HỌC VIỆN CÔNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THÔNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ Chuyên đề: Công Tác Kế hoạch hóa Bưu Điện huyện Gia Lộc Tỉnh Hải Dương Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Thị Minh An Thực hiện: Hoàng Thị Xuân Nhi Lớp: D13TXQT HÀ NỘI, tháng năm 2016 BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ MỤC LỤC PHẤN MỘT: CÔNG TÁC KẾ HOẠCH HÓA I Sự cần thiết công tác kế hoạch hóa doanh nghiệp:……………… II Các tiêu kế hoạch, ví dụ minh hoạ:……………………………….…………4 Các tiêu kế hoạch:…………………….…………………………………………4 Ví dụ: ………………………………………………………………………………… PHẤN HAI: ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KẾ HOẠCH HÓA TẠI BƯU ĐIỆN HUYỆN GIA LỘC I Khái quát Bưu điện huyện Gia Lộc:……………………………… ….7 II Công tác kế hoạch hóa: :………………………………………………………… Tổ chức máy làm công tác kế hoạch:….…………………………………… Phương pháp lập kế hoạch: :…………………………….……………………… Tình hình thực kế hoạch Bưu điện huyện Gia Lộc:………………9 3.1 Hệ thống kế hoạch Bưu điện Huyện Gia Lộc: :……………….……….9 3.2 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác kế hoạch hoá BĐ Huyện Gia Lộc:9 3.3 Hệ thống tiêu kế hoạch hàng năm: :…………………….…………….…10 3.4 Các để lập kế hoạch BĐ Huyện Gia Lộc: :…………………… 10 3.5 Tình hình triển khai thực kế hoạch BĐ Huyện Gia Lộc:…… 10 3.6 Kết thực kế hoạch 2015:…… ……………… ….…………………11 3.7 Các mục tiêu chủ yếu kế hoạch năm 2016: 11 3.8 Hướng dẫn thực tiêu kế hoạch năm 2016:…… ….………12 Nhận xét, kiến nghị: 14 4.1 Nhận xét: 14 4.2 Kiến nghị: 15 Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ PHẤN MỘT: CÔNG TÁC KẾ HOẠCH HÓA I Sự cần thiết công tác kế hoạch hóa doanh nghiệp: Công tác kế hoạch hoá công cụ quản lý doanh nghiệp hữu hiệu điều kiện môi trường cạnh tranh chứa đựng nhiều yếu tố không chắn Bất sản xuất xã hội loài người đòi hỏi phải có cân đối yếu tố trình sản xuất quy mô Không thể có sản phẩm đáp ứng mục đích sản xuất không đảm bảo cân đối yếu tố cấu thành nên trình sản xuất Nền sản xuất hàng hoá phát triển đòi hỏi cân đối cao, đa dạng Để đảm bảo cân đối yếu tố trình sản xuất cần phải lập kế hoạch Như nói kế hoạch hoá đòi hỏi tất yếu phải có hoạt động kinh tế xã hội Kế hoạch hoá trình lặp lặp lại có tính chất chu kỳ bao gồm hoạt động xây dựng kế hoạch, tổ chức thực kiểm tra đánh giá tình hình xây dựng thực kế hoạch xây dựng Kế hoạch hoá trình định hướng điều khiển theo định hướng phát triển sản xuất theo quy luật tái sản xuất mở rộng cấp kinh tế Cùng với trình phát triển lực lượng sản xuất, trình xã hội hoá sản xuất mở rộng phân công hiệp tác lao động, phạm vi trình độ kế hoạch hoá ngày nâng cao tương xứng Trên phương diện đó, kế hoạch hoá thành chung hình thái kinh tế xã hội Kế hoạch hoá khâu đầu tiên, phận quan trọng công tác quản trị doanh nghiệp Hoạt động giúp doanh nghiệp hoạch định mục tiêu hoạt động, dự báo khả nguồn lực, xác định đánh giá phương án hoạt động nhằm thực mục tiêu sản xuất kinh doanh Kế hoạch hoá công cụ để điều hành huy sản xuất, sở xác định nhiệm vụ mối quan hệ công tác phận người lao động trình thực nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Kế hoạch hóa công cụ đắc lực việc phối hợp nỗ lực thành viên doanh nghiệp Lập kế hoạch cho biết hướng doanh nghiệp Khi