Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2008 - Công ty Cổ phần Tư vấn Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ á...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài CÔNG TY CỔ Tổng Công ty Sông Đ công TY Cổ phần T vấn Sông Đ Bảng cân đối kế toán Ngày 30 tháng 06 năm 2008 Ti sản A I II III IV V B I II III IV V ti sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) Tiền khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền Các khoản đầu t tài ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn (*) Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản Ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Các khoản thuế phải thu Tài sản ngắn hạn khác Ti sản di hạn ( 200=210+220+240+250+260 ) Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu nội dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) Chi phí xây dựng dở dang (241) Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) Các khoản đầu t tài dài hạn Đầu t vào Công ty Đầu t vào Công ty liên kết, liên doanh Đầu t dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu t chứng khoán đầu t dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Tổng cộng ti sản ( 270=100+200) M số 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 158 200 210 211 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 Số cuối kì Số đầu năm 102,526,837,168 8,771,602,412 8,771,602,412 83,696,805,475 15,299,165,561 15,299,165,561 50,970,686,682 47,133,077,685 2,917,882,361 36,251,434,406 33,194,697,115 1,954,756,706 1,061,185,631 -141,458,995 38,321,564,088 38,321,564,088 1,101,980,585 28,223,914,035 28,223,914,035 4,462,983,986 40,000,000 4,473,612 4,418,510,374 15,466,511,583 3,922,291,473 365,573,029 2,260,459 3,554,457,985 11,156,566,436 4,621,814,809 3,871,760,357 23,829,935,039 -19,958,174,682 7,543,053,383 5,803,206,764 26,176,813,565 -20,373,606,801 722,699,907 1,077,156,286 -354,456,379 27,354,545 728,881,553 1,027,156,286 -298,274,733 1,010,965,066 10,372,438,538 3,060,343,731 3,892,438,538 6,480,000,000 2,460,343,731 600,000,000 472,258,236 472,258,236 553,169,322 553,169,322 117,993,348,751 94,853,371,911 Nguồn vốn M số Số cuối kì Số đầu năm Nợ phải trả (300=310+320) 300 88,970,114,694 66,347,631,505 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế khoản phải nộp nhà nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả cho đơn vị nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả phải nộp khác Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ngời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325 87,586,629,694 1,428,500,000 19,453,404,429 37,512,275,854 904,023,753 13,169,199,282 975,568,655 321,490,062 64,464,146,505 1,424,492,816 19,351,853,475 19,488,880,282 967,670,359 11,143,458,178 818,387,454 13,822,167,659 1,383,485,000 11,269,403,941 1,883,485,000 1,383,485,000 1,883,485,000 B Nguồn vốn chủ sở hữu (400=410+420) 400 29,023,234,057 28,505,740,406 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận cha phân phối Nguồn kinh phí Quỹ khen thởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 420 421 422 423 28,366,181,497 15,000,000,000 28,290,403,450 15,000,000,000 568,375,955 568,375,955 8,438,866,418 687,745,473 5,023,096,747 380,270,295 3,671,193,651 657,052,560 639,141,560 17,911,000 7,318,660,453 215,336,956 197,425,956 17,911,000 430 117,993,348,751 94,853,371,911 A I II 5 10 II Tổng cộng nguồn vốn (430=300+400) Hà Nội, ngày 15 tháng 07 năm 2008 Kế toán lập kế toán trởng tổng giám đốc Tổng công ty sông đ Công ty Cổ phần T vấn Sông đ báo cáo kết kinh doanh Quý II/2008 Phần I - Lãi lỗ tiêu M số Luỹ kì trớc Quý II Luỹ kế từ đầu năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 25,393,655,430 21,395,360,683 46,789,016,113 Các khoản giảm trừ doanh thu 1,787,362,424 1,162,876,951 2,950,239,375 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 23,606,293,006 20,232,483,732 43,838,776,738 Giá vốn hàng bán 11 17,794,148,532 16,628,423,164 34,422,571,696 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 5,812,144,474 3,604,060,568 9,416,205,042 Doanh thu hoạt động tài 21 143,373,155 113,163,615 256,536,770 Chi phí tài 22 389,423,194 88,211,682 477,634,876 Chi phí bán hàng 24 Chi phí quản lý Doanh nghiệp 25 3,834,514,951 2,101,494,430 5,936,009,381 10 Lợi nhuận từ hoạt động SXKD 30 1,731,579,484 1,527,518,071 3,259,097,555 11 Thu nhập khác 31 1,917,563,931 ... - Mlu sA B 01 DN Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20-032006cUa BQ tru6'ng BTC va b6 sung theo IT 244/2009/TT-BTC 31/12/2009 CONG 1Y co PHANXTJ,\T NHAP KHAU THiJY sAN BEN TRE AOUATEX BENTRE~ BANGCANDOIKETOAN f)~n h~t n fly 30/06/2012 Mii I so TIEU CHi A - TAI SAN NGAN H~N 100 o 00:::!!9_~!~_Q!-!JQ+!.,.Q!!~QL 110 n _ sA 01/01/2012 457.923.441.487 363.244.966.025: 109.806.801.180 111 Ti~n m~t Cac khoan_ tuang sA 30/06/2012 ~_~_ I TIEN vA cA«; KHoAN TUONG DUONG TIEN TM V.Ol 29.806.801.180 112 duang ti~n "- ll cAc KHoAN DAu TU TAl CHiNH NGAN ~ 121 01,1'phOng giam gia dAu tu ngAn hl;ill (*) 129 I 21.046.557.537 80.000.000.000 120 DAu tu ngi\n hl;ill 106.046.557.537 V.02 68.077.103.897 79.827.118.968 (11.750.015.071) 88.498.031.579 (23.560.548.] 04) ~ Ill cAc KHoAN PHAI TOO NGAN H~ " "~ ' ""'''._'''-'-''''." '''''"-''''-'' 130 117.132.691.872 131 86.533.455.181 Tra truac cho nguo; ban 132 Phai thu nQi bQ 133 Phai thu theo ti~n dQ k~ ho~ch hgp dAng xay d1,1'Og ~"' , "._"_ ~ , '." '""' , , - 135 01,1'phong phai thu ngAn h~n kh6 doi (*) 139 IV HANG TON KHO Hang tAn kho 141 01,1'phong giam gia hang tAn kho (*) 149 " m, "" - - ",".",._ ._." 375.935.492 V.03 30.770.167.672 (546.866.473) 140 v TAl sAN NGANH~N KHAc 79.490.791.050 '.'. 60.299.948 134 Cac khoan phai thu khac ,, 82.487.421.630 - Phai thu cua khach hang _ ' ''' - 150.856.986.354 V.04 150 3.483.197 ] 05 (546.866.473) 107.040.945.246 150.856.986.354 107.040.945.246 12.049.858.184 2.732.558.137 ~_ " Chi phi tra truac ngAn h~n Thu~ GTGT duQ'c khAu tm Thu~ va cac khoao khac phai thu Nha nuac ~ Tai san ngi\n h~n khac B TAl SAN nAI H~N (200 = 210 + 220 + 240 + ~~Q:!~§Qt I cAc KHoAN pHAI TOO DAI~N 15] 339.911.810 152 11.162.770.681 154 V.05 158 547.175.693 200 569.991 985 115.952.764.194 114.863.983.946 48.469.043.865 46.919.099.573 210 Phai thu dai h~n cua kMch hang 211 V6n kinh doanh a dan vi tr1,1'C thuQC 212 Phai thu nQi bQ dai h~n 213 Phai thu dai h~n khac 218 01,1'phong phai thu dai h~n kh6 doi (*) 219 II TAl SANco BJNH - 2.162.566.152 ,,-,,-" 220 V.06 V.07 , Uti san c6 djnh hitu hinh 221 V.08 41.411.681.200 39.747.010.008 - Nguyen gili 222 88.562.883.353 84.566.650.753 - Giatrj hao mon luy k~ (*) 223 (47.151.202.153) (44.819.640.745) Tai san c6 djnh thue tai chinh 224 7.057.362.665 7.172.089.565 228 8.078.104.788 8.078.104.788 229 (1.020.742.123) (906.015.223) 225 - Nguyen gia 226 - Gia trj hao mon.luy k~ (*) Tai san c6 djnh vo hJnh .- - 227 - Nguyen gia - Gia trj hao mon luy k~ (*) Chj phi xay d\lng cO'ban d&dang m BAT DONG sAN DAu TV' - Nguyen - Gia V.09 V.lO 230 V.ll 240 V.12 241 gia 242 trj hao mon luy k~ (*) IV cAc KHOAN DAu TV' TAl CHINH DAI H~ 250 - .- . - 25.701.109.000 26.152.138.000 37.415.870.000 42.729.950.000 DAu tu vao cong ty 251 DAu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh 252 DAu tu dai h~n khac 258 DI,l'phOng giam gia CK dAu tu dai h~n (*) 259 (11.714.761.000) (16.577.812.000) 260 41.782.611.329 41.792.746.373 41.782.611.329 41.792.746.373 V TAl sAN DAI H~ KHAc V.13 - -.- Chi phi~ra h~ ~~~c~~i Tai san thu~ thu nh~p hoan I~i 261 V.14 262 V.21 Tai san dai h~ khac 268 TONG CONG TAl SAN (270 = 100 + 200) A NQ PHAI TRA (300 = 310 + 330) - "." -+ """-,, " _ .~._,.,.,._",.,_.,.- " I NQ NGAN 270 573.876.205.681 478.108.949.971 300 161 702.724.363 85.800.179.824 ~310 161.702.724.363 85.686.141.553 Vay va nQ'ng~n h~n 311 Phai tra cho ngucri ban V.15 76.433.090.206 26.968.251.448 312 32.127.546.359 14.652.907.761 N gum mua tra ti~n trucrc 313 995.035.756 708.945.348 Thu~ va cac khoan phai nQp nha nucrc 314 11.943.138.716 2.335.451.117 Phai tra ngum Mẫu số : B 01-DN ,;,> ~ ",/ ;:.' ) ",; CONG TY CO I)HAN XlJAT NHAI' KHAlJ THlJY SAN BEN TRE '" 'J @ OUItTEX BENT Tiin Th(lCh - Clulll Thanh - Btn rrc Tel: 84.75.3860265 Fax: 84.75.3860346 E-mail: abf@aquafexbellfre.colll - tFebSite: www.aquatexbentn'.(om Quy IVnam 2010 ~~~ Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LtJUchuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau s6 Mau s6 Mau s6 Mau s6 B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK nillY SAN BEN TRE M~u s6 B 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 eua 89 trUOllgBTC) Va b6 sung theo thong tU'244/2009rrT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN f)~n h~t 31/12/2010 l\1a sa TM CHi TIeU I S6 31/12/2010 A - TAl SA.'J NGAN H~N 100 I TIEN VA CAC KHOAN TUONG !HiONG - 11£1] TiSn m~t 11 V.O1 Cae kho~n 1U'()'l1g-dl!()'l1gJ.i~n_~-~= ~~-~~ _112 II CAC KHOA.N DAu TUTAI CHiNH NGAN , >:- - -,- - 120 - Dau tu ngan D\!' ph~mgg hhJnJ1 Nguyen gii - - 127.532.394.162 (54~.~66.473) B T A.iSAN DAfHAN" (201L~2iQ+i20 + 200 IIi '~A~~~i~n~-~~_hii16~~ ~:_~ ~~~~~_ ~= ~1~1 -9iatrj h,10 man 129.920.913.127 151- ~~a nu.[...]... sản phẩm, hàng hoá - Doanh thu thuần trao đổi dịch vụ 28 Giá vốn hàng bán ( Mã số 11) 34, 422 ,571,696 95,564,748,797 - Giá vốn của hàng hoá đã bán 34, 422 ,571,696 95,564,748,797 25 6,536,770 591,368,635 25 6,536,770 453,910 ,27 7 - Giá vốn của thành phẩm đã bán - Giá vốn của dịch vụ đa cung cấp 29 Doanh thu hoạt động tài chính ( Mã số 21 ) - Lãi tiền gửi tiền vay - Doanh thu hoạt động tài chính khác 137,458,358... động tài chính ( Mã số 30) - Lãi vay 477,634,876 1,681,406 ,23 7 477,634,876 1,681,406 ,23 7 - Chi phí hoạt động tài chính khác 761,733 6 02, 806,156 1,169,156,9 02 - Chi phí thuế TNDN tính trên thu nhập chịu thuế năm hiện hành - Điều chỉnh chi phí thuế TNDN của các năm trớc vào chi phí chịu thuế thu nhập hiện hành 6 02, 806,156 1,169,156,9 02 - Tổng chi phí chịu thuế hiện hành 6 02, 806,156 1,169,156,9 02 31 Chi... dịc vụ ( Mã số 01) Năm trớc 46,789,016,113 118,387,183,359 46,789,016,113 118,387,183,359 - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ 26 Các khoản giảm trừ doanh thu ( Mã số 02) - Doanh thu nội bộ 2, 950 ,23 9,375 640,130,611 2, 8 32, 226 ,907 640,130,611 118,0 12, 468 - Hàng bán bị trả lại 27 Doanh thu thuần về bán hàng về cung cấp dịch vụ ( Mã số 10) 43,838,776,738 117,747,0 52, 748 - Doanh thu thuần trao.. .- Mục đích của việc trích quỹ dự phòng tài chính tại đơn vị nhằm để bù đắp thua lỗ hoặc duy trì hoạt động bình thờng của Doanh nghiệp trong các trờng hợp thật cần thiết 23 Nguồn kinh phí Cuối kỳ Đầu năm - Nguồn kinh phí đợc cấp trong năm - Chi sự nghiệp 117,911,000 - Nguồn kinh phí còn lại cuối năm 17,911,000 VI Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình by trong báo cáo kết quả HĐKD Kỳ này 25 Tổng