Lời nói đầu Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ với chức chủ yếu: vay cho vay Lợi nhuận mục tiêu quan trọng Ngân hàng thơng mại, lợi nhuận tồn đợc Các hoạt động sinh lời Ngân hàng thơng mại đa dạng nh: Đầu t chứng khoán, đầu t tín dụng, thực dịch vụ toán chuỷển tiền, phát hành hộ chứng khoán Tuy nhiên hoạt động mang lại lơị nhuận chủ yếu cho Ngân hàng hoạt động tín dụng.ở hầu hết Ngân hàng thơng mại lợi nhuận thu đợc riêng lĩnh vực hoạt động tín dụng chiếm 60% - 70%tổng lợi nhuận thu đợc Đối với doanh nghiƯp ngn vèn tÝn dơng cã vai trß rÊt quan trọng Nó giúp doanh nghiệp giải nhu cầu vốn Có điều kiện để phát triển sản xuất kinh doanh chiều rộng chiều sâu Đà có nhiều doanh nghiệp lên nhờ vốn tín dụng Ngân hàng Kể từ sau đại hội đảng lần thứ sáu Đảng nhà nớc ta bắt đầu thực công đổi toàn diện sâu sắc Đó chuyển đổi kinh tế từ kế hoạch hoá tập chung sang kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa Nhìn chung doanh nghiệp nhà níc ë níc ta nãi chung vµ ë Hµ Néi nói riêng đà có chuyển biến việc phát huy tính chủ động sáng tạo sản xuất kinh doanh tất ngành Từ chuyển đổi tới doanh nghiệp nhà nứơc khu vực Hà Nội đà đạt đợc kết đáng khích lệ song gặp nhiều khó khăn hoạt động, đặc biệt tình trạng thiếu vốn Khi chuyển sang kinh tế thị trờng doanh nghiệp nhà nớc phải đối mặt với thị trờng nên cần nhiều vốn để tăng cờng tài sản lu động, tài sản cố định, tăng lực doanh nghiệp, Quá trình thực đợc thời gian ngắn Là Ngân hàng quốc doanh trực thuộc Ngân hàng Công thơng Việt nam, Ngân hàng công thơng Ba đình nơi huy động cung cấp vốn phục vụ phát triển kinh tế thực mục tiêu Đảng nhà nớc đề Đặc biệt đầu t vốn trung - dài hạn khu vực kinh tế quốc doanh Đây lực lợng nòng cốt kinh tế Việc phát triển kinh tế tuỳ thuộc vào phát triển khu vực kinh tế Trên thực tế, việc đầu t cho khu vực kinh tế gặp nhiều súc ngâng hàng thơng mại quốc doanh nói chung Ngân hàng công thơng ba đình nói riêng Trong thời gian thực tập nghiên cứu Ngân hàng công thơng ba đình đa số suy nghĩ cá nhân chủ đề: Nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn Ngân hàng công thơng ba đình doanh nghiệp nhà nớc Bài viết chia làm ba chơng: Chơng I: Tín dụng Ngân hàng chất lợng tín dụng trung - dài hạn doanh nghiệp nhà nớc Chơng II: Thực trạng cho vay trung - dài hạn Ngân hàng công thơng Ba Đình doanh nghiệp nhà nớc Chơng III: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng công thơng Ba Đình đối víia doanh nghiƯp nhµ níc Do thêi gian thùc tËp hiểu biết có hạn viết không tránh khỏi thiếu sót Rất mong có đóng góp ý kiến thầy cô bạn Em xin chân thành cảm ơn cán công tác phòng ban trực thuộc chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba Đình cán phòng tín dụng công nghiệp với hớng dẫn nhiệt thành PGS Mai Siêu đà quan tâm giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành viết thời hạn Chơng I tín dụng Ngân hàng chất lợng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp nhà nớc I Những vấn đề tín dụng Ngân hàng 1.Sự tồn khách quan tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng Trong chế độ xà hội công xà nguyên thuỷ cha có quan hệ trao đổi mua bán hàng hoá vay mợn, chế độ công xà nguyên thuỷ lực lợng sản xuất trình ®ä thÊp kÐm cïng víi c«ng lao ®éng hÕt sức thô sơ, sống ngời lúc hoàn toàn dựa vào tự nhiên để tồn tại, mà phân công lao động cha phát triển Do lực lợng lao động sản xuất thấp nên xà hội cha có sản phẩm d thừa, cha có dự trữ, tức cha xuất vấn đề t hữu cải Khi lực lợng sản xuất phát triển với phân công lao động xà hội ngời không sản xuất đủ cho tiêu dùng mà có tích luỹ, dự trữ Do đó, xuất mầm mống t hữu (về t liệu sản xuất sản phẩm làm ra), xà hội lúc có phân chia kẻ giầu ngời nghèo giai cấp đợc hình thành với hình thành chế độ t hữu t liệu sản xuất phân công lao động xà hội, sản xuất hàng hóa gắn liền với hình thức vay mợn Đó nguồn gốc sâu xa quan hệ tín dụng sau Nh vây, khẳng định tín dụng phạm trù kinh tế sản xuất hàng hoá quan hệ hàng hoá Trong kinh tế có tồn sản xuất hàng hoá quan hệ hàng hóa, tiền tệ tồn tín dụng kết tất yếu, sản xuất hàng hoá mối quan hệ hàng hoá đà hình thành quan hệ hàng hóa - tiền tệ xà hội Trong vòng tuần hoàn mối quan hệ hàng hoá - tiền tệ vốn tiền tệ điều kiện trình phát sinh phát triển quan hƯ tÝn dơng Ta cã thĨ nhËn thÊy tÝnh tất yếu tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng đợc định ba nhân tố sau:*Nhu cầu điều hoà vốn doanh nghiệp cã lóc thiÕu vèn, cã lóc th× thõa vèn nhng đứng giác độ toàn kinh tế quốc dân thời điểm luôn có tợng: Một nhóm doanh nghiệp có vốn tạm thời cha sử dụng Một số doanh nghiệp khác lại cần vốn bổ sung tạm thời Sở dĩ tợng chu kỳ sản xuất tính thời vụ doanh nghiệp, ngành kinh tế không giống nhau, lúc tái sản xuất mộtk trình liên tục sở phân công hợp tác toàn kinh tế Đây tợng khách quan tồn trình phát triển tái sản xuất xà hội đồng thời mâu thuẫn trình tuần hoàn chu chuyển vốn Chính điều đòi hỏi tín dụng Ngân hàng với t cách cầu nôí nơi thừa nơi thiếu vốn Hiện tái sản xuất trình thờng xuyên mở rộng phát triển, đòi hỏi phải đầu t vốn tiết kiệm Nhu cầu đầu t nhu cầu tăng thêm tài sản cố định tài snả lu động Đẩi với doanh nghiệp, lợi nhuận tích luỹ đầu t có giới hạn muốn thực đợc nhu cầu mở rộng sản xuất cần phải nhờ thêm nguồn vốn nhàn rỗi, vốn xà hội Nguồn vốn bao gåm ngn vèn tiÕt kiƯm cđa c¸c doanh nghiƯp c¸c nhân ngân sách nhà nớc Thông thờng khoản tiết kiệm đợc dùng cho mục đích tơng lai, thời gian cha thực mục đích đà định ngêi chđ cđa vèn tiÕt kiƯm cã thĨ cho vay, đâu t chứng khoán gửi vào tổ chức tín dụng (đặc biệt tổ chức tín dụng Ngân hàng) Nh vậy, tín dụng xuất phát từ nhu cầu tiết kiệm nhu cầu đầu t, đóng vai trò cầu nối tiết kiệm đầu t *Do quyền lợi: kinh tế hàng hoá nhiều thành phần có nhiều chế độ sở hữu khác vốn nguồn vốn hoàn toàn độc lập với Để điều hoà vốn doanh nghiệp mà đảm bảo quyền lợi Ngân hàng đồng thời đáp ứng đợc nhu cầu ngời khác (chủ sở hữu) phải thông qua quan hệ tín dụng Ngân hàng có vay có trả Trong Ngân hàng đóng vai trò trung gian kinh tế, Ngân hàng tạo tín dụng giúp cho nhà kinh doanh có điều kiện mở rộng sản xuất, Ngân hàng giúp tổ chức sản xuất kinh doanh