mục lục Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị BảNG CáC Ký HIệU, CHữ VIếT TắT CP CSTD&QLTSĐB HĐQT NHTM NHHNN MSB: Maritime Bank Maritime Bank Ha Noi GSTD&QLN QLTD&ĐT TCTD RR RRTD TSĐB : Cổ phần : Chính sách tín dụng quản lý tài sản đảm bảo : Hội đồng quản trị : Ngân hàng Thơng mại : Ngân hàng Nhà nớc : Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam : MSB HN: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội : Giám sát tín dụng quản lý nợ : Quẩn lý tín dụng đầu t : Tổ chức tín dụng : Rủi ro : Rủi ro tín dụng : Tài sản đảm bảo danh CáC bảng Trang danh mục HìNH Vẽ, Đồ THị Trang phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 vừa qua ảnh hởng sâu sắc tới toàn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng Đứng trớc tình hình đó, đòi hỏi ngân hàng thơng mại Việt Nam có NH TMCP Hàng Hải Hà Nội phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Bên cạnh đó, trớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thơng mại nớc với ngân hàng thơng mại nớc ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Mặt khác hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng thích hợp Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết vậy, đề tài Nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội đợc lựa chọn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại - Phạm vi: Nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội từ năm 2007 đến năm 2009 Phơng pháp nghiên cứu Các phơng pháp đợc sử dụng trình thực luận văn phơng pháp vấn, điều tra nghiên cứu, thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung luận văn đợc kết cấu thành chơng: Chơng 1: Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội chơng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1 Ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại trung gian tài có chức dẫn vốn từ nơi có khả cung ứng vốn đến nơi có nhu cầu vốn nhằm tạo điều kiện cho đầu t, phát triển kinh tế Đây hình thức tài gián tiếp chiếm 2/3 tổng lu chuyển vốn thị trờng tài Theo Luật tổ chức tín dụng Quốc Hội khoá 10 thông qua vào ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004 Việt Nam định nghĩa Ngân hàng thơng mại loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan, Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động ngân hàng hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán 1.1.1.2 Các chức ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại thực chứng sau đây: + Chức làm thủ quỹ cho xã hội: thực chức này, ngân hng thơng mại nhận tiền gửi công chúng tổ chức, giữ tiền cho khách hàng đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền cho họ + Chức trung gian toán: Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền mau hàng hóa, dịc vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu từ bán hàng thu khác theo lệnh họ + Chức làm trung gian tín dụng: Thông qua việc huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay đem cho vay kinh tế Với chức ngân hàng vừa dóng vai trò ngời vay, vừa đóng vai trò ngời cho vay 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thơng mại Với phát triển kinh tế, khoa học công nghệ đại, gia tăng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng, hoạt động ngân hàng thơng mại ngày đa dạng Sau hoạt động ngân hàng thơng mại: 1.1.2.1 Huy động vốn Để đảm bảo đủ vốn thực hoạt động kinh doanh, vốn tự có (thờng chiếm dới 10% tổng nguồn vốn ngân hàng thơng mại), ngân hàng thơng mại phải huy động vốn Một nguồn vốn huy động quan trọng ngân hàng khoản tiền gửi khách hàng Nguồn huy động vốn ngân hàng thơng mại vay vốn từ ngân hàng Trung ơng, ngân hàng trung gian tài khác phát hành chứng từ có giá để vay từ công chúng 1.1.2.2 Tín dụng ây hoạt động cung ứng vốn ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thỏa mãn điều kiện vay vốn ngân hàng Tín dụng hoạt động truyền thống ngân hàng thơng mại đến đợc coi nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng Hoạt động đợc trình bày chi tiết phần 1.1.2.3 Đầu t Bên cạnh việc sử dụng vốn vay, ngân hàng thơng mại sử dụng vốn để đầu t vào trái khoán, góp