BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HƢNG YÊN SINH VIÊN THỰC HIỆN : NGUYỄN THANH THÚY NGỌC MÃ SINH VIÊN : A20788 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HƢNG YÊN Giáo viên hƣớng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành : ThS Phạm Thị Bảo Oanh : Nguyễn Thanh Thúy Ngọc : A20788 : Ngân hàng HÀ NỘI – 2015 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn cô giáo – ThS Phạm Thị Bảo Oanh trực tiếp hướng dẫn bảo tận tình giúp đỡ em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể thầy cô giáo Trường Đại học Thăng Long, thầy cô Khoa Kinh tế - Quản lý dậy dỗ, truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt bốn năm học tập rèn luyện trường; Ban lãnh đạo nhà trường tạo điều kiện tốt để em hoàn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên tạo điều kiện thuận lợi cho em thực tập ngân hàng, tiếp xúc thực tế, giúp em giải đáp thắc mắc có thêm hiểu biết hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng suốt trình thực tập Với vốn kiến thức nhiều hạn chế thời gian thực tập ngân hàng có hạn nên em không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp, phê bình thầy cô anh chị ngân hàng Đó điều quý giá giúp em hoàn thiện kiến thức sau Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 29 tháng 10 năm 2015 Sinh viên Nguyễn Thanh Thúy Ngọc LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn không chép công trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên (Ký ghi rõ họ tên) Nguyễn Thanh Thúy Ngọc Thang Long University Library MỤC LỤC CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Các vấn đề cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn 1.1.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn 1.1.3 Phân loại cho vay ngắn hạn .3 1.1.3.1 Căn vào mục đích sử dụng vốn vay .3 1.1.3.2 Căn vào phương thức cho vay .3 1.1.3.3 Căn vào phương thức đảm bảo tiền vay 1.1.3.4 Căn vào loại tiền cho vay 1.1.4 Nguyên tắc cho vay ngắn hạn 1.1.5 Điều kiện cho vay ngắn hạn .6 1.1.6 Các biện pháp đảm bảo tiền vay .7 1.1.7 Quy trình cho vay ngắn hạn .7 1.2 Hiệu cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm hiệu cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại .9 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại .10 1.2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại 10 1.2.2.2 Đối với khách hàng 10 1.2.2.3 Đối với kinh tế 11 1.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 11 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại .16 1.2.4.1 Những nhân tố chủ quan 16 1.2.4.2 Những nhân tố khách quan 18 KẾT LUẬN CHƢƠNG 21 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TRONG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HƢNG YÊN 22 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh thành phố Hƣng Yên .22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 22 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên .22 2.2 Một số quy định chung cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hƣng Yên .23 2.2.1 Đối tượng cho vay 23 2.2.2 Nguyên tắc cho vay ngắn hạn 23 2.2.3 Điều kiện cho vay ngắn hạn 23 2.2.4 Tài sản đảm bảo .24 2.2.5 Quy trình cho vay ngắn hạn 24 2.2.6 Các sản phẩm cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên .27 2.3 Thực trạng hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hƣng Yên giai đoạn năm 2012-2014 .28 2.3.1 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn 28 2.3.2 Tình hình doanh số thu nợ cho vay ngắn hạn .31 2.3.3 Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn 34 2.3.4 Các tiêu phản ánh hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên 40 2.3.5 Đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên 48 2.3.5.1 Các kết đạt 48 2.3.5.2 Những hạn chế tồn .48 2.3.5.3 Nguyên nhân hạn chế .49 KẾT LUẬN CHƢƠNG 53 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 54 Thang Long University Library 3.1 Định hƣớng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hƣng Yên 54 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 54 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh thành phố Hưng Yên 54 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hƣng Yên .55 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng .55 3.2.