quản lý doanh nghiệp có hiệu *Do yêu cầu chế độ hạch toán Đơn vị kinh doanh phải chủ động vốn cố định vốn lu động, chủ động xác định nhu cầu vốn để điều hoà vốn cách hợp lý nhằm chủ động kinh doanhvà tiêu thụ sản phẩm đảm bảo nguyên tắc lấy thu bù chi có lÃi Trong trình kinh doanh, tín dụng Ngân hàng tạo vốn cho doanh nghiệp tồn phát triển Tóm lại: để giải vốn trình sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế cần phải có tín dụng Ngân hàng Sự tồn tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng tất yếu 2.Những vấn đề tín dụng Ngân hàng 2.1.khái niệm tín dụng Ngân hàng Tiền thân Ngân hàng thơng mại xuất phát từ hoạt động ngời thợ vàng Những ngời thợ vàng việc chế tạo đồ trang sức mà đảm nhận việc giữ bảo quản hộ vàng bạc để đợc hởng khoản thù lao định Lúc đầu việc bảo quản, ngời thợ vàng phải đánh dấu họ tên ngời gửi vào thỏi vàng để sau trả họ số vàng Về sau nhờ nhận biết tính vô danh tiền tệ, ngời thợ vàng xác định khối lợng chất lợng số vàng đà nhận giữ nó, để sau trả khối lợng chất lợng cũ Trong trình bảo quản, ngời thợ vàng nhận thấy sử dụng phần số tiền vàng giữ hộ vay sinh lời Sau hoạt động nhận gửi cho vay phát triển ngời thợ vàng làm thêm việc toán chi trả cho ngời đợc hởng Đó tiền thân Ngân hàng thơng mại., Nh vậy, Ngân hàng thơng mại mét tỉ chøc kinh tÕ cã ba nghiƯp vơ chÝnh ®ã lµ: “nhËn tiỊn gưi, cho vay vµ lµm nghiƯp vụ toán Còn tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng tổ chức kinh tế khác, doanh nghiệp cá nhân Cụ thể hơn, tín dụng Ngân hàng đợc hiểu khoản cho vay Ngân hàng thơng mại cá nhân, tổ chức kinh tế hay phủ Các khoán cho vay đến thời điểm với mức lÃi suất định đợc quy đinh hợp đồng tín dụng đợc Ngân hàng thu hồi Trên thực tế, hoạt động tín dụng phong phú đa dạng, nhng dù dạng tín dụng thể hai mặt lµ: Ngêi së hị mét sè tiỊn, hµng hãa chun giao cho ngời khác sử dụng thơì gian định đến thời hạn hai bên thoả thuận, ngời sử dụng hoàn trả lại cho ngời sở hữu giá trị lớn hơn, phần tăng thêm gọi phần lời 2.2.Phânloại tín dụng Ngân hàng Căn vào mục đích việc sử dụng vốn vay gåm nhiỊu h×nh thøc phong phó ngêi ta chia tÝn dụng Ngân hàng là: Cho vay bất động sản: khoản cho vay nhằm mục đích mua sắm đất đai nhà cửa Cho vay thơng mại công nghiệp nông nghiệp: nhng khoản cho vay nhằm mục đích sản xuất kinh doanh ngành thơng mại, dịch vụ, ngành công nghiệp nông nghiệp Cho vay cá nhân: khoản cho vay cá nhân hộ gia đình mà chủ yếu họ dùng để mua sắm hàng tiêu dùng cá nhân Cho vay khác thuê mua: chủ yếu bao gồm khoản cho vay tổ chức tài chính, quyền địa phơng hay mua chuyển nhợng chứng khoán *Căn vào chấp bao gồm: cho vay có bảo đảm đựoc biểu việc cho vay có cần giữ vật chấp nh: bất động sản, nhà máy máy móc, hoá đơn chuyển hoán đợc cổ phiếu cong ty trái khoán, yêu cầu tích sản chúng bán đợc Lý chủ yêú đòi hỏi khoản cho vay phải đựơc bảo đảm nhằm tạo điều kiện cho ngời vay giảm bớt rủi ro mát trờng hợp ngời vay không muốn trả nợ vay đáo hạn Bảo đảm nghĩa nợ đợc hoàn trả Ngân hàng trờng hợp trở thành chủ nợ u tiên chi trả có quyền u tiên so với tất chủ nợ khác trờng hợp lý tích sản đà đợc chấp vào Ngân hàng, mà chủ yếu có tác dụng làm giảm bớt rủi ro Cho vay bảo đảm: có biểu ngợc lại với cho vay có bảo đảm Phơng pháp cho vay dựa tính liêm khiết tình hình tài nguời vay, lợi tức đợc tơng lai tình hình trả nợ trớc Trái với điều mà ngời ta tin, khoản cho vay lớn đợc số Ngân hàng thực lại đợc dựa sở không đảm bảo Một số công ty đợc Ngân hàng xem ngời vay chủ yếu trờng hợp họ đợc hởng nhiều lÃi suất u đÃi Những công ty có cách quản lý hiệu quả, có sản phẩm dịch vụ đợc thị trờng sẵn sàng chấp nhận có lợi nhuận tơng đối ổn định với tài vững mạnh Họ sẵn sàng cung cấp cho Ngân hàng báo cáo tài dễ dàng định tình hình tµi chÝnh vµ theo dâi sù tiÕn bé cđa hä Nhiều cá nhân đợc hởng quyền Những ngời có nhà riêng, công ăn việc làm ổn định, trả nợ sòng phẳng thể sổ sách theo dõi, thờng đợc vay sở bảo đảm *Căn vào kỳ hạn nợ đợc quy định hợp đồng tín dụng ngời ta chia: Cho vay ngắn hạn: đợc thực cho thời gian riêng biệt lên tới năm sở theo yêu cầu Cho vay theo yêu cầu khoản cho vay kỳ hạn định, phải đợc trả có yêu cầu vào lúc Đối với doanh nghiệp khoản cho vay để bổ sung vốn lu động đợc hoàn trả sau chu kú s¶n xuÊt kinh doanh Cho vay trung - dài hạn: bao gồm khoản cho vay với thời hạn năm * Căn vào phơng pháp hoàn trả ngời ta chia: Các khoản cho vay đựợc hoàn trả lần: Nó đợc quan niệm nh khoản cho vay thẳng, nghĩa hợp đồng yêu cầu hoàn trrả toàn lần vào thời gian đáo hạn cuối Cho vay trả góp: Nó đòi hỏi việc hoàn trả theo định kỳ hàng tháng, hàng quý, nửa năm năm, đợc thực theo nguyên tắc trả dần suốt kỳ hạn thực hợp đồng Nhờ việc hoàn trả không trở thành gánh nặng lớn ngời vay nh trờng hợp toàn khoản cho vay phaỉ trả lần * Căn vào nguồn gốc ngời ta chia: Khoản mục cho vay Ngân hàng thơng mại bắt nguồn từ bốn nguồn chủ yếu: trực tiÕp tõ ngêi vay, qua viƯc mua c¸c tr¸i phiÕu từ ngời tiêu dùng, mua khoản đóng góp khoản cho vay có nguồn từ Ngân hàng khác việc mua trái phiếu từ ngời bán thơng phiếu Cho đến khoản cho vay có số lợng nhiều đợc thực trực tiếp từ ngời xin vay trụ sở Ngân hàng 2.3.Chức năng, vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế - xà hội Tín dụng Ngân hàng hoạt động kinh tế -xà hội tuỳ theo tính chất, đặc điểm kinh tế vai trò tín dụng Ngân hàng đợc thể mức dộ khía cạnh khác Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, vai trò tín dụng Ngân hàng ngày đợc phát triển hoàn thiện * Trong việc huy động vốn, tín dụng Ngân hàng đà khuyến khích nguồn vốn nhàn rổi tạm thời cha sử dụng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế sở cho vay đơn vị cá nhân góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn Để thực trình kinh doanh tín dụng, Ngân hàng phải có nguồn vốn sở nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu ngày tăng nghiệp ph¸t triĨn kinh tÕ x· héi Trong c¸c doanh nghiƯp nói chung thờng xuyên xuất nguồn vôn tiền tạm thời cha sử dụng, nhng nhiều doanh nghiệp khác lại xuất tình trạng thiếu vốn tạm thời để bổ sung.Tín dụng Ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ để giải mâu thuẩn cung cầu tiền tệ Vai trò tín dụng Ngân hàng thể mức độ khác nên kinh tế huy nên kinh tÕ thÞ trêng Trong nỊn kinh tÕ chØ huy chế bao cấp tài việc huy động vốn cho vay không trở thành mục tiêu sống hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong kinh tế thị trờng hoạt động tín dụng gắn liền với mục tiêu lợi nhuận Do Ngân hàng phải thực tính toán đến hậu kinh doanh Ngân hàng hoạt động với phơng châm: "Đi vay vay Vì Ngân hàng môi trờng cạnh tranh phải đổi phơng thức hoạt động, chế quản lý đổi công nghệ nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Nh với sách tiền tệ hoạt động thị trờng vốn, thị trờng tiền tệ, tín dụng Ngân hàng góp phần tích cực vào trình vận động liên tục nguồn vốn *Trong việc cung cấp vốn, tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp nhằm trì phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời góp phần đầu t phát triển kinh tế Vốn yếu tố thiếu đợc hoạt động kinh doanh Tuy nhiên tơng thừa thiếu vốn thờng xuyên xÃy doanh nghiệp Bằng nguồn vốn huy động đợc thông qua hoạt động cho vay, đầu t, tín dụng Ngân hàng đà góp phần điều hoà toàn kinh tế Đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp giúp cho trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục Ngoài tín dụng Ngân hàng cầu nối tiết kiệm đầu t Nó động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phơng tiện dáp ứng vốn cho đầu t phát triển *Tín dụng Ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển mũi nhọn nhà nớc đóng vai trò quan trọng việc điều tiết vĩ mô kinh tế thị trờng thông qua cộng cụ tài tín dụng cho sử dụng tài nguyên sử dụng sức lao độngmột cách có hiệu Muốn phát triển tiềm mạnh tài nguyên để chuyển hớng cấu kinh tế phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế xà hội thiếu đợc vai trò tài - tín dụng Ngân hàng.Tín dụng Ngân hàng tạo nguồn vốn cách huy động nguồn tiền nhàn rổi kinh tế thông qua lÃi suất linh hoạt phù hợp với số trợt giá đồng tiền để đầu t vào ngành,các công trình trọng điểm chiến lợc đề Hình thức huy động vốn nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng có ý nghĩa to lớn không làm tăng khối lợng tiền lu thông nên không ảnh hởng đến lu thông tiền tệ giá Ngợc lại, nhà nớc phát hành tiền giấy để tạo nguồn vốn đầu t phát triển chơng trình kinh tế mang tính chiến lợc sẻ làm tăng khôí lợng tiền lu thông gây nên quan hệ tiền hàng cân đối sẻ trực tiếp ảnh hởng đến giá đời sống xà hội Trong điều kiện hoạt động doanh nghiệp nhà nớc nói riêng nớc ta nay, nghành đợc coi yếu kể nh: Cơ khí chế tạo máy dệt, sản xuất giấy Bên cạnh nguyên nhân khách quan nh hàng ngoại nhập lan tràn tình hình giá giới có biến động Còn phải kể đến nguyên nhân chủ quan nh máy móc thiết bị lạc hậu, trình độ quản lý thầp Tín dụng Ngân hàng không đầu t vốn để doanh nghiệp mua sắm đổi thiết bị sản xuất cho phù hợp mà đầu t cho việc nghiên cứu khoa học kỹ thuật đẩy nhanh việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nhăm nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm vực dậy nghành kinh tế Bên cạnh việc viện trợ cho ngành yếu nhà nớc cấp tín dụng cho ngành kinh tế mũi nhọn nh sản xuất hàng hoá xuất (nông sản, hàng thủ công mỹ nghệ ), khai thác dầu khí, du lịch việc phát triển nghành có ý nghĩa quan trọng việc thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển * Tín dụng Ngân hàng góp phần tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp, nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong hoạt động kinh doanh tín dụng, vấn đề phải thu hồi đợc vốn vay có lợi tức Do sử dụng vốn vay Ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng đả ký, tức phải đảm bảo trả nợ vay hạn tôn trọng điều kiên khác nghi hợp đồng tín dụng Qua đòi hỏi doanh nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu giảm chi phí sản xuất, tăng cờng vòng quay vốn tạo điều kiện tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp *Tín dụng Ngân hàng góp phần tích cực vào phát triển công ty cổ phần, mô hình tổ chức doanh nghiệp hữu hiệu kinh tÕ thÞ trêng Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng nhu cầu tập trung vốn đà đa đến hình thành công ty xí nghiệp cổ phần (các doanh nghiệp cổ phần) Doanh nghiệp cổ phần loại hình doanh nghiệp dựa sở góp vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh thông qua cổ phiếu trái phiếu đợc mua bán thị trờng chứng khoán Với chủ trơng nhà nớc phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần lên chủ nghĩa xà hội đời phát triển doanh nghiệp cổ phần xu hớng tránh khỏi kinh tế nớc ta Hơn hình thành doanh nghiệp cổ phần lối kinh tế mở cửa để thực đầu t níc ngoµi vµo níc ta, cịng lµ mét u tè để kinh tế Viêt Nam hoà nhập vào kinh tế giới Trong giai đoạn nhà nớc ta cổ phần hoá số doanh nghiệp quốc doanh để hoàn thiện hệ thống công ty cổ phần Qua thực tiển trình thực thấy rõ điều tồn phát triển công ty cổ phần tách khỏi vai trò tín dụng Ngân hàng Khi thành lập doanh nghiệp cổ phần đòi hỏi phải có số vốn ban đầu cổ đông đóng góp Ngân hàng cổ đông đóng góp có số vốn lớn đóng vào công ty Mặt khác việc tăng vốn thông qua nhiều biện pháp việc huy động vốn cổ phần thông qua Ngân hàng để phát hành cổ phiếu Vì qua Ngân hàng việc phát hành bán cổ phiếu đợc tiến hành thuận lợi Ngân hàng cã quan hƯ réng r·i vµ cã uy tÝn kinh tế Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh việc tăng giảm vốn kinh doanh tợng xẩy tất yếu công ty cổ phần, tợng đợc giải thông qua tín dụng Ngân hàng Tính dụng Ngân hàng tạo điều kiện phát triển mối quan hệ đối ngoại Trong điều kiện hôm nay, phát triển kinh tế nớc gắn liền với kinh tế giới Trong mối quan hệ kinh tế, hợp tác bình đẳng đôi bên có lợi nớc giới khu vực phát triển đa dạng nội dung hình thức, chiều rộng lẩn chiều sâu Đó nhân tố quan trọng tạo điều kiện cho phát triển kinh tế mổi nớc đặc biệt nớc phát triển, có Việt nam Tín dụng Ngân hàng đà trở thành phơng tiện nối liền kinh tế nớc với Việc đầu t vốn nớc hoạt động xuất nhập hàng hoá dịch vụ hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng Để thực trình yếu tố có ý nghĩa định vấn đề vốn Tuy nhiên, hoạt động phải có lợng vốn lớn không doanh nghiệp đủ vốn Vì vậy, tín dụng Ngân hàng nguồn tài trợ đắc lực cho nhà doanh nghiệp đầu t kinh doanh xuất nhập hàng hoá dịch vụ II Tín dụng trung - dài hạn chất lợng tín dụng trung - dài hạn Doanh nghiƯp nhµ níc nỊn kinh tÕ níc ta 1.1.