CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp BAO CAO TAl CHINH HOP NHA.T • Qui' lIam 2013 CONG TV CO pHAN DAu Hi vA PHAT TRIEN SACOM vA cAc CONG TV CON Ml)C Ll)C - 000 Trang BANG CAN DOl KE ToAN HOP NHAT 01 - 03 BAo cAo KET QuA HOh-T DONG KINH DOANH HOP NHAT 04 - 05 BAo cAo LUU CHUYEN TIl~NTB HOP NHAT 06 - 07 THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH HOP NHAT 08 - 25 , I } Mfiu CONG TV CO "IIAN £lAu TU' vA PH AT TRIEN SACOJ\I vA cAc CONG TV CON s6 B 01 - DN BANG CAN DOl KE ToAN HQ"P NHAT Tqi 30 thGng 09 nam 2013 Dcm vj tlnh: Dang Vi?1Nam TAl SAN A I 100 Ti~nva c:1C khoan 110 tu'o"ng du'o"ng ti~n Ti~n V.OI III 112 Cae khoan lliang dllang ti~n Cae h.hoall (lfiu hr tAi chinh ng~n h:,m 120 V.02 30/09/2013 01/0112013 1.255.562.635.762 1.202.796.801.666 316.946.498.902 291.100.113.831 39.586.498.902 277.360.000.000 18.525.113.831 272.575.000.000 1.876.458.080 3.058.888.889 I Diu III ngAn h~n 121 3.058.888.889 3.058.888.889 0\1 phong diu III ngAn h~n 122 ( 1.182.430.809) Ill - Cae kho:in ph;i tlllI ngAn h:)n 130 390.430.887.848 480.085.886.262 I Phai thu eua khaeh hang 131 253.002.896.559 367.564.888.896 Td tmoe eho ngl/iJi ban 132 125.291.241.721 44.876.814.489 Cae khoan phai thu khae 135 12.136.749.568 69.484.431.893 0\1 phong phai thu ngAn h~n kh6 doi 139 IV Hang tAn IdlO 140 V.03 V.04 (1.840.249.016) 533.368.784.357 418.467.350.157 141 149 568.373.625.261 (35.004.840.904) 449.057.179.072 (30.589.828.915) Tili san ng~n hO).n khac I Chi phi tra tmoe ngAn h?n 150 12.940.006.575 10.084.562.527 151 1.022.536.561 827.856.887 Thu~ GTGT dllqe kh:\u trlt 152 7.328.783.601 7.436.327.670 Thu~ va cae kholm khae phai thu Nha nlloe 154 V.05 2.250.942.952 871.221 747 Tai slm ng~n h~n khae 158 V.06 2.337.743.461 949.156.223 1.553.431.158.423 Hang t6n kho I V sa Thuy~t minh TAl SAN NGAN H~N (100 = 110+120+130+140+150) I II Mii 0\1 phOng giam gia hang t6n kho Il TAl SAN DAI H~N (200 = 210+220+240+250+260) 200 1.631.496.738.100 I Cae khoan ph.li thu dili 210 - - II Tili 220 1.157.678.446.809 962.901.062.882 h~1n san c6 djnh I Tai san e6 dinh hiIu hlnh - Nguyen gia - Gia trj hao mon luji kJ 221 222 223 V.07 350.161.298.203 659.128.525.460 (308.967.227.257) 170.068.945.211 452.652.991.179 (282.584.045.968) Tai san e6 djnh va hinh -Nguyengia V.08 1.392.694.833 4.741.386.200 (3.348.691.367) 1.677.396.405 4.741.386.200 - Gia Irj hao man luy kJ 227 228 229 Chi phi xiiy d\Ing co ban dang 230 V.09 Cdc rhuyt, minh bdo cdo flli chfnh ttl phOn khc1ng Ihlrdeh r&i eua bdo cdo ntly 806.124.453.773 (3.063.989.795) 791.154.721.266 Trang CONG TY CO PHAN DAu TlfVA vA cAc CONG TV CON Milu s6 B 01 - DN PHAT TRIEN SACOM BANG CAN DOl KE ToAN HQP NHAT DNG TAl SAN 270 2.887.059.373.862 2.756.227.960.089 Chi phi Ira truoc dai h?n Cdc rhuyet minh baa cao fa; chinh lit phdn kh6ng rhl tach raj eua bao cao Trang M~u CONG TV CO PHAN DAU TI1 VA PilAT TRIEN SACOM VA cAc CONG TV CON sa BOI- DN BANG CAN DOl KE ToAN H[...]... 17.549.744.885 659.128.525.460 35 .799.062. 035 249. 237 .595.691 3. 031 .211.424 12.010.924.296 30 0.078.7 93. 446 1.574 .38 0.2 23 6.887.475.687 112. 831 .169 31 3.746. 732 8.888. 433 .811 37 .37 3.442.258 256.125.071 .37 8 3. 144.042.5 93 12 .32 4.671.028 30 8.967.227.257 1 73. 458.677.677 174.411.640. 031 950.6 03. 994 5. 538 .820.589 172.902.206.056 171.196.245.465 837 .772.825 5.225.0 73. 857 35 4 .35 9.742.291 35 0.161.298.2 03 Gia trj hao ilion... 126 .33 8.128.012 3. 045. 732 .126 2.248.669.574 _ 270.480.974.5 03 2 63. 380. 234 . 939 111.698.900.856 55.9 93. 6 03. 2 03 3.1 43. 229.649 1.096.5 43. 344 CQng gia g5e hang t5n kho 568 .37 3.625.261 449.057.179.072 (-) D\T phong giam gia hang t5n kho (35 .004.840.904) (30 .589.828.915) CQng gia trj timAn 533 .36 8.784 .35 7 418.467 .35 0.157 C6ng cu, dung Cu Chi phi SX, KD diYdang Thanh phlim Hanghoa hang tan IdlO 30 /09120 13 01/01/20 13 Thu~... 2.181.856.200 180.180.000 4.741 .38 6.200 1.427.610.000 1.781. 135 .8 43 45.045.000 3. 2 53. 790.8 43 85.891.524 9.009.000 94.900.524 1.427.610.000 1.867.027 .36 7 54.054.000 3. 348.691 .36 7 951.740.000 951 740.000 400.720 .35 7 31 4.828. 833 135 . 135 .000 126.126.000 1.487.595 .35 7 1 .39 2.694. 833 30 /09120 13 432 .449.4 53. 1 43 OIlOln0 13 432 .449.4 53. 1 43 su d~lng ddt Quyfn Tang eQng Nguyen gia S6 dlT dAu ky Mua {rang kjJ Sa du... cong ty lien k~t, lien doanh va ttAu hr khac (a) D~u hr VaG cong ty 30 /09/20 13 G hi lrj gop vBn 01/0lnOl3 Gia trj gop vBn 269.261.612.854 274.864 .33 6 .33 2 78. 037 .461.047 235 .848.821.060 (45.181.924.247) (91.545.186.400) 30 2.117.1~9.6S~ ~ I 9.167.970.992 30 /09/20 13 Gi:i tri van gop 01/01/20 13 Cia trj vB" gop 102 .39 9.440.558 102 .33 0.684.1 73 6.775.259.569 7.007.7 43. 301 lien I{~t,lien doanh Cly LD Taihan -Sacom. .. Taihan-Saeom Cong ty lien doanh CQng 30 /09120 13 597.767.914 1. 939 . 632 .750 39 .845.210 2.577.245.874 Cdc khooll p/uii Ira (I"rullg mai Bcn lien quan Cong ty CP Dja 6e Saeom Mai quan hf Cong ty con CQlIg 30 /09120 13 238 .276 .32 1 238 .276 .32 1 Cdc klroan pllli; tit" kline Ben lien quan Meli quan h~ 30 /09/20 13 Cong ty TNHH MTV Day Va Cap Saeom Cong ty con 42.008.601.000 Cong ty CP Dja 6e Saeom Cong ty con 4.106 .30 4.478... hiiu V6n g6p dAu kY V6n g6p tling trong kY V 6n g6p giiun trong kY V6n g6p cu61 kY ca phi~u 30 109/20 13 01/01/20 13 S6 IUQ'Ogc6 phi~u dling ky phat hanh 130 .798. 432 130 .798. 432 S6 IUQ'Ogc6 phl~u dli ban ra cong chung 130 .798. 432 130 .798. 432 130 .798. 432 /30 .798. 432 130 .798. 432 130 .798. 432 130 .798. 432 /30 .798. 432 d cd phiJu pM thOng S6 IUQ'Ogc6 phi~u dang cd phiJu lUll hanh phd thong Menh gia c6 phiJu... 12.897.552.594 I 1.757 .30 2.595 147.189 .36 0. 133 1 53. 768.606.2 63 269.26J.612.85~ 27~.86~ .33 6 .33 2 3. 000.000.000 3. 000.000.000 (b) DAu hI' doi h~n khac Cly CP Du Ijch BllU Di~n Cly XL & DV Khanh Hoa Cly CP Alphanam Cly CP Momota 6 13. 548.000 6 13. 548.000 7.2 43. 518.147 7.2 43. 518.147 13. 500.000000 Cly CP Hoa PhO! Cly TNHH Thang Long 13. 500.000.000 160.112.294.4 13 9. 630 . 635 .500 9. 630 . 635 .500 Cly CP CK phB WALL... 104 .31 1.190, 937 Quy d\r phong ta; ehinh 51.0 43. 214.222 Lgi nhu~ sau thu~ trong kY Phan LQ'jnhu~n sau thuS 33 .694. 132 .5 83 18.641 .38 8.652 CQng 2 .39 8.565 .35 1.685 18.641 .38 8.652 pha; cae quy Tiing kMe S6 dlf cu6i kY nay 1 .30 7.984 .32 0.000 901. 532 .4 93. 9 43 104 .31 1.190. 937 51.0 43. 214.222 52 .33 5.521. 235 2.417.206.740 .33 7 -Cdc rhuytr minh nay it} btl pht)n hf,1pthanh cdc [Jdo cdo rai chfnh Trang 25 ... 30 /09/20 13 3.058.888.889 01/01120 13 3.284.750.000 PhOi thu Iili ti~n cho vay, Iili ti~n gui ngan hang 3. 284.750.000 Liii (;,in gUi ngdn hOng Phai thu v~ c5 tirc, lc,Jinhu~n dugc chia 1.840.249.016 C6ng ty CP ViJn IhOng Thang Long Phai thu khac 1.840.249.016 CQng 12. 136 .749.568 64 .35 9. 432 .877 12. 136 .749.568 69.484. 431 .8 93 30109120 13 4 Hang t5n kho 180.004.788.127 Nguyen lieU, v~t lieU 01/01120 13 126 .33 8.128.012... nguoi ban 238 .846.469.445 68. 239 .409.691 238 .846.469.445 68. 239 .409.691 Yay va nQ' 126.2 83. 5 43. 858 256.217.942 .39 2 126.2 83. 5 43. 858 126.2 83. 5 43. 858 7.754.844. 232 5.562.968.566 7.754.844. 232 7.754.844. 232 13. 854.058.274 9.470.511.181 13. 854.058.274 9.470.511.181 38 6. 738 .915.809 33 9.490. 831 . 830 38 6. 738 .915.809 211.748 .30 8.962 NQ'phiii trii tili chinh Chi phi phai tra Phai tra khae CqJlg Gia trj hgp Iy eua