tất người có liên quan biết đựơc doanh nghiệp đâu họ phải đóng góp để đạt mục tiêu đó, đương nhiên, họ phối hợp, hợp tác với làm việc cách có tổ chức Kế hoạch hoá chức tất nhà quản trị cấp doanh nghiệp, dựa vào mà nhà quản trị xác định chức lại khác nhằm bảo đảm đạt mục tiêu đặt Thiếu kế hoạch, quĩ đạo tới mục tiêu doanh nghiệp đường ziczắc phi hiệu suất - Kế hoạch hoá có tác dụng làm giảm tính bất ổn định doanh nghiệp Lập kế hoạch buộc nhà quảnlý phải nhìn phía trước, dự đoán thay đổi nội doanh nghiệp thay đổi môi trường bên ngoài, từ cân nhắc ảnh hưởng chúnh đưa phản ứng đối phó thích hợp - Kế hoạch hoá làm giảm chồng chéo hoạt động lãng phí Rõ ràng mục tiêu phương tiện để đạt mục tiêu xác định rõ ràng yếu tố phi hiệu suất bộc lộ Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ - Kế hoạch hoá thiết lập nên tiêu chuẩn tạo điều kiện cho công tác kiểm tra Một tổ chức kế hoạch giống khúc gỗ trôi dòng sông thời gian Nếu tổ chức không rõ phải đạt tới đạt tới cách nào, đương nhiên xác định được, liệu có thực mục tiêu hay chưa, có biện pháp điều chỉnh kịp thời có lệch lạc xảy Kế hoạch sở để thực công tác kiểm tra Tóm lai, kế hoạch hoá chức quản trị doanh nghiệp, xuất phát điểm trình quản trị Bất kể cấp quản trị cao hay thấp, việc lập kế hoạch có hiệu chìa khoá cho việc thực cách có hiệu mục tiêu đề doanh nghiệp II Các tiêu kế hoạch, ví dụ minh hoạ: Các tiêu kế hoạch: Mỗi loại đơn vị đo lường, hệ đơn vị đo lường, thường có khả ghi nhận phản ánh đối tượng kế hoạch từ góc độ, đặc điểm, đặc tính, theo tiêu chuẩn cụ thể ứng với tiêu chuẩn, có cách phân biệt số liệu thuộc loại số tiêu kế hoạch Khi tiêu, số liệu tiêu khác cách phân loại Sự diễn đạt đối tượng kế hoạch với tư cách nhiệm vụ kế hoạch nhiều thông số liệu theo nhiều tiêu chuẩn khác cho phép người thực hình dung thực Các tiêu kế hoạch phân biệt theo số tiêu thức như: hình thái biểu hiện, đặc tính biểu hiện, đại lượng đo lường chức sử dụng Dựa vào tiêu thức khác người ta phân loại tiêu kế hoạch a Căn vào tính chất phản ảnh tiêu, tiêu kế hoạch phân thành : - Các tiêu số lượng thể quy mô cấu đối tượng kế hoạch, bao gồm tiêu phản ảnh mặt quy mô, số lượng hoạt động doanh nghiệp, ví dụ giá trị tổng sản lượng, số lượng lao động, giá trị tài sản cố định, số máy điện thoại phát triển, doanh thu BCVT, - Các tiêu chất lượng: bao gồm tiêu phản ảnh chất lượng mặt công tác toàn hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, chúng chia thành nhóm nhỏ: tiêu kinh tế - kỹ thuật tiêu kinh tế tổng hợp Các tiêu kinh tế - kỹ thuật mà dạng đặc biệt sử dụng thông dụng kế hoạch định mức kinh tế kỹ thuật Chúng phản ảnh mức hiệu việc sử dụng yếu tố đầu vào cho đơn vị đầu tổ chức Ví dụ: Định mức hao phí vật tư, lao động cho đơn vị sản phẩm, hàng hoá, định mức ấn phẩm khai thác BCVT Các tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh chất lượng hiệu giai đoạn hay tổng thể toàn hoạt động tổ chức kỳ kế hoạch Ví dụ: Năng suất lao động, giá thành sản phẩm, tỉ suất lợi nhuận,v.v… Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ b Căn vào đơn vị tính toán, tiêu kế hoạch bao gồm : - Các tiêu vật phản ánh đặc tính hữu dụng đối tượng kế hoạch, thường áp dụng cho đối tượng thành phẩm bán thành phẩm Chỉ tiêu vật