Thông tin tài liệu
LờI CảM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy giáo cô giáo Khoa Ngân hàng - Tài chính, Viện Sau Đại học Trờng Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội đ nhiệt tình giúp đỡ tôi hoàn thành luận án. Tôi xin cảm ơn các cơ quan, các đơn vị liên quan đ giúp đỡ phối hợp trong quá trình nghiên cứu để tôi hoàn thành luận án. Hà Nội, ngày 20 tháng 08 năm 2009 Tác giả luận án Đàm Hồng Phơng
Lời cam đoan Tôi xin cam đoan toàn bộ nội dung luận án này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, t liệu đợc sử dụng trong luận án có nguồn gốc rõ ràng, trung thực. Cho đến thời điểm này toàn bộ nội dung luận án cha đợc công bố trong bất cứ công trình nghiên cứu tơng tự nào khác. Hà Nội, ngày 20 tháng 08 năm 2009 Nghiên cứu sinh Đàm Hồng Phơng
mục lục Trang phụ bìa lời cảm ơn lời cam đoan Mục lục danh mục chữ viết tắt danh mục sơ đồ, bảng biểu Trang phụ bìa Lời mở đầu . 1 Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thơng mại . 11 1.1 Hội nhập kinh tế quốc tế đối với ngân hàng thơng mại 11 1.1.1 Khái niệm và đặc trng về hội nhập tài chính quốc tế . 11 1.1.2 Thời cơ và thách thức đối với hoạt động của ngân hàng thơng mại trong tiến trình hội nhập quốc tế . 16 1.2 Khái quát về hoạt động của ngân hàng thơng mại 18 1.2.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại 18 1.2.2 Các hoạt động cơ bản 18 1.3 Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thơng mại . 29 1.3.1 Quan niệm về vốn và hiệu quả sử dụng vốn 29 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thơng mại 32 1.3.3 Các tiêu chí phản ảnh và đánh giá hiệu quả sử dụng vốn . 32 1.3.4 Các nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả sử dụng vốn 45 1.4 Bài học kinh nghiệm về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của một số ngân hàng thơng mại trên thế giới có thể áp dụng vào Việt Nam trong quá trình hội nhập 53 1.4.1 Kinh nghiệm về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của một số Ngân hàng thơng mại trên thế giới có thể áp dụng vào Việt Nam 53 1.4.2. Một số kinh nghiệm về quản lý ngân hàng của các Ngân hàng thơng mại một số nớc có thể vận dụng cho các Ngân hàng thơng mại Việt Nam 56 1.4.3 Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam khi hội nhập quốc tế 58
Chơng 2: Thực trạng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các ngân hàng LờI CảM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy giáo cô giáo Khoa Ngân hàng - Tài chính, Viện Sau Đại học Trờng Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội đ nhiệt tình giúp đỡ tôi hoàn thành luận án. Tôi xin cảm ơn các cơ quan, các đơn vị liên quan đ giúp đỡ phối hợp trong quá trình nghiên cứu để tôi hoàn thành luận án. Hà Nội, ngày 20 tháng 08 năm 2009 Tác giả luận án Đàm Hồng Phơng
Lời cam đoan Tôi xin cam đoan toàn bộ nội dung luận án này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, t liệu đợc sử dụng trong luận án có nguồn gốc rõ ràng, trung thực. Cho đến thời điểm này toàn bộ nội dung luận án cha đợc công bố trong bất cứ công trình nghiên cứu tơng tự nào khác. Hà Nội, ngày 20 tháng 08 năm 2009 Nghiên cứu sinh Đàm Hồng Phơng
mục lục Trang phụ bìa lời cảm ơn lời cam đoan Mục lục danh mục chữ viết tắt danh mục sơ đồ, bảng biểu Trang phụ bìa Lời mở đầu . 1 Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thơng mại . 11 1.1 Hội nhập kinh tế quốc tế đối với ngân hàng thơng mại 11 1.1.1 Khái niệm và đặc trng về hội nhập tài chính quốc tế . 11 1.1.2 Thời cơ và thách thức đối với hoạt động của ngân hàng thơng mại trong tiến trình hội nhập quốc tế . 16 1.2 Khái quát về hoạt động của ngân hàng thơng mại 18 1.2.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại 18 1.2.2 Các hoạt động cơ bản 18 1.3 Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thơng mại . 29 1.3.1 Quan niệm về vốn và hiệu quả sử dụng vốn 29 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thơng mại 32 1.3.3 Các tiêu chí phản ảnh và đánh giá hiệu quả sử dụng vốn . 