định nghĩa doanh nghiệp nhà nớc Doanh nghiệp nhà níc lµ mét tỉ chøc kinh doanh nhµ níc thành lập, đầu t vốn quản lý với t cách chủ sở hữu Đồng thời pháp nhân kinh tế hoạt động theo pháp luật bình đẳng trớc pháp luật Vai trò đặc biệt quan trọng doanh nghiệp nhà nớc kinh tế thị trờng nớc ta gắn bó chặt chẽ với việc phát huy vai trò quản lý kinh tế vĩ mô nhà nớc để đảm bảo định hớng xà hội chủ nghĩa phát triển Vai trò đợc thể mặt sau: Thứ nhất: thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng lớn kinh tế quốc dân nắm giữ nhiều ngành then chốt, có ngành độc quyền nh: Công nghiệp quốc phòng, Ngân hàng nhà nớc, Bu viễn thông kinh tế quốc doanh góp phần quan trọng vào việc tạo sản phẩm cho xà hội vào nguồn thu ngân sách, tạo nguồn lực đáng kể (cả vật lẫn giá trị) tay nhà nớc để điều tiết trình phát triển theo định hớng xà hội chủ nghĩa Thứ hai: Nhµ níc lµ mét tỉ chøc qun lùc chung cđa toàn xà hội Hiệu hoạt động nhà nớc hiệu hoạt động xem xét toàn xà hội trình phát triển lâu dài Kinh tế quốc doanh với phần tiềm lực nhà nớc huy đợc từ thành phần kinh tế khác tạo thành sức mạnh kinh tế có ý nghĩa định đảm bảo hiệu toàn xà hội Có thể xảy tình hớng sau đây: Có ngành có vai trò quan trọng nh yếu tố bảo đảm tác nhân kích thích phát triển ngành khác nh: Giao thông vận tải, thông tin liên lạc, kết cấu hạ tầng nói chung Song tính chất ngành mà thành phần khác không đủ vốn gặp khó khăn mặt tổ chức quản lý việc thu hồi vốn, thu lÃi nên không đầu t Tiềm lực kinh tế to lớn tay nhà nớc thông qua doanh nghiệp nhà nớc liên doanh với thành phần kinh tế khác cần đầu t vào ngành này, đầu t vai trò chủ đaọ quốc doanh đợc thể nh yếu tố mở đờng, kích thích cho toàn phát triển theo định hớng định Tất thành phần kinh tế khác hoạt động trớc hết mục đích thu lợi nhuận cho đơn vị Do doanh nghiệp sẵn sàng rút lui khỏi mặt hàng, khu vực kinh doanh quan trọng 10 Tóm lại, tăng trởng cho vay trung - dài hạn đơn vị kinh tế quốc doanh đà phần giải đợc vấn đề vốn đầu t cho đơn vị Với khối lợng vốn đầu t nh đà góp phần không nhỏ đổi công nghệ, tăng lực sản xuất, kinh doanh theo hớng đại hoa công nghệ sản xuất Trong doanh nghiệp nhà nớc làm ăn hiệu nhng chi nhánh mạnh dạn đầu t vào dự án có tính khả thi, bên cạnh đóng vai trò then chốt số đơn vị kinh tế việc hỗ trợ vốn để đầu t mở rộng đại hoá công nghệ lạc hậu, nhằm nâng cao xuất lao động, tăng tính cạnh tranh thị trờng, điều cho thấy tâm chi nhánh vấn đề tăng trởng tín dụng Bảng IIIa.tình hình sử dụng vốn qua năm Đơnvị:tỷ đồng Chỉ tiêu 31/12/1999 31/12/2000 31/12/2001 VND USD VND USD VND USD Huy ®éng vèn 754 115 898 177 1088 183 Sư dơng vèn 359 130 468 105 522 84 -cho vay ng¾n h¹n 327 82 398 58 398 44 +quèc doanh 313 82 391 58 393 44 +ngoµi quèc doanh 14 -Chovay trung dàihạn 32 48 53 47 68 40 +quốc doanh 24 40 48 40 65 33 +ngoµi quèc doanh 8 7 -TDTM&liªn doanh 17 16 -Bảo lÃnh -Nợ hạn 16 549 12 11 2.4 Phân tích tình hình cho vay trung - dài hạn chi nhánh 2.4.1 Tình hình d nợ cho vay tín dụng chi nhánh 29 Chúng ta so sánhd nợ cho vay tín dụngh doanh nghiệp nhà nớcavới thành phần kinh tế khác, tăng giảm so với năm.( Bảng IIIb) Với chủ trơng mở rộng tín dụng thành phần kinh tế, tổng mức d nợ năm 2001 tăng 33438 nghìn (tăng 5,8%)so với năm 2000 Nhng xét cấu chung theo nguồn vốn d nợ ngoại tệ giảm mạnh so với năm trớc (giảm 24,5%), d nợ VND tăng mạnh( tăng11,6%) Nhng nói chung với mức tăng trởng nh giải đợc phần vấn đề vốn cho DN đặc biệt vốn VND.cùng với tăng trởng nhanh tổng d nợ, d nợ cho vay tÝn dơngh cịng cãa nh÷ng chun biÕn tÝch cực Năm 2001 đạt 108591nghìn tăng 8227 nghìn (tăng 8,2%) so với năm 2000 Trong mức tăng chủ yếu khu vực kinh tế quốc doanh Mức d nợ cho vay tín dụngh doanh nghiệp nhà nớcacũng tăng đáng kể năm 2001 đạt 98737 nghìn tăng 11180 nghìn (tăng 12,8%)so với năm 2000 Trong tỉng møc d nỵ cho vay tÝn dơngh, tû träng cho vay tín dụngh doanh nghiệp nhà nớca chiếm chủyêú, năm 2000 chiếm 87,2%, năm 2001 chiếm 91% Sự tăng lên nh có cho vay thuộc loại để giải vấn đề trang thiết bị doanh nghiệp nhà nớc Chi nhánh tích cực tìm kiếm dự án mới, đối tác để hạn chế cách biệt dần khoảng cách mức d nợ nói chung với mức d nợ cho vay tín dụngh doanh nghiệp nhà nớca Vì mục tiêu chi nhánh cung cấp vốn cho doanh nghiệp nhà nớca dới hình thức nên tổng d nợ hai loại hình cho vay ngắn hạn tín dụngh chiếm tỷ trọng cao Cụ thể năm 2000 đạt 536568 nghìn chiếm 88,5% tổng d nợ Nếu so sánh tốc độ tăng trởng hai năm 2000 2001 tăng không đáng kể khoảng 0,03% Bảng tình hình d nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế Đơn vị:nghìn đồng 2000 Chỉ tiêu 2001 VND USD Tổng d nợ 468.098 105.081 522.196 84.421 - D nợ ngắn hạn 397.914 57.720 398.810 44.335 + Quèc doanh 391.142 57.720 393.496 44.335 + Ngoài quốc doanh 6.772 VND USD 5.314 D nợ trung dài hạn 53.003 47.361 68.504 40.087 + Quốc doanh 47.643 39.914 65.710 33.027 30 + Ngoµi quèc doanh 5.360 7.447 2.794 7.060 Tuy nhiên với thực trạng chung doanh nghiệp nhà nớc, tính chất cấp bách nhu cầu vốn ngắn hạn lên tổng d nợ cho vay ngắn hạn nói chung doanh nghiệp nhà nớca chiếm tỷ cao nhiều so víi cho vay tÝn dơngh (tÝnh cho c¶ VND USD) Nếu xét cho vaýngắn hạn năm 2000 đạt 448.862nghìn chiếm tỷ 83,7% tổng d nợ với doanh nghiệp nhà nớca Tơng tự nh năm 2001 98.737 nghìn chiếm 18,4% Chi nhánh đà có nhiều cố gắng để cải thiện tình hình năm qua, nhng có cân đối lớn già hai loại hình cho vay Đây mặt hạn chế chi nhánh, năm tới cấu d nợ cần phải đợc điều chỉnh lại cân đối Mặc dù có tăng lên tổng mức d nợ doanh nghiệp nhà nớc nói chung mức d nợ cho vay tín dụngh doanh nghiệp nhà nớca nói riêng nh đà nói trên, nhng với giản đơn tổng mức d nợ làm cho năm 2001 có giảm sút mức d nợ thuộc loại naỳ, đạt 33027 nghìn giảm 6887 nghìn (đạt 82,7%) so với năm 2000 Trong d nợ vay VND tăng với tốc độ nhanh, năm 2001 đạt 65710 nghìn tăng 18067 nghìn (tăng 37,9%)so với năm 2000 Điều chứng tỏ số DN đà phần có đủ nguồn vốn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh thay vào