vốn, mua cổ phần hoạt động góp phần nâng cao khả toán cho ngân hàng, làm đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm phân tán rủi ro mang lại lợi nhuận không nhỏ cho ngân hàng 1.1.2.4 Các dịch vụ khác Các dịch vụ truyền thống mà ngân hàng thơng mại thực dịch vụ toán, kinh doanh ngoại hối, cho thuê tủ két Ngày nay, ngân hàng thơng mại cung cấp thêm nhiều dịch vụ nh: T vấn tài chính, môi giới đầu t chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán, bán dịch vụ bảo hiểm, cung cấp kế hoạch hu trí, quản lý tiền mặt Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam, ngân hàng thơng mại Việt Nam đợc thực dịch vụ sau: Thanh toán, kinh doanh ngoại hối vàng, ủy thác đại lý lĩnh vực liên quan đến ngân hàng, cung ứng dịch vụ t vấn tài tiền tệ cho khách hàng, đợc lập công ty bảo hiểm để kinh doanh bảo hiểm Hình thức phơng thức cung cấp dịch vụ ngân hàng phát triển mạnh mẽ Bên cạnh hình thức giao dịch trực tiếp truyền thống trớc đây, ngày ngân hàng sử dụng hình thức giao dịch qua điện thoại, internet, toán cấp tín dụng qua thẻ điện tử thông minh 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Tín dụng ngân hàng nói chung đợc hiểu giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay ngân hàng bên vay, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tín dụng ngân hàng đợc hiểu giao dịch tài sản ngân hàng khách hàng (bên vay) ngân hàng chuyển giao số tiền định cho khách hàng sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại d nợ tín dụng thờng chiếm 50% tổng tài sản ngân hàng thơng mại thu nhập từ tín dụng thờng chiếm từ 50% - 70% tổng thu nhập ngân hàng thơng mại Bên cạnh việc mang lại thu nhập cho ngân hàng rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hớng tập trung vào danh mục tín dụng Chính mà hoạt động tín dụng mối quan tâm lớn ngân hàng thơng mại nh tra ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại có đặc trng sau: - Tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho ngời vay sử dụng phải có cở sở để tin ngời vay trả hạn ây yếu tố quản trị tín dụng, lý mà ngân hàng phải thực phân tích kỹ lỡng trớc định cho vay - Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói khác ngời vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay đợc cấp sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng nh hợp đồng tín dụng, khế ớcthực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho ngân hàng đến hạn toán 1.1.4 Một số loại hình tín dụng mà ngân hàng thơng mại thực 1.1.4.1 Căn theo mục đích cho vay Căn vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng công nghiệp thơng mại: Là loại hình cho vay doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Tín dụng nông nghiệp: Là loại hình cho vay để trang trải chi phí sản xuất lĩnh vực nông nghiệp - Tín dụng tiêu dùng: Là loại hình cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân 1.1.4.2 Căn theo thời hạn cho vay Căn vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn đến 12 tháng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến năm (có thể khác nớc) Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ năm, kéo dài đến 20-30 năm chí lâu Tín dụng dài hạn đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xi nghiệp 1.1.4.3 Căn theo khách hàng vay vốn Căn theo khách hàng vay vốn, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng cá nhân: Là loại hình cho vay để bù đắp nhu cầu tiêu dùng cá nhân Thời hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tùy theo mục đích sử dụng vốn vay nguồn trả nợ cá nhân - Tín dụng tổ chức/doanh nghiệp: Là loại hình cho vay để phục nhu cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Thời hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tùy vào nhu cầu vốn doanh nghiệp 1.1.4.4 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh ngời thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Loại hình cho vay thờng đợc áp dụng số khách hàng tốt có quan hệ tín dụng lâu năm với ngân hàng - Tín dụng có bảo đảm: Là loại hình cho vay mà ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có bảo đảm nh