thường tính đơn vị thuộc hệ đếm số đơn vị đo lường phổ thông, cái, chiếc, bộ, tấn, kg, km, , đơn vị vật quy ước pin 1,5 v, rượu nồng độ 40°C, Trong Bưu Viễn thông đơn vị vật tính số thư, điện báo, đàm thoại, Fax, số máy điện thoại , Các tiêu vật có ưu điểm tính xác cao xác định thao tác cân đong đo đếm trực tiếp, nhiên có nhược điểm hạn chế khả so sánh đối tượng thuộc chủng loại khác - Các tiêu giá trị phản ánh đại lượng giá trị đối tượng kế hoạch, hay nói cách khác tiêu giá trị tiêu đo lường đơn vị tiền tệ (nội tệ, ngoại tệ), ví dụ: Doanh thu, suất lao động tính tiền, giá thành sản phẩm, Các tiêu giá trị có ưu điểm so sánh rộng rãi đối tượng khác chủng loại, ví dụ so sánh doanh thu bưu với doanh thu viễn thông Các tiêu có nhược điểm không phản ánh thực chất hiệu hoạt động tổ chức, chúng chịu ảnh hưởng chi phối biến động giá cả; thay đổi cấu phận tạo nên giá trị Do dùng tiêu giá trị để phân tích cần phải loại trừ ảnh hưởng yếu tố giá cách áp dụng loại giá thích hợp, giá cố định, giá so sánh; loại trừ ảnh hưởng thay đổi cấu phận tạo nên giá trị, cách dùng tiêu giá trị thích hợp với mục đích so sánh c Căn vào đại lượng đo lường: Các tiêu kế hoạch bao gồm tiêu tuyệt đối tiêu tương đối - Các tiêu tuyệt đối phản ánh tuý quy mô, độ lớn đối tượng kế hoạch Chúng diễn đạt đơn vị đo lường có giá trị tuyệt đối, với nhiều loại đơn vị khác như: Hiện vật, giá trị, chất lượng, số lượng,v.v - Các tiêu tương đối phản ảnh vận động đối tượng kế hoạch Chúng diễn đạt đại lượng tương đối như: % tăng giảm, số lần tăng giảm, dịch chuyển cấu tỉ trọng,v.v d Căn vào việc phân cấp quản lý tiêu kế hoạch gồm : - Các tiêu pháp lệnh : tiêu nhà nước, cấp giao kế hoạch cho doanh nghiệp nhà nước Đó tiêu quy định thống nội dung, phương pháp, tính toán bắt buộc phải thực Trong tương lai, hệ thống tiêu thay đơn đặt hàng, hợp đồng, mà nhà nước có điều kiện luật tương ứng - Các tiêu hướng dẫn : tiêu ý nghĩa bắt buộc thực hiện, song lại bắt buộc nội dung phương pháp tính toán Trong điều kiện kinh tế thị trường, tiêu áp dụng rộng rãi nhằm phục vụ hoạt động thông tin kinh tế phân tích tiêu kinh tế quốc dân Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ - Các tiêu tính toán, tiêu doanh nghiệp quy định tính toán phục vụ cho công tác quản lý kế hoạch hoá phạm vi doanh nghiệp Đây loại tiêu chiếm số lượng tuyệt đại đa số văn kế hoạch, với số lượng không hạn chế Mỗi nhiệm vụ kế hoạch phải đươc diễn đạt phối hợp nhiều loại tiêu khác Vì vậy, với số liệu thông tin kinh tế văn kế hoạch, vào đại lượng đo lường, đơn vị tính toán, phải vào chất xác định thuộc loại tiêu Ví dụ: CHỈ TIÊU GIAO KẾ HOẠCH NĂM 2015 Đơn vị: Bưu điện Huyện Gia Lộc STT A 10 Chỉ tiêu B DOANH THU Bưu phẩm Bưu kiện BCUT Chuyển phát nhanh Các dịch vụ lại: Phát hành báo chí Chuyển tiền Điện hoa, quà tặng Đại lý ngân hàng (TKBĐ) …………… TỔNG CHI PHÍ Khấu hao TSCĐ Sửa chữa TSCĐ Chi tiền lương Chi phí phải trả VT GD Chi QC, KM, TT, KT Tổng chi thường xuyên khác ……… C Thư nước quốc tế PHBC công ích Tổng giá trị hợp đồng bảo hiểm Prevoir Tổng giá trị hợp đồng bảo hiểm PTI ………… CHẤT LƯỢNG Chỉ tiêu chất lượng dịch vụ BCCI Khả sử dụng dịch vụ Kế hoạch SẢN LƯỢNG D I Đơn vị tính Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng 250 