vốn VND dùng để mua sắm tài sản nớc, sản xuất tăng lên đáng kể Bên cạnh việc hạn chế nhu cầu sử dụng ngoại tệ DN Nói tóm lại, kết cố gắng để mở rộngcho vay, doanh nghiệp nhà nớcathì không đủ khả không muốn vay Với tăng trởng mức d nợ nh thành công vợt trội chi nhánh thời gian qua Nhng xét mức d nợ tổng thể tỷ trọng mức d nợ thuộc loại thấp, nóichính điều mà chi nhánh cha đạt đợc 2.4.2 Tình hình cho vay d nợ chi nhánh năm 2001 Khi phân tích tình hình cho vay chi nhánh ta không xem xét đến nghiệp vụ cho vay thu nợ chi nhánh Thu nợ nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng Những khoản đến hạn phải thu bao gồm lÃi gốc ngời vay phải trả Đối với khoản cho vay tín dụngh tình hình thu nợ đợc kéo dài việc thu nợ ngắn hạn Việc thu nợ cán tín dụng phụ trách trực tiếp đảm nhận, họ ngời rõ kỳ hạn phải trả ngời vay đợc quy định hợp đồng tín dụng Các nguồn trả nợ DN mà Ngân hàng thờng quan tâm toàn nguồn vốn ngời vay (lợi tức cộng với lệ phí tiền mặt) Trong trình theo dõi hoạt động kinh doanh DN, cán tín 31 dụng thờng quan tâm đến tình hình tài DN đến thời hạn trả nợ Bởi kỳ hạn khoản mục cho vay Ngân hàng ảnh hởng đến tính khoản Ngân hàng nh mức độ rủi ro cđa nã ChÝnh v× tÝnh quan träng cđa viƯc thu nợ nh nhánh trọng việc thu nợcủa khoản nợ đến hạn trả đặc biệt khoản thu hồi có giá trị lớn kỳ hạn trả nợ Nhìn chung, doanh nghiệp nhà nớca gặp nhiều khó khăn vốn đặc biệt vốn lu động Nhng DN naỳ hoàn thành trả nợ hạn, tổng công ty có mức d nợ lớn Một số trờng hợp khó khăn tạm thời đợc xin phép hạn theo quy định tổng giám đốc Ngân hàng công thơng Việt nam Chính điều đà làm giảm d nợ hạn xuống mức thấp, đồng thời chi nhánh đà hạn chế thấp rđi ro vỊ møc kho¶n Cịng cã mét sè khoản nợ đếnhạn phải thu mà khách hàng đà xin hạn vợt số lần quy định đợc đa vào nợ hạn 2.4.2.1 Về tình hình cho vay: thực đạo thống đốc Ngân hàng nhà nớc tổng giám đốc Ngân hàng công thơng Việt nam u tiên dành vốn cho vay trung - dài hạn nghiệp công nghiệp hoá đại hóa đất nớc Trong năm qua, thành công mà chi nhánh thực đợc thẩm định đầu t kịp thời dự án tín dụnghcó tính khả thi cao để giúp doanh nghiệp có điều kiện đổi trang thiết bị, tăng lực sản xuất kinh doanh năm qua chi nhánh đà đầu t hàng chục tỷ đồng để cải tạo nâng cấp trang thiết bị cho ngành giao thông vận tải ngành xây dựng tạo điều kiện cho việc thi công công trình lớn 2.4.2.2 Tình hình thu nợ: Trong năm 2001 tổng mức thu nợ tổng mức cho vay nói chung chênh lệch xa, tổng mức cho vay tháng đầu năm 770 tỷ đồng, tổng mức thu nợ tháng đầu năm 2001 731 tỷ Cho thấy chi nhánh quan tâm đến hai loại hình, cân đối đợ chất lợng số lợng cho vay Chi nhánh đà kịp thời tháo gỡ khó khăn vốn cho doanh nghiệp Trong năm qua, t×nh h×nh kinh tÕ x· héi cã nhiỊu biÕn động ảnh hởng không nhỏ đến tình tài doanh nghiệp, cụ thể gây khó khăn khả toán tiền vay ngắn hạn cho Ngân hàng Nhìn thấy đợc điều này, sở văn đạo thống đốc tổng giám đốc Ngân hàng công thơng Việt Nam chi nhánh đà rà soát tình hình đầu t tín dụng DN, đặc biệt DNcó khó khăn vốndo 32 nhiều nguyên nhân, từ đa biện pháp nhằm tháo gỡ khó khăn tạm thời khả toán cho DN 2.4.3 Tình hình nợ hạn chi nhánh Bên cạnh việc tăng trởng doanh số cho vay tín dụngh doanh nghiệp nhà nớca, vấn đề đợc chi nhánh quan tâm chất lợng tín dụng Trong số lợng cho vay tăng nhanh nhng chất lợng lại tỷ lệ nghịch với số lợng lại điều nguy hiểm việc giảm số lợng tín dụng để nâng cao chất lợng tín dụng Bên cạnh việc mở rộng quy mô doanh số cho vay nhung chi nhánh quan tâm đến tốc độ an toàn khoản vay Ngân hàng đà có nhiều cố gắng việc hạn chế đến mức thấp thiệt hại rủi ro tín dụng gây 1999 ChØ tiªu 2000 2000 so víi 1999 Ts % Ts % Ts Nợ hạn 12,8 100 18 100 Theo thời hạn 12,8 100 18 * Ngắn hạn 11,2 87 * Trungdài hạn 1,6 2001 so với 2000 Ts % +5,2 15 100 100 +5,2 15 100 -3 16,2 90 +5 +45 14 93,3 -2,2 +3,3 13 1,8 10 +0,6 +15 6,7 -0,8 -3,3 Theo thành phần 12,8 KT 100 18 100 +5,2 15 100 * Quèc doanh 8,8 69 13,4 74 +4,6 +5 11,4 76 -2 +2 31 4,6 26 +0,6 +15 3,6 24 -1 +2 * Ngoài quốc doanh % 2001 Ts % Các nguyên nhân gây hạn chi nhánh doanh nghiệp giải thể, sát nhập, số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, sử dụng vốn sai mục đích Tổng số vụ hạn theo thành phần kinh tế năm 2001 15 tỷ Đối với doanh nghiệp Nhà nớc hạn năm 2001 11,4 tỷ chiếm tỷ trọng 6,7% tổng d nợ, mét sè rÊt thÊp so víi sè lỵng cho vay chi nhánh thời gian qua Điều cho thấy có tăng trởng đầu t tín dụng nhng chi nhánh không xa rời mục đích nâng cao chất lợng tín dụng Các dự án đợc thẩm định chặt chẽ trớc định cho vay 33 Tuy nhiên cần phải đa mức hạn hợp lý hoá để mặt đảm bảo tăng trởng tín dụng, mặt khác đảm bảo đợc thiệt hại vốn gây kiểm soát đợc không làm khả cạnh tranh ngân hàng Những năm gần tỷ trọng hạn đà giảm cách rõ rệt năm 2001 hạn 15 tỷ giảm tỷ so với năm 2000 Đó điểm mạnh chi nhánh Trong năm tới điều kiện chung kinh tế có xu hớng biến động, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, nên tỷ trọng hạn tiềm ẩn mở lúc gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng Mặc dù năm qua tình hình kinh tế nớc có nhiều biến động tiêu cực ảnh hởng khủng hoảng kinh tế khu vực, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà nớc gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên đạo chặt chẽ ban lÃnh đạo ngành có liên quan, trongnăm vừa qua, chất lợng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp Nhà nớc nói đà đợc cải thiện với mức tối đa Nói tóm lại, dự án đợc chi nhánh đầu t phát huy có hiệu quả, trả nợ gốc lÃi hạn Việc cho vay có bảo đảm giúp cho ngân hàng báo tìm đợc vốn, giảm rủi ro, nâng cao hiệu trách nhiệm sử dụng vèn, cã ®iỊu kiƯn më réng tÝn dơng cho nỊn kinh tế góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế Kết cho vay đầu t Ngân hàng Công thơng Ba Đình thời gian qua đà góp phần tích cực vào nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nớc tạo tiền đề cho giai đoạn phát triển kinh tế mạnh mẽ nhng cần khắc phục sớm 2.2.4 Khó khăn - tồn Thứ nhất, cấu huy động vốn, tốc độ tăng tiền gửi dân c chủ yếu, tiền gửi có kỳ hạn từ tháng trở lên chiếm tỷ trọng 70% cấu bÊt lỵi cho kinh doanh Do l·i st cđa tiỊn gửi có kỳ hạn