Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 1 năm 2010 - Công ty Cổ phần Viglacera Đông Anh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...
T NG CễNG TY THU TINH V G M XY D NG CễNG TY C PH N VIGLACERA TIấN S N | } BO CO TI CHNH N m 2009 (Bỏo cỏo ó c ki m toỏn ) THNG 01 - N M 2010 tổng công ty thủy tinh & gốm xây dựng Công ty cổ phần Viglacera Tiên sơn bảng cân đối kế toán Tại ngy 31/03/2010 Chỉ tiêu Mã số T.minh 31/03/2010 01/01/2010 Ti sản i sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền 100 114.219.314.834 142.488.015.379 110 111 5.684.703.765 5.684.703.765 689.276.380 2.632.654.822 2.362.772.563 32.443.442.773 32.443.442.773 888.900.507 1.341.020.253 30.213.522.013 59.492.315.417 32.198.528.633 1.962.138.707 17.949.901.517 7.381.746.560 62.031.008.177 35.870.413.593 254.032.262 17.984.894.867 7.921.667.455 43.154.983.474 43.154.983.474 15.113.507.189 11.896.320.138 1.992.896.715 12.861.314.792 169.897.306 1.121.047.334 47.798.829.040 47.798.829.040 10.015.315.015 12.423.503.422 740.225.310 22.761.903.578 107.467.433 1.750.414.282 5.887.312.178 5.519.564.963 1.467.921.845 4.051.643.118 214.735.389 0 367.747.215 367.747.215 214.735.389 214.735.389 256.374.659.295 261.300.942.925 0 - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hng - Tiền chuyển II III IV Các khoản tơng đơng tiền Các khoản đầu t ti ngắn hạn Các khoản phải thu Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) Hng tồn kho Hng tồn kho 112 120 130 131 132 133 138 139 140 141 2 2 - Hng mua đờng - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ, dụng cụ - Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang - Thnh phẩm - Hng hoá - Hng gửi bán Dự phòng giảm giá hng tồn kho (*) 149 Ti sản i sản ngắn hạn khác Chi phí trả truớc ngắn hạn 150 151 - Chi phí trả trớc - Chi phí chờ kết chuyển Các khoản thuế phải thu Ti sản ngắn hạn khác 152 158 - Ti sản ngắn hạn khác(TK141) i sản di hạn (200=210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi (*) 200 210 211 213 219 Chỉ tiêu II Ti sản cố định Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Mã số 220 221 T.minh 222 223 224 225 226 226 227 229 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t 230 240 10 IV 250 251 252 259 260 11 261 262 268 12 13 Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vo công ty Đầu t vo công ty liên kết , liên doanh Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t di hạn (*) i sản di hạn khác Chi phí trả truớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác Tổng cộng ti sản (270=100+200) 270 31/03/2010 01/01/2010 248.622.461.680 194.375.315.116 310.865.358.683 -116.490.043.567 34.201.921.474 36.181.326.874 -1.979.405.400 20.023.002.363 24.973.839.140 -4.950.836.777 22.222.727 256.074.865.390 200.238.848.853 310.826.285.956 -110.587.437.103 35.621.821.174 3.300.000.000 3.300.000.000 3.300.000.000 3.300.000.000 4.452.197.615 1.926.077.535 3.493.197.615 967.077.535 959.000.000 959.000.000 370.593.974.129 403.788.958.304 36.181.326.874 -559.505.700 20.214.195.363 24.973.839.140 -4.759.643.777 Chỉ tiêu Mã số T.minh 31/03/2010 01/01/2010 Nguồn vốn A Nợ phải trả (300=310+320) 300 I Nợ ngắn hạn Vay v nợ ngắn hạn 310 311 14 312 313 314 15 15 16 - Vay ngắn hạn - Nợ di hạn đến hạn trả - Nợ thuê ti đến hạn trả - Trái phiếu phát hnh đến hạn trả Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế v khoản phải nộp Nh nớc - Thuế GTGT - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất , nhập - Thuế TNDN - Thuế ti nguyên - Thuế nh đất - Tiền thuê đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí - Các khoản phải trả, phải nộp khác II Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả cho đơn vị nội Phải trả theo kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác Nợ di hạn Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 17 18 306.820.474.402 338.113.822.317 221.933.092.317 146.385.625.284 121.637.060.561 24.748.564.723 253.209.559.150 179.145.854.231 Cụng ty c phn Viglacera ụng Anh T 35 - Th trn ụng Anh - H Ni Bỏo cỏo ti chớnh Ti ngy 31 thỏng nm 2010 BNG CN I K TON