160 23 800 438 448 148 2.400 triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng 362 109 1.412 20 152 1.416 Kg Tờ, triệu đồng triệu đồng 19.300 425.666 200 450 Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ 4.1 4.2 4.3 4.4 Số điểm phục vụ xã: tối thiểu điểm phục vụ Thời gian phục vụ bưu cục giao dịch trung tâm tỉnh, TP: tối thiểu giờ/ngày làm việc Thời gian phục điểm phục vụ khác: tối thiểu giờ/ngày làm việc Tần suất thu gom phát: tối thiểu lần/ngày làm việc Tại vùng có điều kiện địa lý đặc biệt: tối thiểu lần/tuần Độ an toàn: 98% Chỉ tiêu thời gian chuyển phát T/gian toàn trình tối đa đ/với thư nội tỉnh % 75% (J+2) T/gian toàn trình tối đa đ/với thư liên tỉnh T/gian xử lý đ/với thư chiều (J +1) % 85% T/gian xử lý đ/với thư chiều đến (2 ngày) % 85% T/gian chuyển phát tối đa đ/với thư quốc tế T/gian xử lý đ/với thư quốc tế chiều (J +1) % 85% T/gian xử lý đ/với thư quốc tế chiều đến (2 % 85% ngày) T/gian chuyển phát tối đa đ/với báo chí công ích Báo Nhân dân, Báo Đảng địa phương (24h) % 100% Báo Quân đội nhân dân (24h) % 80% PHẤN HAI: ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KẾ HOẠCH HÓA TẠI BƯU ĐIỆN HUYỆN GIA LỘC I Khái quát Bưu điện Huyện Gia Lộc: Bưu điện Huyện Gia Lộc đơn vị trực thuộc Bưu Điện Tỉnh Hải Dương , Bưu điện Huyện Gia lộc hoạt động theo quy định pháp luật, Điều lệ tổ chức hoạt động Bưu điện tỉnh Hải Dương; Chịu trách nhiệm trước pháp luật trước Giám đốc Bưu điện Tỉnh Bưu điện Gia Lộc có dấu, tài khoản, cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động, mở tài khoản tiền đồng Việt Nam ngoại tệ ngân hàng kho bạc nhà nước Lĩnh vực hoạt động ngành nghề kinh doanh Bưu điện : a) Thiết lập, quản lý, khai thác phát triển mạng bưu công cộng, cung cấp dịch vụ bưu công ích theo chiến lược, quy hoạch, kế hoạch Bưu điện Tỉnh giao; b) Cung cấp dịch vụ công ích khác theo yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền Bưu điện Tỉnh giao; c) Kinh doanh dịch vụ bưu dành riêng theo quy định quan nhà nước có thẩm quyền Tổng công ty; d) Kinh doanh dịch vụ bưu nước, phát hành báo chí; Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ đ) Kinh doanh dịch vụ tài chính, bán lẻ mạng bưu chính, dịch vụ bảo hiểm, tài chính, ngân hàng theo quy định pháp luật; e) Tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ bưu quốc tế dịch vụ khác khuôn khổ Điều ước quốc tế lĩnh vực bưu mà Việt Nam ký kết, gia nhập Nhà nước Tổng công ty cho phép; f) Đại lý dịch vụ viễn thông, bán lại dịch vụ viễn thông; g) Tư vấn, nghiên cứu, đào tạo, dạy nghề ứng dụng tiến khoa học, công nghệ lĩnh vực bưu chính; h) Kinh doanh dịch vụ môi trường mạng theo quy định pháp luật; i) Kinh doanh vận tải hành khách, vận tải hàng hoá theo quy định pháp luật; k) Kinh doanh dịch vụ Logistics; l) Mua, bán, sửa chữa xe vật tư, thiết bị xe, máy; m) Mua, bán, đại lý mua, đại lý bán loại hàng hoá dịch vụ tổ chức, cá nhân nước theo quy định pháp luật; n) Xuất khẩu, nhập vật tư, thiết bị bưu viễn thông; công nghệ thông tin, thiết bị văn phòng loại hàng hoá, dịch vụ khác; o) Cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận tải theo quy định pháp luật; p) In, ghi loại; kinh doanh, xuất nhập báo chí xuất phẩm; q) Kinh doanh bất động sản, cho thuê văn