Lời nói đầu Trong bối cảnh đổi chung đất nớc, thị trờng nớc đợc khơi thông, thị trờng quốc tế đợc mở rộng, sản xuất kinh doanh đa dạng phong phú kích thích, thu hút tiềm kỹ thuật, công nghệ, trí tuệ, vốn, tài sản tầng lớp dân c đầu t vào sản xuất kinh doanh Song với phát triển sản xuất kinh doanh nhu cầu vốn ngày lớn Để đáp ứng đợc nhu cầu hình thành tổ chức tín dụng với u nh ngân hàng nớc ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng cổ phần, ngân hàng quốc doanh Qua thời gian thực tập ngân hàng thơng mại cổ phần Phơng Đông đợc giúp đỡ tận tình cô giáo hớng dẫn ban lãnh đạo ngân hàng, với kiến thức, lý luận đợc trang bị nhà trờng em bớc vận dụng vào tìm hiểu thực tế tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Phơng Đông, đồng thời từ thực tế bổ xung rút kinh nghiệm quý báu cho thân Qua em mạnh dạn sâu tìm hiểu viết đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng Mại Cổ Phần Phơng Đông - Chi nhánh Hà Nội làm luận văn tốt nghiệp Nội dung luận văn gồm chơng : Chơng : Lý luận chung Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơng : Thực trạng cho vay rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội Chơng : Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội Chơng Lý luận chung Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.1 Lý luận chung tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại tổ chức trung gian tài thu hút tiết kiệm lớn kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò ngời thủ quỹ cho toàn xã hội, cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần nhà nớc Mặc dù ngân hàng thơng mại đời từ lâu nhng nhà kinh tế học, nhà nghiên cứu cha trí với định nghĩa ngân hàng thơng mại, khác biệt luật pháp, phong tục tập quán, số lợng nghiệp vụ ngân hàng, điều kiện kinh tế Việt nam theo nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12-9-2000 Chính phủ: Ngân hàng thơng mại ngân hàng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nớc Hoạt động chủ yếu thờng xuyên ngân hàng nhận tiền gửi khách hàng, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Nh nói ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với nhiệm vụ hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu phơng tiện toán 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện thoả thuận Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng với tổ chức kinh tế cá nhân thể dới hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo hành hay chiết khấu 1.1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng Trong kinh tế, ngân hàng có vai trò quan trọng chủ thể tham gia Ngân hàng khách hàng, từ có tác động kinh tế 1.1.2.2.1 Đối với khách hàng - Ngời tiêu dùng: Tín dụng ngân hàng giúp ngời tiêu dùng thoả mãn nhu cầu cha có khả toán thời điểm Nói cách khác tín dụng ngân hàng tài trợ cho ngời tiêu dùng khoản vốn thời gian định để họ đạt đợc mong muốn mua sắm, nhà cửa, phơng tiện, học tập, du lịch - Nhà đầu t, nhà sản xuất: Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ có hiệu cho nhà sản xuất nhà đầu t Trong kinh tế, doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa nguồn vốn tự có, nguồn tài trợ từ bạn hàng Song tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thoả mãn nhu cầu vốn số lợng thời hạn Đồng thời chi phí sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thấp nhiều chi phí vay khác 1.1.2.2.2 Đối với ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng, tín dụng khoản mục lớn nhất, chiếm 70% tổng tài sản có, tín dụng ngân hàng tạo khoản thu chủ yếu cho ngân hàng thông qua lãi tín dụng từ phơng án, dự án mà họ tài trợ 1.1.2.2.3 Đối với kinh tế Tín dụng ngân hàng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc dân thông qua hình thức bảo lãnh cấp tín dụng cho doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp trờng quốc tế Phát huy vai trò tín dụng ngân hàng để đạt mục tiêu phát triển nhiệm vụ đầy khó khăn thử thách Song song với việc phải đảm bảo an toàn tín dụng mục tiêu lớn hoạt động kinh doanh NHTM nói chung OCB Hà Nội nói riêng 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro Có nhiều định nghĩa rủi ro nhà kinh tế nhà kinh doanh, nhiên để thâu tóm định nghĩa chuẩn xác rủi ro cho môi trờng kinh doanh nh giai đoạn phát triển lại việc khó Nhng nói chung, rủi ro biến cố xảy ý muốn không dự tính trớc gây thiệt hại cho công việc cụ thể Trong kinh doanh, rủi ro ngời bạn đồng hành, xảy rủi ro hoạt động kinh doanh gặp thiệt hại định, có vô lớn 1.1.3.