩnh thị trờng Hiện có NH tham gia phát hành toán thẻ VCB, ACB , ANZ, Trong ACB NH hoạt động hiệu Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống nh huy động vốn , cho vay, toán dịch vụ thẻ đem lại nguồn thu nhập đáng kể NH, nói thành công dịch vụ thẻ thời gian qua ACB nhân tố quan trọng khiến ACB lên NHTM hoạt động hiệu qủa VN Thẻ toán giai đoạn đầu phát triển nên gặp nhiều 94 thuận lợi nhng phải đối mặt với không khó khăn Bài khoá luận phân tích số vấn đề tồn , yếu phát hành toán thẻ , từ có đề cập số biện pháp chủ yếu ngăn chặn khắc phục kịp thời để dịch vụ thẻ nớc ta nói chung ACB nói riêng cạnh tranh với giới Một lần em xin cảm ơn giúp đỡ thầy Đào Minh Tuấn, thầy cô khoa, ban lãnh đạo anh chị phòng thẻ Ngân Hàng châu để em hoàn thành tốt khoá luận 95