Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2011 - Tổng Công ty Cổ phần Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam tài liệu, giáo án, bài g...
SF]E }IGAN ]il}JG TX-II,T.ON,G VIAI CO PlI,iN SA] GO]\ - ]-IA NQI 77 Trin Hrrno F)ao. Orran l;oan l(idm-Ha \oj Tel.04.39421388 F'**,: 44.39+14942 ii5c, 16o iiri c]diilr ,llcr: ,r-,irii: Qtii' 1 nnrn 2011 .vlaii so: rl-u1a Chi [i6u TD. tsANG CAru OOI T(E ?'O,.\i\ Md ctri Thuvdt ti0u minh SO cuii; lcy Don vi tirLh VND S6 dAu nam A. T,AI SA.N tr Tidn m1r, ving bgc, d6 quf Xn Tiin grli t4i NEINN {In Tiijn, v}rng gfri tqi c6c ICTD khdc vh cho vay cdc TCTD kh:ic 1 Ti6n, vang gui tai cr{c TCTD khric 2 Cho vay cric TCTD khiic 3 DV phbng rui ro cho vay cric TCTD kh6c W Chfng k&o6n kinh doanh 1 Chrng khoiin kinh doanh 2 DU phdng giAm gid chirng khorin kinh doanh V C6c cOng cg thi chinh ph6i sinh vh c6c tAi sin tli chinh khdc VI Cho vay khdch hlng I Cho vay khrich hiLng 2 DU phdng rui ro cho vay kh6ch hang \rll Chring kho6n tl6u tu' 110 120 130 l3l I)L 139 t40 l4l 149 150 160 l6l r69 L70 I7I 172 t79 210 21r 2t2 213 2t4 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 240 241 241 z3t, 251 252 253 2 5.1 2,t5 259 :i D i., I5 t6 T7 330,413,737,905 201,663,032,841 14,2'i"2,905,96X,489 14,2t7,9Q5,96t,489 68,306,287,493 68,989,759,561 (683,1'72,068) 12,280,899,453 24,E04,474,606,810 25,086,6,s4,456, 100 (282,1'19,849,290) 9,088,E99,715,923 8,142,278,499,223 1,000.000,000,000 ( 1 3,37 8,783,300) 337,889,000,000 337,889,000,000 1,533,88E,E07,743 L34,95t,372,519 19 1,309.598,823 (56,3s8,226,304) L,398,937,435,224 1,406,365,498.441 (7,428,063,2r7) 5,225,09X"23(;,712 2,704,882,983,839 1 ,284,429,258,771 1 ,235,773,989,\ 6l j 5.ii 1 5. 5.1i,2i3'5,.130 201,670,881,695 s05,232,494,r64 rt,636,7 40,990,7I',t r | ,63 6 ,1 40 ,990 ,7 t7 98,828,398,040.64 99,51 1,870" l 09 (683,472,068) 24,103,032,79s,683 24,315,588,493,562 (.272,555,69'7,879) 8,767 ,942,215,109 7,481,36 t, I 19,909 1,300,000,000,000 (r 3,4r 8,8?4,800) 333,389,000,00{l 333,389,000,000 I ,526, r 53,8 19,690 126,554,397,59Q 176,765,476,626 (50,2 t 1,078,936) t,399,599,422,A00 |,406,365,498,441 (6,7 66,0'7 6,44r) 3,859,870,637,490 2,030,461,983,618 957,082"854,329 872,325,799.48e 51,032"8,5 11,262,59.i IB 19 z0 21 1J .tl\ I Chring khozin dAu tu sin siLng dd bdn '-ta.(.\ 2 Chrng khorin ddu tu gif dtin ngiry drio han 'l.q rue\i\\ 3 Du phong gidm gid chring khoan ddu tu '' rIru Vca\t\ ;n'iif,{itl- llt,r Gop von. deu tu dai hen , : r '/ :t iJ I Ddu tu viro c6ng ty con i ,,i, I - !! , udu ru vau uuilg ry n HW/.6 ii 2 v6n g6p lien doanh -iY . a b 3 a b a b 5. I 2 3 4 t1 .8/ 3 Diu ru vao c6ng ty lien kdr 4 Ddu tu dhi han khdc 5 Du phdng gidm giri dAu tu dii han IX Tii sen cii alnh ; - , ! - ,. . l r al san co olnn nuu nlnn a Nguy€n gidTSCD hfiu hinh b Hao mbnTSCD