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Rủi ro tồn hoạt động kinh doanh dới hình thức khác Do đặc điểm đặc thù hoạt động Ngân hàng làm cho hoạt động có độ rủi ro lớn Có loại rủi ro chủ yếu sau hoạt động NHTM - Rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động hoạt động sinh lời lớn NHTM, song tín dụng hoạt động mang lại rủi ro cao cho NHTM Rủi ro tín dụng khả ngân hàng phải chịu thiệt hại không nhận đợc nhận đợc không đầy đủ khoản toán mà ngời nhận nợ cam kết hoàn trả trớc nhận tiền vay (Tiền gốc tiền lãi) - Rủi ro lãi suất Đây loại rủi ro mang tính xã hội, ảnh hởng đến hầu hết tổ chức kinh tế , cá nhân kinh tế quốc dân Ngời ta quan niệm lãi suất chi phí để vay giá phải trả để thuê vốn thời gian Trong chế thị trờng, lãi suất biến động điều gây rủi ro cho hoạt động NHTM Rủi ro lãi suất mà ngân hàng phải gánh chịu thiệt hại tài biến động lãi suất dự kiến ngân hàng Chẳng hạn lãi suất cho vay giảm lãi suất huy động giữ nguyên làm giảm thu nhập cho ngân hàng Hay nói cách khác, thiệt hại rủi ro lãi suất gây làm chi phí nguồn vốn cao thu nhập từ sử dụng vốn khiến ngân hàng bị thiệt hại - Rủi ro nguồn vốn Huy động vốn Hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Song lúc việc huy động vốn đợc tăng cờng, trái lại dẫn đến việc d thừa nguồn vốn Hậu việc d thừa nguồn vốn thu nhập từ việc sử dụng nguồn vốn không bù đắp chi phí mà ngân hàng bỏ để huy động vốn, làm ảnh hởng đến kết kinh doanh ngân hàng Ngợc lại, thiếu vốn làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị trì trệ, khả đáp ứng nhu cầu tín dụng bị hạn chế, làm ảnh hởng tới thị phần lợi nhuận ngân hàng Do vậy, NHTM cần phải tìm cho cấu quy mô nguồn vốn hợp lý nhằm kinh doanh có hiệu quả, an toàn đem lại lợi nhuận cao - Rủi ro hối đoái Rủi ro hối đoái khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu tỷ giá hối đoái thay đổi vợt dự tính Các rủi ro giao dịch ngoại hối xuất phát từ tỷ giá hối đoái loại tiền tệ khác tác động kinh tế trị nớc Ngân hàng quy định rằng: vay ngoại tệ trả ngoại tệ (Trừ trờng hợp đợc đồng ý ngân hàng) Nếu nhu cầu vốn kinh tế ngoại tệ, ngân hàng tiến hành cho vay phải thực chuyển đổi từ nội tệ sang ngoại tệ khoản vay đến hạn, yêu cầu việc bảo toàn vốn, ngân hàng phải sử dụng mức tỷ giá hối đoái thời, chênh lệch biến đổi hai tỷ giá gây khoản thặng d chênh lệch khối lợng tiền ban đầu Nừu thâm hụt rủi ro ngân hàng - Rủi ro toán Một ngân hàng hoạt động bình thờng phải đảm bảo đợc khả toán Khả toán tức đáp ứng đợc nhu cầu toán tại, đột xuất có vấn đề nảy sinh đáp ứng đợc khả toán tơng lai Khi ngân hàng thiếu khả toán, không đợc giải cách kịp thời dẫn đến khả toán Khi ngân hàng thừa khả toán dẫn đến ứ đọng vốn, làm giảm khả sinh lời, thu nhập ngân hàng giảm - Rủi ro tuý Đây loại rủi ro khách quan thiên tai gây nh: lụt lội, động đất, hoả hoạn bị trộm, bị lừa đảo, tham nhũng làm thiệt hại hay phá huỷ tài sản ngân hàng Các rủi ro xảy gây mát, thiệt hại không nhỏ cho ngân hàng - Rủi ro khả toán Đây loại rủi ro đặc trng NHTM liên quan đến sống ngân hàng, hậu nhiều loại rủi ro kể dẫn đến việc NHTM bị thua lỗ, khả trả nợ cho ngời gửi tiền đến hạn đủ tiền thời để chi trả cho nhu cầu rút tiền ạt khách hàng thời điểm Đây loại rủi ro nghiêm trọng nhất, làm sụp đổ NHTM mà nguy dẫn đến phá sản hàng loạt ngân hàng, tổ chức tín dụng khác có liên quan 1.1.4 Các hình thức rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy ngời vay không trả đợc nợ lãi nợ gốc hạn, đầy đủ Theo phơng thức quản lý rủi ro tín dụng nay, ngời ta chia rủi ro tín dụng thành bốn cấp độ theo mức độ rủi ro - Không thu đợc lãi hạn Cấp độ thấp ngời vay không trả đợc lãi hạn, Ngân hàng chuyển số lãi vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro đợc xếp vào mức rủi ro thấp ngoại trừ trờng hợp khách hàng muốn quỵt nợ , chiếm dụng vốn phần lớn xuất phát từ việc thiếu cân đối kỳ hạn thu nợ trả nợ cuả khách hàng - Không thu đợc vốn hạn Khi không thu đợc vốn hạn tình hình dờng nh nghiêm trọng hơn, phần lợng vốn cho vay lớn bị Khi đó, Ngân hàng chuyển số nợ vốn sang mục nợ hạn phát sinh Khoản mục phát sinh vào thời gian đáo hạn hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, cha phải khoản mát thực Ngân hàng tiến độ hoạt động kinh doanh cuả khách hàng bị chậm so với kế hoạch đề trình Ngân hàng - Không thu đợc đủ lãi Khi Ngân hàng không thu đợc đủ lãi tình hình trở nên nghiêm trọng Tình hình kinh doanh khách hàng hiệu đến mức trả đủ lãi cho Ngân hàng Khi đó, Ngân hàng phải chuyển khoản lãi vào khoản mục lãi treo đóng băng chí phải thực miễn giảm lãi cho khách hàng - Không thu đủ vốn cho vay Tình xấu xảy ngân hàng không thu đủ vốn cho vay lúc Ngân hàng bị vốn Tại thời điểm , Ngân hàng chuyển khoản nợ vào mục nợ khả thu hồi phải xoá nợ, coi nh khép lại hợp đồng tín dụng hiệu Trên chủ yếu bốn hình thức giúp cho NHTM nhận biết rủi ro tín dụng có biện pháp xử lý Tuy nhiên, lúc gặp rủi ro tín dụng Ngân hàng phải trải qua bốn trờng hợp Có trờng hợp khách hàng trả lãi đầy đủ hạn nhng cuối lại trả đợc nợ gốc cho Ngân hàng Vì vậy, nghiên cứu rủi ro tín dụng, ngời ta thờng trọng vào trờng hợp có nguy xảy rủi ro tín dụng , ngời ta thờng trọng vào trờng hợp có nguy xảy rủi ro tín dụng nh lãi treo phát sinh đặc biệt nợ hạn phát sinh Còn trờng hợp khác có lãi treo đóng băng hay nợ khả thu hồi đợc coi rủi ro thực nên thờng đợc xem xét để giải hậu rút học kinh nghiệm 1.1.5 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.5.1 