BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI SINH VIÊN THỰC HIỆN : NGUYỄN MINH NGUYỆT MÃ SINH VIÊN : A19177 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI Giáo viên hƣớng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành : Ths Vũ Ngọc Thắng : Nguyễn Minh Nguyệt : A19177 : Ngân hàng HÀ NỘI – 2015 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực đề tài “Phân tích hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt nam – Chi nhánh Hà Nội”, cố gắng, nỗ lực thân việc tìm kiếm nghiên cứu khơng thể khơng kể đến giúp đỡ tận tình, chu đáo từ phía nhà trường nơi em thực tập Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến: Giảng viên, Ths Vũ Ngọc Thắng tận tình giúp đỡ, hướng dẫn đề tài Em cảm ơn thầy sửa chữa bổ sung thiếu sót đề tài mà em thực nhằm góp phần hồn thiện Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy, cô Khoa Quản lý, Ngành Tài – Ngân hàng tổ chức buổi hướng dẫn giải đáp thắc mắc cho sinh viên làm khỏa luận tốt nghiệp Do kiến thức chuyên mơn thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy, để đề tài hoàn thiện Cuối cùng, em xin cảm ơn anh, chị, cán nhân viên ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội giúp đỡ, cung cấp thông tin, số liệu cần thiết tạo điều kiện cho em hoàn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 06 tháng 07 năm 2015 Sinh viên Nguyễn Minh Nguyệt LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Hà Nội, ngày 06 tháng 07 năm 2015 Sinh viên Nguyễn Minh Nguyệt Thang Long University Library MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Những hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 1.2 Tổng quan rủi ro rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại 1.2.1 Tổng quan rủi ro Ngân hàng thương mại 1.2.2 Rủi ro lãi suất 1.2.3 Các loại rủi ro lãi suất 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất 1.2.5 Đo lường rủi ro lãi suất 1.3 Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 12 1.3.2 Nội dung hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 12 1.3.3 Các phương pháp quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 14 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 22 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 26 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà nội 26 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam 26 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 27 2.1.3 Cơ cấu tổ chức tình hình nhân ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 28 2.1.4 Hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Xây dựng VN – Chi nhánh Hà Nội .31 2.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Xây dựng VN – CN Hà Nội .31 2.2.1 Kết hoạt động huy động vốn 31 2.2.2 Kết hoạt động sử dụng vốn 33 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 35 2.3 Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 37 2.3.1 Một số quy định thời hạn định lại lãi suất thực tế 37 2.3.2 Phân tích cấu nguồn vốn .38 2.3.3 Tình hình biến động nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất 42 2.3.4 Phân tích cấu tài sản 46 2.3.5 Tình hình biến động tài sản có nhạy cảm với lãi suất 47 2.3.6 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 50 2.4 Nghiên cứu, dự báo mức thay đổi lãi suất 56 2.4.1 Tình hình lãi suất thị trường 56 2.4.2 Công tác nghiên cứu, dự báo biến động lãi suất chi nhánh 57 2.5 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 57 2.5.1 Kết đạt hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 57 2.5.2 Những mặt tồn hoạt động quản trị rủi ro lãi suất .58 2.5.3 Nguyên nhân 59 CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 62 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam 62 3.2 Định hƣớng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam .63 3.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội .64 3.3.1 Các yếu tố bên 64 3.3.2 Các yếu tố bên 67 3.4 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội .69 3.4.1 Nâng cao nhận thức quản trị rủi ro lãi suất .69 3.4.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro lãi suất 69 3.4.3 Xây dựng hệ thống giám sát, dự báo lãi suất, nhận biết cảnh báo sớm rủi ro lãi suất .71 3.4.4 Lựa chọn mơ hình đo lường rủi ro lãi suất phương pháp quản trị rủi ro lãi suất phù hợp 72 Thang Long University Library 3.4.5 Đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh Chi nhánh nhằm tăng tỷ trọng nguồn thu nhập từ hoạt động không chịu tác động lãi suất 73 3.4.6 Nâng cao chất sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng góp phần đa dạng hóa cấu trúc thời hạn lãi suất hạn chế rủi ro lãi suất 74 3.4.7 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin nguồn nhân lực .74 3.5 Một số kiến nghị 76 3.5.1 Kiến nghị Chính phủ 76 3.5.2 Kiến nghị NHNN 77 3.5.