Ti ngy 31 thỏng nm 2010 Mó s TI SN Ghi chỳ 110 I Tin v cỏc khon tng ng tin 111 Tin 112 Cỏc khon tng ng tin 120 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 121 u t ngn hn 130 131 132 138 139 III Cỏc khon phi thu Phi thu ca khỏch h ng Tr trc cho ngi bỏn Cỏc khon phi thu khỏc D phũng cỏc khon phi thu khú ũi (*) 140 IV Hng tn kho 141 Hng tn kho 150 151 152 158 #REF! #REF! 260 261 262 268 V Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp ho ón li Ti sn di hn khỏc 270 TNG CNG TI SN 8,587,476,039 2,307,476,039 6,280,000,000 18,412,616,072 4,662,596,072 13,750,020,000 13,900,000,000 13,900,000,000 9,550,000,000 9,550,000,000 #REF! #REF! 1,458,149,532 1,400,922,221 393,676,085 474,488,597 (744,129,491) #REF! 3,820,909,030 3,820,909,030 2,859,962,294 2,859,962,294 333,954,060 70,531,000 326,006,248 263,423,060 #REF! #REF! 12,817,296,379 12,766,289,123 9,138,000,768 34,472,676,596 (25,334,675,828) 12,584,725,268 5,176,438,469 29,813,196,157 (24,636,757,688) 1,778,750,000 3,000,000,000 (1,221,250,000) 1,849,538,355 1,850,000,000 3,000,000,000 (1,150,000,000) 5,558,286,799 1,636,571,111 #REF! 215,523,388 110,482,860 14,402,860,234 200 B TI SN DI HN II Ti sn c nh Ti sn c nh hu h ỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh thu ti chớnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh vụ hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Chi phớ xõy dng c bn d dang 32,606,734,146 1,852,329,414 1,464,626,082 453,179,685 745,461,018 (810,937,371) #REF! V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Cỏc khon thu phi thu Ti sn ngn hn khỏc 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 S u nm 28,494,668,543 100 A TI SN NGN HN S cui nm 232,571,111 1,636,571,111 232,571,111 42,897,528,777 45,424,030,525 #REF! 13 Cụng ty c phn Viglacera ụng Anh T 35 - Th trn ụng Anh - H Ni Bỏo cỏo ti chớnh Ti ngy 31 thỏng nm 2010 BNG CN I K TON Ti ngy 31 thỏng nm 2010 Mó s NGUN VN Ghi chỳ 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 421 I N ngn hn Vay v n ngn hn Phi tr ng i bỏn Ngi mua tr tin tr c Thu v cỏc khon phi np Nh nc Phi tr cụng nhõn vi ờn Chi phớ ph i tr Phi tr ni b Phi tr theo k hoch tin HXD Cỏc khon phi tr, phi np khỏc Qu khen thng, phỳc li 320 321 322 323 324 325 336 400 II N di hn Phi tr di hn ngi bỏn Phi tr di hn ni b Phi tr di hn khỏc Vay v n di hn Thu thu nhp ho ón li phi tr D phũng tr cp mt vic lm B VN CH S HU 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 I Vn ch s hu Vn u t ca ch s hu Thng d c phn Vn khỏc ca ch s hu C phiu ngõn qu Chờnh lch ỏnh giỏ l ói ti sn Chờnh lch t giỏ hi oỏi Qu u t phỏt tri n Qu d phũng ti chớnh Li nhun ch a phõn ph i #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 19,547,350,042 7,994,732,965 2,250,660,767 17,834,397 2,267,230,456 4,852,944,587 50,760,293 1,781,677,687 1,488,927,389 1,601,289,784 511,896,793 3,500,948,250 3,224,600,000 3,224,600,000 276,348,250 22,375,732,233 22,789,568,353 10,049,740,000 22,375,732,233 10,049,740,000 1,004,974,000 #REF! 16,633,480,174 4,779,114,690 2,570,411,276 46,901,658 2,350,913,766 3,087,948,110 527,585,598 249,880,250 22,789,568,353 #REF! 23,048,298,292 3,474,480,250 #REF! S u nm 20,107,960,424 300 A N PHI TR S cui nm 773,377,544 9,160,927,247 810,557,649 1,763,369,457 3,734,031,181 366,560,768 7,452,022,740 42,897,528,777 45,424,030,525 420 II Ngun kinh phớ v cỏc qu khỏc 422 Ngun kinh phớ 423 Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC 430 TNG CNG NGUN VN Cụng ty c phn Viglacera ụng Anh T 35 - Th trn ụng Anh - H Ni Bỏo cỏo ti chớnh Ti ngy 31 thỏng nm 2010 CH TIấU NGOI BNG CN I K TON Ti ngy 31 thỏng nm 2010 Mó s CH TIấU 001 002 003 004 005 006 Ghi chỳ S cui nm S u nm Ti sn thuờ ngoi Vt t, hng húa nh n gi h, nhn gia cụng Hng húa nh n bỏn h, nhn ký gi N khú ũi ó x lý Ngoi t cỏc loi D toỏn chi hot ng Ghi chỳ: Cỏc ch tiờu cú s liu õm c ghi ngoc n ( ) Ngi lp biu K toỏn trng ụng Anh, ngy thỏng nm 2010 Giỏm c V Th Bớch Phng V Th Bớch Phng Hong Kim Bng Cụng ty c phn Viglacera ụng Anh T 35 - Th trn ụng Anh - H Ni Bỏo cỏo ti chớnh Ti ngy 31 thỏng nm 2010 BO CO KT