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý khoản vay ngắn hạn 55 3.2.3 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin khách hàng 56 3.2.4 Tạo dựng hình ảnh ngân hàng văn minh lịch sự, tác phong giao tiếp mực với khách hàng 58 3.2.5 Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng .58 3.2.6 Xây dựng sử dụng hợp lý quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 59 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hợp đồng tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TSĐB Tài sản đảm bảo Thang Long University Library DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, CÔNG THỨC Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay ngân hàng thương mại Bảng 2.1 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 28 Bảng 2.2 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 .29 Bảng 2.3 Tình hình doanh số thu nợ tại Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 31 Bảng 2.4 Tình hình doanh số thu nợ cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 32 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ cho vay chi nhánh Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 34 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng vốn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 .35 Bảng 2.7 Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo tài sản đảm bảo Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 36 Bảng 2.8 Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo nhóm nợ 37 Bảng 2.9 Vòng quay vốn tín dụng cho vay ngắn hạn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 .40 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay ngắn hạn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 .41 Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập DPRR cho vay ngắn hạn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 .43 Bảng 2.12 Tỷ lệ thu lãi cho vay ngắn hạn tổng thu lãi Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 44 Bảng 2.13 Tỷ lệ thu nhập chi phí Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 45 Bảng 2.14 Tỷ lệ thu nhập bình quân Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 46 Bảng 2.15 Tỷ lệ thu nhập so với DPRR cho vay ngắn hạn Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên giai đoạn năm 2012-2014 47 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, với xu hướng công nghiệp hóa, đại hóa đất nước, hội nhập với kinh tế giới, nước ta gặt hái nhiều thành tựu Đây coi động lực to lớn mang tính định phát triển kinh tế nước Cùng với phát triển kinh tế, ngân hàng đóng vai trò vô quan trọng việc điều hòa lưu thông tiền tệ Là chủ thể có quy mô hoạt động mạnh mẽ thị trường tài chính, ngân hàng coi mạch máu kinh tế quốc dân Vì vậy, kinh tế phát triển với tốc độ cao có hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định, có hiệu ngược lại tăng trưởng hệ thống tổ chức hoạt động ngân hàng yếu lạc hậu Trong hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận lớn Đồng thời, thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng thương mại đóng góp vai trò to lớn việc cung ứng vốn cho kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững hiệu quả, cho vay ngắn hạn hoạt động kinh doanh quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Số lượng doanh nghiệp, nhu cầu tiêu dùng, mua sắm hàng hóa dịch vụ tổ chức cá nhân địa bàn nước mức cao nên nhu cầu vay vốn ngắn hạn lớn Do vai trò quan trọng hoạt động cho vay ngắn hạn, nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn yêu cầu cần thiết ngân hàng thương mại, nhiều ngân hàng cố gắng cung cấp dịch vụ tốt để đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên năm qua không ngừng mở rộng hoạt động cho vay thu thành tựu đáng kể Thành phố Hưng Yên xu hướng phát triển với nhiều doanh nghiệp có tiềm phát triển cao, nhu cầu vốn địa bàn lớn Đây điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng cho vay, nâng cao lợi nhuận Trong năm qua, ngân hàng trọng tới hoạt động cho vay ngắn hạn, cho vay ngắn hạn hoạt động tín dụng ưu tiên ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên nói riêng mang lại rủi ro, giúp ngân hàng bảo toàn nguồn vốn tốt hơn, hạn chế tối đa nợ xấu Tuy nhiên, tình hình kinh tế khó khăn cạnh tranh khốc liệt ngân hàng cho vay ngắn hạn làm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên gặp nhiều khó khăn Yêu cầu cấp