chấp cầm cố tài sản phải có bảo lãnh ngời thứ ba Loại hình cho vay thờng áp dụng khách hàng uy tín cao ngân hàng Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn 1.1.4.5 Căn vào phơng pháp hoàn trả Căn vào phơng pháp hoàn trả khách hàng, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng có thời hạn: Là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng, bao gồm: Cho vay có kỳ hạn trả nợ, cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ - Tín dụng thời hạn cụ thể: Đối với loại cho vay ngân hàng yêu cầu ngời vay tự nguyện trả nợ lúc nhng phải báo trớc thời gian hợp lý, thời gian thảo thuận hợp đồng 1.1.4.6 Căn vào xuất xứ tín dụng Căn vào xuất xứ tín dụng, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu vốn đồng thời ngời vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Tín dụng gián tiếp: Là loại hình cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán Các ngân hàng thơng mại thờng cho vay gián loại sau: Chiết khấu thơng phiếu, mua phiếu bán hàng, bao toán (mua 74 Blanket Bond (BBB), lần đợc Hiệp hội nhà bảo lãnh Mỹ đa vào áp dụng ngân hàng Mỹ Sau này, bảo hiểm ngân hàng đợc mô có tính đến pháp luật địa phơng (và trình tiếp tục diễn ra) để sử dụng nhiều nớc, nay, trở thành phổ biến giới Quản lí rủi ro tín dụng bảo hiểm phận thiếu quan điểm an ninh kinh tế ổn định kinh doanh Bảo hiểm ngân hàng sản phẩm chuẩn ngân hàng thị trờng quốc tế 3.2.8 Phát triển nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng Một công cụ hiệu quản lí rủi ro tín dụng phái sinh tín dụng nghiệp vụ tự phòng vệ Phái sinh tín dụng công cụ phái sinh đợc sử dụng để quản lí rủi ro tín dụng Chúng cho phép tách rủi ro tín dụng với loại hình rủi ro khác vốn có công cụ cụ thể chuyển rủi ro từ ngời bán rủi ro (ngời mua bảo vệ tín dụng) đến ngời mua rủi ro (ngời bán bảo vệ tín dụng) Các phái sinh tín dụng chủ yếu nêu lên total return swap, credit default swaps, giấy tờ phái sinh gắn với rủi ro tín dụng (credit linked notes) Khả tách rủi ro tín dụng khỏi tài sản Có tài sản Nợ làm cho phái sinh tín dụng trở nên hấp dẫn sử dụng Nhờ công cụ này, tổ chức tín dụng tự bảo vệ khỏi rủi ro tín dụng, đảm bảo đa dạng hoá rủi ro Hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit swap) Một hình thức điển hình công cụ tín dụng phái sinh hợp đồng trao đổi tín dụng, hai tổ chức cho vay thoả thuận trao đổi cho phần khoản toán theo hợp đồng tín dụng bên Hoạt động đợc thông qua tổ chức trung gian, tổ chức thực bảo đảm cho bên hợp đồng đợc hoàn tất để nhận đợc khoản phí bổ sung Việc bên tham gia hợp đồng trao đổi tín dụng giúp ngân hàng nâng cao tính đa dạng hoá danh mục cho vay, đặc biệt ngân hàng hoạt động thị trờng khác Bởi ngân hàng hoạt động thị trờng khác với sở khách hàng khác nên hợp đồng trao đổi tín dụng cho phép ngân hàng nhận đợc khoản toán từ hệ thống thị trờng rộng làm giảm phụ thuộc ngân hàng vào thị trờng truyền thống Một dạng khác hợp đồng trao đổi tín dụng hợp đồng trao đổi toàn thu 75 nhập (Total return swap) Hợp đồng bao gồm tổ chức tài đứng bảo đảm cho bên tham gia tỷ lệ thu nhập cụ thể khoản tín dụng họ Hợp đồng quyền tín dụng (Credit options) Hợp đồng quyền tín dụng công cụ bảo vệ ngân hàng trớc tổn thất trị giá tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất lợng tín dụng ngân hàng giảm sút Hợp đồng đảm bảo toán toàn khoản cho vay nh khoản cho vay giảm giá đáng kể đợc toán Nếu nh khách hàng vay vốn trả nợ nh kế hoạch, ngân hàng thu đợc khoản toán nh dự tính hợp đồng quyền không đợc sử dụng Hợp đồng quyền tín dụng đợc sử dụng để bảo vệ ngân hàng trớc rủi ro chi phí vay vốn tăng chất lợng tín dụng ngân hàng giảm Ví dụ ngân hàng lo ngại mức xếp hạng tín dụng giảm trớc ngân hàng phát hành trái phiếu dài hạn để huy động thêm vốn, ngân hàng buộc phải trả mức lãi suất huy động vốn cao Một giải pháp hoàn cảnh ngân hàng mua hợp đồng quyền bán với mức chênh lệch lãi suất cam kết hợp đồng đợc xác định mức phổ biến thị trờng áp dụng mức rủi ro tín dụng ngân hàng Hợp đồng quyền toán toàn phần chênh lệch lãi suất thực tế vợt phần chênh lệch lãi suất đợc thoả thuận Ngợc