cao không kỳ hạn, làm cho mức lÃi suất huy động vốn bình quân cao làm cho mức lÃi suất cho vay bình quân cao Do doanh số cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng tổng số cho vay nên cần phải điều chỉnh lại mức lÃi suất Tuy nhiên, bị ngân hàng Nhà nớc khống chế mức lÃi suất cho vay tối đa, với cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác nhánh phải hạ thấp mức lÃi suất cho vay trung dài hạn Điều làm giảm doanh thu chi nh¸nh 34 Thø hai, hƯ sè sư dơng vèn bình quân đạt 50% Mặc dù chi nhánh đà có nhiều cố gắng việc tìm kiếm khách hàng mới, nhng địa bàn nơi tập trung chủ yếu quan hành nghiệp nên có doanh nghiệp lớn, nên tốc độ *** nguồn vốn chậm Doanh số cho vay huy động không cân đối nh đà làm giảm doanh số chi nhánh Mặc dù số vốn thừa nộp Trung ơng để hớng lÃi suất điều hoà, lÃi suất thấp không đủ trang trả chi phí khác Ba là, vấn đề hạn vay từ lâu nỗi trăn trở chi nhánh Nhìn tổng thể nguyên nhân gây vụ hạn hạn doanh nghiệp thua lỗ chiếm tỷ trọng lớn Điều thấy tình hình thẩm định dự án chung cha tốt, cha chặt chẽ Việc làm ăn thua lỗ doanh nghiệp xuất phát từ tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hiệu cán tín dụng phải theo dõi chặt chẽ điều đồng thời phải tiến hành thu thập thông tin đáng tin cậy để đa báo cáo khả xảy Cụ thể cán tín dụng thiếu thông tin cần thiết đủ tin cậy để phục vụ cho công tác phân tích tín dụng/ Điều hạn chế chi nhánh cần phải sớm khắc phục Bốn là, giám sát tình hình sử dụng vốn vay chi nhánh giới hạn thời gian cho vay tối đa năm (theo quy định cho vay dài hạn từ năm trở lên) chi nhánh muốn thu vốn nhanh vay khác việc theo theo dõi khoản vay thời gian ngắn để rủi ro thấp dễ xác định Tuy nhiên khó khăn cho doanh nghiệp việc đầu t vào tài sản cố định Một số doanh nghiệp cã luËn chøng kinh tÕ kü thuËt cã tÝnh kh¶ thi cao, nhng thời gian hoạt động lại năm, việc vay vốn chi nhánh điều Biết đợc điều này, lập dự án trình lên chi nhánh để vay, thời gian hoạt động dự án bị thu hẹp lại, khấu hao phải tính theo quy định Bộ tài chi cho số năm hoạt động ( đời dự án) nên việc thu hồi vốn từ khấu hao gặp khó khăn, điều lý giải khoản nợ hạn công ty gốm Hữu Hng Khoản vốn đầu t doanh nghiệp lớn, nên việc thu hồi vốn từ khâú hao cần phải có thời gian dài ( khoảng 10 năm ) Việc sản xuất không đạt hiệu cao phải cạnh tranh với hàng ngoại nhập, nên đủ trả lÃi Do đó, thời gian vay mà chi nhánh cho phép tối đa năm doanh nghiệp phải khấu hao hết Vì lợng khấu hao hàng năm tăng gấp đôi, mà khả sản xuất lại có hạn, nên đến thời hạn việc chậm hoàn trả vốn vay từ khấu hao cho chi nhánh điều dễ hiểu Bên cạnh có số yếu tố thuộc ngoại cảnh gây khó khăn hoạt động chi nhánh 35 Đó vấn đề lÃi suất cho vay trung dài hạn Mặc dù mức lÃi suất đà đợc đổi nhng cha thực đáp ứng đợc yêu cầu hạch toán kinh doanh chi nhánh khách hàng Sự phối hợp, kết hợp ngành, Bộ quan chức trình xây dựng, thẩm định quản lý dự án đầu t cha đồng dẫn đến doanh nghiệp hội kinh doanh Đáng ý vấn đề chấp, bảo lÃnh tài sản vốn vay nớc nớc kinh tế quốc doanh Ngân hàng Nhà nớc, Bộ tài Bộ chủ quản nhiều ách tắc Các sở kinh tế pháp lý quan träng nh : quy lt ph¸t triĨn tỉng thĨ c¸c khu vực, ngành kinh tế kỹ thuật cha có cha đợc phê duyệt đà cản trở lớn đến việc mở rộng cho vay đầu t cho doanh nghiệp, doanh nghiệp thuộc Bộ giao thông vận tải Bộ xây dựng Đặc biệt doanh nghiệp Nhà nớc nói chung nghị định 59 đời định tổng mức huy động dới hình thức không vợt vốn điều lệ khó khăn, doanh nghiệp vừa nhỏ có số vốn nhỏ bé so với yêu cầu kinh doanh Quy định Ngân hàng thơng mại đợc cho doanh nghiệp Nhà nớc vay 70% tổng vốn, 30% vốn tự có doanh nghiệp Nhng điều kiện doanh nghiệp Nhà nớc nói chung chi nhánh nói riêng có vốn tự có, nên áp dụng quy định việc cho vay chi nhánh gặp nhiều khó khăn Những dự án đợc xem xét có tính khả thi cao, nhng tác động cđa nỊn kinh tÕ cã nhiỊu diƠn biÕn phøc t¹p, nên thực lại tính khả thi Việc đa định hợp lý khó khăn cán tín dụng 36 chơng iiI số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng công thơng ba đình doanh nghiệp Nhà nớc I phơng hớng nhiệm vụ ngân hàng công thơng Ba Đình thời gian tới Trong năm qua ngân hàng đà đạt đợc thành tựu đáng kể, song số tồn không đáng có, ngân hàng đề phơng hớng nhiƯm vơ thêi gian tíi nh sau: - VỊ công tác huy động vốn: Ngân hàng phải xác định nhiệm vụ trọng tâm quan trọng, có ý nghĩa định hoạt động ngân hàng Phải có nhiều hình thức, biện pháp phù hợp để huy động vốn nội tệ ngoại tệ, vốn ngắn hạn, trung dài hạn *** chi phí đầu vào thống Chủ động đáp ứng nhu cầu nguồn vốn để mở rộng tín dụng đầu t, đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc, trì khả toán an toàn, nhằm thoả mÃn nhu cầu vốn doanh nghiệp - dự án phơng án có hiệu kinh tế, có tính khả thi, khả trả nợ đầy đủ, hạn - Tiếp tục mở rộng đầu t tín dụng đôi với việc điều chỉnh cấu đầu t theo hớng góp phần giải phóng lực sản xuất, phát huy tiềm thành phần kinh tế, đảm bảo cho doanh nghiệp Nhà nớc giữ vai trò chủ đạo, chủ lực, giữ vững định hớng xà hội chủ nghĩa Tập trung vốn cho chơng trình công nghiệp hoá - đại hoá phát triển kinh tế - Về công tác kinh doanh: Tăng cờng khai thác xử lý có hiệu tài sản chấp xiết nợ theo phơng án cụ thể đơn vị Tiếp tục thực chiến lợc khách hàng ngân hàng, đẩy mạnh công tác tiếp thị, để mở rộng phát triển khách hàng tốt, tìm kiếm dự án có hiệu Tăng khối lợng tỷ trọng cho vay trung - dài hạn Tập trung vốn cho ngành hàng quan trọng, dự án theo định Chính phủ, dự án theo chơng trình đồng tài trợ không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng chất lợng thẩm định dự án cho vay, tuân thủ tôn trọng thể lệ chế độ tín dụng hành 37 Tập trung vốn trung dài hạn để đầu t cho doanh nghiệp mua sắm máy móc, thiết bị, đổi công nghệ cho chơng trình phát triển công nghệ sau quy hoạch, chơng trình sản xuất hàng tiêu dùng thay hàng nhập Tích cực, chủ động phối hợp với cấp, ngành có liên quan để xây dựng phơng án, giải pháp nhằm nhanh chóng xử lý có hiệu khoản nợ gốc, nợ lÃi tồn đọng Để phấn đấu đợc nh cụ thể chi nhánh tiếp tục phấn đấu tăng huy động vốn lên 20% d nợ bình quân tăng 20% giảm nợ hạn xuống 2,5% đồng thời tăng thêm 5% lợi nhuận hạch