Chuyờn thc tt nghip LI M U Ngõn hng l mt t chc kinh doanh trờn lnh vc tin t Tớn dng l mt hot ng c bn v ch yu ca ngõn hng Hot ng tớn dng cú vai trũ rt quan trng s tn ti v phỏt trin ca mt ngõn hng Núi n tớn dng cú rt nhiu nh: cho vay, u t Cú cỏc quỏ trỡnh thm nh cỏc d ỏn a quyt nh ti tr Hot ng tớn dng em li li nhun ln cho ngõn hng nhng ri ro tớn dng cng rt cao, ri ro tớn dng l khụng th trỏnh quỏ trỡnh cp tớn dng cho khỏch hng ca mi ngõn hng, ri ro tớn dng cú tỏc ng n khụng ch bn thõn ngõn hng m cũn cú tỏc ng n lnh vc ti chớnh tin t t ú tỏc ng n nn kinh t v mụ Ch cú th phũng nga v hn ch ri ro bng vic lm tt cụng tỏc qun lớ ri ro ch cha th loi tr ri ro hot ng tớn dng Chớnh vỡ vy m em ó chn ti: Qun lớ ri ro tớn dng ti SACOMBANK chi nhỏnh ng a Bng phng phỏp so sỏnh phõn tớch hot ng tớn dng, em mun a phõn tớch hot ng tớn dng ca ngõn hng vi nhng ri ro thng gp, rỳt c nhng mt hn ch, nhng nguyờn nhõn, bi hc kinh nghim t ú cú bin phỏp nhm hn ch ri ro hin ti v tng lai Kt cu ca chuyờn gm phn: Chng I: Khỏi quỏt v hot ng ngõn hng v qun lớ ri ro tớn dng ngõn hng Chng II: Thc trng tớn dng ti Sacombank ng a Chng III: Kin ngh nhm hn ch ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh Sacombank ng a Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip CHNG I KHI QUT V NGN HNG THNG MI V QUN Lí RI RO TN DNG NGN HNG 1.1 MT S VN C BN V NHTM 1.1.1 Khỏi nim Trong quỏ trỡnh sn xut kinh doanh v tiờu dựng thỡ nhu cu ca mi t chc, cỏ nhõn l rt ln cú lng phc v cho nhu cu ca mỡnh thỡ h phi i vay Nu i vay t nhng cỏ nhõn, cụng ty khỏc thỡ lói sut cho vay rt cao hoc khụng m bo s an ton Do ú cỏc h thng ngõn hng i v hot ng cung ng cho nn kinh t mt lng ln, vi mc tiờu m bo cho quỏ trỡnh sn xut kinh doanh c liờn tc Ngõn hng l t chc kinh doanh tin t v cung ng cỏc dch v ngõn hng 1.1.2 Chc nng ca NHTM 1.1.2.1 Trung gian ti chớnh Ngõn hng l mt t chc trung gian ti chớnh vi hot ng ch yu l chuyn tit kim thnh u t Trong nn kinh t ti mt thi im cú nhng ch th tm thi tha vn, cú nhng ch th thiu cho quỏ trỡnh sn xut kinh doanh c liờn tc, NHTM ó thc hin chc nng ca mỡnh ú l huy ng mi ngun xó hi kt hp vi ngun ca chớnh nú cung cp cho nn kinh t Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip 1.1.2.2 Trung gian toỏn Tin cú mt chc nng quan trng l lm phng tin toỏn Trong lch s hỡnh thnh v phỏt trin ca ngõn hng, cỏc ngõn hng ó khụng to c tin kim loi, ú giy nhn n ca ngõn hng c phỏt hnh nú ó tr thnh phng tin toỏn rng rói c nhiu ngi chp nhn Vi nhiu u th, dn dn giy n ca Ngõn hng ó thay th tin kim loi v l phng tin lu thụng v phng tin ct tr, nú tr thnh tin giy Ngy cựng vi s phỏt trin ca nn kinh t thỡ hot ng toỏn ca ngõn hng cng cú nhng bc phỏt trin phự hp nh: NHTM cung ng cho nn kinh t mt s phng tin toỏn khụng dựng tin mt, u nhim thu, u nhim chi, th tớn dng, th toỏn 1.1.2.3 Chc