thiết đặt phải tìm biện pháp khắc phục hạn Thang Long University Library để quy trình cho vay chi nhánh, nhiều bước thực dựa hoàn toàn vào kinh nghiệm Một số bước thẩm định bị bỏ qua thẩm định tín dụng, CBTD tập trung vào thẩm định tài khách hàng mà bỏ quên xem xét lực chuyên môn khách hàng vay vốn ngắn hạn, chi nhánh ép doanh số, gây áp lực lên CBTD, dẫn đến trường hợp CBTD khách hàng vay vốn có hành vi gian dối, bao che lẫn nhau, làm ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định, từ làm giảm hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Hạn chế trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp CBTD Đội ngũ CBTD Agribank – Chi nhánh thành phố Hưng Yên đa số nhân viên trẻ tuổi say mê công việc song thiếu kinh nghiệm nên chưa thích ứng với môi trường cạnh tranh hoạt động ngân hàng Một CBTD phải giải nhiều khâu quy trình cho vay, từ chọn lọc, thẩm định hồ sơ, giám sát khoản cho vay, thu hồi nợ dẫn đến áp lực công việc lớn Vì CBTD khó hoàn thành tốt tất công đoạn trên, nhiều không chớp hội kinh doanh có định đầu tư không hiệu phải giải đồng thời nhiều vay Khả phân tích đội ngũ cán hạn chế, đặc biệt thiếu cán có trình độ tổng hợp, nắm bắt tổng quát hoạt động ngân hàng Cá biệt có số cán có thái độ buông lỏng quản lý, thiếu tinh thần trách nhiệm không kiểm tra chặt chẽ trình trước, sau cho vay, đặc biệt khâu kiểm soát sau cho vay dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà không kịp thời phát Tình trạng thiếu thông tin, thông tin không xác, thiếu cập nhật Trong giai đoạn nay, chi nhánh chưa có cách thức tối ưu để tìm kiếm thông tin hiệu Những thông tin có chủ yếu khách hàng cung cấp chi nhánh chưa có nhiều biện pháp hiệu để xác định liệu thông tin hay sai Lý hệ thống máy móc phục vụ cho trình thu thập xử lý thông tin yếu làm giảm khả phân tích CBTD, hiệu khoản cho vay giảm theo Công tác lưu trữ, phân loại, quản lý thông tin chi nhánh chưa thực tốt, việc trao đổi thông tin phòng ban không nhịp nhàng, đầy đủ làm cho trình phân tích tín dụng dễ gặp sai sót, không đảm bảo tính đắn xác, dẫn đến tình trạng thông tin không cân xứng, CBTD không nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nên rủi 50 ro gặp phải lớn Như vậy, thông tin không xác dẫn đến kết thẩm định sai, tăng nguy phát sinh rủi ro cho vay ngắn hạn, làm giảm lợi nhuận, giảm hiệu cho vay chi nhánh Công tác kiểm tra, giám sát, hỗ trợ khách hàng sau vay vốn chưa tốt Công tác kiểm tra, kiểm soát, hỗ trợ khách hàng sau vay vốn quan trọng, đảm bảo cho vay sử dụng hiệu quả, mục đích Khi thực tốt công tác chi nhánh phát nhanh chóng có biện phát xử lý kịp thời sai phạm, thiếu sót khách hàng để đưa giải pháp hỗ trợ nhằm đảm bảo hiệu cho vay ngắn hạn Giai đoạn 2012-2014 cho thấy công tác kiểm tra kiểm soát chi nhánh chưa tốt, đểẩny tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, dẫn đến gia tăng nợ hạn nợ xấu, làm tăng chi phí, giảm lợi nhuận, không đảm bảo an toàn tính sinh lời chi nhánh, dẫn đến ảnh hưởng tới hiệu cho vay ngắn hạn Công tác quản lý chi phí Công tác quản lý chi phí chi nhánh chưa thực tốt, nợ xấu, nợ hạn tăng dẫn đến chi phí trích lập DPRR, chi phí thu hồi nợ tăng, làm giảm lợi nhuận, giảm hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Nguyên nhân khách quan Năng lực tài khách hàng Khách hàng chi nhánh thường khách hàng cá nhân vay vốn tiêu dùng, giá trị TSĐB khách hàng tiêu dùng thường thấp, gây rủi ro cho chi nhánh Ngoài có khách hàng kinh doanh doanh nghiệp cá nhân kinh doanh Các doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu hạn chế, việc tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động chủ yếu dựa vào chi nhánh Cơ sở hạ tầng doanh nghiệp yếu, trang thiết bị lạc hậu suất lao động không cao, lợi nhuận thu không nhiều chi nhánh kỳ vọng dẫn đến khả trả nợ không dự đoán, gây thiệt hại cho chi nhánh, tăng chi phí thu hồi nợ, giảm lợi nhuận thu chi nhánh Do đó, lực tài khách hàng hiệu cho vay không cao Khả sử dụng vốn vay doanh nghiệp Trong trình hoạt động, nhiều yếu tố khách quan chủ quan làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không thuận lợi Các yếu tố chủ quan trình độ quản lý, lãnh đạo chủ doanh nghiệp, không thích ứng với thay đổi thị trường Nguyên nhân khách quan đến từ bạn hàng doanh nghiệp, đối tác làm ăn, đối thủ cạnh