CÔNG TY CỔ PHẦN CAVICO VIỆT NAM KHAI THÁC MỎ VÀ XÂY DỰNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT CHO GIAI ĐOẠN THÁNG KẾT THÚC TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2010 Công ty Cổ phần CAVICO Việt Nam Khai thác mỏ Xây dựng Báo cáo Tài Hợp cho giai đoạn tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2010 Mục lục Nội dung Trang Bảng Cân đối Kế toán Hợp Báo cáo Kết Hoạt động Kinh doanh Hợp Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ Hợp Thuyết minh Báo cáo Tài Hợp Công ty Cổ phần CAVICO Việt Nam Khai thác mỏ Xây dựng Bảng Cân đối Kế toán Hợp ngày 30 tháng năm 2010 Đơn vị tính: đồng Việt Nam Tài sản M số TM 30.9.2010 31.12.2009 A Tài sản ngắn hạn 100 365.889.833.347 275.842.195.092 I Tiền khoản tương đương tiền 110 21.288.860.789 2.125.823.063 Tiền 111 21.288.860.789 2.125.823.063 9.292.521.196 7.306.829.854 9.292.521.196 7.306.829.854 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 74.184.592.339 60.660.455.065 Phải thu khách hàng 131 53.070.417.075 27.841.448.561 Trả trước cho người bán 132 9.780.941.811 4.757.644.307 Các khoản phải thu khác 135 11.333.233.453 28.061.362.197 IV Hàng tồn kho 140 248.744.447.197 201.891.231.035 Hàng tồn kho 141 248.744.447.197 201.891.231.035 V Tài sản ngắn hạn khác 150 12.379.411.826 3.857.856.075 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 967.974.902 811.536.959 Thuế GTGT khấu trừ 152 15 2.971.926.114 - Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn 158 200 8.439.510.810 135.809.593.719 3.046.319.116 124.490.718.611 I Các khoản phải thu dài hạn 210 30.133.084.397 30.453.103.609 Phải thu dài hạn khách hàng 211 30.133.084.397 30.453.103.609 II Tài sản cố định 220 61.532.988.805 61.797.275.328 Tài sản cố định hữu hình 221 51.196.401.192 59.115.304.494 - Nguyên giá 222 168.402.293.012 161.632.866.301 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (117.205.891.820) (102.517.561.807) 7.694.509.494 451.963.414 Tài sản cố định thuê tài 224 10 - Nguyên giá 225 8.538.981.717 988.731.717 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 (844.472.223) (536.768.303) 2.642.078.119 2.230.007.420 Chi phí xây dựng dở dang 230 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 29.278.868.742 13.320.000.000 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 15.958.868.742 - Đầu tư dài hạn khác 258 13.320.000.000 13.320.000.000 V Tài sản dài hạn khác 260 14.864.651.775 18.920.339.674 Chi phí trả trước dài hạn 261 13 14.385.651.775 18.511.976.238 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 15 - 384.363.436 Tài sản dài hạn khác 268 479.000.000 24.000.000 Tổng cộng tài sản 270 501.699.427.066 400.332.913.703 11 12 Công ty Cổ phần CAVICO Việt Nam Khai thác mỏ Xây dựng Thuyết minh Báo cáo Tài Hợp cho giai đoạn tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2010 Đơn vị tính: đồng Việt Nam Tổ chức hoạt động Công ty Cổ phần Cavico Việt Nam Khai thác Mỏ Xây dựng (“Công ty”), tiền thân Công ty TNHH Cavico Việt Nam Khai thác Mỏ Xây dựng thành viên Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư Việt Nam thành lập theo Quyết định số 08/QĐHĐQT2002 ngày 26 tháng năm 2002 Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư Việt Nam hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0104000057 ngày 10 tháng năm 2002 Sở kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp Ngày 13 tháng năm 2006 Công ty TNHH Cavico Việt Nam Khai thác mỏ Xây dựng thức chuyển thành Công ty Cổ phần hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103012730 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp Trong trình hoạt động, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty sửa đổi sau: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh Số 0103012730 ngày 22 tháng năm 2006 Số 0103012730 ngày 21 tháng năm 2007 Số 0103012730 ngày 31 tháng năm 2008 Số 0103012730 ngày 14 tháng năm 2009 Số 0103012730 ngày tháng năm 2010 Nội dung điều chỉnh Thay đổi địa trụ sở văn phòng Tăng vốn cổ phần lên 46.000.000.000 đồng Tăng vốn cổ phần lên 68.897.490.000 đồng thay đổi địa trụ sở Tăng vốn cổ phần lên 80.610.060.000 đồng Tăng vốn cổ phần lên 120.610.060.000 đồng Vốn cổ phần Công ty ghi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 120.610.060.000 đồng Hiện nay, cổ phiếu Công ty niêm yết giao dịch Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh Công ty có công ty bao gồm: Công ty Cổ phần Cavico Thủy điện Tân Mỹ Tràng An - Trụ sở Công ty đặt Thôn Giáo, xã Phước Hòa, huyện Bắc Ái, tỉnh Ninh Thuận - Tỷ lệ lợi ích Công ty mẹ: 51% - Quyền biểu Công ty mẹ: 51% Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Công ty hoạt động chủ yếu lĩnh vực dịch vụ xây dựng công trình giao thông, thủy lợi; bốc xúc đất đá khai thác mỏ; xây lắp điện đến 35 KV; kinh doanh khách sạn, nhà hàng (không bao gồm kinh doanh phòng hát Karaoke, vũ trường, quán bar); đại lý mua, đại lý bán, ký gửi hàng hóa; dịch vụ cho thuê máy móc xây dựng; thi công cầu cảng Công ty Cổ phần CAVICO Việt Nam Khai thác mỏ Xây dựng Thuyết minh Báo cáo Tài Hợp cho giai đoạn tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2010 Đơn vị tính: đồng Việt Nam Trong tháng đầu năm 2010, hoạt động chủ yếu Công ty là: Bốc xúc đất, đá than; Xây dựng công trình giao thông, thủy lợi, thủy điện; Dịch vụ cho thuê máy móc xây dựng Tóm tắt sách kế toán chủ yếu 2.1 Năm tài Năm tài ngày tháng kết thúc vào ... S),\SSf{B rvcAr: HAxc rHU'oNG u4r co pnAN sal coN - HA Nor 7l Trin Hung Dao - QLran Hoan Kiern - Ha N6i 86o c6o tii chinh hqp nh61 Quf III nIm 2011 N{Au sii: Q-01a Tel: 04.39423388 Fax 04.39410942 Chi ti€u TD - BANG cAx ool KE ToAN M5 chi ti6u ThuyOt minh Sii cu6t t5, Don vi tinh; Vl\rI) 56 oiu nam TAI SAN Tidn m5t, vbng bac, tI6 quf Tidn grii t4i NI{NN Ti6n, vhng gii tai c6c TCTD kh6c vA cho vay c6c TCTD kh6c Tien. vang gui tlr cac TCTD khric Cho vay cric TCTD khric Dr,t phdng rui ro cho vay ciic TCTD kh6c Chfng kho6n kinh