Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà Yaly tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Tập đon Sông Đ Mẫu số B 01a- DN Công ty cổ phần xi măng Sông Đ Yaly (Ban hnh kèm theo Q s 15/2006/Q -BTC ngy 20/03/2006 c a BTBTC) Bảng cân đối kế toán Ngy 30 tháng 09 năm 2010 Ti sản Mã số Thuyết minh A Ti sản ngắn hạn 100 I Tiền v khoản tơng đơng tiền 110 Tiền 111 V.01 Các khoản tơng đơng tiền 112 II Các khoản đầu t ti ngắn hạn 120 V.02 Đầu t ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu 130 Phải thu khách hng 131 Trả trớc cho ngời bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 138 V.03 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 IV Hng tồn kho 140 Hng tồn kho 141 V.04 Dự phòng giảm giá hng tồn kho 149 V Ti sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 Thuế v khoản khác phải thu Nh nớc 154 V.05 Ti sản ngắn hạn khác 155 200 B Ti sản di hạn I Các khoản phải thu di hạn 210 Phải thu di hạn khách hng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu di hạn nội 213 V.06 Phải thu di hạn khác 214 V.07 Dự phòng phải thu di hạn khó đòi 219 II Ti sản cố định 220 Ti sản cố định hữu hình 221 V.08 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Ti sản cố định thuê ti 224 V.09 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Ti sản cố định vô hình 227 V.10 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 III Bất động sản đầu t 240 V.12 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu t ti di hạn 250 Đầu t vo công ty 251 Đầu t vo công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu t di hạn khác 258 V.13 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t di hạn 259 V Ti sản di hạn khác 260 Chi phí trả trớc di hạn 261 V.14 Ti sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Ti sản di hạn khác 268 Tổng cộng ti sản 250 Mã số Thuyết Nguồn vốn Số cuối quý Số đầu năm 141,066,393,242 14,550,985,976 14,550,985,976 137,030,948,422 15,854,818,290 15,854,818,290 74,816,309,014 73,049,954,394 309,944,211 71,449,013,011 70,451,352,371 404,391,980 2,251,255,612 -794,845,203 49,012,408,874 49,012,408,874 2,686,689,378 243,725,974 677,208,109 1,765,755,295 23,673,266,075 1,388,113,863 -794,845,203 48,575,438,963 48,575,438,963 1,151,678,158 204,726,569 946,951,589 25,405,094,984 18,819,277,656 12,390,159,217 112,616,247,004 -100,226,087,787 0 2,999,542,744 3,110,261,300 -110,718,556 3,429,575,695 20,832,143,015 13,592,589,053 111,583,596,766 -97,991,007,713 2,501,500,000 2,501,500,000 2,501,500,000 2,501,500,000 2,352,488,419 2,256,741,918 95,746,501 164,739,659,317 Số cuối kỳ 2,071,451,969 1,986,943,468 3,041,012,896 3,110,261,300 -69,248,404 4,198,541,066 84,508,501 162,436,043,406 Số đầu năm A Nợ phải trả 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay v nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế v khoản phải nộp Nh nớc Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 311 312 313 314 315 316 317 318 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thởng phúc lợi 323 II Nợ di hạn 330 Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm Dự phòng phải trả di hạn Doanh thu cha thực Quỹ Phát triển khoa học v công nghệ B Vốn chủ sở hữu 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản Chênh lệch tỷ giá hối đoáI Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 411 412 413 414 415 416 417 418 419 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu t xây dựng 12 Quỹ hỗ trợ s ắp xếp doanh nghiệp 421 422 II Nguồn kinh phí v quỹ khác 430 Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn 432 433 430 minh V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 V.23 136,931,464,302 135,625,293,107 49,128,138,362 33,137,199,900 43,188,252,969 151,620,185 1,471,717,603 0 7,782,140,457 766,223,631 1,306,171,195 0 304,161,949 950,000,000 52,009,246 0 0 27,808,195,015 27,808,195,015 15,000,000,000 571,400,000 0 0 13,400,454,052 459,093,898 -1,622,752,935 0 131,196,908,129 128,942,591,318 51,575,143,255 31,510,910,197 35,696,990,172 1,412,280,045 2,849,450,380 4,957,830,526 939,986,743 2,254,316,811 319,161,949 1,900,000,000 35,154,862 31,239,135,277 31,239,135,277 15,000,000,000 447,280,234 13,101,944,415 447,426,391 2,242,484,237 0 164,739,659,317 162,436,043,406 Gia lai, ngy 25 tháng 10 năm 2010 lập biểu Kế toán trởng Giám đốc Tập đon Sông Đ Công ty cổ phần xi măng Sông Đ Yaly MST: 5900305243 Kết hoạt động kinh doanh Quí III năm 2010 Phần I - Lãi, lỗ Chỉ tiêu Mã Thuyết số minh 1.Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ VI.25 2.Các khoản giảm trừ (03=04+05+06+07) + Chiết khấu thơng mại + Giảm giá hng bán + Hng bán bị trả lại + Thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế xuất phải nộp Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ (10=01-03) 10 Giá vốn hng bán Quý III Năm ...CONG TY CO PHAN ALPHANAM -" Oiachi, Khu Ct'ng nghi~p Ph" Ni,i ,\, Tnrnl~ irA, Wn LArn.llLrng Yi'n IIA()("AO TAl oliNllllOP "liAr eh" k~ ha.' ca., k~{{nil.7511.719.t~O ;6~.'~ 1.6,IO.6flf Il~n~ lim ~h" IHn~ (im kh" I)\' philOf',I;i,,,n ~i,i h"nl' .i'n kit" 1411 hi ,lI" nj(.in h~n ~I"ic Chi phi tea n~al1han Ih"O:~'a {fig.ia lang khi\" tr;, !'hue'va eae khn"" kl"ic rhai 1h" Nh:, n,,",,: (;''''' dieh IOU"h,in !rai ph;~" ehinh pit" rai san "l"lrl h~n ha, 1511 n;\u 1lJngim han 0v rh"ng g;am gi,; d1u hI nltAnh~n ,t",'" Ti.l ~.'\\ ]),\III.~" ('Or kh,,"n phli; {h" ,Iii, h~" j'ha; !hu ,I,,; h~n ''''" kh"ch h,'"lf' ''''in kinh dn"TlI> de ,l"n vi {tV"th"(,,, I'llai th" ,Iii; h~n m)i i>~n 111 V Ph(,itmngtt"ibafl 'Jgu,n nma Ira ti~n Inni" 112 113 I'h"" \'.1 eii