phòng; x) Kinh doanh khách sạn, nhà hàng (Không bao gồm kinh doanh quán bar, phòng hát Karaoke, vũ trường), dịch vụ du lịch, quảng cáo; y) Nghiên cứu thị trường; xây dựng, lưu trữ khai thác sở liệu theo quy định pháp luật z) Tư vấn, thiết kế, xây dựng công trình, hạng mục công trình lĩnh vực bưu chính, viễn thông II Công tác kế hoạch hóa: Tổ chức máy làm công tác kế hoạch: Bưu điện Gia lộc phân công 01 đồng chí kế toán phụ trách công tác kế hoạch Nhiệm vụ giao Đ/C phụ trách công tác Kế hoạch-kinh doanh lĩnh vực kế hoạch: - Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm đơn vị, phương án giao kế hoạch sản xuất kinh doanh cho tổ trực thuộc - Tổ chức xây dựng quy chế, quy định công tác kế hoạch; xây dựng định mức kinh tế kỹ thuật, cung ứng vật tư Bưu điện Tỉnh phân cấp - Cân đối nguồn vốn chi phí thường xuyên, hướng dẫn tổ trực thuộc thực kế hoạch chi phí phục vụ cho sản xuất kinh doanh đơn vị - Theo dõi, kiểm tra, giám sát, đánh giá đôn đốc tổ trực thuộc thực kế hoạch giao Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ Phương pháp lập kế hoạch: Có nhiều phương pháp lập kế hoạch như: - Phương pháp cân đối: Là việc nghiên cứu mối quan hệ nhu cầu đối tượng kinh tế khả đáp ứng nhu cầu - Phương pháp phân tích nhân tố tác động: Sử dụng hiểu biết nhà quản trị để nhận định đối tượng qua yếu tố tác động - Phương pháp tỷ lệ cố định: Tính toán tiêu kế hoạch kỳ dựa vào tỷ lệ cố định - Phương pháp quan hệ động: Chỉ tiêu kế hoạch xác định dựa vào trị số gần tương lai Những kỹ thuật, công cụ khác như: Những kỹ thuật đánh giá môi trường bao gồm: kỹ thuật nghiên cứu môi trường dự báo; Các mô hình kế hoạch chiến lược; Lập kiểm soát tiến độ thực kế hoạch Bưu điện Huyện Gia lộc vận dụng phương pháp phân tích nhân tố tác động dùng để xác định tiêu kinh tế tổng hợp: Nội dung phương pháp dựa việc nghiên cứu chế tác động mức độ ảnh hưởng nhân tố tượng kinh tế tư cách tiêu kế hoạch để lựa chọn biện pháp tác động vào nhân tố nhằm đạt vận động tượng kinh tế theo dự tính trước Quy trình tính toán tiêu phương pháp phân tích gồm ba bước: Bước 1: lựa chọn biện pháp tác động vào nhân tố dự định khai thác Trong bước cần phải tập hợp tính toán số liệu sau đây: - Giá trị tiêu đạt kỳ báo cáo - Thống kê số lượng nhân tố ảnh hưởng tới tiêu - Đề xuất biện pháp tác động vào nhân tố lựa chọn khai thác kỳ kế hoạch Bước 2: Xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố riêng biệt tiêu kế hoạch cần tính toán Bước 3: Xác định mức độ ảnh hưởng tổng thể tất nhân tố tiêu kế hoạch Tình hình thực kế hoạch Bưu điện Huyện Gia Lộc: 3.1 Hệ thống kế hoạch Bưu điện Huyện Gia Lộc: Hệ thống kế hoạch Bưu điện Huyện Gia Lộc xét góc độ thời gian, kế hoạch phát triển mạng lưới kế hoạch trung hạn tất kế hoạch kế hoạch hàng năm (ngắn hạn) 3.2 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác kế hoạch hoá BĐH Gia Lộc: 3.2.1 Những nhân tố chủ quan: a Đặc điểm sản phẩm - dịch vụ BĐT cung cấp: - Các dịch vụ bưu BĐH tưong đối đầy đủ phục vụ nhu cầu đa dạng khách hàng xong hạn chế chất lượng dịch vụ b Đặc điểm công nghệ áp dụng: Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ - Đối với mạng bưu chính, bao gồm: hệ thống bưu cục xã, thị trấn, điểm bưu điện văn hoá xã xã hành trình đường