Nguyên nhân từ môi trờng kinh doanh - Môi trờng kinh tế, trị, xã hội môi trờng pháp lý nớc + Môi trờng kinh tế: Môi trờng kinh tế tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh doanh ngân hàng nh doanh nghiệp kinh tế Khi kinh tế tăng trởng ổn định doanh nghiệp làm ăn có hiệu có nhiều khả trả nợ cho Ngân hàng Ngợc lại , kinh tế rơi vào tình trạng bị suy thoái, ổn định làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh, sản xuất bị đình trệ, sức mua bị giảm sút, hàng hoá bị ứ đọng Điều làm cho doanh nghiệp làm ăn hiệu ảnh hởng đến khả trả nợ cho ngân hàng Ngoài ra, sách quản lý kinh tế vĩ mô phủ ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động Ngân hàng Chính phủ gây khó khăn cho số khách hàng Ngân hàng theo đuổi mục tiêu tăng trởng kinh tế cao làm tăng tỷ lệ lạm phát dẫn đến giá loại nguyên vật liệu đầu vào tăng, giá thành sản phẩm tăng, hàng hoá khó tiêu thụ đợc + Môi trờng trị , xã hội: Môi trờng trị , xã hội ổn định tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển Ngợc lại, doanh nghiệp phải đặt tình trạng chiến tranh cấm vận kinh tế, trị bất ổn , tệ nạn xã hội tràn lan nguyên nhân dẫn đến việc kìm hãm sản xuất, từ gây rủi ro doanh nghiệp nói chung rủi ro tín dụng ngân hàng nói riêng + Môi trờng pháp lý: Nếu nhà nớc xây dựng đợc hành lang pháp lý chặt chẽ có hiệu lực làm lành mạnh hoá quan hệ kinh tế tổ chức kinh tế với nh tổ chức kinh tế với Ngân hàng Ngợc lại , hệ thống pháp lý lỏng lẻo tạo nhiều kẽ hở, gây nên tình trạng mánh khoé, lừa đảo gây thiệt hại lẫn nhau; từ ảnh hởng đến khả toán Ngân hàng, chí trực tiếp lừa đảo chiếm dụng vốn Ngân hàng, điển hình nh vụ án Tamexco, Epco -Minh Phụng gây xôn xao d luận - Môi trờng quốc tế Xu hớng hội nhập kinh tế khu vực quốc tế ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh tế Một mặt tạo điều kiện giao lu kinh tế, tăng hiệu kinh tế xã hội đất nớc, nhng mặt khác lại tạo sức cạnh tranh liệt Nếu doanh nghiệp làm ăn hiệu bị phá sản gây ảnh hởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Quan hệ kinh tế mở rộng nớc tạo ràng buộc kinh tế, tiềm ẩn rủi ro mang tính hệ thống Cuộc khủng hoảng tài tiền tệ khu vực vừa qua chứng điển hình Nó dẫn đến phá sản hàng trăm ngân hàng nớc mà hậu d âm đến tận hôm 1.1.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng Trong trờng hợp này, rủi ro tín dụng xảy doanh nghiệp thực làm ăn thua lỗ khả trả đợc nợ cho ngân hàng Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng NHTM Ta chia nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng làm hai trờng hợp Đó trờng hợp khách hàng gian lận trờng hợp khách hàng không gian lận - Khách hàng gian lận Trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng tránh khỏi trờng hợp khách hàng cố tình lừa gạt ngân hàng Điều đợc thể qua số hình thức sau: Nhiều doanh nghiệp thiếu lực khả quản lý tài lại tài sản chấp hợp lệ không đủ điều kiện để đảm bảo an toàn cho việc vay vốn ngân hàng Họ lập số liệu, giấy tờ giả mạo hòng qua mắt ngân hàng đợc ngân hàng cho vay vốn Nếu ngân hàng không phát khả rủi ro khoản tín dụng lớn Có trờng hợp ngời vay lợi dụng ngân hàng kiểm soát hết đợc hoạt động kinh doanh nên doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng vào mục đích khác với hợp đồng cam kết Nh vậy, coi nh toàn giá trị thẩm định trớc tiến hành cho vay ngân hàng trở thành vô nghĩa rủi ro tín dụng đợc đặt mức độ báo động Ngoài , nhiều doanh nghiệp kinh doanh hiệu đạo đức cố tình chây ỳ, không trả nợ cho ngân hàng, chí bỏ trốn để quỵt nợ Trong trờng hợp ngân hàng hoàn toàn bị thua thiệt trông chờ vào việc xử lý tài sản chấp - Khách hàng không gian lận Trong kinh tế thị trờng, doanh nghiệp phải chịu cạnh tranh gay gắt để tồn doanh nghiệp phải nỗ lực quan hệ phức tạp xã hội Tuy nhiên, rủi ro điều tránh khỏi Nh phần trớc nói, nguồn thu chủ yếu ngân hàng từ doanh nghiệp thông qua hoạt động tín dụng Chính vậy, hoạt động doanh nghiệp có ảnh hởng lớn đến hoạt động ngân hàng rủi ro hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ảnh hởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro doanh nghiệp xuất phát từ số trờng hợp sau: + Doanh nghiệp bị rủi ro khách quan nh: Thiên tai, hoả hoạn, động đất , trộm Đây trờng hợp xảy khó dự đoán trớc + Bản thân doanh nghiệp bị lừa đảo bạn hàng doanh nghiệp gặp rủi ro Trong kinh tế doanh nghiệp có nhiều mối quan hệ với tổ chức kinh tế khác giống nh ngân hàng doanh nghiệp bị rủi ro từ phía đối tác làm cho doanh nghiệp bị thua lỗ, khả trả nợ cho ngân hàng Trờng hợp khác rủi ro xuất phát từ yếu thân doanh nghiệp Sự cạnh tranh khắc nghiệt thị trờng đặt doanh nghiệp tình trạng phải có nỗ lực cao độ sai sót phơng thức quản lý kinh tế nh quản lý tài dẫn đến thua lỗ, phá sản doanh nghiệp ảnh hởng đến khả trả nợ ngân hàng 1.1.5.