nng to tin Gi s ban u Ti sn cú ca ngõn hng A(d tr) l 100tr, vi t l d tr bt buc l 10% ngõn hng s cho vay 90tr Mt khỏch hng n vay 90tr toỏn cho khỏch hng ca mỡnh bng chuyn khon n ngõn hng Bi cn toỏn) Lỳc ny bờn ti sn cú (d tr) ca ngõn hng B l 90tr Ngõn hng B cng cho vay vi t l d tr bt buc l 10% C nh vy vi mt lng tin ban u ng vi t l d tr bt buc l 10%, h thng NHTM s cú th to thờm cho nn kinh t mt lng tin gp 10 ln lng tin ban u Tng bỳt t to = 100+90+81+72,9+ =1000 tr 1.1.3 Vai trũ ca NHTM NHTM l mt trung gian ti chớnh ú nú gi v trớ quan trng h thng ti chớnh Nú thc s em li li ớch trn v y cho c ngi Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip cú vn, ngi cn vn, cho c nn kinh t xó hi v bn thõn cỏc t chc ti chớnh trung gian Do chuyờn mụn hoỏ v thnh tho ngh nghip, NHTM ỏp ng y , chớnh xỏc v kp thi yờu cu ca ngi cn v ngi cú S hot ng n nh v phỏt trin ca h thng ngõn hng, vi mc lói sut huy ng hp dn khỏch hng- thng xuyờn thay i lói sut mt cỏch hp lý v a dng hoỏ cỏc dch v ó thu hỳt c lng ln nn kinh t Chớnh vỡ vy ngõn hng l t chc thu hỳt tit kim ln nht hu ht mi nn kinh t Ngõn hng l mt t chc kinh doanh trờn lnh vc tin t Do ú ngõn hng s dng ngun huy ng c lm phng tin toỏn, ti tr v cho vay Tt c s tin tm thi nhn ri ca khỏch hng nh ngõn hng m dự ch chc lỏt cng s a vo quỏ trỡnh kinh doanh, lm tng lng nn kinh t Ngõn hng l t chc cho vay ch yu i vi cỏc doanh nghip, cỏ nhõn, h gia ỡnh v mt phn i vi nh nc Ngõn hng thc hin cỏc chớnh sỏch kinh t, c bit l chớnh sỏch tin t, vỡ vy l cụng c quan trng chớnh sỏch kinh t ca chớnh ph nhm phỏt trin kinh t bn vng Xut phỏt t vai trũ ca ngõn hng trờn th trng ti chớnh Hot ng ca mt ngõn hng cú nh hng n h thng ti chớnh, t ú tỏc ng n mi lnh vc: kinh t, xó hi; mi phm vi: v mụ v vi mụ Cú tỏc ng trc tip v mnh m i vi s phỏt trin ca nn kinh t quc dõn Thụng qua h thng ngõn hng m Chớnh ph cú th thc hin cỏc chớnh sỏch ti chớnh quc gia nh: Nu tỡnh hỡnh nc lm phỏt cao thỡ chỳng ta phi dựng bin phỏp tht cht cung ng tin t bng cỏch tng lói sut huy ng cỏc NHTM; Ngõn hng m rng cho vay n tt c cỏc thnh phn kinh t, gúp phn khuyn khớch phỏt trin kinh t ng u gia cỏc Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip vựng, cỏc a phng Ngun c ng t ni tha sang ni thiu tho nhu cu ca nn kinh t nhm t ti mc tiờu ca chớnh sỏch ti chớnh quc gia ú l: iu ho ngun ti chớnh tng th nn kinh t, nhm tho nhu cu ti chớnh cho nn kinh t i ụi vi nõng cao hiu qu s dng ngun ti chớnh 1.1.4 Cỏc dch v Ngõn hng Ngõn hng l mt doanh nghip cung cp cỏc dch v cho cụng chỳng v doanh nghip Hot ng ngõn hng cú phỏt trin hay khụng nú ph thuc vo kt qu dch v m ngõn hng cung cp cho nn kinh t 1.1.4.1 Mua, bỏn ngoi t Mt nhng dch v ngõn hng u tiờn c thc hin l trao i mua bỏn ngoi t: mua, bỏn mt loi tin ny ly mt loi tin khỏc v hng phớ dch v 1.1.4.2 Nhn tin gi Ngõn hng l