lại, chênh lệch lãi suất giảm, hợp đồng không hiệu lực ngân hàng toàn phần phí mua quyền 3.2.9 Phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc thực cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho ngân hàng thơng mại Phân tán rủi ro giải pháp chủ yếu thờng đợc ngân hàng thơng mại áp dụng Các hình thức phân tán rủi ro chủ yếu bao gồm: - Không tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực: Để hạn chế rủi ro không nên tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh doanh, vùng kinh tế Đó khuyến cáo học có ý nghĩa mà nhà kinh doanh trớc rút họ gánh chịu thiệt hại, đổ vỡ không tuân thủ nguyên tắc 76 Chính ngân hàng thơng mại nên coi nh giải pháp hữu hiệu cho công tác phòng ngừa rủi ro Khi ngân hàng tập trung cấp tín dụng vào lĩnh vực kinh tế giống nh Bỏ trứng vào rổ điều có nghĩa là: lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng tập trung vốn đầu t gặp phải biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng vô lớn Nh phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu t, khu vực đầu t biện pháp cho ngân hàng thơng mại phòng chống rủi ro - Không nên dồn vốn đầu t vào khách hàng Cùng với mục đích nh phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định cấp tín dụng ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng yêu cầu cần đ ợc tuân thủ khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn, thay đổi chu kỳ kinh doanh khách hàng khó tránh khỏi - Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định - Cho vay đồng tài trợ Là hình thức cho vay tổ chức tín dụng cho dự án đầu t tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối bên để thực tài trợ Mục đích: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay, giúp ngân hàng thơng mại phân tán đợc rủi ro mà không bị nguồn thu từ phơng án kinh doanh khả thi Các tổ chức tín dụng tham gia đồng tài trợ, phải ký kết với hợp đồng mà ghi rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên tham gia đồng tài trợ Do rủi ro xảy gánh nặng đợc phân tán cho đơn vị chịu phần rủi ro tơng ứng với mức vốn tham gia 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nớc 3.3.1.1 Sự thay đổi sách Nhà Nớc cần đợc công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trờng kinh 77 tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà Nớc tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tơng lai thay đổi sách Nhà Nớc không đợc thông báo trớc dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách mới, điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà Nớc cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà Nớc phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà Nớc 3.3.1.2 Xây dựng, đại hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nớc phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống đợc xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phơng đến trung ơng, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin Có loại thông tin đợc tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định đợc khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm đợc thời gian chi phí tìm kiếm Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý Nhà Nớc mà cha có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thông tin cha đợc tin học hóa mà chủ yếu lu trữ dới dạng văn giấy, việc tra cứu thông tin khó khăn, nhiều thời gian, thông tin cũ có bị thất lạc mờ, nát ngân hàng thơng mại thờng đợc đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phơng nới cá nhân c trú nhng thu thập đợc thông tin sơ sài nh tình trạng hôn nhân, có tiền án tiền hay không, ngời có tên sổ hộ thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân không quan lu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thông tin từ quan Nhà Nớc nh thuế, công an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trờng hợp phổ biến báo cáo tài 78 doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế nhng báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin Quốc gia vô cần thiết, trớc hết phục vụ cho công tác quản lý nhà nớc gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành nh tỷ số tài chính, giá thành.) nhiều hạn chế, hầu nh Vì vậy, Chính Phủ cần giao cho tổng cục thống kê phối hợp với tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nớc 3.3.2.1 Nâng cao chất lợng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thông tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua cha đáp ứng đợc mặt số lợng chất lợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam Chính vây, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà phải nâng cao chất lợng thông tin cung cấp Để làm đợc điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thơng mại, trung tâm thông tin 79 cán bộ, quan quản lý Nhà Nớc doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp cha có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thông tin để cần cung cấp cho ngân hàng thơng mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nớc nhằm khai thác thông tin đối tác nớc có ý định đầu t Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nớc vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh ngân hàng Nhà Nớc nh để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.3.2.2 Tăng cờng công tác tra hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thờng xuyên nâng cao tình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hớng lệch lạc phân tích tín dụngđể đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để trình tra cần phòng ngừa xu hớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 3.3.3 Kiến nghị với Maritime Bank 3.3.3.1 Hiện đại hóa có sở vật chất, công nghệ thông tin ngân hàng Cần phải đầu t hệ thống công nghệ thông tin mặt 80 tạo điều kiện thuận lợi chăm sóc khách hàng tốt thực việc quản lý tốt Nền tảng cho hoạt động ngân hàng đại dựa sở công nghệ thông tin đại Đến nay, Maritime Bank hoàn thành việc triển khai dự án đại hoá ngân hàng phạm vi toàn hệ thống Tuy nhiên, khả Maritime Bank cần đại hoá công nghệ, đa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch Đối với phần mềm sử dụng nội Maritime Bank, cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng đợc yêu cầu ngời sử dụng Ban công nghệ đầu mối phối hợp với trung tâm Công nghệ thông tin xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai liệt dự án nâng cấp Sibs, nâng cao tốc độ xử lý sản phẩm toán thông qua việc nâng cấp ch ơng trình swift, gateway, swist editor Trung tâm CNTT-Maritime Bank cần đẩy mạnh nghiên cứu, đối chơng trình phần mềm đại công tác quản lý tài sản nợ -có (quản trị rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đỡ phức tạp cho cán thẩm định dự án 3.3.3.2 Xây dựng chiến lợc quản lý rủi ro tín dụng ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng Xây dựng chiến lợc rủi ro tín dụng: Maritime Bank phải đề chiến lợc kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay nh khả chịu đựng rủi ro Chiến lợc phải đợc ban điều hành xem xét lại hàng năm, phải lập đợc kế hoạch xu hớng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lợc phải cụ thể hoá văn đợc phổ biến nội ngân hàng Ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng Để đảm bảo đa hoạt động tín dụng Maritime Bank phát triển theo định hớng, đạt đợc mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trởng bền vững kiểm soát đợc rủi ro nh tiến dần đến thông lệ quốc tế, sách tín dụng Maritime Bank cần phải hoàn thiện, cần phải có sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng, nêu rỏ quy trình quản lý tín dụng phận đến 81 cá nhân thực nội dung sau đây: - Cơ chế phân cấp uỷ quyền: việc phân cấp, uỷ quyền phê duyệt tín dụng đợc thực theo nguyên tắc: + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ ngân hàng Hàng Hải Việt Nam hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lợng hiệu + Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tuân thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực ngời đợc phân cấp, uỷ quyền nh lực kiểm soát rủi ro đơn vị đợc phân cấp - Tập trung vào nội dung: + Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kêt hợp toàn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành LC quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề + Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phầm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng Maritime Bank nh tín dụng, tiền gửi, toán quốc tế, nớc, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trớc hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng Maritime Bank cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng + Đối với tín dụng doanh nghiệp Maritime Bank cần trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập wto, vậy, Maritime Bank nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập 82 kiến nghị Maritime Bank xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm + Đối với tín dụng bán lẻ: Maritime Bank xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua ô tô, cho thuê tài chính, tín dụng tiêu dùng việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đa phải đợc chi nhánh triển khai đợc khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đa cần có kế hoạch nghiên cứu lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải đợc triển khai cụ thể hoá bớc, gắn liền với kiểm soát, đánh giá tiện ích chất lợng 3.3.3.3 Ban hành đầy đủ hệ thống sổ tay nghiệp vụ khối tăng cờng công tác đào tạo nguồn nhân lực Hiện ngân hàng quản lý theo mô hình tập trung khối có chức nhiệm vụ chung nhiên tất khối có sổ tay nghiệp vụ để thể quy trinhg nghiệp vụ đặc biết Khối quản lý rủi ro Đây khối có vai trò quan trong việc quản lý rủi ro tín dụng toàn hệ thống nói chung MSB Hà Nội nói riêng Do để nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng cần phải có sổ tay nghiệp vụ giới thiệu quy trình thực cụ thể Bên cạnh việc ban hành sổ tay nghiệp vụ bao gồm quy trình nghiệp vụ công tác đào tạo hội sở cần thiết cần phải có lớp đào tạo để giới thiệu cho cán hiểu quy trình nắm bắt chuyên môn nâng cao nghiệp vụ để giảm thiểu rui ro tín dụng 3.3.3.4 Phải tập trung việc nghiên cứu thị trờng, phân tích ngành nghề công tác dự báo tốt Maritime Bank cần có phận độc lập nghiên cứu thị trờng nghiên cứu ngành cụ thể phải nêu đợc rủi ro, hội, điểm mạnh ngành phaỉo có dự báo để phòng sách tín dụng có đợc dự báo có sách kịp thời thời kỳ nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.3.3.5 Thực tốt công tác kiểm tra nội việc thực 83 sách tín dụng việc cấp tín dụng theo điều khoản đợc phê duyệt Maritime Bank Cần phải có kiểm tra tính tuân thủ tính khắc phục việc thực cấp tín dụng chi nhánh để kịp thời có điều chỉnh sữa đổi phù hợp cán tín dụng chi nhánh, khách hàng Bên cạnh việc kiểm tra định kỳ thờng xuyên sẻ làm cho cán tín dụng chi nhánh ý thực việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ đề làm giảm rủi ro tín dụng 3.3.3.6 áp dụng mô hình phơng pháp kỹ thuật để đo lờng rủi ro tín dụng Đối với khoản cho vay rủi ro rủi ro tín dụng ngời cho vay biết phần khoản vay không đợc trả, tổn thất tổn thất dự kiến Sự khác tổn thất thực tế tổn thất dự kiến tổn thất dự kiến Mặc dù tổn thất dự kiến nhng số lớn Các mô hình var liên quan đến hoạt động ngân hàng ớc tính giới hạn rủi ro tín dụng Có hai mô hình tính toán rủi ro tín dụng mô hình tính xác suất không thu hồi đợc nợ Một mô hình khác không tính xác suất vỡ nợ mà tính xác suất chất lợng xếp hạng tín dụng nợ giảm Các mô hình tơng tự mô hình var liên quan đến hoạt động giao dịch kinh doanh, mô hình Var liên quan đến hoạt động giao dịch ớc tính tổn thất tiềm ẩn thay đổi giá trị khoản cho vay ngân hàng Bất kỳ giá trị khoản cho vay phụ thuộc vào khả chi trả ngời vay xếp hạng tín dụng dựa khả Vì vậy, ngân hàng cung cấp khoản vay khả trả nợ nợ giảm có nghĩa giá trị khoản vay mang lại cho ngân hàng giảm Về bản, mô hình rủi ro tín dụng sử dụng xếp hạng tín dụng Nhìn chung mô hình giúp ngân hàng có đợc phơng pháp tính toán tốt tổn thất tiềm ẩn ngân hàng mô hình liên quan chặt chẽ với tác động làm giảm rủi ro cỉa phơng pháp phân bổ cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro biện pháp dự phòng tổn thất Các mô hình đo lờng tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng Rủi ro tín dụng khoản vay thời kỳ bao gồm xác suất 84 vỡ nợ (PD) phần giá trị khoản vay bị ngời vay vỡ nợ (LGD) LGD khoản tín dụng phụ thuộc vào cấu khoản vay PD thờng phụ thuộc vào ngời vay ngân hàng thờng giả định nợ không trả đợc tất khoản nợ ngời vay không trả đợc khoản nợ Mức tổn thất dự tính (EL) tích PD LGD khoản vay Nói chung, hệ thống xếp hạng theo hai tiêu chí thờng tốt so với hệ thống tiêu chí cách đánh giá cách riêng rẽ PG LGD, hệ thống hai tiêu chí nâng cao đợc hiệu qủa truyền đạt thông tin rủi ro, giảm bớt xu hớng xếp hạng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo, thúc đẩy phát triển công cụ xếp hạng để hỗ trợ trình xếp hạng rủi ro, phù hợp với kỹ thuật phân bổ vốn, dự phòng vốn định giá tín dụng dựa vào rủi ro đợc phát triển sau tăng tơng thích mức xếp hạng nội mức xếp hạng bên công ty xếp hạng có kinh nghiệm đa Tóm lại, hệ thống tăng tính xác tính thống việc xếp hạng thông qua việc ghi nhận cách riêng biệt đánh giá ngân hàng PD EL không gộp lẫn chúng với nh hệ thống xếp hạng tiêu chí KếT LUậN CHƯƠNG III Cùng với mục tiêu MSB trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, MSB HN định hớng chi nhánh dẩn đầu toàn hệ thống MSB HN thực tốt kế hoạch đợc giao doanh thu, lợi nhuận, d nợ Bên cạnh việc quản lý hạn chế rủi ro đợc MSB HN xác định quan trọng đợc quán triệt nh nhiệm vụ hàng đầu Hiện MSB HN thực tốt quy trình, sách việc cấp tín dụng quản lý rủi ro ngân hàng NN, ban điều hành MSB đa lại kết đạt đợc tự hào Tuy nhiên số lý vừa khách quan, vừa chủ quan mà Chi nhánh tồn số vấn đề nh trình bày chơng II Hi vọng với giải pháp đợc nêu sau đợc nghiên cứu kỹ thực trạng MSB HN giúp 85 MSB HN ngày phát triển việc phát triển kinh doanh nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng 86 kết luận Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thơng mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế nh muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nớc giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Maritime Bank Ha Noi, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank Ha Noi qua đánh giá đợc nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank Ha Noi - Trên sở đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank Ha Noi luận văn đề xuất số giải pháp tăng cờng nhằm tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank Ha Noi - Luận văn đa số kiến nghị với ngân hàng Nhà Nớc, với Nhà Nớc, với Maritime Bank Với xu phát triển nay, quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng đợc ngân hàng, nhà khoa học, ngời làm chuyên môn nghiên cứu, phát triển hoàn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội 87 tài liệu tham khảo David cox (1997), nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Chính trị quốc gia Ts Hồ Diệu (2001), giáo trình tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê Edward w.reed & Edward k.gill (1993), ngân hàng thơng mại, nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh Fredric s.mishkin (2001), tiền tệ ngân hàng thị trờng tài chính, nhà xuất Khoa học kỹ thuật Ths Lê Đình Hạc (2004), Giải pháp nâng cao chất lợng phân tích tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam, tạp chí ngân hàng, (số 12), tr 28 - 30 Pgs.Ts Lu Thị Hơng (1998), Giáo trình tài doanh nghiệp, nhà xuất Giáo dục Peter s.rose (2001), quản trị ngân hàng thơng mại, nhà xuất Tài 2001 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam: quy trình cho vay quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội ( 2007, 2008, 2009), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 10 Ngân hàng Nhà Nớc Việt Nam (2004), Kỷ yếu công trình nghiên cứu khoa học ngân hàng 11 Ts Tô Kim Ngọc (2004), giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, nhà xuất Thống Kê 12 Pgs.Ts Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), giáo trình lập dự án đầu t, nhà xuất Thống Kê 13 Pgs Mai Siêu, Ts Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê 14 Pgs.Ts Nguyễn Văn Tiến (2005), quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống Kê Lời cam đoan Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn 88 Phan Lê Duẩn