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam 78 KẾT LUẬN DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ BCKD Báo cáo kinh doanh MTV Một thành viên NHNN Ngân hàng nhà nước NHNN VN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NIM Hệ số thu nhập lãi cận biên PGD Phòng giao dịch TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VND Việt Nam Đồng Thang Long University Library DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỀU ĐỒ Bảng 1.1: Bảng tính hệ số rủi ro lãi suất 13 Bảng 2.1: Tình hình trình độ lao động Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 30 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn qua năm 2012 - 2014 32 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn qua năm 2012 - 2014 33 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh năm 2012 - 2014 35 Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn chi nhánh năm 2012 - 2014 39 Bảng 2.6: Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh năm 2012-2014 41 Bảng 2.7: Tình hình nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất chi nhánh năm 2012 2014 43 Bảng 2.8: Tình hình tài sản chi nhánh năm 2012 - 2014 46 Bảng 2.9: Tình hình tài sản có nhạy cảm với lãi suất chi nhánh năm 2012 2014 48 Bảng 2.10: Phân tích trạng thái nhạy cảm với lãi suất chi nhánh năm 2012 2014 51 Bảng 2.11: Phân tích thay đổi thu nhập ròng lãi suất giảm 1% 54 Bảng 2.12: Phân tích thay đổi thu nhập ròng lãi suất tăng 1% 55 Bảng 2.13: Tình tình thu nhập lãi chi nhánh 55 Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 13 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP XDVN Chi nhánh Hà Nội 28 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn qua năm 2012 - 2014 32 Biểu đồ 2.2: Diễn biến lợi nhuận trước thuế năm 2012 - 2014 36 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nguồn vốn chi nhánh năm 2012 - 2014 39 Biểu đồ 2.4: Tiền gửi khách hàng có thời hạn định lại lãi suất tháng 12 tháng chi nhánh năm 2012 - 2014 45 LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Trong kinh tế thị trường, rủi ro hoạt động kinh doanh điều tránh khỏi, lả ngân hàng Ngân hàng đối tượng có khả gặp rủi ro cao gây ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế ngân hàng gắp phải rủi ro Trong đó, phát triển hệ thống ngân hàng lại quan trọng kinh tế Bởi cơng tác quản trị loại hình rủi ro ngân hàng ngày trọng phát triển hơn, với đời công nghệ, khoa học công cụ quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Các ngân hàng Việt Nam khơng cịn xa lạ việc áp dụng phương pháp quản trị rủi ro công cụ đo lường rủi ro đại Tuy nhiên việc quản trị rủi ro ngân hàng hạn chế, tồn nhiều khó khăn cần giải chưa đạt hiệu mong muốn Bên cạnh số loại rủi ro cần ngân hàng phải quan tâm theo dõi chặt chẽ rủi ro lãi suất tính chất bất ổn định lãi suất thị trường quy mơ ảnh hưởng lên kết hoạt động kinh doanh ngân hàng lớn Lãi suất thị trường Việt Nam ln ln có biến động khác theo thời kỳ vấn đề quan tâm nhiều gây ảnh hưởng lên đối tượng kinh tế Cho nên quản trị rủi ro lãi suất cần xem vấn đề quan trọng cần thiết phải quan tâm, theo dõi sát để ngân hàng điều chỉnh kịp thời theo biến động thị trường nhằm giảm thiểu tổn thất khơng đáng có từ rủi ro lãi suất Với lý trên, em xin chọn đề tài “Phân tích hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt nam – Chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: Làm sáng tỏ hệ thống hóa số điểm sở lý luận hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Từ đưa mặt tích cực, hạn chế nguyên nhân chúng công tác quản trị rủi ro chi nhánh Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro lãi suất áp dụng thực tiễn phù hợp với định hướng chung ngân hàng cho ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Thang Long University Library  Môi trường cạnh tranh: sức cạnh tranh ngành ngân hàng ngày tăng cao số lượng quy mơn ngân hàng nước nước ngồi tăng trường mạnh mẽ năm trước Do vậy, điều dẫn tới chạy đua lãi suất ngân hàng nhằm tranh giành thị phần, tăng cường vốn huy động để đạt lợi cạnh tranh định so với đối thủ khác Cuộc chạy đua lãi suất làm ảnh hưởng trực tiếp đến sách điều chỉnh lãi suất ngân hàng tạo nên biến động lãi suất thị trường Những biến động gây tác động không nhỏ đến công tác dự báo phòng ngừa rủi ro lãi suất chi nhánh 3.3.2 Các yếu tố bên a) Quy trình quản trị rủi ro vệc kiểm tra, giám sát thực quy trình ngân hàng Quy trình quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh cịn chưa hồn thiện: văn hướng dẫn chưa rõ ràng, quy trình đánh giá, đo lường rủi ro lãi suất cịn đơn giản, chưa theo kịp với tình hình diễn biến thị trường, dự báo rủi ro lãi suất tình hình biến động lãi suất thị trường tương lai chưa xác Tất điều làm cho cán nhân viên làm việc công tác quản trị rủi ro lãi suất lúng túng, không xác định rõ ràng mục tiêu hành động cần phải làm việc ngăn ngừa rủi ro lãi suất Quy trình quản trị rủi ro lãi suất tốn nhiều chi phí, sức lực hơn, mà hiệu đem lại khơng cao Ngồi ra, quy trình quản trị rủi ro khơng hồn thiện dẫn đến việc không dự báo đầy đủ rủi ro xảy dự đốn sai quy mô tổn thất, gây thiệt hại to lớn cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc thực cơng tác kiểm tra, giám sát thực quy trình ngân hàng đóng vai trị quan trọng định hiệu hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Công tác kiểm tra, giám sát quy trình quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh chưa nâng cao tạo sai sót khơng đáng có trình thực quản trị rủi ro làm giảm hiệu hoạt động Việc kiểm tra, giám sát thường xuyên nhằm nâng cao ý thức cán nhân viên việc tuân thủ thực chặt chẽ quy định, chuẩn mực việc đo lường phòng ngừa rủi ro lãi suất b) Hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng Hệ thống công nghệ thông tin Chi nhánh định xác kết dự báo rủi ro nói chung rủi ro lãi suất nói riêng Một hệ thống công nghệ thông tin đại với phần mềm thống kê ứng dụng tiên tiến cung cấp thơng tin định tính định lượng liên quan đến diễn biến lãi suất thị trường, thay đổi hoạt động huy động, sử dụng vốn cách xác kịp thời cho ngân hàng Từ đó, ban lãnh đạo dựa thông tin để 67 đưa chiến lược điều chỉnh đắn cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng Mặt khác, hệ thống cơng nghệ thơng tin cịn giúp ngân hàng nhanh chóng thu thập liệu cách xác từ phịng ban liên quan hệ thống để tổng hợp nguồn liệu đầy đủ Nguồn liệu phần thông tin đầu vào để thực phân tích, đánh giá kết xuất thành báo cáo tình hình hoạt động quan trọng có liên quan đến rủi ro lãi suất ngân hàng c) Đặc thù hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Vì định hướng Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam tương lai tập trung vào mảng cho vay dịch vụ cho ngành vật liệu xây dựng nhà cho người có thu nhập thấp Mà khoản cho vay thường có thời hạn trung dài hạn Cho nên, điều làm thay đổi cấu kỳ hạn tài sản nhạy cảm với lãi suất thị trường Khi cân đối tài sản nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất có biến động ngân hàng cần chuẩn bị biện pháp phù hợp nhằm ngăn ngừa rủi ro lãi suất xảy lãi suất thị trường biến động d) Trình độ đội ngũ quản trị viên, nhân viên ngân hàng Trình độ đội ngũ quản trị viên nhân viên ngân hàng yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng Hệ thống công nghệ thông tin đại với quy trình quản trị rủi ro lãi suất đầy đủ, chặt chẽ có hiệu cao cán nhân viên ngân hàng có khả sử dụng khai thác chúng cách triệt để Cho nên, công tác đào tạo hoạt động sách nhằm nâng cao lực, kinh nghiệm động lực làm việc cho đội ngũ nhân viên ngân hàng trọng Khi Chi nhánh có đội ngũ nhân viên chun nghiệp, có trình độ chun mơn nguồn kinh nghiệm dồi việc quản trị rủi ro lãi suất coi thành cơng nửa việc ngăn ngừa loại rủi ro e) Năng lực ngân hàng Năng lực ngân hàng thể qua vị ngân hàng thị trường Khi ngân hàng có quy mơ lớn, loại hình sản phẩm, dịch vụ phong phú tin tưởng đối tác, khách hàng, việc quản trị rủi ro lãi suất trở nên dễ dàng Với nguồn khách hàng dồi lượng sản phẩm, dịch vụ phong phú, ngân hàng có cấu tài sản, nguồn vốn có kỳ hạn quy mơ linh hoạt, dẽ dàng điều chỉnh để phù hợp với diễn biến lãi suất thị trường nhằm mang lại lợi ích cho ngân hàng Mặt khác, có tín nhiệm hợp đồng phái sinh giấy tờ có giá ngân hàng có tính khoản cao hơn, tạo thuận lợi cho việc tham gia vào thị trường thực trao đổi cần thiết f) Nhận thức nhà quản lý, ban lãnh đạo cán nhân viên 68 Thang Long University Library Nhận thức nhà quản lý, ban lãnh đạo nhân viên ngân hàng quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng ảnh hưởng đến chất lượng hồn thành cơng việc họ Khi nhân viên không ý thức tầm quan trọng rủi ro lãi suất cách làm việc hời hợt, không chuyên tâm, dễ dàng bỏ sót yếu tố tiềm tàng dẫn đến rủi ro, gây tổn thất cho ngân hàng tương lai Dựa phân tích yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội nêu sở tảng nêu phía trước, em xin đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro chi nhánh sau 3.4 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 3.4.1 Nâng cao nhận thức quản trị rủi ro lãi suất Hiện nay, kiến thức quản trị rủi ro lãi suất quản trị ngân hàng đại hạn chế nhà quản trị chi nhánh Các nhà quản trị quan tâm đến số loại rủi ro rủi ro khoản, rủi ro tín dụng chưa có ý thức tầm quan trọng rủi ro lãi suất ngân hàng Cho nên việc nhận dạng, đánh giá, phòng ngừa rủi ro lãi suất nhiều hạn chế Với tình hình kinh tế biến động khơng ngừng rủi ro lãi suất yếu tố cần thiết phải xem xét hoạt động ngân hàng Để thực tốt công tác quản trị rủi ro lãi suất, đội ngũ cán nhân viên chi nhánh trước tiên phải có nhìn đắn tầm ảnh hưởng rủi ro lãi suất lên hoạt động ngân hàng nhận thức quan trọng việc phòng chống ngăn ngừa loại rủi ro Có thế, quy trình quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh hoàn toàn thực cách triệt để nghiêm túc Tiếp đó, cán nhân viên nhà quản trị cần tự nâng cao trình độ chun mơn, hiểu biết cần có rủi ro lãi suất, công tác quản lý nguồn vốn, tài sản nhạy cảm lãi suất, cách áp dụng mơ hình đo lường rủi ro, cách thực giao dịch cơng cụ tài phái sinh Khi cán nhân viên có nhận thức rõ ràng coi trọng vấn đề rủi ro lãi suất ngân hàng việc đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, kinh nghiệm áp dụng chúng cơng việc khơng cịn vấn đề khó khăn 3.4.