t chc kinh doanh trờn lnh vc tin t Ngoi ngun t cú ca mỡnh, ngõn hng cũn phi huy ng t nhiu t chc khỏc nn kinh t cho vay, u t sinh li 1.1.4.3 Cho vay Cho vay c coi l hot ng sinh li cao Ngay thi k u cỏc ngõn hng ó chit khu thng phiu m thc t l cho vay i vi nhng ngi bỏn Sau ú ngõn hng cho vay trc tip i vi khỏch hng l ngi mua, giỳp h cú mua hng d tr nhm m rng sn xut kinh doanh Vi s phỏt trin ca nn kinh t, nhu cu ca khỏch hng ngy cng tng thỡ nghip v cho vay ca ngõn hng cng tr nờn a dng hn nh: cho vay tiờu dựng, cho vay ngn hn, ti tr cho d ỏn trung v di hn Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip 1.1.4.4 Cung cp ti khon giao dch v thc hin toỏn Khi khỏch hng gi tin vo ngõn hng, ngõn hng khụng ch bo qun m cũn thc hin cỏc lnh chi tr cho khỏch hng Thanh toỏn qua ngõn hng ó m u cho toỏn khụng dựng tin mt Vic toỏn khụng dựng tin mt ó gúp phn rỳt ngn thi gian kinh doanh v nõng cao thu nhp cho khỏch hng Chớnh vỡ vy ó khuyn khớch khỏch hng gi tin vo ngõn hng nh ngõn hng toỏn h 1.1.4.5 Bo lónh Do kh nng toỏn ca ngõn hng cho mt khỏch hng rt ln v ngõn hng nm gi tin gi ca khỏch hng, nờn ngõn hng cú uy tớn bo lónh cho khỏch hng Ngõn hng thng bo lónh cho khỏch hng ca mỡnh mua chu hng hoỏ v trang thit b, phỏt hnh chng khoỏn, vay ca t chc tớn dng khỏc 1.1.4.6 Cỏc dch v khỏc Ngoi nhng dch v m ngõn hng cung cp nh trờn cũn cú nhng dch v nh: bo qun h ti sn, qun lý ngõn qu, ti tr cỏc hot ng ca Chớnh ph, cho thuờ thit b trung v di hn, cung cp dch v u thỏc v t vn, dch v bo him, cỏc dch v a lý Vi s phỏt trin ca th trng chng khoỏn Vit Nam hin ỏp ng nhu cu ca khỏch hng, cỏc ngõn hng ó cung cp dch v mụi gii u t chng khoỏn, cung cp cho khỏch hng c hi mua c phiu, trỏi phiu v cỏc chng khoỏn khỏc Mt s ngõn hng ó thnh lp cụng ty chng khoỏn hch toỏn c lp cung cp dch v mụi gii chng khoỏn ny Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip 1.2 KHI QUT V HOT NG TN DNG CA NGN HNG Trong nn kinh t th trng cn thit phi cú s tn ti v phỏt trin ca tớn dng Bi vỡ quỏ trỡnh sn xut kinh doanh ca doanh nghip u hot ng tun hon qua giai on: d tr - sn xut - tiờu th quỏ trỡnh tỏi sn xut c thc hin bỡnh thng v liờn tc ũi hi cựng mt lỳc phi tn ti v ng qua hỡnh thỏi: tin t sn xut- hng hoỏ Trong mt b phn tin t bin thnh sn xut thỡ b phn sn xut trc ú bin thnh hng hoỏ v b phn hng hoỏ trc na bin thnh tin t Quỏ trỡnh ng tun hon ny khụng c giỏn on mi m bo cho quỏ trỡnh tỏi sn xut c thc hin bỡnh thng Nh vy, c im chu chuyn tun hon cú lỳc n v thiu vn, cú lỳc doanh nghip tha vn, nu xột ton xó hi thỡ n v ny thiu thỡ n v khỏc tha Do ú phi iu ho t ni tha sang ni thiu nhm ỏp ng nhu cu cho sn xut kinh doanh v s dng cú hiu qu ú chớnh l nguyờn nhõn v c s tn ti v phỏt trin ca tớn dng 1.2.1 Khỏi nim v tớn dng ngõn hng Tớn dng l mt giao dch gia hai bờn, ú mt bờn (trỏi ch hoc ngi cho