QU KINH DOANH Quý nm 2010 Mó s CH TIấU Ghi chỳ 14 14 01 Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v 03 Cỏc khon gim tr 03a - Chit khu thng mi 03b - Gim giỏ hng bỏn Doanh thu bỏn hng ni b 10 Doanh thu thun bỏn hng v cung cp dch v 14 11 Giỏ hng bỏn 20 Li nhun gp v bỏn hng v cung cp dch v 15 21 Doanh thu hot ng ti chớnh 22 Chi phớ ti chớnh 23 - Trong ú: Chi phớ l ói vay - Trong ú: Chi phớ l ói vay 24 Chi phớ bỏn hng 25 Chi phớ qun lý doanh nghip 14 16 30 10 Li nhun thun t hot ng kinh doanh 31 32 40 50 51 52 51 60 11 Thu nhp khỏc 12 Chi phớ khỏc 13 Li nhun khỏc 14 Tng li nhun k toỏn trc thu 15 Chi phớ thu TNDN hin hnh 16 Chi phớ thu TNDN hoón li 17 17 Li nhun sau thu TNDN Nm 10,234,717,454 15,196,600 15,196,600 Nm trc 11,040,804,501 17,867,263 10,237,388,117 11,040,804,501 7,225,420,514 3,011,967,603 7,994,226,349 3,046,578,152 554,532,253 361,491,703 315,463,823 315,463,823 537,076,731 653,521,443 2,014,409,979 869,400 271,964,772 96,148,655 96,148,655 ...? """ ,,' ~ , UY BAN NHAN DAN THANH PHO HO CHI MINH " ,,? ~ ~ , ,,? CONG TY CO PHAN DAU TV PHA T TRIEN CONG NGHItp - THVCiting ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - T NG CễNG TY THU TINH V G M XY D NG CễNG TY C PH N VIGLACERA TIấN S N | } BO CO TI CHNH N m 2009 (Bỏo cỏo ó c ki m toỏn ) THNG 01 - N M 2010 tổng công ty thủy tinh & gốm xây dựng Công ty cổ phần Viglacera Tiên sơn bảng cân đối kế toán Tại ngy 31/03/2010 Chỉ tiêu Mã số T.minh 31/03/2010 01/01/2010 Ti sản i sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền 100 114.219.314.834 142.488.015.379 110 111 5.684.703.765 5.684.703.765 689.276.380 2.632.654.822 2.362.772.563 32.443.442.773 32.443.442.773 888.900.507 1.341.020.253 30.213.522.013 59.492.315.417 32.198.528.633 1.962.138.707 17.949.901.517 7.381.746.560 62.031.008.177 35.870.413.593 254.032.262 17.984.894.867 7.921.667.455 43.154.983.474 43.154.983.474 15.113.507.189 11.896.320.138 1.992.896.715 12.861.314.792 169.897.306 1.121.047.334 47.798.829.040 47.798.829.040 10.015.315.015 12.423.503.422 740.225.310 22.761.903.578 107.467.433 1.750.414.282 5.887.312.178 5.519.564.963 1.467.921.845 4.051.643.118 214.735.389 0 367.747.215 367.747.215 214.735.389 214.735.389 256.374.659.295 261.300.942.925 0 - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hng - Tiền chuyển II III IV Các khoản tơng đơng tiền Các khoản đầu t ti ngắn hạn Các khoản phải thu Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) Hng tồn kho Hng tồn kho 112 120 130 131 132 133 138 139 140 141 2 2 - Hng mua đờng - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ, dụng cụ - Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang - Thnh phẩm - Hng hoá - Hng gửi bán Dự phòng giảm giá hng tồn kho (*) 149 Ti sản i sản ngắn hạn khác Chi phí trả truớc ngắn hạn 150 151 - Chi phí trả trớc - Chi phí chờ kết chuyển Các khoản thuế phải thu Ti sản ngắn hạn khác 152 158 - Ti sản ngắn hạn khác(TK141) i sản di hạn (200=210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi (*) 200 210 211 213 219 Chỉ tiêu II Ti sản cố định Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Mã số 220 221 T.minh 222 223 224 225 226 226 227 229 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t 230 240 10 IV 250 251 252 259 260 11 261 262 268 12 13 Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vo công ty Đầu t vo công ty liên kết , liên doanh Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t di hạn (*) i sản di hạn khác Chi phí trả truớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác Tổng cộng ti sản (270=100+200) 270 31/03/2010 01/01/2010 248.622.461.680 194.375.315.116 310.865.358.683 -116.490.043.567 34.201.921.474 36.181.326.874 -1.979.405.400 20.023.002.363 24.973.839.140 -4.950.836.777 22.222.727 256.074.865.390 200.238.848.853 310.826.285.956 -110.587.437.103 35.621.821.174 3.300.000.000 3.300.000.000 3.300.000.000 3.300.000.000 4.452.197.615 1.926.077.535 3.493.197.615 967.077.535 959.000.000 959.000.000 370.593.974.129 403.788.958.304 36.181.326.874 -559.505.700 20.214.195.363 24.973.839.140 -4.759.643.777 Chỉ tiêu Mã số T.minh 31/03/2010 01/01/2010 Nguồn vốn A Nợ phải trả (300=310+320) 300 I Nợ ngắn hạn Vay v nợ ngắn hạn 310 311 14 312 313 314 15 15 16 - Vay ngắn hạn - Nợ di hạn đến hạn trả - Nợ thuê ti đến hạn trả - Trái phiếu phát hnh đến hạn trả Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế v khoản phải nộp Nh nớc - Thuế GTGT - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất , nhập - Thuế TNDN - Thuế ti nguyên - Thuế nh đất - Tiền thuê đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí - Các khoản phải CƠNG TY:CP VIGLACERA BÁ HIẾN Báo cáo tài Địa chỉ: Bá Hiến - B ình Xun - Vĩnh Phúc Q I năm tài 2012 Tel: (0211.3).888.500 Fax: (0211.3).888.506 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh TÀI SẢN Số cuối kỳ Số đầu năm - - A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 29.934.623.027 31.371.315.786 I Tiền khoản tương đương tiền 110 1.010.237.278 1.723.027.305 Tiền 111 1.010.237.278 1.723.027.305 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn V.01 - - - - 121 - - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 5.734.153.133 6.060.860.659 Phải thu khách hàng 131 4.347.619.951 4.500.136.878 Trả trước cho người bán 132 859.390.275 1.055.113.514 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi V.02 V.03 2.909.365.244 2.887.832.604 139 (2.382.222.337) (2.382.222.337) IV Hàng tồn kho 140 21.833.957.665 22.263.236.824 Hàng tồn kho 141 21.833.957.665 22.263.236.824 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 1.356.274.951 1.324.190.998 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 671.228.804 757.383.081 Thuế GTGT khấu trừ 152 48.006.104 24.009.463 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 71.256.525 71.256.525 Tài sản ngắn hạn khác 158 565.783.518 471.541.929 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 35.576.207.239 36.210.717.724 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 V.06 - - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - - Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II.Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 V.04 - V.05 V.08 - 34.757.692.159 35.353.851.761 32.388.758.846 33.164.038.676 - Ngun giá 222 56.688.497.889 56.685.193.434 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (24.299.739.043) (23.521.154.758) Tài sản cố định th tài 224 - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 V.09 809.384.017 838.434.994 1.162.039.090 1.162.039.090 (352.655.073) (323.604.096) Tài sản cố định vơ hình 227 V.10 1.216.497.504 1.250.485.599 - Ngun giá 228 3.032.000.000 3.012.000.000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (1.815.502.496) (1.761.514.401) Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 III Bất động sản đầu tư 240 V.12 343.051.792 100.892.492 - - - Ngun giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 700.000.000 Đầu tư vào cơng ty 251 - - Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 - - Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hồn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác V.13 700.000.000 - 700.000.000 700.000.000 - 118.515.080 156.865.963 118.515.080 156.865.963 - - 268 - - VI Lợi thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 65.510.830.266 67.582.033.510 A NỢ PHẢI TRẢ 300 48.203.952.838 47.614.149.854 I Nợ ngắn hạn 310 41.787.182.496 38.362.973.225 Vay nợ ngắn hạn 311 28.225.916.151 22.844.903.484 Phải trả người bán 312 4.971.971.409 8.577.882.123 Người mua trả tiền tr ước 313 924.775.012 57.912.088 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 2.398.189.564 1.978.923.091 Phải trả người lao động 315 1.724.239.756 2.035.468.000 Chi phí phải trả 316 473.231.949 100.000.000 Phải trả nội 317 537.833.038 537.833.038 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - Doanh thu chưa thực 338 - - Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 339 - - B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 V.15 V.16 V.17 V.18 2.536.378.708 (5.353.091) 6.416.770.342 V.19 2.239.930.401 (9.879.000) 9.251.176.629 - - - - - - 6.416.770.342 - 9.243.148.808 8.027.821