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro lãi suất Mơ hình quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh chưa xây dựng rõ ràng phân tách cụ thể nhiệm vụ, chức Cho nên việc cấp thiết chi nhánh cần vào hồn thiện mơ hình rủi ro lãi suất cho phù hợp hiệu 69 Công tác hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro lãi suất bao gồm việc hoàn thiện máy quản trị rủi ro lãi suất hồn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng a) Hoàn thiện máy quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh cần phải xây dựng máy quản trị rủi ro lãi suất cho thống phù hợp với cấu tổ chức Ngân hàng Và hoàn thiện máy quản trị rủi ro lãi suất theo hướng hoạt động hiệu tập trung thống toàn hệ thống Để xây dựng máy quản trị rủi ro lãi suất hoạt động quán có hiệu quả, chi nhánh cần phải:  Thứ nhất, Ban giám đốc phải đảm bảo quy trình quản trị rủi ro lãi suất phù hợp với tình hình hoạt động Chi nhánh, đảm bảo nguồn lực Chi nhánh sẵn sàng phục vụ cho việc đánh giá kiểm soát rủi ro lãi suất, phải thường xuyên xem xét báo cáo chi tiết rủi ro lãi suất sở cá nhân chịu trách nhiệm quản trị rủi ro lãi suất  Thứ hai, phải xây dựng hạn mức để trì rủi ro lãi suất phù hợp với giai đoạn hoạt động Chi nhánh Hạn mức phải tương thích với mơ hình đo lường rủi ro lãi suất tại, phải phản ánh tác động dự đoán biến động lãi suất lên lợi nhuận giá trị kinh tế ngân hàng Chi nhánh cần thường xuyên so sánh mức rủi ro thời với hạn mức đề ra, so sánh dự đoán rủi ro lãi suất với kết thực tế để nhận dạng điểm yếu tồn máy b) Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi suất Bên cạnh đó, sau hồn thiện cấu máy quản trị rủi ro lãi suất, việc thống hồn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi suất cần thiết Trong đó, Chi nhánh cần có quy định tránh nhiệm rủi ro lãi suất; sách thủ tục quản trị rủi ro lãi suất phù hợp; trình tự quy định đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro lãi suất, kiểm soát nội bộ; tiêu, hạn mức rủi ro; quy cách cung cấp thông tin cho đơn vị có liên quan; phương pháp phịng ngừa rủi ro lãi suất Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất hoạt động tách rời, mà hoạt động gắn liền với việc quản trị tài sản nguồn vốn ngân hàng Vì vậy, để quản lý rủi ro lãi suất có hiệu quả, địi hỏi phải có tham gia, hợp tác nhiều phận, phòng ban với chức khác chi nhánh Cho nên, việc xác định rõ ràng trách nhiệm phận tham gia vào quy trình quản trị rủi ro lãi suất quan trọng Chỉ phận, phịng ban có liên quan xác định nhiệm vụ trách nhiệm cách rõ ràng, họ tham gia vào hoạt động quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh cách chặt chẽ, có tổ chức hiệu 70 Thang Long University Library Để quy trình quản trị rủi ro lãi suất dễ dàng quản lý, Chi nhánh cần thiết lập rõ ràng hệ thống hạn mức rủi ro lãi suất Để kiểm soát rủi ro lãi suất, Chi nhánh cần thực chặt chẽ hạn mức rủi ro như: hạn mức trạng thái, hạn mức tổn thất Dựa vào hạn mức này, Chi nhánh thực điều chỉnh hoạt động quản trị rủi ro kịp thời hiệu 3.4.3 Xây dựng hệ thống giám sát, dự báo lãi suất, nhận biết cảnh báo sớm rủi ro lãi suất Trong việc quản trị rủi ro lãi suất, việc giám sát dự báo lãi suất cách xác có ảnh hưởng lớn đến việc đưa định, kế hoạch để ngăn ngừa rủi ro lãi suất Nếu Chi nhánh dự báo tình hình, diễn biến lãi suất khơng xác làm sai lệch mục đích hoạt động ngăn ngừa rủi ro lãi suất, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, để thực tốt việc quản trị rủi ro lãi suất, Chi nhánh cần phải xây dựng hệ thống giám sát dự báo lãi suất có độ xác cao dựa công nghệ thông tin xác suất thống kê đại trình độ chuyên nghiệp cán nhân viên Việc nhận biết, giám sát cảnh báo sớm rủi ro lãi suất giúp Chi nhánh sớm đưa định cán quản lý nhân viên tác nghiệp hệ thống cách phù hợp Chi nhánh cần trọng đến biện pháp nâng cao công tác dự báo như: Chi nhánh cần quan tâm đến công tác huấn luyện, nâng cao trình độ chun mơn cho người làm công tác dự báo; Đối với quản trị rủi ro lãi suất cần áp dụng phương pháp khoa học đại việc dự báo biến động cấu tài sản biến động, tình hình diễn biến lãi suất tương lai Ngồi ra, nhắc đến cơng tác báo cáo chiếm vai trò định việc đưa định, sách nhằm quản lý rủi ro lãi suất Chi nhánh cần thực đầy đủ báo cáo sau: Báo cáo phân tích khác biệt kỳ hạn; Báo cáo phân tích đường cong lãi suất; Báo cáo phân tích tài sản nguồn vốn theo độ nhạy cảm lãi suất; Báo cáo diễn biến tình hình lãi suất Kiểm tra báo cáo, nhà quản lý vận dụng phân tích xu hướng chênh lệch lãi suất rịng theo kỳ hạn Việc phân tích xu hướng khối lượng tài sản, nguồn vốn diễn biến lãi suất giúp đưa định thay đổi cấu danh mục đầu tư hay thu nhập Chi nhánh Một chế độ báo cáo xác kịp thời cung cấp tồn thơng tin cần thiết cho nhà quản lý việc giám sát, nhận biết cảnh báo sớm rủi ro lãi suất Về công tác giám sát hoạt động quản trị rủi ro lãi suất, Chi nhánh cần xây dựng phận giám sát kiểm sốt rủi ro hồn tồn độc lập với phận khác phận thực báo cáo tình trạng rủi ro lãi suất trực tiếp đến nhà quản trị Hoạt động giám sát phải có tách bạch với hoạt động thực quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh, bên giám sát phải có tinh thần chịu trách nhiệm giữ cho 71 không liên quan đến việc kiểm sốt lợi nhuận/lỗ lãi Chi nhánh cần trì kiểm tra, giám sát định kỳ giữ cân q trình quản lý rủi ro Cơng tác kiểm soát rủi ro lãi suất thực cách khoa học thường xuyên làm cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất đạt hiệu cao 3.4.4 Lựa chọn mơ hình đo lường rủi ro lãi suất phương pháp quản trị rủi ro lãi suất phù hợp a) Lựa chọn mô hình đo lường rủi ro lãi suất phù hợp Một hoạt động vô quan trọng quản trị rủi ro lãi suất áp dụng mô hình đo lường rủi ro lãi suất phù hợp để có kết xác Hiện nay, Chi nhánh áp dụng mơ hình định giá lại việc đo lường rủi ro lãi suất Đây mơ hình đơn giản, dễ áp dụng phù hợp với tình hình Chi nhánh vấn đề nhân lực cơng nghệ Tuy nhiên, mơ hình đề cập đến giá trị ghi sổ tài sản mà không đề cập đến giá trị thị trường chúng Do đó, mơ hình định giá lại phản ánh phần rủi ro lãi suất ngân hàng Bên cạnh đó, so với mơ hình định giá lại Chi nhánh nên áp dụng mơ hình thời lượng Mơ hình đề cập đến giá trị thị trường yếu tố thời lượng tất luồng tiền kỳ hạn đến hạn tài sản nguồn vốn Đối với kinh doanh ngân hàng, việc sử dụng mơ hình thời lượng để quản trị rủi ro lãi suất giải pháp thích hợp hồn hảo Mơ hình thời lượng cho phép Chi nhánh phịng ngừa rủi ro toàn hay phận riêng lẻ bảng cân đối kế toán Tuy nhiên, mơ hình phức tạp, địi hỏi trình độ nhà quản lý nhân viên thực Cho nên, Chi nhánh cần cải thiện thay đổi tình trạng để chuyển sang mơ hình đo lường rủi ro lãi suất mới, tăng hiệu cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất b) Lựa chọn phương pháp quản trị rủi ro lãi suất phù hợp Hiện tại, Chi nhánh áp dụng phương pháp quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Phương pháp phương pháp phổ biến nhất, thường xuyên ngân hàng áp dụng có số hạn chế định Phương pháp quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất không giải rủi ro đường lãi suất hoàn vốn - loại rủi ro phát sinh lãi suất thời hạn khác thay đổi theo mức độ khác Để khắc phục nhược điểm này, Chi nhánh sử dụng phương pháp quản lý khe hở kỳ hạn Phương pháp coi hoàn hảo việc đo mức độ nhạy cảm tài sản nguồn vốn với lãi suất đề cập đến thời lượng luồng tiền kỳ hạn đến hạn tài sản Tuy nhiên, phương pháp quản lý khe hở kỳ hạn cịn số hạn chế như: khó khăn việc xác định mơ hình luồng tiền vào ra; khó khăn việc tìm kiếm tài sản có, tài sản nợ có kỳ hạn hồn vốn kỳ hạn hoàn trả phù hợp với yêu cầu ngân 72 Thang Long University Library hàng Để giải vấn đề đó, Chi nhánh thực đa dạng hóa thời hạn khoản tiền gửi, cho vay để dễ dàng điều chỉnh cấu kỳ hạn tài sản nguồn vốn theo hướng có lợi cho ngân hàng lãi suất biến động Hoặc Chi nhánh điều chỉnh bảng cân đối tài sản cách mua/bán chứng khoán, chủ yếu chứng khốn ngắn hạn, dễ chuyển đổi Ngồi ra, Chi nhánh cần tăng cường sử dụng nghiệp vụ phái sinh thị trường tiền tệ Biện pháp điều chỉnh cấu huy động đầu tư có nhược điểm nhạy cảm, phản ứng chậm hiệu phòng ngừa chưa cao Do vậy, tương lai Chi nhánh nên sử dụng biện pháp điều tiết thơng qua thị trường chứng khốn thị trường tiền tệ Ví dụ mua bán trái phiếu, tín phiếu thị trường chứng khoán sử dụng nghiệp vụ phái sinh để phòng chống rủi ro lãi suất Ngồi việc sử dụng hợp đồng hốn đổi lãi suất cho phép thực hiện, Chi nhánh cần có chuẩn bị để áp dụng thêm cơng cụ phái sinh khác vào việc phòng chống rủi ro lãi suất Các hợp đồng kỳ hạn hợp đồng quyền chọn cần quan tâm thực áp dụng trước phù hợp với điều kiện ngân hàng nay, nghiệp vụ hợp đồng tương lai nghiệp vụ sử dụng công cụ phái sinh khác Chi nhánh nên có chuẩn bị để sử dụng tương lai Tuy nhiên, trước sử dụng nghiệp vụ phái sinh, Chi nhánh cần phải nghiên cứu, phân tích rõ ưu nhược điểm loại hợp đồng để sử dụng linh hoạt áp dụng phù hợp trường hợp cụ thể 3.4.5 Đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh Chi nhánh nhằm tăng tỷ trọng nguồn thu nhập từ hoạt động không chịu tác động lãi suất Đối với Chi nhánh, thu nhập từ sản phẩm, dịch vụ định giá lãi suất chiếm tỷ trọng bình quân 80% tổng thu nhập Chi nhánh Do đó, với diễn biễn lãi suất thị trường khó kiểm sốt dự báo tương lai gây ảnh hưởng không nhỏ tới thu nhập hoạt động Chi nhánh Vì vậy, Chi nhánh cần mở rộng nghiệp vụ kinh doanh khác không chịu ảnh hưởng lãi suất thị trường nhằm thực chuyển đổi cấu thu nhập tiến dần mức 40% thu nhập đến từ hoạt động dịch vụ 60% thu nhập đến từ hoạt động tín dụng để giảm bớt tác động rủi ro lãi suất ngân hàng Cho nên, đa dạng hóa, đại hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng không gắn với lãi suất thị trường vừa xu hướng nâng cao vị cạnh tranh ngân hàng, vừa giảm thiểu rủi ro thu nhập ngân hàng tác động từ lãi suất thực phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh Chi nhánh Bên cạnh việc tiếp tục hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ truyền thống, ngân hàng cần phát triển dịch vụ ngân hàng đại như: ngân hàng điện tử, thẻ tín dụng 73 3.4.6 Nâng cao