tranh, từ biến động bất lợi 51 Thang Long University Library thị trường, khiến cho doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, kinh doanh lợi nhuận, không trả nợ cho chi nhánh, tạo khoản nợ hạn, nợ xấu cho chi nhánh, làm tăng chi phí, giảm lợi nhuận chi nhánh, đồng thời làm giảm hiệu cho vay ngắn hạn Đạo đức khách hàng Một vấn đề làm ảnh hưởng đến hiệu cho vay chi nhánh ý thức trả nợ khách hàng Khi khách hàng vay tiền từ chi nhánh việc sử dụng vốn hoàn toàn phụ thuộc vào khách hàng Khi khách hàng không sử dụng vốn mục đích, khoản vay có hiệu cao Khi khách hàng chây ì không trả nợ, các hành vi lừa đảo CBTD ảnh hưởng đến hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh, làm giảm vòng quay vốn tín dụng, tăng chi phí giảm lợi nhuận chi nhánh Ngoài ra, tình trạng doanh nghiệp vay vốn đối phó với chi nhánh cách cung cấp số liệu không trung thực, số liệu quan có chức kiểm duyệt Chế độ kế toán ban hành phần lớn doanh nghiệp thực không nghiêm túc Điều gây khó khăn cho chi nhánh việc nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh việc quản lý vốn vay khách hàng để qua đưa định đầu tư đắn có tác dụng hỗ trợ cho doanh nghiệp phát triển sản xuất, nhằm thu hồi vốn cho chi nhánh, từ giúp tăng hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Môi trường kinh tế Kinh tế Việt Nam giai đoạn năm 2012-2014 nhiều khó khăn thách thức, doanh nghiệp kinh doanh không đạt hiệu quả, hàng hóa sản xuất bị ứ đọng, doanh nghiệp phá sản, giải thể hàng loạt Chính vậy, diễn biến không ổn định kinh tế làm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ chi nhánh, làm giảm hiệu cho vay ngắn hạn Hệ thống pháp lý Môi trường pháp lý chưa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động chi nhánh Sự thay đổi văn quy phạm pháp luật lĩnh vực chi nhánh với tần suất cao, khiến cho chi nhánh chưa thể thích nghi với quy định Môi trường phát luật chưa hoàn thiện, tạo nhiều khe hở cho khách hàng dẫn đến việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, làm tăng nợ hạn, tăng chi phí thu hồi nợ, giảm doanh thu giảm hiệu cho vay chi nhánh 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua nghiên cứu phân tích tình hình cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh thành phố Hưng Yên, ta biết thực trạng hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Cho vay ngắn hạn chi nhánh đạt thành công nhiên tồn mặt xấu, gây ảnh hưởng đến hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Vấn đề chi nhánh cần phát huy kết đạt tìm biện pháp khắc phục, hạn chế rủi ro từ nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn, phục vụ khách hàng ngày tốt Chương nêu số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh thành phố Hưng Yên 53 Thang Long University Library CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 3.1 Định hƣớng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hƣng Yên 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tiếp tục trì Agribank Ngân hàng thương mại Nhà nước giữ vai trò chủ lực thị trường tín dụng nông nghiệp, nông nghiệp Toàn hệ thống củng cố nâng cao thị phần vốn huy động, phát triển vốn kinh doanh theo hướng cấu nguồn vốn ổn định, an toàn hiệu Nâng cao thị phần hiệu hoạt động dịch vụ, toán nước quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, thẻ ý phát triển sản phẩm dịch vụ tiện ích đại cho thị trường nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp hộ gia đình Tăng dần tỷ lệ dư nợ/tổng nguồn vốn, nâng tỷ trọng vốn đầu tư vào thị trường giấy tờ có giá, thị trường liên ngân hàng, bảo đảm an toàn vốn theo quy định ngân hàng Nhà nước Xây dựng kiện toàn chế quản trị, điều hành theo mô hình ngân hàng đại 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh thành phố Hưng Yên Trên sở bám sát định hướng chiến lượng, mục tiêu phát triển Agribank Việt Nam, hướng tới tiêu chí nâng cao giá trị sống, Agribank Chi nhánh thành phố Hưng Yên đưa số mục tiêu nhiệm vụ cụ thể năm sau: - Tăng nguồn vốn huy động thông qua kênh tiền gửi dân cư, tổ chức kinh tế xã hội, đặc biệt nguồn mang tính ổn định cao nhằm tiếp tục mở rộng cho vay ngắn hạn Bởi hiệu cho vay ngắn hạn tác động trực tiếp đến doanh số cho vay ngắn hạn chi nhánh - Tiếp tục tăng trưởng phát triển bền vững, bảo đảm đủ nguồn vốn với cân đối hợp lý cho hoạt động chi nhánh