32 1.3.4 Các nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả sử dụng vốn 45 1.4 Bài học kinh nghiệm về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của một số ngân hàng thơng mại trên thế giới có thể áp dụng vào Việt Nam trong quá trình hội nhập 53 1.4.1 Kinh nghiệm về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của một số Ngân hàng thơng mại trên thế giới có thể áp dụng vào Việt Nam 53 1.4.2. Một số kinh nghiệm về quản lý ngân hàng của các Ngân hàng thơng mại một số nớc có thể vận dụng cho các Ngân hàng thơng mại Việt Nam 56 1.4.3 Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam khi hội nhập quốc tế 58
Chơng 2: Thực trạng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các ngân 11 Chơng 1 Những vấn đề cơ bản về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thơng mại 1.1 Hội nhập kinh tế quốc tế đối với NGâN HàNG THơNG MạI 1.1.1 Khái niệm và đặc trng về hội nhập tài chính quốc tế. 1.1.1.1. Hội nhập quốc tế. Hội nhập quốc tế là quá trình chủ động gắn kết nền kinh tế và thị trờng của từng nớc với kinh tế khu vực và và thế giới, thông qua các nỗ lực tự do hoá và mở cửa trên các cấp độ đơn phơng, song phơng và đa phơng. Hội nhập quốc tế có nhiều khía cạnh. Về mặt chính sách nhằm khuyến khích hội nhập quốc tế, các hành động thờng là mở cửa khả năng tiếp cận thị trờng, đối xử quốc gia, và đảm bảo môi trờng chính sách trong nớc hỗ trợ cho cạnh tranh. Mức độ hội nhập quốc tế đạt đợc trên thực tế tuỳ thuộc vào sự phản hồi của các ngân hàng nớc ngoài và các ngân hàng trong nớc đối với các cơ hội do sự thay đổi chính sách tạo ra. Do đó, các biện pháp hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng - tuỳ thuộc vào vấn đề đang nghiên cứu - có thể gồm: - Đánh giá các rào cản đối với sự tham gia hoặc độ mở cửa (khả năng chống đỡ); - Mức độ khác biệt về giá tài sản tài chính và dịch vụ ở các nớc (li suất thị trờng sẽ phản ánh sự khác biệt về rủi ro giữa các nớc); - Mức độ tơng tự giữa các chuẩn mực và các nguyên tắc quy định hoạt động của các ngân hàng ở các nớc khác nhau; - Mức độ cạnh tranh trong khu vực ngân hàng, trong khi các biện pháp khác nh chênh lệch giữa li suất tiền gửi và cho vay và các tỷ lệ về mức độ tập trung đợc sử dụng không phải lúc nào cũng đáng tin cậy; - Thị phần cho vay của các ngân hàng nớc ngoài; - Mức độ của các luồng vốn quốc tế (và thanh toán dịch vụ, kể cả chuyển lợi nhuận về nớc). 12 Biện pháp cuối cùng có thể tạo ra ấn tợng không đúng về vấn đề hội nhập của hệ thống tài chính vì biện pháp này đo lờng các luồng vốn chứ không phải mức độ cạnh tranh. Cần phân biệt là tự do hoá tài khoản vốn, mở cửa thơng mại trong lĩnh vực dịch vụ ngân hàng với cải cách hệ thống ngân hàng trong nớc. Cuộc khủng hoảng tài chính châu á một phần là do tự do hoá tài khoản vốn (đặc biệt là cho phép các luồng nợ ngắn hạn) cùng với môi trờng chính sách trong nớc đ cho phép các ngân hàng cho vay trên các nền tảng không thích hợp. Mức độ mở cửa cho các ngân hàng nớc ngoài tham gia và việc ngời c trú trong nớc tiếp cận dịch vụ ngân hàng ở thị trờng nớc ngoài là khác nhau và không đóng bất kỳ vai trò đáng kể nào trong việc dẫn đến khủng hoảng tài chính. Có thể sự hiện diện của những ngân hàng này nhằm đáp ứng nhu cầu đ giúp giảm thiểu các tác động vì hoạt động cho vay của các ngân hàng nớc ngoài đ đợc minh chứng là ổn định hơn chứ không phải là bất ổn hơn. Các con đờng dẫn đến hội nhập quốc tế: Các quốc gia đi trên con đờng hội nhập khác nhau. Trớc !"#$%& '(!)#*+ ! "#$%%&' ! () * +# *, - - . / 0 1 +# - 2 **3456789 2 ,,,- #./0 1 ,,23"#45 6 ,,7/8./0 ,2 ! "# $ %& *:;53<3456789 :* ,2,3""88./0 2, ,22.%"88./0 27 #'()*'#!+,- .%,+/ ,279"88./0 :7 0,-'1'()+,- 22 .% 22 '*',3'%2$ 24)5675%890:;%,+ 2< *=<8>4?@AB75C;53<3456789 DE ,7,;!./0 :< #55='> 2& %? ! 2/ .%%2/ 2%?:@ABC- 2 $%?*'#! 2 ,72;!"!./ => .!