thư c.Yếu tố người: Đội ngũ cán làm công tác kế hoạch hoá: Ban giám đốc, Cán chuyên viên phòng kế toán làm thường trực 3.2.2 Những nhân tố khách quan: a Khách hàng: Hiện tại, yếu tố tương đổi ổn định tương lai, với xu hướng phát triển kinh tế - xã hội nhu cầu sử dụng dịch vụ bưu tăng ngày đòi hỏi dịch vụ có nhiều tính tiện ích b Các đối thủ cạnh tranh: Các đối thủ cạnh tranh tự định giá chọn đoạn thị trường, lĩnh vực kinh doanh có lợi BĐH bên cạnh thực hoạt động kinh doanh thực nhiệm vụ trị c Môi trường trị pháp luật: Tình hình trị pháp luật nhìn chung ổn định d Môi trường kinh tế-xã hội: Tình hình kinh tế – xã hội Huyện Gia lộc ngày phát triển e Môi trường khoa học – công nghệ: Cuộc cách mạng khoa học kỹ thuật ngày tạo công nghệ thông tin có khả cung cấp dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng 3.3 Hệ thống tiêu kế hoạch hàng năm: * Chi tiêu doanh thu * Chỉ tiêu chi phí dịch vụ * Các tiêu đầu tư * Hiệu sản xuất kinh doanh * Chỉ tiêu Sản lượng, chất lượng 3.4 Các để lập kế hoạch BĐH Gia Lộc: * Căn vào định hướng phát triển ngành, sách phát triển kinh tế ngành BC-VT Nhà nước * Căn vào đạo Bưu điện Tỉnh * Các quan điểm phát triển Lãnh đạo BĐ * Căn vào kết công tác phân tích môi trường kinh doanh, đối thủ cạnh tranh: * Căn vào điểm mạnh, điểm yếu BĐH * Căn vào định mức kỹ thuật kinh tế, định mức lao động: * Căn vào số liệu tình hình công tác kế hoạch hoá khứ: 3.5 Tình hình triển khai thực kế hoạch BĐH: 3.5.1 Quá trình thông tin kế hoạch: - Ban giám đốc tổ chức họp để giao tiêu kế hoạch cho tổ phân bổ nguồn lực cho hoạt động kế hoạch - Tại tổ , tiếp tục họp triển khai kế hoạch kinh doanh - Tại phận chức năng, với nguồn lực phân bổ tiêu kế hoạch nhận tiếp tục triển khai kế hoạch hành động cụ thể 3.5.2 Triển khai thực kế hoạch: Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page 10 BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ - Ban giám đốc đạo trực tiếp việc thực kế hoạch tổ tham mưu đ/c thực Kế hoạch – Kinh doanh 3.5.3 Chế độ báo cáo tình hình thực kế hoạch: - Báo cáo tuần: báo cáo tình hình hoạt động, tổ chức sản xuất kinh doanh tuần phận - Báo cáo tháng: báo cáo tình hình hoạt động, tổ chức sản xuất kinh doanh tháng phận - Báo cáo quý: báo cáo tình hình hoạt động, tổ chức sản xuất kinh doanh quý phận - Báo cáo năm: báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động, tổ chức sản xuất kinh doanh chất lượng phục vụ năm đơn vị 3.5.4 Một số công tác hỗ trợ thực tốt kế hoạch: - Bồi dưỡng cán qua lớp bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn cho CBCNV theo chủ đề chuyên môn khác - Phát động phong trào thi đua ngày lễ lớn, ngày truyền thống để toàn thể CBCNV hưởng ứng tham gia 3.6 Kết thực kế hoạch 2015: - Doanh thu phát sinh : đạt 101,4% kế hoạch BĐT giao - Doanh thu đạt : 100% kế hoạch giao - Doanh thu tính lương: đạt 109% kế hoạch giao - Chênh lệch thu chi 93,4% kế hoạch BĐT - Năng xuất lao động bình quân : 84 triệu đồng/người /năm(tính theo doanh thu tính lương) 3.7 Các mục tiêu chủ yếu kế hoạch năm 2016: 3.7.1 Mục tiêu chung: Căn vào kế hoạch SXKD năm 2016 BĐT giao, Bưu điện huyện xác định mục tiêu chung năm 2015 sau: - Doanh thu phát sinh tăng 23,4% so với thực năm 2015 - Doanh thu tăng 25,3% so