với phương châm lấy an toàn, hiệu bền vững làm mục tiêu hàng đầu Đồng thời phân bổ nguồn vốn cách hiệu quả, tăng trưởng cho vay sở cấu hợp lý hóa kiểm soát rủi ro, bảo đảm chất lượng cho vay ngắn hạn khả sinh lời chi nhánh, chủ động tìm kiếm sử dụng hiệu nguồn vốn ưu đãi để tạo dựng lợi cạnh tranh 54 - Quản trị tốt chất lượng cho vay ngắn hạn, hiệu cho vay ngắn hạn, kiểm soát tốt rủi ro tăng cường công tác xử lý thu hồi nợ, quản lý tốt nợ xấu, nợ hạn để tăng vòng quay vốn, đồng thời tạo nguồn chi nhánh cho hoạt động cho vay ngân hạn mức, tận thu nợ lãi, tăng chênh lệch thu chi lành mạnh hóa tài chi nhánh Trích đủ DPRR kiểm soát rủi ro giới hạn thông lệ chung - Tiếp tục phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, củng cố lại mô hình tổ chức phận bán lẻ để thực tốt sách khách hàng, xây dựng chiến lược phát triển đại, nâng cao dịch vụ chăm sóc khách hàng nhằm mang tới sản phẩm, dịch vụ ưu việt, phục vụ tốt cho khách hàng Đây xác định trọng tâm hoạt động toàn hệ thống chi nhánh - Hướng đội ngũ cán nhân viên tới tiêu chí minh bạch công việc, thể tinh thần trách nhiệm tính sáng tạo cao để hoàn thành tốt nhiệm vụ giao Đó sở thành công nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hƣng Yên 3.2.1 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý khoản vay ngắn hạn Việc kiểm tra, giám sát quản lý khoản vay ngắn hạn giúp cho chi nhánh kiểm soát hành vi người vay vốn, đảm bảo đồng vốn sử dụng mục đích hiệu quả, tăng khả thu hồi vốn chi nhánh, giúp chi nhánh tiết kiệm chi phí thu hồi nợ, tăng lợi nhuận, đồng thời nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Nhờ giúp chi nhánh đảm bảo tính an toàn sinh lời Vì vậy, Agribank Chi nhánh thành phố Hưng Yên cần phải giám sát chặt chẽ trình sử dụng vốn khách hàng kinh doanh tiêu dùng sau cho họ vay vốn ngắn hạn Cụ thể như: Kiểm tra trƣớc vay: Kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp khoản vay mẫu chữ ký người có liên quan, ngày tháng số liệu giấy tờ loại văn khớp chưa, CBTD cán lãnh đạo có liên quan thực quy trình cho vay có quy định không, có thiếu sót không Kiểm tra cho vay: Kiểm tra phát tiền vay, chuyển tiền toán cho đối tác khách hàng vay có phù hợp với mục đích xin vay hay không, có đủ pháp lý hợp lệ hay không Khi vay ngắn hạn ký duyệt giải 55 Thang Long University Library ngân, CBTD phải lưu hồ sơ vay vốn văn giấy tờ bổ sung khác trình theo dõi thu nợ thu hết nợ chuyển lưu trữ hồ sơ theo quy định Kiểm tra sau cho vay thu hồi nợ: Sau giải ngân vốn vay ngắn hạn cho khách hàng, việc chi nhánh kiểm tra, theo dõi chặt chẽ với khách hàng vay vốn biết khách hàng sử dụng đồng vốn dùng vào việc gì, từ giảm ý muốn sử dụng vay vốn sai mục đích khách hàng Quản lý chặt chẽ khách hàng có số dư nợ lớn, phân tích đánh giá khách hàng để có định hướng quản lý dư nợ đầu tư thời kỳ Ngoài ra, cần giám sát chặt chẽ khách hàng có gia hạn nợ lớn nhiều lần 3.2.2 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin khách hàng Để công tác thẩm định tốt, đòi hỏi phải có đầy đủ thông tin cần thiết cho trình thẩm định thông tin người vay, doanh nghiệp, dự án xin vay Ngoài có thông tin khác liên quan thông tin thị trường, môi trường kinh tế, trị xã hội, thông tin lĩnh vực hoạt động người vay Các thông tin có đầy đủ xác đưa định đắn Nguồn thông tin chủ yếu từ doanh nghiệp xin vay vốn kinh doanh mà nguồn lúc trung thực, để thẩm định tốt, CBTD cần thu thập thông tin từ nguồn khác là: - Phỏng vấn trực tiếp người vay trực tiếp điều tra sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Thu thập thông tin từ bên - Lập quỹ thẩm định trang bị sở vật chất kỹ thuật cho công tác Trong công tác thu thập thông tin cần ý tới thông tin cần thiết để phục vụ cho công tác thẩm định phương diện thị trường sản phẩm dự án, bao gồm thông tin sau: - Thông tin số lượng doanh sản xuất kinh doanh loại sản phẩm khu vực thị trường, kể doanh nghiệp thành lập - Thông tin mức cầu sản phẩm loại năm qua, để thấy tốc độ tăng trưởng thời gian qua, làm sở cho việc dự báo tương lai - Mức cung thực tế doanh nghiệp thị trường tại, thị phần mức độ cạnh tranh - Thông tin giá cả, dự báo thị trường nước quốc tế - Quy hoạch, kế hoạch đầu tư, định hướng phát triển ngành 56 Thông tin đầy đủ, xác điều kiện cần chưa đủ để việc thẩm định xác Nếu việc xử lý thông tin không