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Ngoài nguyên nhân trên, rủi ro tín dụng xuất phát từ thân Ngân hàng Đó Ngân hàng yếu trình độ chuyên môn, trình độ nắm bắt thông tin thị trờng, trình độ dự đoán hiểu biết lĩnh vực sản xuất kinh doanh hay vấn đề đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cán tín dụng dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.6 Tác động rủi ro tín dụng 1.1.6.1 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Những khoản tín dụng gặp rủi ro gây cho ngân hàng thiệt hại mặt tài không thu đợc vốn lãi trực tiếp làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Trong trờng hợp Ngân hàng thu đợc lãi treo hay nợ hạn làm Ngân hàng hội đầu t vào dự án khả thi, có khả mang lại lợi nhuận 1.1.6.2 Rủi ro tín dụng làm giảm khả toán Ngân hàng Rủi ro tín dụng khiến cho việc hoàn trả tiền gửi Ngân hàng gặp nhiều khó khăn Các khoản đầu t, cho vay bị thất thoát chậm thu hồi Ngân hàng phải đặn trả lãi vốn huy động theo kỳ hạn Chính điều làm hạn chế khả toán Ngân hàng 1.1.6.3 Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng NHTM gặp nhiều rủi ro Ngân hàng hoạt động hiệu Điều làm cho uy ítn ngân hàng bị giảm sút Đây vấn đề tệ hại, khách hàng lòng tin Ngân hàng, họ không gửi tiền vào Ngân hàng, chí họ rút lại khoản tiền gửi Điều gây khó khăn cho việc huy động vốn Ngân hàng làm giảm quy mô hoạt động Ngân hàng NHTM gặp rủi ro làm lòng tin Ngân hàng bạn, Ngân hàng nớc nên khó nhận đợc khoản tín dụng từ phía họ cần thiết Ngoài ra, Ngân hàng khó có quan hệ đại lý làm cầu nối toán quốc tế , phát triển dịch vụ Ngân hàng 1.1.6.4 Rủi ro tín dụng nguy dẫn đến phá sản Ngân hàng Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng làm giảm sút lòng tin đặc biệt dân chúng Họ lo sợ bị khoản tiền gửi đến rút tiền để tìm hội đầu t có lợi Ngân hàng khác Trờng hợp nghiêm trọng xảy có nhiếu ngời đến rút tiền thời điểm Ngân hàng không đủ tiền mặt để toán, làm cho khách hàng tin Ngân hàng có nguy phá sản đổ xô đến rút tiền dẫn đến phá sản thực Ngân hàng Hậu phá sản Ngân hàng không thân Ngân hàng phải gánh chịu mà liên quan đến Ngân hàng bạn có quan hệ với Ngân hàng Điều tạo phản ứng dây chuyền gây phả sản hàng loạt ngân hàng khác ảnh hởng tiêu cực đến toàn kinh tế Cuộc khủng hoảng tài tiền tệ khu vực vừa qua bắt nguồn từ đổ vỡ hệ thống NHTM làm cho kinh tế nớc khu vực bị điêu đứng Chính điều gây rối loạn an ninh, trị, xã hội kéo theo hàng loạt hậu khác nh: Thất nghiệp, lạm phát, tệ nạn xã hội nảy sinh Đây học thấm thía có nguồn gốc từ rủi ro tín dụng NHTM 1.1.7 Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 1.1.7.1 Đánh giá nhận định khách hàng Mục đích đánh giá nhận định khách hàng để xác định hiểu rõ ngời vay nhiều mặt Một số ngân hàng xếp loại khách hàng theo quan hệ tín dụng trớc đây: ngời vay có trả hạn gốc lãi lần vay trớc hay không, nhìn nhận đánh giá qua phẩm chất đạo đức kinh doanh, tính trung thực quan hệ kinh tế, tính nghiêm túc việc chấp hành luật lệ nhà nớc Thứ hai, đảm bảo nguyên tắc ngời vay vốn phải có đủ lực pháp lý lực tài để sử dụng tiền vay thực nghĩa vụ cam kết khoản vay Ngoài , phải đảm bảo nguyên tắc xây dựng đợc phơng án dự phòng trả nợ vay ngân hàng ngời vay 1.1.7.2 Xem xét tính khả thi phơng án kinh doanh trớc định cho vay Đây quy tắc tín dụng mà ngân hàng phải đảm bảo thực trớc định cho vay Phơng án khả thi yếu tố đảm bảo khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu hay không, từ có khả hoàn trả vốn lãi cho ngân hàng theo thời hạn Hạn chế rủi ro tín dụng đồng nghĩa với hạn chế, giảm thiểu rủi ro tổn thất hoạt động sản xuất kinh doanh Một ngời sản xuất kinh doanh hiệu quả, sản phẩm sản xuất không tiêu thụ đợc, kinh doanh lãi dẫn tới tình trạng vốn thua lỗ nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản tín dụng 10 0,936 tỷ đồng tơng đơng giảm 30,73% so với năm 2005 Nhìn chung tình hình kinh doanh ngân hàng có giảm sút, nhiên nhìn vào tổng thu nhập thi ta thấy khả quan hơn, từ chỗ năm 2004 tổng thu nhập 25,60 tỷ đồng đến năm 2005 tăng lên 38,87 tỷ đồng tăng thêm 13,27 tỷ đồng đến năm 2006 83,82 tăng thêm 44,95 tỷ đồng so với năm 2005 điều cho thấy thu nhập Chi nhánh ngày tăng, thị phần ngày đợc mở rộng 2.5 Công tác xử lý rủi ro Ngân hàng TMCP Phơng Đông CN Hà Nội Khi nợ hạn phát sinh, vào khả thu hồi ngân hàng tiến hành phân chia khoản nợ thành nợ hạn có khả thu hồi nợ hạn khả thu hồi để có biện pháp xử lý thích hợp 2.5.1 Đối với khoản nợ hạn có khả thu hồi Ngân hàng thờng xuyên đạo cán tín dụng bám sát đơn vị để tìm hiểu nguyên nhân, kịp thời đơn vị tháo gỡ khó khăn Nếu nợ hạn phát sinh bên mua chậm toán hớng giải từ phía đối tác khách hàng Nếu nguyên nhân sản phẩm hàng hoá ứ đọng, chậm tiêu thụ yêu cầu đơn vị nên hạ giá bán sản phẩm, phát triển mạng lới tiêu thụ, tăng cờng chiến dịch quảng cáo Đồng thời phải nghiên cứu lại việc sản xuất để thay đổi mẫu mã, chất lợng, chủng loại hàng hóa, giảm giá thành sản phẩm Nếu công nợ cha thu đợc ngân hàng đôn đốc đơn vị tìm biện pháp thu hồi nhanh chóng để trả nợ ngân hàng Ngân hàng trọng tìm nguồn trả nợ khác doanh nghiệp nh tiền cho thuê nhà, tiền đền bù đất để hoàn