vay) chu cp tin, hng hoỏ, dch v hoc chng khoỏn da vo li toỏn li tng lai ca bờn (th trỏi hoc ngi i vay) Thụng thng nhng giao dch ny cũn bao gm c vic toỏn li tc cho ngi cho vay Tớn dng ngõn hng l s cho vay hay ng trc tin ngõn hng thc hin Bn thõn ngõn hng l ngi cho vay cũn ngi i vay l nhng khỏch Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip hng khỏc Giỏ m ngõn hng n nh cho khỏch hng i vay l tin hoa hng m h phi tr sut thi gian tn ti khon ng trc ú 1.2.2 í ngha hot ng tớn dng i vi ngõn hng Trong nn kinh t th trng cung cp tớn dng l chc nng kinh t c bn ca ngõn hng Tớn dng l hot ng sinh li ln nht song ri ro cao nht cho NHTM i vi hu ht cỏc ngõn hng, d n tớn dng thng chim ti hn 1/2 tng ti sn cú v thu nhp t tớn dng chim khong t 1/2 n 2/3 tng thu nhp ca ngõn hng Mt khỏc, ri ro kinh doanh ngõn hng cú xu hng trung ch yu vo danh mc tớn dng Khi ngõn hng ri vo trng thỏi ti chớnh khú khn nghiờm trng, thỡ nguyờn nhõn thng phỏt sinh t hot ng tớn dng ca ngõn hng Ri ro tớn dng s dn n ri ro v lói sut, ri ro t giỏ hi oỏi, ri ro ngun Do ú cỏc ngõn hng phi cú nhng bin phỏp qun lý hot ng tớn dng mt cỏch thớch hp nõng cao cht lng tớn dng Nhm mang li hiu qu kinh doanh cao cho ngõn hng 1.2.3 Cỏc loi tớn dng ngõn hng Ngõn hng cung cp rt nhiu loi tớn dng, cho nhiu i tng khỏch hng vi nhng mc ớch s dng khỏc 1.2.3.1 Cn c vo thi hn cho vay Cho vay ngn hn: L hỡnh thc cho vay cú thi hn n nm Thng c dựng cho vay b sung thiu ht tm thi lu ng ca doanh nghip v cho vay phc v nhu cu cỏ nhõn Cho vay trung hn: L hỡnh thc cho vay cú thi hn t trờn nm n nm Cho vay trung hn dựng cho vay mua sm TSC, ci tin v i Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip mi thit b k thut v m rng, xõy dng cỏc cụng trỡnh nh cú thi gian thu hi nhanh Cho vay di hn: L hỡnh thc cho vay cú thi hn trờn nm c s dng cp cho xõy dng c bn, ci tin, u t cụng ngh mi v m rng sn xut cú quy mụ ln 1.2.3.2 Cn c vo bo m tớn dng Tớn dng khụng cú bo m: L tớn dng khụng cú ti sn cm c th chp hay cú bo lónh ca ngi th Tớn dng cú bo m: L tớn dng cú ti sn cm c, th chp hay cú bo lónh ca ngi th 1.2.3.3 Cn c vo mc ớch tớn dng Tớn dng bt ng sn: õy l cỏc khon tớn dng c bo m bng bt ng sn, bao gm: tớn dng ngn hn cho xõy dng v m rng t ai, tớn dng di hn mua t ai, nh ca Tớn dng cụng thng nghip: õy l cỏc khon tớn dng cp cho cỏc doanh nghip trang tri cỏc chi phớ nh mua nguyờn vt liu, tr thu, v chi tr lng Tớn dng nụng nghip: õy l khon tớn dng cp cho cỏc hot ng nụng nghip nhm tr giỳp cỏc hot ng trng trt, thu hoch mng v chn nuụi gia sỳc Tớn dng cỏ nhõn: õy l cỏc khon tớn dng cp cho cỏc cỏ nhõn mua sm hng hoỏ tiờu dựng t tin nh xe hi, nh, trang thit b nh Tớn dng cho cỏc t chc ti chớnh: õy l cỏc khon tớn dng cp cho cỏc ngõn hng, cụng ty bo him, cụng ty ti chớnh v cỏc t chc ti chớnh khỏc Nguyn Trng Hựng Chuyờn thc tt nghip