xác thông tin thu vô nghĩa Do việc thu thập thông tin phải liền với xử lý thông tin Khi thẩm định dự án xin vay phải đoán rủi ro xảy ra, xem xét tính khả thi dự án không góc độ tài chính, mà ảnh hưởng tới môi trường, xã hội Bên cạnh việc phân tích tiêu định lượng, việc phân tích tiêu định tính quan trọng Đó việc đánh giá tư cách người vay, khả quản lý, đồng thời phân tích biến động lĩnh vực kinh tế khách quan hoạt động Ngày kinh doanh, lực, kinh nghiệm tầm nhìn người lãnh đạo có vai trò quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp cần trọng tới vấn đề thẩm định cho vay Từ giúp chi nhánh nâng cao khả thu hồi nợ vay, nâng cao thu nhập hiệu cho vay chi nhánh 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Chính sách tuyển dụng Đội ngũ CBTD có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh với CBTD có trình độ cao giúp chi nhánh hạn chế rủi ro cho vay, tăng tính an toàn sinh lời chi nhánh, điều giúp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Vì từ khâu tuyển dụng, chi nhánh cần xem xét kỹ, lựa chọn xác người việc Một CBTD có đủ lực trình độ biết phải làm gì, làm tình cụ thể Ví dụ với hồ sơ xin vay vốn, CBTD giỏi nhìn lỗ hổng hồ sơ mà doanh nghiệp cung cấp Từ CBTD dễ dàng đưa định có thực cho khách hàng không, giúp chi nhánh giảm thiểu rủi ro cho vay Trong khâu tuyển dụng, chi nhánh nên đưa tình thực tế để kiểm tra trình độ ứng viên, kiến thức thực tế giao tiếp, khả thuyết phục khách hàng kỹ thiếu người CBTD Chính sách đào tạo Bên cạnh việc chuyên môn hóa đội ngũ CBTD, chi nhánh phải không ngừng nâng cao kiến thức cho CBTD cách định kỳ mở lớp huấn luyện bồi dưỡng cán nghiệp vụ, thị trường, công nghệ Để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng yêu cầu cần thiết với CBTD ngoại ngữ tin học, hai yếu tố quan trọng, giúp họ tự tin công việc, chi nhánh cần tạo điều kiện cho họ học tập nghiên cứu, thường xuyên khuyến 57 Thang Long University Library khích CBTD nâng cao trình độ, khuyến khích CBTD nâng cao trình độ, tạo điều kiện cho họ học tập nghiên cứu Đối với cán quản lý điều hành hoạt động tín dụng, kiến thức nghiệp vụ cần phải nắm kiến thức pháp luật kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng để tránh mâu thuẫn, đảm bảo vừa pháp luật, vừa phù hợp với thông lệ quốc tế Có khả phân tích xác sách chế độ cụ thể để từ biết hướng tốt cho chi nhánh Bên cạnh chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán cần phải có nâng cao kiến thức ngoại ngữ tin học, để tiếp cận với kiến thức quốc tế nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, từ góp phần nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn cách tốt Đối với cán trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, tiến hành thẩm định dự án có trách nhiệm vô quan trọng định hay sai ban lãnh đạo phụ thuộc nhiều vào đội ngũ Do vậy, yêu cầu chung trình độ nghiệp vụ, kỹ thẩm định đòi hỏi cán phải người trung thực, khách quan, kiên định rõ ràng, có ý thức bảo vệ tài sản chi nhánh Trên tảng đó, chi nhánh nên có mở khóa đào tạo chuyên môn thẩm định cho vay ngắn hạn, điều kiện nay, tồn tiêu cực tất yếu, khó tránh khỏi khách hàng dụng thủ đoạn tinh vi lừa đảo, lập hồ sơ giả, chấp giả Để phát hành vi sai trái này, cán cần có lực nghề nghiệp kiểm tra, thẩm định dự án để có khoản vay an toàn, đồng thời mang lại nhiều lợi nhuận cho chi nhánh Với đội ngũ CBTD đầy đủ chuyên môn nghề nghiệp đạo đức tốt, giúp cho chi nhánh hoạt động cách nhịp nhàng hiệu hơn, giảm chi phí không cần thiết tăng hiệu cho vay ngắn hạn, qua thu nhiều lợi nhuận hơn, giúp chi nhánh nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn 3.2.4 Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng Trong kinh tế thị trường vai trò Marketing quan trọng việc quảng bá giới thiệu hình ảnh chi nhánh mắt khách hàng Marketing giúp khách hàng biết đến, hiểu chi nhánh dịch vụ mà chi nhánh cung cấp, cầu nối giúp chi nhánh đến gần với khách hàng Vì chi nhánh cần quan tâm đến phát triển Marketing để sử dụng nguồn vốn huy động tốt Chi nhánh thành phố Hưng Yên cần thiết lập mối quan hệ lâu dài khách hàng định tới tồn phát triển chi nhánh Qua quan hệ lâu dài với khách hàng mà chi nhánh giảm chi phí tìm hiểu, đánh giá khách hàng 58 tiết kiệm thời gian Đây cách tốt để thu thập thông tin khách hàng cách đầy đủ sở để chi