chất sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng góp phần đa dạng hóa cấu trúc thời hạn lãi suất hạn chế rủi ro lãi suất a) Đa dạng hóa nâng cao chất lượng hình thức huy động vốn Vốn huy động chiếm phần lớn tổng nguồn vốn ngân hàng đầu vào hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, đa dạng hình thức huy động vốn sở cho việc thực hoạt động, sách lãi suất tương ứng nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mơ hoạt động trì lợi nhuận mức hợp lý Các hình thức huy động vốn đa dạng giúp cho Chi nhánh dễ dàng điều chỉnh cân đối tài sản nguồn vốn nhạy cảm lãi suất theo định hướng hoạt động phù hợp với lãi suất thị trường dự báo tương lai Để đa dạng hóa hình thức huy động vốn, Chi nhánh cần phải chủ động cải tiến theo hướng đa dạng hóa loại tiền gửi tiến tới thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng, thực hình thức gửi tiền với nhiều thời hạn, nhiều loại lãi suất nhiều phương thức gửi toán khác Đồng thời, Chi nhánh phải tiến hành đại hóa hệ thống giao dịch: triển khai giao dịch qua Internet, qua điện thoại di động giúp khách hàng giảm thiểu tối đa thời gian giao dịch, chi phí giao dịch b) Đa dạng hóa nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao so với tổng thu hoạt động kinh doanh Chi nhánh, song hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Vì thế, Chi nhánh cần đa dạng hóa nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nhằm nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro cho ngân hàng Chi nhánh đa dạng hóa loại hình tín dụng thực cấp tín dụng theo kỳ hạn khác nhau, nhiều mức lãi suất khác với kỳ hạn dài mà lãi suất có điều chỉnh định kỳ Một số loại hình cấp tín dụng áp dụng như: cho vay trả góp, tín dụng tiêu dùng ngắn hạn, tín dụng theo hạn mức Chất lượng hoạt động tín dụng cần nâng cao cách: cấp tín dụng dựa việc cấp tín dụng qua đánh giá số tín nhiệm, mức độ đảm bảo, khả lịch sử giao dịch khách hàng Nguồn vốn huy động đa dạng kỳ hạn, quy mơ có chất lượng cao giúp Chi nhánh dễ dàng quản lý điều chỉnh cần thiết để ngăn ngừa rủi ro lãi suất thị trường biến động 3.4.7 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin nguồn nhân lực a) Hồn thiện hệ thống công nghệ thông tin Trên thực tế tảng công nghệ số yếu tố quan trọng then chốt công tác quản trị rủi ro lãi suất Tuy nhiên, hệ thống công nghệ mà Chi nhánh sử dụng chưa đáp ứng yêu cầu công việc quản trị 74 Thang Long University Library rủi ro lãi suất vốn phức tạp thay đổi theo thị trường Hệ thống cơng nghệ thơng tin chưa có module riêng biệt để phục vụ cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh Kết cấu tài sản nguồn vốn Chi nhánh chưa theo dõi, đánh giá khía cạnh nhạy cảm lãi suất cách chặt chẽ Do vậy, để thực việc giám sát, cảnh báo sớm rủi ro lãi suất, Chi nhánh cần phải nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh cần tập trung xây dựng phát triển phần mềm chuyên rủi ro lãi suất, sử dụng thành tựu công nghệ, hệ thống thông tin nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất Mặt khác, ứng dụng cơng nghệ thơng tin đại cịn giúp ta tập hợp xây dựng số liệu thơng tin cập nhật xác Đây việc quan trọng, nắm thơng tin đầy đủ, cập nhật xác nhà quản trị có sở để tính tốn dự báo xác nguy rủi ro xảy kịp thời đưa phương án phòng tránh rủi ro cách hiệu b) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong hoạt động quản trị rủi ro lãi suất, tồn q trình quản lý rủi ro lãi suất như: nhận diện rủi ro, giám sát biến động lãi suất, dự báo mức rủi ro quản lý rủi ro phụ trách đảm nhiệm Nên yêu cầu Chi nhánh đặt cho cán nhân viên là:  Có kiến thức, trình độ chun môn rủi ro lãi suất, quản trị rủi ro lãi suất Hiểu rõ công tác quản trị rủi ro lãi suất công tác quản trị tài sản nguồn vốn  Cần có phẩm chất đạo đức tốt, có uy tín quan hệ xã hội  Có lực học tập, nghiên cứu, có ý thức học hỏi trau dồi kinh nghiệm, không ngừng vươn lên công tác Mặt khác, công tác đào tạo, bồi dưỡng, bố trí sử dụng cán nhân viên, Chi nhánh cần đưa số giải pháp nhằm phát triển nguồn nhân lực như:  Rà sốt lại trình độ tất cán nhân viên, có trình độ chun mơn vững điều cần thiết nhân viên Căn vào kết rà soát, Chi nhánh cần có chế hỗ trợ yêu cầu nhân viên chưa đạt tiêu chuẩn tham gia vào chương trình đào tạo lại Với phát triển nhanh chóng môi trường kinh doanh, tất cán nhân viên cần đào tạo, bổ sung kiến thức định kỳ Việc xây dựng đội ngũ chuyên gia, nhân viên nịng cốt có lực lĩnh vực quản trị rủi ro lãi suất cần thiết  Đào tạo đội ngũ chun mơn hóa quản lý rủi ro lãi suất, cần có cơng tác nhận diện phòng ngừa rủi ro lãi suất bản, trang bị kỹ sử dụng kỹ thuật 75 đo lường rủi ro lãi suất mơ hình, ứng dụng cơng cụ tài phái sinh vào công tác quản trị rủi ro lãi suất Tăng cường cử cán nhân viên tham dự khoá học nghiệp vụ Chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán nhân viên học lên thạc sĩ tiến sĩ  Chi nhánh cần có kế hoạch theo dõi, bồi dưỡng nguồn cán mới, đảm bảo liên tục kế thừa hoạt động Mặc khác, cấu cán nhân viên cần trọng để kết hợp động, nhạy cảm tầng lớp trẻ với kinh nghiệm, kiến thức tầng lớp cũ  Thực sách thúc đẩy động lực làm việc sách lương, thường, bồi dưỡng nhân lực có chế gắn liền thu nhập tính tự chịu trách nhiệm nhân viên với hiệu công việc Điều góp phần làm tăng cường hiệu làm việc nhân viên 3.5 Một số kiến nghị 3.5.