với thực năm 2015 - Doanh thu tính lương tăng 1,72% so với thực 2015 - Chênh lệch thu chi (CLTC) năm 2016 đạt âm 306 triệu đồng, giảm âm so với thực năm 2015 104,3 triệu đồng - Năng suất lao động bình quân: 120triệu đồng/người/năm ( tính theo doanh thu tính lương) 3.7.2 Chỉ tiêu cụ thể nhóm dịch vụ: - Doanh thu nhóm dịch vụ bưu tăng 17% so với thực 2015 - Doanh thu dịch vụ phát hành báo chí tăng 3,5% so với thực năm 2015 - Doanh thu nhóm dịch vụ tài bưu tăng 8,2% so với thực 2015 - Doanh thu nhóm dịch vụ VT-CNTT tăng 14,4 với thực 2015, đó: + Doanh thu thu cước thuê bao trả sau đạt phấn đấu đạt 77,2% so với thực năm 2015 Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page 11 BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ + Doanh thu từ dịch vụ bán sim thẻ tăng 60% so với thực năm 2015 + Doanh thu cước viễn thông giao dịch 100% so với thực năm 2015 + Doanh thu dịch vụ AVG 60% so với thực 2015 - Doanh thu nhóm dịch vụ truyền thông kinh doanh khác tăng 27% so với thực 2015, đó: + Doanh thu từ dịch vụ bán hàng hoá tăng 47,6% so với thực năm 2015 + Doanh thu từ dịch vụ cho thuê mặt tăng 4,5% so với thực năm 2015 3.8 Hướng dẫn thực tiêu kế hoạch năm 2016: 3.8.1 Chỉ tiêu doanh thu: - Doanh thu phát sinh: Tổng doanh thu phát sinh gồm: + Doanh thu cung cấp dịch vụ hàng hóa mảng kinh doanh: • Bưu chuyển phát (trong doanh thu phát sinh dịch vụ CPN hướng dẫn mục 3.1) • Tài bưu • Đại lý VT-CNTT • Phân phối truyền thông KD khác + Doanh thu hoạt động tài + Thu nhập khác - Doanh thu phân chia: Các dịch vụ thực phân chia doanh thu gồm: Chuyển tiền nước, Chuyển tiền quốc tế, Thu hộ chi hộ, Đại lý bảo hiểm Prevoir, Phát hành báo chí, Bưu kiện liên tỉnh quốc tế (bao gồm bưu kiện COD liên tỉnh), bưu ủy thác liên tỉnh (bao gồm BCUT COD liên tỉnh), bưu phẩm ghi số liên tỉnh (bao gồm bưu phẩm ghi số COD liên tỉnh) - Doanh thu tính lương: Doanh thu tính lương xác định sau: DTTL = DTTLcác dịch vụ xác định tiền lương riêng + DTTLcác dịch vụ không xác định tiền lương riêng Trong đó: Các dịch vụ xác định tiền lương riêng gồm: AVG, PTI, đại lý ngân hàng, thu cước VT cho VNPT DTTLcác dịch vụ không xác định tiền lương riêng = Doanh thu - (DT dịch vụ xác định tiền lương riêng ) + Doanh thu HĐTC - Một số khoản chi có tính chất giá vốn + Doanh thu = Doanh thu cung cấp dịch vụ hàng hóa + Doanh thu phân chia - Các khoản giảm trừ doanh thu + Khoản chi có tính chất giá vốn loại trừ để xác định doanh thu tính lương bao gồm: Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page 12 BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ • • • • • Giá vốn hoa hồng sim thẻ; Giá vốn bán hàng hóa; Giá vốn dịch vụ đại lý bưu gửi Vnquickpost; Chi phí trả VT GD; Giá vốn tính lương dịch vụ chuyển phát nhanh (đã bao gồm giá vốn tính lương dịch vụ VE đưa mặt tất đơn vị để xác định doanh thu tính lương) 3.8.2 Chỉ tiêu chi phí: - Ăn ca: Mức chi tối đa 500.000 đồng/lao động/tháng, tính cho lao động ký HĐLĐ loại - Chi cho nhân viên điểm BĐ - VHX (ngoài chi phí cho hoa hồng đại lý): + Để nâng cao thu nhập cho lao động phát xã điểm BĐ-VHX, đồng thời thực tiết kiệm chi phí, Bưu điện Tỉnh yêu cầu đơn vị lồng ghép điểm BĐ-VHX phát xã  Với xã ghép phát xã điểm BĐ-VHX: Ngoài mức chi cho nhân viên điểm BĐ-VHX theo quy định, nhân viên BĐ-VHX cộng thêm 50% mức chi lao động phát xã trước ghép( Tương ứng với quỹ tiền lương 1,3 triệu đồng) - Chi cho lao động phát xã: Chi tiền công thuê khoán phát bưu gửi địa bàn xã (không bao gồm chi BHLĐ cho lao động phát xã) Nguyên tắc: chi đúng, chi đủ để tăng chất lượng phát  Với xã ghép phát xã điểm BĐ-VHX: Ngoài mức chi cho nhân viên điểm BĐ-VHX theo quy định, nhân viên BĐ-VHX cộng thêm 50% mức chi lao động phát xã trước ghép( Tương ứng với quỹ tiền lương 1,3 triệu đồng) * Trường hợp xã, thị trấn điểm BĐ-VHX: 900.000 đ/xã/tháng - Lao vụ mua khác: + Chi tiền công thuê khoán vận chuyển cấp 3: Nguyên tắc: Chi đúng, đủ, tiết kiệm, hiệu Mức chi phí vận chuyển cấp cân đối sở mặt chung chi năm 2015 tần suất vận chuyển + Chi tiền công thuê khoán bảo vệ, tạp vụ, điện nước: Nguyên tắc: Chi đúng, đủ, tiết kiệm, hiệu Mức chi cân đối sở tình hình thực năm 2015 đơn vị - Bảo hộ lao động: Bao gồm khoản: Chi trang bị bảo vệ phương tiện cá nhân cho CBCNV nhân viên phát xã theo quy định, chi bồi dưỡng vật cho lao động làm khai thác đơn vị, cụ thể Bưu điện chi độc hại ½ định xuất Nhận xét, kiến nghị: 4.1 Nhận xét: Công tác kế hoạch hóa Bưu điện Huyện thực theo quy trình tương đối hợp lý từ việc lập kế hoạch, triển khai thực hiện, theo dõi kiểm tra đến việc Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page 13 BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ điều chỉnh kế hoạch Các kế hoạch tác nghiệp xây dựng chi tiết phù hợp với đặc điểm sản phẩm dịch vụ đơn vị cung cấp Công tác lập kế hoạch Bưu điện Huyện Gia Lộc có tính sát thực, vào đặc điểm sản phẩm dịch vụ có tính đến yếu tố thời vụ lực phục vụ, nhu cầu thị trường để xây dựng phương án khả thi nhất, đảm bảo hoàn thành mục tiêu kế hoạch Hàng tuần có đánh giá tổng hợp tình hình sản xuất kinh doanh, nhờ nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh, kịp thời điều chỉnh kế hoạch Bên cạnh đạt được, công tác kế hoạch hoá Bưu điện Huyện số tồn cần khắc phục thời gian tới, là: - Hoạt động nghiên cứu thị trường dự báo hạn chế, chưa mang lại hiệu mong muốn Các hoạt động thị trường dừng lại việc tiếp xúc khách hàng mà chưa có nghiên cứu nhu cầu khách hàng Công tác dự báo hạn chế Chính vậy, làm giảm tính linh hoạt kế hoạch gặp khó khăn trường hợp môi trường kinh doanh thay đổi - Vì đơn vị hạch toán phụ thuộc nên công tác kế hoạch hóa phụ thuộc nhiều vào kế hoạch BĐT giao cho đơn vị, chế kế hoạch hàng năm theo hướng dẫn BĐT - Do nhận thức vai trò công tác kế hoạch hoá đơn vị chưa rộng khắp đến CBCNV, đặc biệt chưa có tham gia người lao động trực tiếp sản xuất Do đó, kế hoạch chưa thực phát huy vai trò - Trình độ cán làm công tác kế hoạch hạn chế kiến thức kinh tế, quản trị doanh nghiệp - Công nghệ bưu lạc hậu chủ yếu sử dụng lao động sống - Chưa có phối kết hợp chặt chẽ hoạt động phận chức với 4.2 Kiến nghị: Đề nghị đơn vị: - Tăng cường nghiên cứu phân tích môi trường kinh doanh - Đẩy mạnh nâng cao chất lượng công tác dự báo - Tăng cường công tác đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán làm công tác kế hoạch hoá - Tăng cường sở vật chất, máy móc thiết bị công nghệ đại phục vụ cho công tác kế hoạch Hoàng Thị Xuân Nhi - Lớp D13TXQT Page 14