nhánh tiết kiệm chi phí cho việc thẩm định, sàng lọc thông tin, giám sát khách hàng, từ tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa nguồn vốn mình, kịp thời đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng với mức lãi suất thấp để tạo điều kiện cho khách hàng có đủ khả trả gốc lãi cho Chi nhánh, điều giúp lợi nhuận chi nhánh tăng, qua nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn 3.2.5 Xây dựng sử dụng hợp lý quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Rủi ro lĩnh vực chi nhánh bao gồm nhiều loại như: RRTD, rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập rủi ro phá sản, RRTD đáng kể tránh khỏi Do vậy, để xử lý thiệt hại xảy chi nhánh cần phải thành lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh sử dụng để bù đắp khoản cho vay không thu hồi Khoản trích vào quỹ coi khoản chi phí chi nhánh, đến cuối năm số tiền lại quỹ hoàn lại để giảm số tiền dự phòng trích Tuy nhiên, chi nhánh cần ý mức trích lập dự phòng cho hợp lý, tránh lập dự phòng mức cần thiết không nên lập dự phòng thấp không phản ánh kết kinh doanh phân phối lợi nhuận đồng nghĩa với việc rút bớt vốn khỏi chi nhánh Trong hoạt động chi nhánh việc lập quỹ dự phòng rủi ro cần thiết rủi ro lường trước, thời gian tới, Agribank - Chi nhánh thành phố Hưng Yên cần thực tốt công tác biện pháp nhằm khắc phục bù đắp rủi ro khoản cho vay Nhờ vậy, chi nhánh tăng khả thu hồi nợ, giảm trích lập dự DPRR, làm cho chi phí giảm, lợi nhuận tăng tăng hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh 3.2.6 Tạo dựng hình ảnh ngân hàng văn minh lịch sự, tác phong giao tiếp mực với khách hàng Cán nhân viên người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, thái độ, phong cách phục vụ, giao tiếp họ tạo nên hình ảnh tốt hay xấu chi nhánh Nhân viên có cách cư xử tận tình, nhã nhặn, lịch sự, biết lắng nghe ý kiến từ phía khách hàng chắn để lại ấn tượng tốt lòng khách hàng Điều giúp cho chi nhánh giữ khách hàng truyền thống, bên cạnh thu hút thêm nhiều khách hàng mới, nhờ khách hàng tin tưởng có thiện cảm với Agribank - Chi nhánh thành phố Hưng Yên hơn, chi nhánh huy động cho vay nhiều hơn, góp phần gia tăng thu nhập cho chi nhánh đồng thời giúp 59 Thang Long University Library nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Muốn vậy, việc đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ, chi nhánh cần quan tâm đến việc đào tạo cho cán nhân viên văn hóa ứng xử, phong cách giao tiếp, trang phục làm, lối sống văn minh lịch tận tình phục vụ dẫn cho khách hàng Cần nâng cao nhận thức “Khách hàng thượng đế” 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Kiến nghị Agribank nghiên cứu cải tiến quy trình cho vay, cải tiến thủ tục điều kiện cho vay để phục vụ tốt yêu cầu khách hàng, giúp giảm chi phí chi nhánh, góp phần vào tăng lợi nhuận tăng hiệu cho vay ngắn hạn Hỗ trợ Chi nhánh công tác đào tạo, mở lớp tập huấn bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ phải đảm bảo chương trình học sát với thực tế giúp CBTD đưa định cho vay hiệu quả, giảm rủi ro cho vay, tăng khả thu hồi nợ vay, mang lại thu nhập cho chi nhánh góp phần nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Agribank cần đẩy mạnh phát triển công nghệ thông tin chi nhánh, giúp tiết kiệm chi phí nguồn nhân lực, góp phần làm tăng lợi nhuận, nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Đồng thời thường xuyên phối hợp chặt chẽ với ngành liên quan nhằm nắm bắt thông tin để đạo chi nhánh kịp thời, nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng Chi nhánh cần tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động chi nhánh Việc giúp nhân viên làm việc có hiệu hơn, mang lại thu nhập cho chi nhánh tăng hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh Việc kiểm tra phải tiến hành định kỳ nhằm chấn chỉnh kịp thời hoạt động chi nhánh nhân viên theo kế hoạch mà Agribank định, đảm bảo chi nhánh thực quy định, tiến độ giao, phát kịp thời sai phạm khó khăn để chi nhánh tháo gỡ xử lý Linh hoạt điều chỉnh lãi suất, đa dạng hóa hình thức cho vay phù hợp với tính chất sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hoạt động địa bàn tỉnh để tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh, tăng tính an toàn sinh lời, tăng lợi nhuận, giúp chi nhánh nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Tạo