hftu hinh : , , ^ Z 'l ar san co dlnh thue tai chfnh Nguy€n giti TSCD Hao mdn TSCD i r' ! I al san co ornn vo nlnn Nguy€n gid TSCE vO hinh Hao mdn TSCD v6 hinh udt opng sin rliu tu' Nguydn gi6 BDSDT Hao mbn BDSDT Thi sin C6 hhrlc Cric khodn phai thu Lac Knoan lal, pnt pnal tnu Tii sdn thud TNDN hodn l4i 'Xii sAn C6 khdc . ,; ' - 1ro't8 do: L(rr tile !1il!otlg rndt i Cric khoirn dg phdng rui ro cho cdc ti j sdn C6 ndi bdng l<hi'ic TOi.iG TAl STIN CO 74 25 26 llari Ji.3u rli r1t, 'I.tl_r!.r iielr rdoli io .:rici .l<,, !d iliii ir:t.rtr B .r ll t 2 xu w v VI wi 1 2 3 4 NO F}TA{ TRA VA VOFI CITU SO ]IU]J C5c khodn no CirinXr pirii vb $llx}.Bi T'idn g0.i vA vay cria c6c TCTD ich6c Ti6n gui cua ciic TC'|D khdc Vay citc TCTD kh,ic Tidn gn'i cria ktrrdch hAng caic c6ng cu thi cirinrr ph6i sinh vir cdc kho6'nc tai chinh lrrrrie V6n tii tro, u1i thdc dAu tu', cho vay mA TCTD ohii chiu nii rc, Phrit hinh giAy td cd gi6 Cdc B NG CÂN I K TOÁN H P NH T K t thúc t i ngày 31 tháng 03 n m 2011 M u B01 - DN/HN n v : VND STT TÀI S N A TÀI S N NG N H N ng đ I Ti n kho n t T i ngày 31/12/2010 100 2,512,498,116,003 3,083,429,726,630 110 836,432,234,938 743,020,471,474 Ti n m t t i qu 111 2,353,020,093 2,040,397,685 Ti n g i ngân hàng 112 14,961,928,119 46,063,108,789 Các kho n t ng đ ng ti n T i ngày 31/03/2011 MÃ 114 819,117,286,726 694,916,965,000 II Các kho n đ u t tài ng n h n 120 791,181,715,317 1,136,966,087,523 u t ch ng khoán ng n h n 121 128,732,671,938 147,636,389,490 u t ng n h n khác 128 676,524,573,144 1,004,683,008,621 129 (14,075,529,765) 130 884,621,130,260 1,203,018,841,975 131 892,587,467,722 1,212,315,972,185 ng ti n D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*) III Các kho n ph i thu Ph i thu c a khách hàng - Ph i thu c a ho t đ ng nh n TBH 455,739,738,878 691,545,197,559 - Ph i thu c a ho t đ ng nh 336,287,045,759 417,787,668,196 100,560,683,085 102,983,106,430 ng TBH - Ph i thu khác c a khách hàng Tr tr (15,353,310,588) c cho ng Thu GTGT đ i bán 132 c kh u tr 133 Ph i thu n i b 134 Các kho n ph i thu khác 138 D phòng kho n ph i thu khó đòi (*) 139 124,355,754 - 353,201,574 1,287,863,800 (8,090,693,216) (10,938,195,584) IV Hàng t n kho 140 32,539,955 59,183,655 Hàng t n kho 141 32,539,955 59,183,655 D phòng gi m giá hàng t n kho (*) 149 V Tài s n ng n h n khác 150 230,495,533 365,142,003 T m ng 151 158,313,091 292,959,561 Chi phí tr tr 152 72,182,442 72,182,442 B TÀI S N DÀI H N 200 1,155,265,113,897 1,115,735,767,609 I Tài s n c đ nh 210 31,728,332,446 31,103,411,217 Tài s n c đ nh h u hình: 211 31,728,332,446 31,103,411,217 c ng n h n - - - Nguyên giá 212 54,506,740,080 54,536,922,780 - Giá tr hao mòn lu k (*) 213 (22,778,407,634) (23,433,511,563) Tài s n c đ nh vô hình 217 - Nguyên giá 218 - Giá tr hao mòn lu k (*) 219 II Các kho n đ u t tài dài h n 220 - 1,099,512,591,295 - 1,059,185,078,254 ut ch ng khoán dài h n Góp v n liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t dài h n(*) 221 737,471,695,343 718,610,415,891 222 186,535,219,163 196,407,478,361 228 176,174,782,063 144,836,289,276 229 (669,105,274) (669,105,274) III Chí phí xây d ng c b n d dang 230 4,887,755,847 7,124,924,336 IV Các kho n ký qu , ký c 240 19,136,434,309 18,322,353,802 241 6,000,000,000 6,000,000,000 c dài h n Ký qu b o hi m C m c , ký qu , ký c Chi phí tr tr STT A N A c khác 242 c dài h n 61,704,000 13,074,730,309 12,322,353,802 4,199,165,494,239 C NG TÀI S N 250 3,667,763,229,900 NGU N V N MÃ T i ngày 31/12/2010 PH I TR T i ngày 31/03/2011 300 512 953 139 541 1,512,953,139,541 962 315 654 552 1,962,315,654,552 I N ng n h n 310 920,169,742,390 1,325,028,949,553 Vay ng n h n 311 Ph i tr cho ng i bán 313 826,636,936,945 1,058,164,900,762 - Ph i tr c a ho t đ ng nh n TBH 319,081,752,078 391,004,658,950 - Ph i tr c a ho t đ ng TBH 476,553,587,206 640,396,380,535 31,001,597,661 26,763,861,277 314 4,077,065,931 22,717,612,174 315 36,118,970,695 20,473,086,836 316 6,896,121,315 4,127,087,672 Các kho n ph i tr , ph i n p khác 318 41,252,419,745 2,243,556,984 Qu Khen th ng, Phúc l i 323 5,188,227,759 4,602,883,595 Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph 327 - Ph i tr khác Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p nhà n c Ph i tr công nhân viên 212,699,821,530 II D phòng nghi p v 330 573,059,727,645 615,657,263,642 - D phòng phí 331 191,583,232,390 212,557,960,723 333 272,753,481,232 289,896,972,692 334 108,723,014,023 113,202,330,227 340 19,723,669,506 21,629,441,357 - D phòng b i th ng - D phòng D L III N khác Ph i tr dài h n khác( DP tr c p vi c) 341 1,268,319,307 1,027,487,718 Nh n ký c 343 2,544,388,951 2,667,874,827 c, ký qu dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng thu nhà th u n c 267,113,077 267,113,077 15,643,848,171 17,666,965,735 B V N CH S H U I V n ch s h u 400 2,154,810,090,359 2,236,849,839,687 410 2,119,540,913,282 2,201,727,518,426 V n đ u t c a ch s h u 411 672,184,400,000 672,184,400,000 Th ng d v n c ph n 412 1,104,116,030,642 1,104,116,030,642 Chênh l ch t giá h i đoái 413 20,354,044,018 36,951,958,277 Qu đ u t phát tri n nghiên c u khoa h c 414 14,618,670,958 15,761,370,627 Qu d phòng tài 415 73,359,966,219 79,073,464,562 Qu d tr b t bu c 416 36,546,677,394 39,403,426,565 L i nhu n ch a phân ph i 418 198,361,124,051 254,236,867,753 8,433,141,804 8,433,141,804 35,269,177,077 35,122,321,261 3,667,763,229,900 4,199,165,494,239 Trong đó: LN không phân ph i (CLTG) II L I ÍCH C A C ÔNG THI U S T NG NGU N V N L P BI U K TOÁN TR 430 NG T NG GIÁM C BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T Quí I n m 2011 n v : đ ng Vi t Nam STT CH TIÊU MS Quí I n m 2010 (Trình bày l i) Quí I n m 2011 Thu phí nh n TBH 02 299,998,988,902 427,050,089,059 Các kho n gi m tr 03 189,294,973,160 277,739,548,899 04 187,153,692,172 275,315,433,061 06 2,141,280,988 2,424,115,838 - Chuy n phí nh ng TBH - Hoàn phí (T ng), gi m d phòng phí 08 (13,101,846,216) (20,974,728,333) Thu hoa h ng nh 09 37,806,431,236 53,466,365,927 Thu khác t ho t đ ng kinh doanh 10 ...Chi tieu A. TAI SAN I Tien mAt, yang bAc, di guy 11 Tien gui tai NHNN III Tien, yang gdi tai cite TCTD kluic va cho vay cac TCTD kink 1 Tien, yang gdi tai cac TCTD khac 2 Cho vay cac TCTD khac 3 Du phOng nil ro cho vay cac TCTD khac IV Chting khan kinh doanh 1 Chung !Moan kinh doanh 2 Du phong giam gia cluing khoan kinh doanh V Cite ding cy tai chink phai sinh va cac tai san tai chinh khzic VI Cho vay kWh hang 1 Cho vay khach hang Du phOng raj ro cho vay khach hang hti-ng khoan &in to ung khoan dau tu sin sang de ban Ung khoan daft tu gift den ngay dao han phOng giam gia ch(mg khoan dAu tu I Gdp von, dm tu. dai han 1 DAu to vao cOng ty con 2 Von Op lien doanh 3 DAu to vao ding ty lien ket 4 DAu tu dai han khac 5 Du phOng giam gia clAu tu dai han IX TM san c6 djnh Tai san c6 djnh tau hinh a Nguyen gib TSCD hfiu hinh b Hao mon TSCD huu hinh 2 Tai san c6 djnh thue tai chinh a Nguyen gia TSCD b Hao mon TSCD 3 Tai san c6 djnh ve hinh a Nguyen gia TSCD yo hinh b Hao mon TSCD yo hinh X BAt Ong sari dAu to a Nguyen gia BDSDT b Hao mon BDSDT XI Tai san Cd khfic 1 Cac khoan phai thu 2 Cac khoan lAi, phi phai thu 3 Ili san thue TNDN hoan lai 4 Tai san Co khac - Trong do: Loi the thuang mgi 5 Cac khoan du pi - long rid ro cho cac tai san Co nOi bang khac TONG TAI SAN CO 027 V HAN 41 cd'PHA4 '.11,1 SHB NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON - HA NOI 77 TrAn Hung Dao - Quan Hoan Kiem - Ha NOi Tel: 04.39423388 Fax: 04.39410942 BA° do tai chinh hyv nhit Quy I nam 2013 MAu Q-Ola TD - BANG CAN DOI KE TOAN MA chi Thuyet lieu minh s6 cuOi ky Dan vj tinh• VND SO dAu nam 110 15 734,673,563,012 484,886,843,676 120 16 3,878,040,692,195 3,031,869,478,896 130 17 19,141,737,038,063 29,862,247,689,870 131 17,649,815,948,063 20,996,607,849,870 132 1,512,420,000,000 8,890,044,000,000 139 (20,498,910,000) (24,404,160,000) 140 18 41,904,577,335 13,387,278,997 141 68,158,692,362 40,564,341,662 149 (26,254,115,027) (27,177,062,665) 150 19 40,163,366,959 5,846,612,060 160 53,779,197,670,616 55,689,293,497,804 161 20 54,894,408,466,852 56,939,724,328,665 169 21 (1,115,210,796,236) (1,250,430,830,861) 170 22 10,714,215,680,154 12,699,275,940,349 171 7,247,867,775,981 8,418,595,920,125 172 3,475,166,710,589 4,290,543,803,540 179 (8,818,806,416) (9,863,783,316) 210 23 431,073,300,382 391,703,076,159 211 212 213 214 435,325,699,075 435,325,959,557 219 (4,252,398,693) (43,622,883,398) 220 3,871,482,158,147 4,127,126,715,659 221 24 384,913,900,901 398,882,910,854 222 705,367,091,677 700,243,028,124 223 (320,453,190,776) (301,360,117,271) 224 225 226 227 25 3,486,568,257,246 3,728,243,804,805 228 3,583,112,933,678 3,817,078,738,298 229 (96,544,676,432) (88,834,933,493) 240 85,456,213,521 85,456,213,521 241 85,456,213,521 85,456,213,521 241 250 26 11,681,948,777,458 10,146,519,975,976 251 2,140,223,411,336 1,494,164,515,889 252 4,661,146,943,247 4,460,580,779,664 253 109,916,033 109,916,033 254 4,934,553,710,737 4,256,392,881,058 255 259 (54,085,203,895) (64,728,116,668) 300 104,399,893,037,842 116,537,613,322,966 Ninh T In Phireng Chi tieu B NO PHAI TRA VA VON CHU SO HUU I Cac khan nq Ch1nh phu vi NHNN II Tien gui vi vay cua cic TCTD khic I Tien gui cua cac TCTD khic 2 Vay cac TCTD khic III Tien pH cult khich hang IV Cac cling cy tai chinh phii sinh va cic khogn nq tai chinh khic V Von tai trq, uS+ thic tir, cho vay mi TCTD phii chju rill ro VI Phit hAnh gitly to. cg gii VII Cfic khan Nq khic I Cac khoan Iii, phi phai tra 2 Thue TNDN hoin Iai phai tra 3 Cac khoan phai tra va Ong rig khic 4 Du pheng rui ro khic Tong Nq phii tri VIII VOn vi cic guy 1 Veil cua TCTD a Van diau 10 b Van dau tuXDCB c ThOng du- van co phan d Co phiau quP phiau tru dal on Mac 5 , cua TCTD iHairih Lech tS7 gii 1161 doai ,,k41 . [...]... 75,357, 217 ,550 74 ,14 5,890,049 18 ,6 41, 218 ,642 9,872,259 ,19 8 66,588,258 ,10 6 (14 6,855, 816 ) 66,735 ,11 3,922 ng S li u h p nh t Quí I n m 2 010 328,973,545,776 18 9,294,973 ,16 0 13 9,678,572, 616 12 6,999 ,16 2, 917 12 ,679,409,699 58,864,933,668 918 ,772 ,18 6 9,675,994,7 41 60,949,576,440 3,508 ,11 3,002 743,977 ,19 9 2,764 ,13 5,803 63, 713 , 712 ,243 60,078 ,15 1,355 15 , 019 ,537,839 40 ,13 8, 518 5,539,422,557 54 ,19 3,458,443 17 5,682,4 81. .. 5, 713 ,498,343 2,856,749 ,17 1 L i nhu n ch a phân ph i 19 8,3 61, 124,0 51 2 ,11 9,540, 913 ,282 66,735 ,11 3,922 66,735 ,11 3,922 (10 ,859,370,220) Chia c t c (1, 146,423,037) - T ng khác T i ngày 31/ 03/2 011 T ng c ng 16 ,597, 914 ,259 672 ,18 4,400,000 1, 104 ,11 6,030,642 36,9 51, 958,277 16 ,597, 914 ,259 15 ,7 61, 370,627 79,073,464,562 39,403,426,565 254,236,867,753 2,2 01, 727, 518 ,426 ... án Trong đó, T ng công ty m và công ty con VinareInvest là các bên tham gia d án h p tác kinh doanh, s ti n công ty m góp vào d án tính đ n 31/ 03/2 011 là 7 .13 4.674.895 đ ng + Kho n đ u t góp v n tham gia các d án b t đ ng s n c a Công ty con VinareInvest đ n 31/ 03/2 011 là 63.880.408. 318 đ ng (d) U thác đ u t : là kho n u thác đ u t c a Công ty m qua công ty qu n lý qu VFM và công ty qu n lý qu Ngân... 54, 017 ,775,962 L p, ngày 20 tháng 05 n m 2 011 T ng Giám đ c Ngu n v n và các qu Ngu n v n kinh doanh T i ngày 01/ 01/ 2 011 672 ,18 4,400,000 Th ng d v n c ph n 1, 104 ,11 6,030,642 Chênh l ch t giá h i đoái 20,354,044, 018 u t phát tri n Qu D phòng Tài chính Qu D tr b t bu c 14 , 618 ,670,958 73,359,966, 219 36,546,677,394 Qu L i nhu n trong k Phân b l i nhu n vào các qu 1, 142,699,669 5, 713 ,498,343 2,856,749 ,17 1... thu (13 =9 +12 ) L i nhu n ch u thu TNDN Thu TNDN Chi phí thu TN hoãn l i Ph n l i nhu n trong công ty liên doanh L i nhu n sau thu TNDN (16 =13 -1 5 ) L i ích c a c đông thi u s L i ích c a c đông công ty m Ng i l p bi u K toán tr 469,403,475,5 21 277,739,548,899 19 1,663,926,622 16 0,583,788, 415 31, 080 ,13 8,207 58,582,0 21, 064 5,723 ,17 6,407 11 ,336,024,385 72,602,958,479 3,627,374,362 873 ,11 5,2 91 2,754,259,0 71 75,357, 217 ,550... i ngày 31/ 03/2 011 là 300.000.000.000 đ ng 6 Nguyên t c và ph - - ng pháp ghi nh n doanh thu: Doanh thu ho t đ ng kinh doanh nh n, nh ng Tái b o hi m đ c ghi nh n khi T ng công ty ch p nh n các b n thanh toán v i các nhà nh ng tái cho T ng công ty i v i nghi p v nh ng tái, c s ghi nh n là b ng thanh toán do T ng công ty l p lên đ chuy n đi cho nhà nh n tái c a T ng công ty và đã đ c nhà nh n tái xác... th n tr ng, T ng công ty đã th c hi n trích l p d phòng thu nhà th u cho s phí chuy n tái b o hi m ra n c ngoài S d phòng thu nhà th u đã trích l p cho quí I n m 2 011 là: 2.023 .11 7.564 đ ng VI Các thông tin khác 1 Theo qui đ nh t i thông t s 203/2009/TT-BTC ban hành ngày 20 /10 /2009 có hi u l c t ngày 1/ 1/2 010 , thay th Quy t đ nh s 206/2003/Q -BTC ngày 12 /12 /2003 c a B tr ng B Tài chính v vi c ban hành... hi m NHNN & PTNT Vi t nam n góp vào Cty Ch ng khoán i Nam n góp vào B o hi m Hùng V ng n góp vào Ngân hàng Tiên Phong(*) 8,76% 7,06% 6,00% 5,87% 10 ,00% 8,42% 3,37% 10 ,00% 10 ,00% 31/ 03/2 011 VND 59,289,270,000 38, 416 ,000,000 6,000,000,000 17 ,600,000,000 8,000,000,000 32,000,000,000 2,695,000,000 30,000,000,000 278,000,000,000 31/ 12/2 010 59,289,270,000 38, 416 ,000,000 6,000,000,000 17 ,600,000,000 8,000,000,000... n m 2 011 Ch tiêu Doanh thu t ho t đ ng kinh doanh b o hi m Các kho n gi m tr doanh thu Doanh thu thu n ho t đ ng KD b o hi m( 3 = 1- 2) Chi phí tr c ti p ho t đ ng KD b o hi m L i nhu n g p v ho t đ ng KD b o hi m( 5= 3-4 ) Doanh thu ho t đ ng tài chính Chi phí tài chính Chi phí qu n lý doanh nghi p L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh(9=5+ 6-7 -8 ) Thu nh p khác Chi phí khác L i nhu n khác (12 =10 -1 1 ) T... ng 10 0% phí b o hi m gi l i c a n m theo h ng d n t i ngh đ nh 46/2007/N -CP do Chính ph ban hành ngày 27/03/2007 Tình hình trích l p và s d ng d phòng nghi p v : S đ uk T ng trong k VND D phòng phí D phòng b i th ng D phòng giao đ ng l n VND Gi m trong k VND S cu i k VND 19 1,583,232,390 20,974,728,333 212 ,557,960,723 272,753,4 81, 232 17 ,14 3,4 91, 460 289,896,972,692 10 8,723, 014 ,023 4,479, 316 ,204 11 3,202,330,227