toán so với năm 2001 đảm bảo không quên phong châm kinh doanh hàng đầu "ổn định, an toàn, hiệu phát triển" II Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp Nhà nớc Về phía ngân hàng công thơng Ba Đình * Ngân hàng cần có hình thức huy động vốn trung dài hạn thích hợp đa dạng hoá hình thức thu hút vốn Trong năm gần đây, kinh tế nớc ta vào ổn định, hoạt động tín dụng trung - dài hạn Ngân hàng Công thơng Ba Đình đà đợc cải thiện đáng kể để phù hợp với đổi theo hớng công nghệ hoá, đại hoá đất nớc Đó việc thay đổi cấu đầu t theo hớng nâng cao dần tỷ trọng cho vay trung - dài hạn Nguồn vốn cho vay trung dài hạn ngân hàng phải đợc tăng cờng lẽ để đáp ứng cho loại hình doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp Nhà nớc với loại hình tín dụng nguồn vốn nhỏ bé Do ngân hàng cần đa dạng hoá hình thức huy động vốn, hoàn thiện nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm truyền thống, xây dựng thêm hình thức huy động vốn nh: phát hành trái phiếu có thời hạn năm trở lên để vay vốn nớc (nếu NHNN cho phép) huy động tiết kiệm dài hạn với mức lÃi suất cao lÃi suất ngắn hạn Các công cụ có hữu danh vô danh để chuyển nhợng tự mua bán thị trờng Ngân hàng phát hành trái phiếu mệnh giá lớn, ngời mua ban đầu phải bỏ số tiền mệnh giá trái phiếu nhng đến hạn đợc trả đủ theo mệnh giá Ngoài ngân hàng cần thực nghiệp vụ chiết khấu kỳ phiếu, trái phiếu cha đến hạn toán, bên cạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo để thu hút vốn trung dài hạn địa bàn Đồng thời ngân hàng cần phải chuyển hoá động, hợp lý nguồn vốn ngắn hạn vừa đảm bảo nhu cầu vừa có khả toán cao Hiện nay, để thực 38 cho công công nghiệp hoá, đại hoá, theo quy định ngân hàng đà trích đến 20% - 30% vốn ngắn hạn vay trung hạn Ngân hàng Công thơng Ba Đình đà làm nh nhng điều cha phải giải pháp hữu hiệu thị trờng vốn ngắn hạn thị trờng chứng khoán nớc ta cha phát triển * Đơn giản hoá thủ tục cho vay Ngân hàng nên đơn giản hoá thủ tục xin vay vốn, đẩy mạnh trình điều tra xét duyệt cho vay dự án có hiệu Nhìn chung, khách hàng vay vốn ngại thủ tục xét duyệt cho vay rờm rà Trong hồ sơ xin vay vốn trung dài hạn có nhiều thủ tục xin vay: Đơn xin vay, luËn chøng kinh tÕ kü thuËt, dù ¸n công trình đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, tính toán hiệu kinh tế dự án, hạch toán vay, trả nợ, hợp đồng cung ứng thiết bị, nguyên liệu tiêu thụ sản phẩm Các văn pháp lý tài sản chấp, giấy bảo lÃnh vốn vay, báo cáo thực trạng tài doanh nghiƯp, b¸o c¸o qut to¸n cđa doanh nghiƯp kÕ tiếp hai năm trớc, tài liệu khác có liên quan đến dự án doanh nghiệp Trong khách hàng vay vốn trung dài hạn ngân hàng chủ yếu khách hàng truyền thống khách hàng lâu dài từ trớc đà tham gia vay vốn ngắn hạn ngân hàng Vì hồ sơ vay vốn trung dài hạn với hồ sơ vay vốn ngắn hạn có điểm trùng là: Báo cáo thực trạng tài doanh nghiệp, Báo cáo toán doanh nghiệp năm trớc Do ngân hàng đơn giản hai thđ tơc nµy mµ doanh nghiƯp cha cã đủ hoàn toàn áp dụng dựa vào hồ sơ vay vốn ngắn hạn Vì nghiệp vụ vay vốn ngắn hạn, cán tín dụng phải thờng xuyên kiểm tra tình hình tài doanh nghiệp Tuy nhiên việc dựa vào hồ sơ vay vốn ngắn hạn ứng dụng cho đơn vị có quan hệ thờng xuyên với ngân hàng, đơn vị vay lần đầu cần phaỉ đẩy đủ thủ tục Việc đơn giản thủ tục nh làm cho khách hàng không ngại ngần đặt quan hệ với ngân hàng Việc thủ tục xét duyệt đơn giản tạo điều kiện cho ngân hàng điều tra có trọng điểm, không thời gian tìm hiẻu hiểu lâu Đơn giản nghĩa qua loa hời hợt, nguyên tắc ngân hàng điều tra cho vay * Nâng cao việc kiểm tra thẩm định hiệu kinh tế củ khoản vay dự án vay Thẩm định dự án khâu then chốt công tác tín dụng Thẩm định dự án nhằm kiểm tra khẳng định lại tiêu kinh tế kỹ thuật dự án đầu t nh: quy mô đầu t, thiết bị công nghệ lực công 39 suất máy móc, khối lợng chất lợng sản phẩm, thị trờng tiêu thụ, sở để đến đầu t Ngân hàng Công thơng Ba Đình việc thẩm định đà đạt đợc thành tựu đáng kể Nhng để hoàn thiện ngân hàng cần ý, việc kiểm tra tính đầy đủ, tính hợp pháp văn hồ sơ pháp lý kinh doanh dự án vay Quan trọng việc thẩm định dùng làm sở để tính toán dự án vay, thẩm định tính thực, tính khả thi sở, tiền đề từ có dự báo hiệu khả vay trả Thông thờng vay vốn ngời vay đà luận ý, đà tính toán hiệu quảkt, tính toán nguồn vốn khả vay trả dự án Với giác độ ngời cho vay vốn ngân hàng phải thẩm định kiểm tra lại sở lập luận sở tính toán ngời vay để làm sáng tỏ khía cạnh dự án Hiệu kinh tÕ cao hay thÊp cđa dù ¸n vay cã quan hệ hữu khăng khít thờng định khả vay trả tốt hay xấu cảu dự án vay Nhng ngân hàng dừng lại tiêu hiệu khoản vay cha đủ, mà điều quan trọng là: trả nợ nguồn vốn nào, nguồn trả nợ có đảm bảo không, trả nợ bao lâu, lịch trả nợ cụ thể nh Vì việc thẩm định lại hiệu kinh tế dự án vay, ngân hàng cần phải trọng kiểm tra nguồn vốn để trả nợ, trả lÃi, thời hạn trả nợ thực khả thi, lịch trả nợ, trả lÃi cụ thể Do ngân hàng cần có đội ngũ thẩm định có chuyên môn vững vàng, có nhiệt tình cao nghiêm khắc mềm mỏng trờng hợp khác xảy công việc * Đẩy mạnh nâng cao chất lợng quản lý tình cho vay theo dõi đôn đốc thu nợ thu lÃi Nếu thẩm định dự án khâu lâu khâu định chung dự án trình đa vốn ra, theo dõi đôn đốc thu nợ khâu không phần quan trọng Khi dự án đầu t trung - dài hạn đợc cho vay theo ®óng mơc ®Ých, ®óng lóc, ®óng thêi ®iĨm, ®óng sè vốn theo lịch vay vốn ghi hợp đồng tín dụng công việc quản lý vay vốn lµ theo dâi kiĨm tra sè vèn vµ doanh nghiƯp rút lần trớc có sử dụng mục đích không Việc kiểm tra thông qua chứng từ hoá đơn, hợp đồng giá Nếu doanh nghiệp sử dụng mục đích ghi hợp đồng tín dụng sở cho việc phát vốn lần sau Những trờng hợp sử dụng sai mục đích phải sử lý theo chế độ tín dụng Ngoài phải theo dõi, bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh giá xác diễn biến quan hệ doanh nghiệp với khách hàng doanh nghiệp từ có thông tin xác, phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi, từ có biện pháp xử lý 40 Việc đôn đốc thu nợ, thu lÃi kỳ hạn đủ trách nhiệm kỷ luật cán tín dụng Lịch trả nợ gốc lÃi đà cam kết hợp đồng tín dụng phải theo dõi hàng ngày Ngân hàng đồng thời phải gửi giấy báo cho doanh nghiệp chuẩn bị nguồn trả vào trớc kỳ hạn Việc thu nợ, lÃi kỳ hạn nợ hạn, thể tồn phát triển ngân hàng Khi dự án vay mà đà hết hạn trả nhng doanh nghiệp cha có nguồn vốn để nợ việc xem xét đợc gia hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền đợc uỷ nhiệm chế độ tín dụng quy định, không tuỳ tiện gia hạn, dự án cho vay mà có nợ hạn, cán tín dụng phải thờng xuyên theo dõi diễn biến để kịp thời thu hồi, tránh để nợ Để xử lý nợ hạn ngân hàng có biện pháp thích hợp để giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh, Ngân hàng giúp doanh nghiệp vịêc t vấn sản xuất để giảm nợ hạn Tuyệt đối không cho vay cha hết nợ cũ, không lấy nợ, nuôi nợ * Luôn dự b¸o c¸c rđi ro tiỊm Èn tÝn dơng trung dài hạn có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Rủi ro toán, rủi ro lÃi suất đe doạ ngân hàng họ chiếm lĩnh thị trờng trung dài hạn cấp độ rủi ro khoản cho vay trung dài hạn lớn đáng kể so với khoản cho vay ngắn hạn Sự quan tâm đến vấn đề phòng ngừa rủi ro đối khoản vay trung dài hạn không đòi hỏi ngân hàng kinh doanh mà đặc biệt quan quản lý tiền tệ Bởi mức độ khoản vay trung, dài hạn lớn gây đột biến kéo dài cho bên vay, ngân hàng tài trợ bên có liên quan Chính biện pháp xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bảo lÃnh vay vốn cần thiết ngân hàng Việc dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, biện pháp phòng ngừa cẩn trọng hiệu sử dụng tín dụng từ khâu phán cao Đơng nhiên việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề giải pháp phòng ngừa phải việc làm liên tục, thờng xuyên không trớc phán mà suốt trình đa vốn thu xếp hết nợ gốc lÃi vay Vì tính toán nguồn trả nợ, thời hạn trả nợ, ngời ta phải tính phơng án : phơng án lạc quan nhất, phơng án xấu phơng án trung bình Để an toàn phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn có cách thờng dùng lấy phơng án xấu để xem xét Nếu phơng án trả đợc nợ lÃi vay ngân hàng giới hạn cho phép, chắn từ phán đà yên tâm khoản vay đợc duyệt 41 Thế chấp bảo lÃnh cho việc vay vốn chìa khoá an toàn cuối cho việc vay vốn Trong điều kiện nay, ngân hàng phải nhạy cảm, bảo đảm nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh quy định Nhà nớc, áp dụng cách linh hoạt, sáng tạo nhng không tuỳ tiện Thực việc chấp bảo lÃnh quy định cho vay phải dựa sở thực từ phía doanh nghiệp không dựa vào tài sản chấp * Ngân hàng cho vay đầy đủ, kịp thời dự án đầu t Ngân hàng cần đầu t tiến hành dứt điểm cho dự án, công trình, tránh tình trạng cho vay tràn lan, kéo dài Sau công trình đà đợc duyệt cho vay, ngân hàng cần phát triển tiền vay theo kế hoạch tiến độ thi công công trình hay d ự án kinh doanh đà đề Trong trình điều tra xét duyệt cho vay Ngân hàng cần trọng đến công trình phục vụ cho mục tiêu chiến lợc phát triển Đảng Nhà nớc công trình có tính chÊt phơc vơ c¬ cÊu cđa nỊn kinh tÕ qc dân, thực có hiệu đảm bảo đầu t mục tiêu, kế hoạch có khả trả nợ trả lÃi vay Ngân hàng hạn, có thời gian thu hồi vốn nhanh V iệc đầu t cách đầy đủ kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho trình đa dự án doanh nghiệp thực thi tiến độ,đúng kế hoạch, sớm đa dự án sử dụng phát huy có hiệu quả, đảm trừ đủ nợ, đủ lÃi vay cho ngân hàng * Ngân hàng nên phát triển trung tâm dịch vụ t vấn đầu t Trong thời đại nay, kinh tế đà phát triển, hệ thống thông tin đà rộng khắp, mạng lới thông tin đà sâu vào lĩnh vực ngành nghề việc đáp ứng hiểu biết ngời trở lên cần thiết Cũng nh nhiều trung tâm t vấn khác, t vấn ngân hàng lĩnh vực nhiều đánh giá phân tích, dự báo thông tin tình hình kinh tế, xà hội, luật pháp, thị trờng giá liên quan đến vấn đề đầu t giúp cho doanh nghiệp đa định đầu t cách đắn Cho đến hầu hết doanh nghiệp nớc ta hiểu biết lĩnh vực đầu t, đầu t vào công trình cha thu hút đợc kết nh mong muốn, rủi ro đầu t Để phổ biến rộng khắp, giải đáp thắc mắc, ngân hàng nên có trung tâm đầu t vào đầu t, giữ thông tin tất khách hàng, Tru ng tâm tập hợp tất vấn đề đầu t, công trình hớng dẫn cố vấn doanh nghiệp khách hàng Từ cố vấn cho doanh nghiệp có nhu cầu tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển nhanh điều làm cho ngân hàng phát triển thúc đẩy toàn kinh tế phát triển 42 * Ngân hàng xử lý linh hoạt tình trình vay Xử lý linh hoạt tình trình cho vay để bảo đảm cho lợi ích ngân hàng khách hàng, đầu t cách hiệu Ví dụ nh trình ngân hàng cho đơn vị vay vốn, giá thiết bị thay đổi, tỷ giá hối đoái biến động lúc tổng giá trị cho vay tăng lên với hạng mục chi phí đà tính toán Do để tạo ®iỊu kiƯn cho doanh nghiƯp vay vèn ®Ĩ thi c«ng công trình gọn, dứt điểm ngân hàng phải duyệt nhanh chóng, linh hoạt cho điều chỉnh lại phần vốn Vấn đề thực có hiệu cán chuyên quản phải ngời có trình độ phân tích am hiểu lĩnh vực hoạt động đơn vị ngời tham mu cho đơn vị phơng cách giải cho hai bên có lợi * Ngân hàng cần có sách thích hợp nguồn nhân lực làm công tác tín dụng đảm bảo lực, phẩm chất, xông xáo, động, sáng tạo hiểu biết nhiều lĩnh vực Hoạt động tín dụng sử dụng phần lớn nguồn vốn ngân hàng, giao tiền vào tay ngời khác cán tín dụng đòi hỏi phải có trình độ chuyên môn cao Nhất lĩnh vực dài hạn phải thẩm định dự án, dự đoán trớc cho khoảng thời gian dài cán tín dụng phải có nhìn tổng quan, có đầu óc phán đoán Chính vậy, Ngân hàng nên chọn cán có đủ lực nhiệt tình công tác vào hoạt động tín dụng trung dài hạn Thực đào tạo lai hớng dẫn nghiệp vụ kinh tế thị trờng cho đội ngũ cán làm lâu thời kỳ bao cấp Tuyển chọn cán trẻ tuổi có lùc thùc sù am hiĨu vỊ kinh tÕ thÞ trêng Về phía doanh nghiệp ( khách hàng) Ngân hàng công thơng Ba Đình hoạt động kinh doanh chủ yếu địa bàn Hà Nội, họat động tín dụng trung dài hạn cho vay chủ yếu cho vay cô ng thơng nghiệp, xây dựng giao thông vận tải Nh rủi ro tín dụng khách quan đem lại mà chủ yếu nguyên nhân chủ quan Hiện nay, có quy định trách nhiệm hình cán tín dụng mắc phải sai lầm nên môí vay đợc xem xét kiểm tra chặt chẽ Do nguyên nhân rủi ro tín dụng lỗi ngân hàng thờng không nhiều mà nguyên nhân chủ yếu doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, sử dụng vốn vay sai mục đích dẫn đến không trả nợ đợc cho ngân hang Theo mong muốn lớn Ngân hàng Công thơng Ba Đình doanh nghiệp đặc biệt Doanh nghiệp Nhµ níc 43