trả nợ nhanh Nếu doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích có biện pháp thu hồi vốn cho vay 2.5.2 Đối với nợ khả thu hồi Những nợ hạn khu vực kinh tế quốc doanh khả thu hồi Ngân hàng gửi hồ sơ sang quan pháp luật nhờ xử lý, đồng thời phối hợp với ngành, cấp có thẩm quyền để thu hồi nợ có tài sản chấp Đối với nợ tài sản chấp DNNN, Ngân hàng đa vụ việc Toà án chờ xử lý 2.6 Một số biện pháp OCB Hà Nội thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 2.6.1 Bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, t vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh: Bất kỳ khoản vay đợc phát ra, Ngân hàng theo dõi đến doanh nghiệp sử dụng khoản vay đó, không xem doanh nghiệp sử dụng có 17 mục đích hay không mà xem xét hiệu khoản vay Trong trình hoạt động, doanh nghiệp gặp khó khăn nh việc xâm nhập thị trờng, chuyển giao công nghệ, điều hành sản xuất hay bế tắc vấn đề thủ tục pháp lý hành chính, Ngân hàng bên cạnh để t vấn giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tiếp tục sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời hạn chế đợc việc khách hàng ngân hàng bị lừa đảo kinh doanh dẫn đến thua lỗ Ngân hàng quan niệm rằng, rủi ro doanh nghiệp nguồn gốc rủi ro tín dụng ngân hàng Vì để tránh cho khách hàng rơi vào khó khăn thua lỗ, gặp rủi ro không trả đợc nợ Ngân hàng bên cạnh khách hàng từ bớc đầu hoạt động kinh doanh 2.6.2 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro Trong lĩnh vực hoạt động tín dụng rủi ro xảy điều khó tránh khỏi, Ngân hàng đặt vấn đề cần có quỹ dự phòng để đảm bảo an toàn phòng ngừa rủi ro tránh cho ngân hàng khỏi rơi vào tình khó khăn rủi ro xảy Quỹ dự phòng rủi ro đời hoàn cảnh Từ có định số 48/1999/QĐNHNN Ngân hàng Nhà nớc việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng, OCB Hà Nội có văn đạo cụ thể việc trích lập quỹ nh quy định Quỹ đợc trích từ lợi nhuận trớc thuế, mức trích quỹ cần thiết tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro tài sản có mà chủ yếu khoản cho vay (tức tuỳ thuộc vào thời gian hạn khoản vay tuỳ thuộc vào việc khoản vay có bảo đảm hay bảo đảm ) Chẳng hạn nh ngân hàng phải trích 20% d nợ khoản vay có bảo đảm hạn trả nợ dới tháng mức khoản vay bảo đảm hạn dới tháng Ngân hàng phải trích 50% d nợ khoản vay có bảo đảm hạn từ 6-12 tháng, khoản vay bảo đảm hạn từ 3-6 tháng Đối với khoản vay bảo đảm hạn từ tháng trở lên Ngân hàng phải trích lập quỹ dự phòng 100% Hình thức trích lập quỹ hình thức tự bảo hiểm cho OCB Hà Nội, việc làm thiết thực điều kiện để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh nên đợc OCB Hà Nội thực tốt 2.6.3 Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng Ngân hàng không trọng tới phơng hớng đầu t tín dụng lựa chọn mà phơng hớng, ngành nghề ngân hàng trọng đến công tác chọn lựa khách hàng OCB Hà Nội trọng tới đối tợng cho vay, kiên không cho vay khách hàng không đủ điều kiện t cách đạo đức, tình hình tài chính, tài sản chấp, phơng án kinh doanh Ngân hàng 18 nghiên cứu kỹ khách hàng nh: + Xem xét, phân tích khả điều hành quản lý kinh doanh khách hàng + Phân tích tình hình tài khách hàng + Xem xét khả trả nợ khách hàng + Nghiên cứu, kiểm tra tính pháp lý tài sản chấp kỹ Chính nhờ biện pháp mà OCB Hà Nội giảm đáng kể tỷ lệ rủi ro, Chi nhánh có mức độ rủi ro thấp hệ thống Ngân hàng thơng mại cổ phần Phơng Đông 2.6.4 Một số biện pháp khác Bên cạnh biện pháp trên, Ngân hàng có số biện pháp khác nhằm phòng ngừa rủi ro hiệu Ngân hàng tăng cờng cán có lực chuyên môn cao bổ sung cho phòng kiểm soát nhằm tăng cờng việc kiểm tra tự kiểm tra nội nghiệp vụ tín dụng OCB Hà Nội trọng việc đào tạo, bồi dỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng nhằm nâng cao hiệu làm việc họ hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Ngân hàng OCB Hà Nội trì mối quan hệ hợp tác giúp đỡ quan Công an, Viện kiểm sát, UBND địa phơng nơi có tải sản chấp nơi khách hàng c trú để quản lý chặt chẽ khoản tín dụng có biện pháp xử lý kịp thời xảy bất trắc 2.7 Định hớng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội thời gian tới Với mục tiêu " ổn định - An toàn phát triển " OCB Hà Nội đề định hớng chiến lợc cho hoạt động tín dụng cho thời gian tới với nội dung: * Tập trung biện pháp để đẩy mạnh huy động vốn, tích cực tiếp thị để khai thác nguồn tiền gửi tổ chức kinh tế - xã hội địa bàn, đảm bảo đủ vốn vay thành phần kinh tế nhu cầu toán khách hàng * Chủ động nắm diễn biến lãi suất, phí dịch vụ thị trờng để điều chỉnh kịp thời đảm bảo cạnh tranh lành mạnh có hiệu nhằm đạt đợc mục tiêu tăng trởng huy động vốn cho vay kinh tế * Tiếp tục mở rộng tăng trởng tín dụng, tập trung đầu t vào doanh nghiệp 19 làm ăn có hiệu quả, có tín nhiệm với Ngân hàng * Thực nghiêm túc việc hạch toán dự thu, dự trả hàng tháng để phản ánh kết tài chính, bám sát kế hoạch lợi nhuận đợc giao, triệt để tận thu tiết kiệm chi phí đảm bảo hoàn thành hoàn thành vợt mức kế hoạch lợi nhuận đợc giao * Tăng cờng kiểm tra kiểm soát nội bộ, nâng cao ý thức chấp hành chế sách ngành OCB Hà Nội Tăng trởng d nợ nhng không hạ thấp điều kiện tín dụng lãi suất Sử lý nghiêm cán vi phạm Chơng Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội 3.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội 3.1.1 Công tác tổ chức, đào tạo cán Con ngời yếu tố trung tâm, định hiệu hoạt động kinh doanh nói chung hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Vì vậy, việc đào tạo đợc đội ngũ cán tín dụng có trình độ nghiệp vụ cao , có đạo đức tinh thần trách nhiệm tốt công việc biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Cùng với việc tổ chức hoạt động đào tạo cán , Ngân hàng cần phải đề tiêu chuẩn cấp, kinh nghiệm, trình độ ngoại ngữ hay khả giao tiếp làm sở cho việc tuyển chọn cán bộ, đồng thời khuyến khích cán cũ ngân hàng không ngừng tự học, tự bồi dỡng để trau dồi kiến thức 20 lực Bên cạnh việc đào tạo, bồi dỡng cán bộ, ban lãnh đạo Ngân hàng phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy đợc mạnh hạn chế đợc nhợc điểm cán Điều đòi hỏi ban lãnh đạo phải thờng xuyên theo sát hoạt động nhân viên để đánh giá họ đợc xác Ngoài ra, việc đề chế độ đãi ngộ xứng đáng nh lơng, thởng cán tín dụng để động viên, khuyến khích kịp thời nhằm làm cho cán bộ, nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích cố gắng phấn đấu công tác nghiệp vụ ngời 21 3.1.2 Tăng cờng công tác thu thập xử lý thông tin Thu thập, phân tích xử lý kịp thời, xác thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu công tác tín dụng hạn chế rủi ro Trong giai đoạn thẩm định dự án, giai đoạn định an toàn khoản tín dụng - cán tín dụng phải nắm đợc thông tin tài nh thông tin phi tài doanh nghiệp để định cho vay bảo đảm có hiệu Các thông tin tài gồm : Khả tài chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phơng án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp Các thông tin phi tài gồm : T cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế ngời vay, cung cầu, giá thị trờng đối tợng đợc cấp tín dụng Yêu cầu thông tin phải xác, đầy đủ, kịp thời Để đạt đợc điều có nhiều kênh thông tin khác Hiện cán tín dụng lấy thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC ) NHNN Những thông tin cha thật kịp thời nhng quan trọng cần thiết, cán tín dụng cần phải biết cách tra cứu, tìm tòi để tận dụng triệt để nguồn tin Sau cho vay vốn, vấn đề đặt phải giám sát ngời vay, đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích tiến độ Việc giám sát đợc thực qua nhiều hình thức nh kiểm tra định kỳ báo cáo tài doanh nghiệp, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, kiểm tra khả chi trả, toán doanh nghiệp Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro tín dụng để sớm có biện pháp xử lý thích hợp 3.1.3 Linh hoạt sáng tạo xử lý nghiệp vụ Trong trình cho vay, lúc suôn sẻ, tránh đợc rủi ro, kể công tác thẩm định đợc thực tốt, kế hoạch vay vốn gặp khó khăn nảy sinh thời gian sử dụng vốn vay, linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ cán tín dụng biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Khi khách hàng gặp khó khăn rình sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng điều dễ xảy ra, tình đó, cán tín dụng kết hợp với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn bảo vệ đợc lợi ích doanh nghiệp Ngân hàng Khi áp dụng số biện pháp nh sau: + Gia tăng khối lợng tiền cho vay doanh nghiệp có phơng án phục hồi sản xuất có tính khả thi cao Giải pháp thực có hiệu ngân hàng doanh nghiệp phải nỗ lực cho doanh nghiệp lên Nếu 22 giúp đỡ Ngân hàng nợ doanh nghiệp có nhiều khả đợc toán dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng + Ngân hàng kêu gọi ngời bảo lãnh để cứu giúp cho doanh nghiệp đồng thời đảm bảo đợc san sẻ rủi ro + Cán tín dụng cố vấn cho doanh nghiệp vấn đề nh sáng kiến cải tiến, chuyển hớng hoạt động sản xuất kinh doanh, phát bất hợp lý giúp doanh nghiệp tự tháo gỡ khó khăn 3.1.4 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng Trong kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều khó tránh khỏi Vấn đề làm để tối thiểu hoá rủi ro đó, đồng thời đạt đợc mục tiêu lợi nhuận Có số cách phân tán rủi ro nh sau : - Đa dạng hoá đối tợng đầu t - Cho vay đồng tài trợ - Bảo hiểm tín dụng 3.1.5 Các biện pháp xử lý nợ khó đòi Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đây vấn đề xúc NHTM Việt Nam việc xử lý khoản nợ khó đòi chiếm tỷ lệ cao tổng d nợ hạn Đối với khoản nợ này, hầu nh không khả thu hồi nh dự kiến, Ngân hàng cần có biện pháp xử lý kiên OCB Hà Nội cần xúc tiến biện pháp sau : Đối với khoản cho vay có tài sản chấp: + Ngân hàng kết hợp với quan luật pháp tiến hành kê biên tài sản chấp để phát mại cho thuê, tự khai thác để thu hồi nợ + Nếu trờng hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ để thu hồi nợ lãi buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại, khách hàng không trả đợc thực thủ tục tuyên bố phá sản để thu hồi phần