Cho thuờ ti chớnh: L vic ngõn hng mua cỏc trang thit b, mỏy múc v cho thuờ li chỳng Tớn dng khỏc: bao gm cỏc khon tớn dng nh tớn dng kinh doanh chng khoỏn 1.2.4 Cỏc nguyờn tc tớn dng ngõn hng Hot ng tớn dng ca NHTM da trờn mt s nguyờn tc nht nh nhm m bo tớnh an ton v kh nng sinh li 1.2.4.1 Khỏch hng phi cam kt hon tr (gc) v lói vi thi gian xỏc nh Cỏc khon tớn dng ngõn hng ch yu cú ngun gc t cỏc khon tin gi ca khỏch hng v cỏc khon ngõn hng vay mn Ngõn hng phi cú trỏch nhim hon tr c lói v gc nh ó cam kt Do vy ngõn hng luụn yờu cu ngi nhn tớn dng phi thc hin ỳng cam kt ny õy l iu kin ngõn hng tn ti v phỏt trin 1.2.4.2 Vic s dng vay Khỏch hng phi cam kt s dng tớn dng theo mc ớch c tho thun vi ngõn hng, khụng trỏi vi cỏc quy nh ca phỏp lut v cỏc quy nh khỏc ca ngõn hng cp trờn 1.2.4.3 Ngõn hng ti tr da trờn phng ỏn cú hiu qu Thc hin nguyờn tc ny l iu kin thc hin nguyờn tc th nht Phng ỏn hot ng cú hiu qu ca ngi vay minh chng cho kh nng thu hi c u t v cú lói tr n ngõn hng Cỏc khon ti tr ca ngõn hng phi gn lin vi vic hỡnh thnh ti sn ca ngi vay Trong trng hp xột thy kộm an ton, ngõn hng ũi hi ngi vay phi cú ti sn m bo vay Nguyn Trng Hựng 10 Chuyờn thc tt nghip ny l d cú thỡ khỏch hng l ch n ca ngõn hng v ngc li thỡ ngõn hng l ch n ca khỏch hng 3.2.6 Tng cng kim tra giỏm sỏt vay Cng c v kin ton hot ng kim soỏt ni b Mc ớch ca cụng tỏc kim tra, giỏm sỏt vay nhm m bo hot ng cho vay phỏt trin, an ton v em li hiu qu cao, hn ch v kim soỏt c ri ro cú th xy quỏ trỡnh cho vay m bo tuõn th cỏc quy nh ca phỏp lut, c ch cho vay, m bo tin vay hin hnh; Phỏt hin sm v cỏc bin phỏp ngn chn kp thi nhng vi phm cỏc cam kt, ngha v ca khỏch hng quỏ trỡnh vay vn, s dng vay v tr n, nhng sai phm, tiờu cc gõy tht thoỏt ca cỏn b ngõn hng; giỳp cỏn b tớn dng v lónh o ca Chi nhỏnh nm bt v ỏnh giỏ ỳng thc trng tỡnh hỡnh sn xut kinh doanh, vic s dng vay ca khỏch hng, nhng tn ti, khú khn quỏ trỡnh qun lý cho vay cú bin phỏp iu chnh thớch hp; a cỏc quyt nh ỳng n vic m rng, thu hp hoc dng cho vay cho n x lý TSB, hoc ỏp dng cỏc bin phỏp phự hp i vi khỏch hng c kim tra Quy trỡnh kim tra, giỏm sỏt quỏ trỡnh vay vn, s dng vay v tr n ca khỏch hng: Thng xuyờn theo dừi din bin d n ca khỏch hng (tng, gim), trng thỏi n ca hp ng tớn dng (trong hn, n quỏ hn, n liờn v ỏn), phõn loi nhúm n ca khỏch hng (nhúm 1, nhúm ) ụn c khỏch hng tr n theo lch ó c tho thun gia khỏch hng v ngõn hng, chm nht l ngy trc n hn tr no gc, lói, Chi nhỏnh phi gi thụng bỏo nhc nh khỏch hng thu xp ngun tr n ỳng hn Nguyn Trng Hựng 58 Chuyờn thc tt nghip Kim tra vic s dng vay ca khỏch hng l cụng vic nh k v t xut phỏt hin khỏch hng cú nhng du hiu bt bỡnh thng vic kim tra s dng ti doanh nghip phi tr li c cõu hi: Khỏch hng cú vi phm cỏc ni dung ca hp ng tớn dng, hp ng bo m tin vay, tớnh trung thc cỏc ti liu