=7:D"E 8 CHƯƠNG HIỆN ðẠI HOÁ HOẠT ðỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt ñộng NHTM 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTM Lịch sử hình thành phát triển NHTM, loại hình tổ chức có hoạt ñộng phức tạp, rộng khắp ảnh hưởng quan trọng ñến nhiều mặt ñời sống xã hội, ñã vận ñộng, biến ñổi qua nhiều giai ñoạn chung lịch sử loài người Cho ñến nay, không tìm thấy tư liệu mô tả hoạt ñộng mang tính chất NH từ 3500 năm trước công nguyên trở trước Trong khoảng thời gian sau ñó, 3500 năm trước công nguyên cho ñến 1800 năm trước công nguyên, tư liệu lịch sử ñã ghi dấu vài hoạt ñộng mang tính chất hoạt ñộng NH, xuất ñầu tiên tập trung chủ yếu Hy Lạp, khởi ñầu cho giai ñoạn lịch sử “NH sơ khai” Tổ chức thực hoạt ñộng NH thời kỳ chưa có tên Hoạt ñộng NH sơ khai gồm có: bảo quản, giữ hộ tiền, ñổi tiền hưởng hoa hồng Chính người thợ vàng ñã giữ hộ cải cho dân chúng NH sơ khai trì mức dự trữ 100% tổng tài sản, chưa manh nha hoạt ñộng tạo tiền [49] Theo dòng lịch sử, năm 323 trước công nguyên, sau chết Alexander Macedoine, ñế quốc Hy Lạp tan rã, nghệ thuật NH sơ khai ñược du nhập vào La Mã Trước Thiên Chúa giáng sinh, hoạt ñộng ñã ñược gọi tên “NH” (Bank - xuất phát từ chữ La tinh Bancus - bàn dài, nhiều ngăn hộc, ñược người nhận tiền gửi cho vay tiền thời ñó sử dụng ñể giao dịch, cất giữ tài sản sổ sách) [49] Sự phát triển ñường thương mại xuyên lục ñịa biến chuyển ngành hàng hải từ kỷ 15-17 ñã dịch chuyển trung tâm thương mại giới từ ðịa Trung Hải sang Châu Âu ñặc biệt quần ñảo Anh, nơi hoạt ñộng NH ñã phát triển Chính giai ñoạn lịch sử ñã gieo mầm cho cách mạng công nghiệp với yêu cầu hệ thống tài phát triển Trong kỷ 17, NH ñều có quyền tạo tờ giấy bạc có hiệu lực pháp lý lưu thông ðương nhiên, NH ñã lạm dụng ñiều dẫn ñến hậu cản trở trình giao lưu phát triển kinh tế Từ ñó, phủ quốc gia bắt ñầu có ý thức can thiệp vào hoạt ñộng NH ñể hạn chế việc lạm dụng phát hành Sau phủ giới hạn quyền phát hành tiền cho số NH cuối NH vào cuối kỷ 17, phân tách hệ thống NH kinh tế tiếp tục phát triển hoàn thiện cho ñến tận năm 1945 kỷ 20 - phủ thực quốc hữu hoá NH Trung ương ñộc quyền phát hành giấy bạc pháp ñịnh1 Như vậy, NH ñã có lịch sử phát triển lâu ñời, phải ñến tận kỷ 20, phát triển hệ thống NH hai cấp quốc gia tương ñối hoàn thiện [49] Ngày nay, hầu hết quốc gia, hệ thống NH hai cấp bao gồm NH trung ương với chức phát hành tiền quản lý nhà nước tiền tệ; NHTM với chức kinh doanh tiền tệ Sự kinh doanh tiền tệ NHTM ñã ñược phát triển hoàn thiện nhiều phương diện, bao gồm việc kinh doanh giá trị tiền tệ, giá trị sử dụng tiền tệ quyền sử dụng tiền tệ Hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ NHTM ñã phát triển phạm vi ña quốc gia quốc tế, vượt qua nhiều giới hạn không gian thời gian, chiếm vị trí quan trọng hoạt ñộng tài kinh tế quốc gia kinh tế toàn cầu 1.1.2 Khái niệm ñặc trưng 1.1.2.1 Khái niệm NHTM Quá trình hình thành hoàn thiện hệ thống NH ñã tạo NHTM, ñược biết ñến với chức kinh doanh tiền tệ Hơn tổ chức tài khác, NHTM ñược coi bách hoá tài chính, cung ứng nhiều sản phẩm, dịch vụ tài “NH loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài ña dạng - ñặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” [42] ðể xây dựng khái niệm NHTM, dựa vào tính chất mục ñích hoạt ñộng thị trường tài chính, kết hợp tính chất, mục ñích ñối tượng hoạt ñộng Theo luật pháp nước Mỹ: “bất kỳ tổ chức cung cấp tài khoản tiền gửi NH Trung ương Thuỵ ðiển - Bank of Sweden thành lập vào năm 1669 ñược coi NH trung ương ñầu tiên giới, tiếp ñến NH Trung ương Anh – Bank of England, 1694, NH Trung ương Mỹ - US Federal Reserve, 1912 10 cho phép KH rút tiền theo yêu cầu (như cách viết séc hay việc rút tiền ñiện tử) cho vay ñối với tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại ñược xem NH” [42] Theo Luật NH Pháp năm 1941 “những xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay tài ñược coi NH” [19] Luật NH Ấn ðộ ban hành năm 1950, bổ sung năm 1959 ñã quy ñịnh: “NH
Ngày đăng: 02/07/2016, 02:55
Xem thêm: Nghị quyết đại hội cổ đông ngày 06-03-2010 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nhà Hà Nội