nợ lại Đối với khoản vay tài sản chấp: + Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản không sử dụng để có tiền trả nợ ngân hàng + Kết hợp với quan bảo vệ pháp luật mà chủ yếu quan cảnh sát kinh tế dùng áp lực để ép đối tợng có nợ hạn lớn, có hành vi lừa đảo phải thu xếp nguồn trả nợ 23 Trờng hợp không khả thu hồi nợ Ngân hàng phải thực xoá nợ 3.1.6 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng hình thức quản lý tín dụng có chiều sâu Hoạt động cán kiểm soát làm hoàn thiện công tác cán tín dụng góp phần ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót trình thực hoạt động nghiệp vụ Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm soát OCB Hà Nội có nhiều cố gắng nhng cha đạt hiệu cao Đội ngũ cán làm công tác kiểm soát thiếu số lợng, hạn chế nghiệp vụ, kiểm tra, kiểm soát chr yếu dựa vào hồ sơ cán tín dụng, kiểm tra, thăm dò thực tế nên không phối hợp nhịp nhàng với cán tín dụng việc phát khoản nợ có vấn đề, gây khó khăn cho công tác xử lý Để nâng cao hiệu công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, OCB Hà Nội cần thực số biện pháp sau: + Tăng cờng cán có lực nghiệp vụ tốt bổ sung cho phòng kiểm soát + Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán phòng kiểm soát + Quy định thật rõ ràng trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ thởng phạt thích hợp để nâng cao tinh thần trách nhiệm cán + Phát huy chức hoạt động hội đồng tín dụng tổ thẩm định để nâng cao chất lợng thẩm định dự án trớc giải cho vay, đề biện pháp việc xử lý khoản vay có vấn đề 3.2 Một số kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Phơng Đông CN Hà Nội Sau thời gian hoạt động ta thấy OCB Hà Nội có cố gắng rõ rệt, nhng để Ngân hàng hoạt động tốt cần phải liên tục hoàn thiện: - Trình độ cán tín dụng năm qua có đợc nâng cao nhng cha đồng Đội ngũ cán trẻ, nhiệt tình nhng thiếu kinh nghiệm Việc đào tạo đợc đội ngũ cán tín dụng có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tinh thần trách nhiệm tốt công việc biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng - Cùng với việc tổ chức hoạt động đào tạo cán bộ, Ngân hàng cần phải đề tiêu chuẩn cấp, kinh nghiệm, trình độ ngoại ngữ hay khả 24 giao tiếp làm sở cho việc tuyển chọn cán bộ, đồng thời khuyến khích cán cũ ngân hàng không ngừng tự học, tự bồi dỡng để trau dồi kiến thức lực - Thu thập, phân tích xử lý kịp thời, xác thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu công tác tín dụng hạn chế rủi ro - Về công tác huy động vốn: có chế độ chăm sóc khách hàng có số d tiền gửi lớn Thái độ phục vụ nhiệt tình nhanh gọn, xác, thủ tục thuận lợi, hình thức huy động phong phú để ngày thu hút đợc nhiều khách hàng đến giao dịch 3.2.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nớc 3.2.2.1 Tăng cờng biện pháp quản lý tín dụng NHNN cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể, rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng Hiện nay, quy chế, thể lệ NHNN tỏ chung chung, mang tính đạo, định hớng nhiều mang tính pháp lý Đấy sơ hở văn pháp lý khung tín dụng cho NHTM thi hành Bên cạnh đó, NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành chế, thể lệ Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải đợc xử lý nghiêm túc kịp thời Ngoài ra, NHNN cần phải tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trờng liên ngân hàng, hiệp hội ngân hàng nh việc nâng cao chất lợng, hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro trung tâm thông tin tín dụng (CIC) 3.2.2.2 Hỗ trợ Ngân hàng thơng mại việc xử lý nợ Ngoài việc đạo thi hành quy chế, thể lệ NHTM, NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm đợc tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ Hiện nay, NHTM Việt Nam đứng trớc khó khăn lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, khoản nợ khó đòi Số vốn bị mắc kẹt khoản nợ chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn cho vay gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Để giải vấn đề này, đề nghị NHNN cấp, ngành có liên quan thực số biện pháp sau: + Đề nghị UBND sở, ban, ngành tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng 25 việc hợp pháp hoá tài sản chấp, tài sản xiết nợ, hỗ trợ kê biên đấu giá tài sản qua trung tâm đấu giá + Các quan Công an, Toà án, Viện kiểm sát tạo điều kiện cho ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án để thu hồi vốn cho ngân hàng + NHNN xúc tiến thành lập Công ty mua bán nợ dới nhiều hình thức Nhà nớc, cổ phần liên doanh Hoạt động Công ty mua bán nợ đợc mở rộng, phát triển giải toả bớt nợ hạn, nợ đọng từ tài sản chấp giúp cho ngân hàng vợt qua khó khăn, có khoản để đầu t cho kinh tế, có vốn để quay vòng không để tình trạng đóng băng vốn nh + NHNN cần ban hành văn quy định hệ số an toàn để quản lý hoạt động ngân hàng tiến gần tới tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời tăng cờng công tác tra, kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM Kết luận Tuy hoạt động tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu cao nhng kèm 26 theo rủi ro tiềm ẩn lớn Một Ngân hàng gặp rủi ro lớn ảnh hởng tới toàn hệ thống Ngân hàng Vì rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu cán Ngân hàng mà toàn xã hội Bên cạnh chuyển biến tích cực trình hoạt động, OCB Hà Nội gặp không khó khăn việc huy động vốn sử dụng vốn đạt hiệu Đặc biệt kinh tế quốc doanh, hoạt động cho vay kinh tế quốc doanh có nhiều hạn chế số lợng lẫn chất lợng Với tính cấp thiết này, mong số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng kinh tế quốc doanh mà em trình bày góp phần nhỏ vào hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng hoạt động kinh doanh tiền tệ nói chung Qua góp phần củng cố phát triển ổn định hệ thống Ngân hàng, đáp ứng đợc yêu cầu HĐH-CNH đất nớc Tuy nhiên trình nghiên cứu nhiều hạn chế nên viết không tránh khỏi khuyết điểm Vì em mong muốn đợc góp ý thầy cô giáo để có ý nghĩa với thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn hớng dẫn giúp đỡ tận tình cô giáo vũ thu hà tập thể cán tín dụng OCB Hà Nội giúp em hoàn thành viết Em xin chân thành cảm ơn! 27 MụC LụC Lời nói đầu .1 Chơng Lý luận chung Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại .2 1.1 Lý luận chung tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Đối với khách hàng 1.1.2.2.2 Đối với ngân hàng 1.2.2.3 Đối với kinh tế 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro 1.3.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.4 Các hình thức rủi ro tín dụng .7 1.5 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.5.1 Nguyên nhân từ môi trờng kinh doanh 1.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.1.5.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 11 1.6 Tác động rủi ro tín dụng 11 1.1.6.1 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận Ngân hàng 11 1.1.6.2 Rủi ro tín dụng làm giảm khả toán Ngân hàng 11 1.6.3 Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng .11 1.1.6.4 Rủi ro tín dụng nguy dẫn đến phá sản Ngân hàng 12 1.1.7 Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 12 1.1.7.1 Đánh giá nhận định khách hàng .12 1.1.7.2 Xem xét tính khả thi phơng án kinh doanh trớc định cho vay 12 1.1.7.3 Thực phân tán rủi ro .13 1.1.7.4 Thực chế đảm bảo tiền vay 14 1.1.7.5 Tham gia bảo hiểm tín dụng 14 1.1.7.6 Chỉ mở rộng khối lợng tín dụng sở nâng cao chất lợng tín dụng 14 Chơng 2:Thực trạng cho vay rủi ro tín dụng ngân hàng tmcp Phơng Đông chinhánh Hà Nội 15 2.1 Sơ lợc trình hình thành, phát triển cấu tổ chức chi nhánh .15 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh 15 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy tổ chức OCB Hà Nội 15 28 2.2 Tình hình huy động vốn 17 2.3 Hoạt động cho vay 18 2.3.1 Tình hình d nợ theo thành phần kinh tế 19 3.2 Tình hình nợ hạn OCB Hà Nội 20 2.4 Kết hoạt động kinh doanh .21 2.5 Công tác xử lý rủi ro Ngân hàng TMCP Phơng Đông CN Hà Nội .21 5.1 Đối với khoản nợ hạn có khả thu hồi 22 5.2 Đối với nợ khả thu hồi .22 Một số biện pháp OCB Hà Nội thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng .22 2.6.1 Bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, t vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh 22 2.6.2 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro 23 6.3 Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng 23 6.4 Một số biện pháp khác 24 2.7 Định hớng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội thời gian tới .24 Chơng 3:Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội .26 3.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phơng Đông Chi nhánh Hà Nội 26 3.1.1 Công tác tổ chức, đào tạo cán .26 3.1.2 Tăng cờng công tác thu thập xử lý thông tin .26 3.1.3 Linh hoạt sáng tạo xử lý nghiệp vụ 27 1.4 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng .28 3.1.5 Các biện pháp xử lý nợ khó đòi 3.1.6 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội 29 3.2 Một số kiến nghị .30 3.2.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Phơng Đông CN Hà Nội 30 3.2.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nớc .31 3.2.2.1 Tăng cờng biện pháp quản lý tín dụng 31 3.2.2.2 Hỗ trợ Ngân hàng thơng mại việc xử lý nợ 31 Kết luận 33 29 tài liệu tham khảo - Giáo trình tín dụng ngân hàng Trờng ĐH Kinh doanh Công Nghệ HN - Giáo trình tín dụng ngân hàng thơng mại Học viện ngân hàng 2- Ngân hàng thơng mại (Edward W.Reed Edward K.Gill) 3- Luật tổ chức tín dụng 4- Quyết định số 324/1998/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 5- Tạp chí ngân hàng số năm 2004, 2005 30 Sơ đồ1: Sơ đồ máy tổ chức Ngân hàng TMCP Phơng Đông CN Hà Nội Ban Giám Đốc Phòng/Bộ phận hành quản trị Phòng kinh doanh Phòng Quản lý tín dụng Phòng Kế toán & quỹ Bộ phận tín dụng Bộ phận kiểm soát tín dụng Bộ phận tổng hợp Bộ phận toán quốc tế Bộ phận Quản lý nợ Quỹ Bộ phận giao dịch & tiền gửi Phòng Giao dịch Minh Khai Phòng Giao dịch Lò Đúc 31 Phòng Giao dịch Câù Giấy