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ cần phải tiến tới xây dựng thị trường tài hoạt động ổn định lành mạnh Trong đó, quan trọng phát triển quy mơ, nâng cao chất lượng thành viên hoạt động thị trường tài đa dạng hóa loại hình kinh doanh để đáp ứng nhu cầu ngày phát triển thị trường Từ bước hồn thiện cấu trúc thị trường tài đảm bảo khả quản lý, giám sát Nhà nước, đồng thời giúp cho thành phần thị trường vận hành cách đồng bộ, nhịp nhàng Có thế, hoạt động kinh doanh thị trường tài diễn ổn định khơng phát sinh yếu tố bất lợi Hoạt động ngân hàng khơng gặp nhiều khó khăn, có hội phát triển không gặp phải tổn thất lãi suất biến động bất ngờ Bên cạnh đó, Chính phủ cần chủ động mở cửa thị trường tài hội nhập thị trường tài Việt Nam với thị trường tài quốc tế để định chế tài trung gian nước ngồi có uy tín, có lực hoạt động tốt tham gia vào thị trường tài Việt Nam Điều tạo môi trường cạnh tranh định chế tài nước làm động lực thúc đẩy tăng cường lực tự thân cho định chế tài nước Đồng thời thị trường tài quốc tế nơi để ngân hàng học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm việc quản trị rủi ro lãi suất Ngoài ra, quan trọng cần hoàn thiện khung pháp lý, nâng cao hiệu lực, hiệu quản lý, giám sát Nhà nước để tạo sở vững cho thị trường tài nói chung ngân hàng nói riêng phát triển Để làm điều đó, Chính phủ cần: Hồn thiện hệ thống khn khổ pháp lý thống nhất, đồng đáp ứng yêu cầu quản lý, giám sát hội nhập với thị trường tài khu vực 76 Thang Long University Library quốc tế; Bổ sung chế tài xử lý nghiêm minh dân sự, hình để phịng ngừa xử lý hành vi vi phạm hoạt động diễn thị trường tài chính; Áp dụng tiêu chuẩn giám sát thị trường theo thông lệ quốc tế; Đẩy mạnh việc tra, kiểm tra, giám sát việc tuân thủ pháp luật thành viên tham gia thị trường; Kiểm tra, giám sát hàng hoá đưa thị trường, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch; Tăng cường lực giám sát, cưỡng chế thực thi quan giám sát thị trường Nếu Chính phủ Nhà nước hồn tồn quản lý thị trường cách ổn định, phát triển lành mạnh an tồn hạn chế rủi ro mà ngân hàng thương mại gặp phải tạo sở vững giúp ngân hàng giải ổn thỏa rủi ro xảy 3.5.2 Kiến nghị NHNN NHNN cần tăng cường quan tâm đạo hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro NHTM Trước tiên, NHNN cần phối hợp với ban ngành, quan chức có liên quan đê hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động NHTM Trong đó, NHNN cần xây dựng giải pháp sách để hịan thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội bộ, ban hành đầy đủ qui định, hướng dẫn việc thiết lập hệ thống giám sát đo lường rủi ro lãi suất NHTM Bên cạnh cần bổ sung vào qui chế giám sát tra NHNN nội dung đánh giá rủi ro lãi suất NHTM Để phòng ngừa rủi ro lãi suất, NHNN cần hoàn thiện văn pháp lý hướng dẫn cho NHTM trích lập dự phịng rủi ro lãi suất, sử dụng nguồn dự phòng xây dựng hạn mức rủi ro loại rủi ro riêng biệt, có rủi ro lãi suất Từ đưa việc quản trị rủi ro lãi suất NHTM vào khuôn khổ, trở thành tiêu chí để NHNN quản lý việc hoạt động ngân hàng thị trường Để phát triển thị trường tiền tệ, NHNN cần ban hành đồng văn hướng dẫn thực áp dụng công cụ phái sinh theo thông lệ quốc tế, đẩy mạnh sử dụng hợp đồng tương lai, hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng quyền chọn , rà sốt hồn thiện quy định hành phát hành công cụ thị trường tiền tệ sơ cấp phát hành thương phiếu, chứng tiền gửi tiếp tục chuẩn hóa để tạo điều kiện cho công cụ giao dịch thị trường thứ cấp Tiếp đó, cần tiếp tục bổ sung, sửa đổi văn tạo khuôn khổ pháp lý cho hoạt động thị trường thứ cấp, quy định việc mua bán giấy tờ có chứng tiền gửi, thương phiếu, hối phiếu, kỳ phiếu tổ chức tín dụng với khách hàng, tổ chức tín dụng với nhằm tăng tính khoản công cụ thị trường tiền tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng thành viên khác thị trường NHNN tiếp tục triển khai văn pháp lý cho việc hình thành phát triển thành viên chuyên nghiệp thị trường tiền tệ, nhà tạo lập thị trường 77 nhằm tạo nên thị trường tiền tệ phát triển có chất lượng Thị trường tiền tệ kênh truyền dẫn để NHNN kiểm sốt can thiệp chủ động thông qua điều tiết giá cả, lãi suất Thị trường tiền tệ phát triển tạo điều kiện cho NHTM hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất Bên cạnh đó, sách lãi suất NHNN đóng vai trị quan trọng ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro lãi suất NHTM NHNN cần phát huy vai trò điều tiết lãi suất thị trường tiền tệ, chế điều hành lãi suất phải phù hợp với diễn biến thị trường tiền tệ, sở để NHTM hình thành nên lãi suất kinh doanh Ngồi ra, NHNN nên thành lập trung tâm chuyên theo dõi, nghiên cứu, đưa dự báo tình hình lãi suất thị trường tương lai Điều hỗ trợ cho NHTM làm giảm thiểu chi phí NHTM cần phải tự dự báo diễn biến lãi suất Dự báo lãi suất tập trung làm cho tình hình thị trường ổn định, chuyển động theo xu hướng không xảy xung đột sách NHTM với 3.5.