ca khỏch hng? Thc t khỏch hng ó s dng s tin rỳt t ngõn hng nh th no (ch s tin v giỏ tr ti sn hoc chi phớ tng ng), ti sn c hỡnh thnh v chi phớ hỡnh thnh bng vay ang õu? bo qun nh th no? nh k thỏng mt ln, cỏn b tớn dng nm bt tỡnh hỡnh ti chớnh, ng thi phõn tớch tỡnh hỡnh sn xut kinh doanh v quan h tớn dng ca khỏch hng, kt hp vi vic phõn tớch bo m n vay, ỏnh giỏ, chm im l c s xp hng khỏch hng, a li cnh bỏo cỏc ri ro cú th xy giỳp ban Giỏm c cú nhng chớnh sỏch, nh hng hoc cỏc quyt nh x lý quan h tớn dng i vi tng khỏch hng Trong quỏ trỡnh kim tra, giỏm sỏt vay, ngõn hng ỏnh giỏ mc tớn nhim ca khỏch hng Nu phỏt hin khỏch hng thụng tin sai s tht, vi phm hp ng tớn dng, hp ng bo m tin vay, khụng cú kh nng tr n ỳng hn, khụng cú thin tr n, ngng hot ng sn xut kinh doanh dch v, cú nguy c phỏ sn la o Thỡ ngõn hng phi thc hin x lý theo quy ch cho vay ca NHNN v hng dn ca SACOMBANK, ỏp dng cỏc ch ti tớn dng nh: ngng cho vay mi, ngng gii ngõn, thu n trc hn, truy ũi bo lónh, yờu cu b sung TSB, chuyn n quỏ hn, x lý TSB thu hi n, kin 3.2.7 Nhng gii phỏp khỏc phũng nga v hn ch ri ro tớn dng, Sacombank ng a phi xõy dng cho mỡnh mt chin lc qun lý ri ro v trin khai mt cỏch cú h Nguyn Trng Hựng 59 Chuyờn thc tt nghip thng hot ng kinh doanh ca ngõn hng la chn ỏp dng nhng phng phỏp v cụng c phũng nga, hn ch ri ro thớch hp theo thụng l v chun mc quc t: Mc trớch lp 0-1% Khon tớn dng t tiờu chun (tt) Cn c theo dừi 5-10% Khụng t tiờu chun (xu) 10-30% Khú ũi 50-75% Mt mỏt, thua l 100% Cú bin phỏp x lý n xu lm cho t hiu qu cao Nõng cao tớnh t chu trỏch nhim ca khỏch hng vay ngõn hng Chi nhỏnh cn thng xuyờn thc hin b sung v hon chnh quy trỡnh giỏm sỏt v thm nh tớn dng c khõu trc v sau cho vay Quy trỡnh ny cn c thng nht mt cỏch ton din phm vi ca ngõn hng cú tớnh n cỏc c trng hot ng ca Chi nhỏnh Chi nhỏnh cn mnh dn thc hin trớch lp d phũng ri ro tớn dng theo phõn loi mc ri ro thớch hp gn lin vi vic ỏnh giỏ xp loi doanh nghip ch khụng theo thi gian quỏ hn trờn c s tham kho v hc kinh nghim quc t v dng phự hp cho Chi nhỏnh 3.2.8 Hc kinh nghim ca cỏc ngõn hng nc ngoi Chi nhỏnh cú th tỡm hiu nhng kinh nghim qun lý tớn dng v x lý ri ro tớn dng t nhng ngõn hng ang hot ng cú hiu qu, hoc dng mt s mụ hỡnh qun lý tớn dng ca cỏc nc trờn th gii cho phự hp vi tỡnh hỡnh kinh t ti chớnh Vit Nam cng nh ti Chi nhỏnh H thng ngõn hng Thỏi Lan cú b dy hot ng hng trm nm, nhng ó b chao o trc cn bóo khng hong ti chớnh Chõu ỏ nm 1997- Nguyn Trng Hựng 60 Chuyờn thc tt nghip 1998 nhiu cụng ty ti chớnh v ngõn hng ó b phỏ sn hoc buc phi sỏt nhp Tỡnh hỡnh ú buc cỏc ngõn hng Thỏi Lan phi cú nhng chớnh sỏch mi khụi phc li h thng ti chớnh tin t, c bit l lnh vc tớn dng, nhm gim thiu ri ro Qua nhng nm thc hin theo chớnh sỏch mi ó to cho cỏc ngõn hng ca Thỏi Lan cú ch ng vng mnh trờn th trng