doanh Chnng klroan kirrh doanh Du phdng gidrn giri chung khodn kinh doanh C5c c0ng cg thi chinh ph6i sinh vi c6c thi srin thi chinh khdc Cho vay.kh6ch hing Cho vay khiich hing DU phdng rui ro cho r.,ay khdch hing Chring kho6n tlAu tu' Chung khoin daLr ru sin sang dd ban Chung khoiin dALr tu giir d6n ngiry d6o han Dr,r phbng giam gi:r chunc khoin dau ru III G6p v6n, tlAu tu dhi han , ^l r taLl nJ vao coltg t) con 2 Vdn g6p liOn doanh 3 EAu tu vbo c6ng ty li€n kOr ,1 DAu tu dhi han khiic 5 Du phbng giam gia dau tu dai han IX Tii sen c6 dinh I I ai san co dinh huu hlnh a Ngu1,€n gid TSCD hilu hinh b Hao mbn TSCD hfr,u hinh ; _. , 2 I al san co dinh rhuc tai chinh a NgutAn gid TSCD b HaomdnTSCD ; , 3 -l'ui san co dinh r o hlnh a NguyAn giti TSCD vb hinl't b Hao mdn TSCD v6 hinh X n6r Oqng san rlau tu' a Nguyen gir{ BDSDT b Hao mbn BDSDT XI Thi sdn C6 kh6c I C6c khoan phrii thu 2 Cdc khodn ldi, phi phdi thu 3 Tii san thu€ TNDN hoin iai 4 Tii srin C6 khdc - Trong do. Loi tlrt; thLrrng mai < il^ t-L^1 -1, ,r-\ J u e Nrv4u uu pilulig rul tu ullu cac lal sall r_o nol oang Knac TONG TAI SAN CO A. I II III I 2 3 Iv I 2 V VI I I 15 l6 t7 110 t20 130 131 IJL t39 140 t41 149 150 160 l6l r69 t70 171 172 179 2t(l 211 zt2 213 2t1 219 220 221 ^ 222 223 aa / 225 226 22'l 228 225 24(l 241 24) 250 251 252 253 251 255 259 300 18 312,041,555,960 599,69r,351,22r 19,470,095,722,999 19,470.095.722"888 39,734,939,419 40.418,41r,187 (683.472,068) 8,712,466,949 27,958,61.6,951,359 28.267 .266.631.476 (308,649,680, I I 8) 12,142,510,442,769 8,311,537.779,569 3.844,340.000,000 ( 13,367.336.800) 1,560,404,000,000 I .560,404,000.000 2,187,573,379,301 L38,052,217,112 208.556,361 .788 (70,504.114.616) 2,049,527,I62,L99 2,058.899,1r8,391 (9,3',77 ,956.2-02) 5,472,189,495,579 I ,906,591 .071,481 2.72I ,330,599.985 841,261.814,\t3 69.7sr.570.298,243 201,670,991"695 505,232,494,764 I1,636,740,990,717 il ,636.710.990.7 t7 98,828,39tt,041 99,5 1 1,870,1 09 (683,472,06E) 24,103.032,795,683 24.375.5 88,493,5 62 -272,555.697 ,8'79 8,767,942,245,709 7,481,361 ,1 19.909 1.300,000,000.000 (13.418,874,tt00) 333,389,000,000 333.389.000,000 1,526.153,919,690 L26.554,397,690 17 6.7 65.4'l6.626 (50,21 1.078,936) 1,399,599,422,00(l 1.406,365,498.441 (6;t66.016.44t) 3,859,970.637,496 2,030.461 .983.684 957.082.854.329 817,325.799.483 51,032.861.262,594 2 VT 19 20 2l 'r) 23 25 Chi tiOu l\{A chi Thu5'6t tiOu minh 56 cudi kj 56 tldu nim B NOpnAr rnA vAvoN cHUSoHUU I C6c khoin ng Chinh phri vh NHI{N II Ti6n gfri vh vay ciia c6c TCTD trh6c I Ti€n grii c0a cdc TCTD kh6c 2 Yay cdc TCTD khric III Tidn giii cria kh6ch hing IV C6c c6ng cu thi chinh ph6i sinh vh c6c khoin ng'tii chinh kh6c V Viin tiri tro. , uy th6c tliu tu', cho vay mi TCTD phfri chiu rti ro VI Ph6t hnnh gi6y td'c6 gi6 \-II C6c khoin No kh6c I Ciic khoan lai. phi phai tra 2 Thu6 TNDN hodn l4i phai tra 3 Cdc khoan phai tr a r TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH TIỂU