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam cần có quan tâm nhiều nhà quản lý, máy lãnh đạo cán nhân viên việc nhận thức cách toàn diện quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam cần ban hành văn tạo hành lang pháp lý cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh trực thuộc để chuẩn hóa thống hoạt động quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh Xây dựng quy trình quản trị rủi ro lãi suất sử dụng mơ hình lượng hóa rủi ro lãi suất phù hợp với quy mơ hoạt động khả ngân hàng Ngân hàng cần hoàn thiện văn pháp lý, văn hướng dẫn sử dụng chi tiết công cụ công tác quản trị rủi ro lãi suất cho chi nhánh nắm rõ áp dụng xác Việc nâng cấp hệ thống sở vật chất công nghệ thông tin, trang bị phần mềm quản trị rủi ro đại cho phép truy xuất liệu cần thiết từ phòng ban liên quan cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất cần Ngân hàng phải thực kịp thời Để giúp nhà quản lý có tầm nhìn bao qt đưa kịp thời biện pháp giảm thiểu rủi ro lãi suất nhằm đề phương án kinh doanh hiệu Một nhiệm vụ quan trọng thiếu việc nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro lãi suất không ngừng nâng cao lực cán quản trị rủi ro cách trọng tới việc đào tạo nguồn nhân lực quản trị rủi ro giỏi cho toàn ngân hàng chi nhánh trực thuộc Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam ngân hàng khác nên đứng tổ chức buổi họp ngân hàng để chia sẻ kinh nghiệm 78 Thang Long University Library phương pháp quản trị rủi ro lãi suất Điều giúp cho ngân hàng có nhìn đắn tầm quan trọng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất việc kiểm soát rủi ro lãi suất có hiệu có kết hợp ngân hàng với Cũng vậy, để đảm bảo hoạt động ngân hàng nói riêng tồn hệ thống nói chung an tồn, Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam ngân hàng nước cần hỗ trợ, giúp đỡ lẫn thường xun Một ngân hàng khơng có hợp tác với nhau, thị trường dễ dàng xuất đua lãi suất Việc không gây hậu làm sói mịn niềm tin người dân đến toàn hệ thống ngân hàng mà ảnh hưởng đến việc huy động vốn ngân hàng khác hệ thống KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong năm gần đây, NHNN NHTM bắt đầu giành nhiều thời gian công sức để xây dựng phát triển công tác quản trị rủi ro lãi suất Khi lãi suất thị trường biến động, tạo ảnh hưởng tiêu cực tới thu nhập ngân hàng, làm tăng chi phí nguồn vốn hạ thấp giá trị vốn chủ sở hữu ngân hàng Chính vậy, nhà quản trị ngân hàng ln khơng ngừng nỗ lực tìm kiếm biện pháp nhằm hạn chế tác động tiêu cực biến động lãi suất hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi suất Dù lãi suất thay đổi nào, mục tiêu ngân hàng mong muốn đạt thu nhập dự kiến mức tương đối ốn định Thời gian qua, NHTM coi vấn đề quản trị rủi ro lãi suất quan trọng cơng tác quản trị cố gắng áp dụng nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro lãi suất song hiệu đạt chưa thực mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện công tác quản trị rủi ro lãi suất mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng, lâu dài Em hy vọng giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro lãi suất nói giúp ích cho Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội công tác quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng ngày phát triển ổn định, vững mạnh 79 KẾT LUẬN Với đề tài “Phân tích hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt nam – Chi nhánh Hà Nội” ta tìm giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh dựa sở sử dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn Nội dung khóa luận nêu lên được:  Những khái niệm, phân loại, ngun nhân mơ hình đo lường rủi ro lãi suất; yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng nội dung phương pháp quản trị rủi ro lãi suất nay;  Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội để từ rút tồn tại, hạn chế nguyên nhân mà chi nhánh cần phải hoàn thiện, thay đổi cập nhật để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro lãi suất;  Từ sở lý thuyết, khảo sát từ thực tế ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, em đưa kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất nơi em nghiên cứu viết khóa luận Sinh viên Nguyễn Minh Nguyệt Thang Long University Library TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Thương mại cổ phần Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014 Ngân hàng Thương mại cổ phần Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2013 Ngân hàng Thương mại cổ phần Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012 Đại học kinh tế quốc dân, (2013), Khái quát chung ngân hàng thương mại PGS.TS Lê Văn Tề, Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài chính, Quản trị ngân hàng thương mại Và số trang web khác:  svb.gov.vn  cbbank.vn  luanvan.net.vn  vi.wikipedia.org  thuvien.ued.vn  doc.edu.vn  laisuat.vn  cafef.vn