nc v khu vc i vi cỏc ngõn hng Thỏi Lan thỡ b phn thm nh v b phn quyt nh cho vay c tỏch riờng Quỏ trỡnh thc hin C th nh th no chỳng ta cú th tỡm hiu quy trỡnh thm nh tớn dng c ỏp dng ti cỏc ngõn hng Thỏi Lan Động vay tiền Xem xét chiến lược phát triển kinh doanh Phân tích khả quản lý Phân tích tài Phân tích đặc thù Cam kết chất lượng sử dụng vốn vay Kiểm tra độ giả tạo báo cáo tài - Đánh giá rủi ro - Đưa điều khoản hợp đồng - Hồ sơ vay vốn - Lựa chọn điều khoản - Quy trình đàm phán - Diễn giải - Chấp nhận cho vay Ngoi cỏc ch tiờu phõn tớch v ỏnh giỏ tỡnh hỡnh ti chớnh ca khỏch hng tng t nh Vit Nam Cỏc ngõn hng Thỏi Lan thc hin quỏ trỡnh phõn tớch ti chớnh qua bc: xõy dng mc tiờu; tớnh toỏn cỏc ch tiờu ti Nguyn Trng Hựng 61 Chuyờn thc tt nghip chớnh ch yu; so sỏnh cỏc ch tiờu; lp cỏc nghi v lm rừ; xỏc nh, ỏnh giỏ ri ro; cỏc bin phỏp gim thiu ri ro i vi cỏc d ỏn, ngõn hng phi tin hnh: d bỏo ri ro; kho sỏt nhy, d bỏo dũng tin ca d ỏn V d bỏo ri ro, ngõn hng d bỏo ri ro tng lai v nhng ri ro chớnh; nhn nh v phỏn oỏn nhng gỡ xy i vi doanh nghip, a nhng phng ỏn ri ro, doanh nghip s hot ng nh th no xy ri ro V kho sỏt nhy: phng ỏn doanh nghip a cha chc ó l tt nht, ú giỏm c quan h khỏch hng phi phõn tớch nhy ca d ỏn Cn kho sỏt nhy theo cỏc cỏch thc sau: theo ỏn ca ngõn hng; theo ỏn ca khỏch hng; phng ỏn xu nht cú th xy ra, doanh nghip hot ng nh th no V d bỏo dũng tin ca d ỏn: thụng thng phi qua bc: bc 1, tớnh lung tin ca d ỏn; bc 2, cỏc gi thit nh lng; bc 3, xem xột ton din hot ng ca doanh nghip Tuy nhiờn ngõn hng thng quan tõm n bc 3: nghiờn cu xu hng phỏt trin ca sn phm, ca ngnh; xem xột hot ng ca doanh nghip quỏ kh; xem xột chin lc qun tr doanh nghip Hin nay, nhõn viờn tớn dng ca cỏc ngõn hng Thỏi Lan khụng cũn coi ti sn th chp l s mt nh trc, m iu ỏng quan tõm l dũng tin, gn lin vi c cu mún vay theo thi gian xem doanh nghip tr n cú ỳng hn hay khụng Ti sn th chp c coi trng nhng khụng coi ú l ngun tr n, m ch l ngun x lý khon n khụng th thu hi Vic xem xột c cu mún vay (theo thi gian) cng rt quan trng, ngõn hng rt quan tõm vỡ qua ú thy c khỏch hng cú bo m c khon khụng,cú ngun tr n khụng, thi gian no Ngõn hng phi thng xuyờn nm bt, cp nht thụng tin v khỏch hng, Nguyn Trng Hựng 62 Chuyờn thc tt nghip nhanh chúng phỏt hin cỏc tỡnh hung, x lý kp thi Cỏc ngõn hng cũn cho im khỏch hng t ú mi quyt nh cho vay Nhng khon vay vt quỏ hn mc quy nh trờn thỡ phi chuyn cho b phn thm nh c lp thm nh trc trỡnh lờn cp cú thm quyn phờ duyt khon cho vay Quy trỡnh chp nhn khon cho vay Khoản vay lần đầu Thu thập thông tin tài liệu cần thiết khách hàng Đánh giá tài sản chấp Phân tích đánh giá chung đánh giá rủi ro Quyết định dựa đánh giá rủi ro Chấp nhận cho vay Lớn 50 triệu Baht (>1,2 triệu USD) Đánh giá rủi ro tín dụng Nguyn Trng Hựng Nhỏ 50 triệu Baht (