độc lập tương đối cho chi nhánh, tránh tình trạng ảnh hưởng lớn vào Hội sở dẫn tới chậm trễ định, phát huy tối đa sức mạnh nội lực Chi nhánh 60 Xây dựng thương hiệu Agribank ngày vững mạnh, uy tín nước giới để thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ hệ thống Agribank Điều giúp Agribank huy động cho vay nhiều hơn, mang lại nhiều lợi nhuận làm nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh 61 Thang Long University Library KẾT LUẬN CHƢƠNG Cho vay ngắn hạn Agribank tương đối tốt có hạn chế định, chi nhánh phải có định hướng mục tiêu năm tới, bao gồm việc phát huy thành tích giảm thiểu hạn chế Chương đưa số định hướng mục tiêu chi nhánh năm tới cách rõ ràng tiếp tục tăng trưởng phát triển bền vững, quản lý tốt khoản cho vay để giảm thiểu rủi ro tăng lợi nhuận, đẩy mạnh dịch vụ bán lẻ, tập trung đào tạo nhân viên Để đạt mục tiêu ấy, chi nhánh đưa giải pháp thiết thực hoạt động nội mình, đồng thời kiến nghị để nhận trợ giúp từ Chính phủ, ngân hàng Nhà nước Agribank Việt Nam Những giải pháp kiến nghị nằm chủ trương Agribank - Chi nhánh thành phố Hưng Yên hi vọng giúp chi nhánh ổn định phát triển tình hình kinh doanh 62 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt cho vay đứng trước rủi ro lớn Trong đó, cho vay ngắn hạn lĩnh vực chủ đạo nên đảm bảo chất lượng cho vay ngắn hạn vấn đề có tính định đến hiệu kinh doanh ngân hàng Chính vậy, nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn mục tiêu, đồng thời nhân tố quan trọng để cạnh tranh phát triển ngân hàng Đề tài nghiên cứu “Nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hƣng Yên” nêu nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất, khóa luận khái quát làm rõ sở lý luận chung cho vay ngắn hạn hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Thương mại Thứ hai, khóa luận làm rõ thực trạng hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên, để từ tìm hạn chế tồn việc nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn hạn chế tồn tại đơn vị Thứ ba, từ hạn chế nguyên nhân hạn chế đó, khóa luận đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hưng Yên Sau thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh thành phố Hưng Yên, em có hội tiếp cận với thực tế, với kiến thức học trường hướng dẫn tận tình cô giáo – ThS Phạm Thị Bảo Oanh giúp đỡ em suốt trình thực khóa luận Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo Khoa Kinh tế - Quản lý Trường Đại học Thăng Long đóng góp ý kiến giúp đỡ em hoàn thành khóa luận Cuối em xin chân thành cảm ơn cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh thành phố Hưng Yên tạo điều kiện cho em suốt thời gian em thực tập Chi nhánh Hà Nội, ngày 29 tháng 10 năm 2015 Sinh viên Nguyễn Thanh Thúy Ngọc Thang Long University Library DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Mai Văn Bạn (2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Đại học Thăng Long, NXB Tài PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2014), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Đại học kinh tế Quốc dân, NXB Đại học kinh tế Quốc dân TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, tr.260-295 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2012), “Báo cáo thường niên”, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2013), “Báo cáo thường niên”, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), “Báo cáo thường niên”, Hà Nội Chính phủ, Khoản 7, điều Nghị định 163/2006/NĐ-Chính phủ ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm Chính phủ, Nghị định số 15/CP ngày 02/03/1993, nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm quản lý Nhà nước Bộ, quan ngang Bộ, theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ 10 Chính phủ, Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 việc thành lập ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 22/VBHN-NHNN, ban hành ngày 04/06/2014 quy định phân loại nợ, trích lập DPRR hoạt động ngân hàng, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 21/2011/VBHN-NHNN nguyên tắc cho vay vốn ngắn hạn ngân hàng 13 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng (2010), Hà Nội 14 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ban hành ngày 31/12/2001 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội