Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 1 năm 2010 - Công ty cổ phần Sách Giáo dục tại T.P Hồ Chí Minh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...
Đơn vị báo cáo: Công ty cổ phần Sách Thiết bị Bình Định Mẫu số B 01 - DN Địa chỉ: 219 Nguyễn Lữ, Quy Nhơn (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý I năm 2010 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN Mã số Thuyêt minh Số cuối quý Số đầu năm A-TÀI SẢN N HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 11.401.603.059 10.380.019.745 I Tiền khoản tương đương tiền 110 506.593.639 682.423.752 Tiền : 111 506.593.639 682.423.752 Các khoản tương đương tiền 112 II.Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn(*) 129 III.Các khoản phải thu: 130 3.057.590.904 3.770.536.746 1.Phải thu khách hàng 131 3.065.315.904 3.401.386.361 2.Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXD 134 5.Các khoản phải thu khác 135 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 (7.725.000) (7.725.000) IV.Hàng tồn kho 140 6.983.387.641 5.683.407.341 1.Hàng tồn kho 141 6.983.387.641 5.683.407.341 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 854.030.875 243.651.906 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 585.111.386 28.193.001 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 158.669.489 116.708.905 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 110.250.000 98.750.000 B.TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+260) 200 7.241.230.628 7.337.370.984 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi(*) 219 II Tài sản cố định 220 7.065.604.489 7.169.716.742 Tài sản cố định hữu hình 221 4.885.476.981 4.978.152.656 V.01 V.02 160.959.468 V.03 V.04 215.915.917 V.05 V.08 - Nguyên giá 222 8.956.042.622 8.956.042.622 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (4.070.565.641) (3.977.889.966) Tài sản cố định thuê tài 224 -Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 Tài sản cố định vô hình 227 2.180.127.508 2.191.564.086 -Nguyên giá 228 2.237.838.225 2.237.838.225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (57.710.717) (46.274.139) Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 III Bất động sản đầu tư 240 V.12 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn(*) 259 V Tài sản dài hạn khác 260 175.626.139 167.654.242 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 175.626.139 167.654.242 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 270 18.642.833.687 17.717.390.729 A NỢ PHẢI TRẢ 300 7.149.159.370 6.224.173.585 I.Nợ ngắn hạn 310 7.147.159.370 6.222.173.585 1.Vay nợ ngắn hạn 311 2.548.176.911 1.413.435.306 2.Phải trả người bán 312 4.334.854.305 3.904.098.511 3.Người mua trả tiền trước 313 4.Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 5.Phải trả người lao động 315 6.Chi phí phải trả 316 7.Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) V.09 V.10 V.13 NGUỒN VỐN V.15 64.933.499 V.16 205.989.406 205.236.243 594.895 V.17 V.18 80.017.150 630.843.323 323 (22.473.297) 3.626.703 II Nợ dài hạn 330 2.000.000 2.000.000 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 2.000.000 2.000.000 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 V.19 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 420) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triển 11.471.674.317 11.493.217.144 11.493.674.317 11.493.217.144 11.264.740.000 11.264.740.000 417 189.568.653 189.568.653 Quỹ dự phòng tài 418 38.908.491 38.908.491 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 II Nh xuất Giáo dục việt nam Công ty CP SGD Tp HCM bảng cân đối kế toán QUí I năm 2010 Ti sản MS Số đầu năm Số cuối kì A Ti sản ngắn hạn I.Tiền v khoản tơng đơng tiền 1.Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng XD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản PT ng/hạn khó đòi IV Hng tồn kho Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 65 714 786 494 10 007 478 686 007 478 686 000 000 000 70 218 984 107 403 038 872 403 038 872 000 000 000 16 063 817 368 15 613 399 494 524 663 179 13 933 534 042 13 232 641 380 832 471 273 57 333 306 - 131 578 611 39 306 988 797 40 184 992 797 - 878 004 000 - 131 578 611 46 632 931 649 47 510 935 649 - 878 004 000 V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản khác phải thu Ti sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 336 501 643 12 008 563 249 479 544 12 008 563 324 493 080 685 367 232 785 614 B Ti sản di hạn I Các khoản thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đon vị trực thuộc Phải thu di hạn nội Các khoản phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi 200 210 211 212 213 218 219 23 219 830 451 Nguồn vốn A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay v nợ ngắn hạn Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc 4.Thuế v khoản phải nộp nh nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ KH HĐ XD Các khoản phải trả,phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ di hạn Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm 7.Dự phòng phải trả di hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học v công nghệ 23 404 091 430 B Nguồn vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác CSH Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản MS Số đầu năm Số cuối kì 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 41 300 081 194 41 276 671 292 46 519 545 982 46 496 136 080 34 598 203 082 861 385 651 318 514 654 438 982 631 814 007 553 41 775 079 987 684 634 175 464 927 181 808 060 623 814 007 553 003 348 901 106 951 740 242 228 820 23 409 902 842 474 821 23 409 902 23 409 902 23 409 902 400 410 411 412 413 414 415 47 634 535 751 47 634 535 751 41 370 000 000 140 000 000 47 103 529 555 47 103 529 555 41 370 000 000 140 000 000 - 407 500 000 - 162 820 000 II Ti sản cố định Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế IV Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vo công ty Đầu t vo CT liên kết,liên doanh Đầu t di hạn khác Dự phòng giám giá CK ĐT di hạn V Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác Tổng cộng ti sản 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 15 852 988 903 921 426 010 795 161 379 - 873 735 369 14 931 562 893 14 931 562 893 15 814 890 382 883 327 489 816 161 379 - 932 833 890 Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 14 931 562 893 II Nguồn kinh phí, quỹ khác 14 931 562 893 Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ 127 376 360 603 726 360 199 251 360 - 71 875 000 239 465 188 239 465 188 675 601 360 - 71 875 000 985 474 688 985 474 688 88 934 616 945 93 623 075 537 Tổng cộng nguồn vốn 416 417 418 419 420 421 422 430 432 433 440 443 458 930 517 632 156 271 808 770 299 135 895 443 458 930 517 632 156 173 808 770 621 449 699 88 934 616 945 93 623 075 537 TP HCM, ngy 10 tháng 05 năm 2010 P.Giám Đốc Phạm Cảnh Ton Kế toán trởng Nguyễn Thị Lan Phơng Ngời lập bảng Phan Thị Nam Phơng Nh xuất Giáo dục việt nam Công ty CP SGD Tp HCM kết kinh doanh Quý năm 2010 Chỉ tiêu Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ (10=01-02) Giá vốn hng bán Lợi nhuận gộp bán hng v cung cấp dịch vụ (20=10-11) Doanh thu hoạt động ti Chi phí ti Trong : Chi phí lãi vay Chi phí bán hng Chi phí quản lí doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh[30=20+(21-22)-(24+25)] 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Tổng lợi nhuận trớc thuế(50=30+40) 15 Chi phí thuế TNDN hnh 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN(60=50-51-52) 18 Lãi cổ phiếu MS 01 02 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 52 60 70 564 302 177 112 679 014 LK từ đầu năm 564 302 177 112 679 014 VI.27 451 623 163 794 689 741 451 623 163 794 689 741 VI.26 VI.28 656 933 422 242 415 165 237 238 656 933 422 242 415 ...Nhà xuất Giáo dục Việt nam Công ty CP Sách Đại học - Dạy nghề bảng cân đối kế toán Đến cuối tháng năm 2010 Ti sản A Tài sản ngắn hạn I.Tiền khoản tơng đơng tiền 1.Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t tài ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng XD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản PT ng/hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn I Các khoản thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đon vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Các khoản phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế M số Thuyết minh 100 V01 V02 V03 V04 Số đầu năm Số cuối kì 21 902 027 910 398 442 499 398 442 499 000 000 000 000 000 000 000 000 000 22 309 393 548 100 972 053 100 972 053 000 000 000 000 000 000 000 000 000 232 895 584 468 059 486 320 500 869 002 089 11 074 554 880 41 320 500 10 388 889 - 246 873 291 267 874 375 492 433 293 - 224 558 918 815 452 - 246 873 291 339 419 406 563 978 324 - 224 558 918 815 452 V05 200 016 442 310 016 442 310 537 642 310 537 642 310 215 217 673 - 677 575 363 537 642 310 537 642 310 215 217 673 - 677 575 363 V06 V07 V08 V09 V10 V11 V12 IV Các khoản đầu t tài dài hạn 478 800 000 478 800 000 Đầu t vào công ty Đầu t vào CT liên kết,liên doanh Đầu t dài hạn khác Dự phòng giám giá CK ĐT dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc 4.Thuế khoản phải nộp nhà nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ KH HĐ XD Các khoản phải trả,phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ngời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm 7.Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B Nguồn vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác CSH Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí, quỹ khác Quỹ khen thởng phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn V13 634 000 000 - 155 200 000 634 000 000 - 155 200 000 270 22 918 470 220 23 325 835 858 300 582 853 752 497 853 752 234 526 746 149 526 746 652 125 405 18 942 760 007 495 019 867 154 438 528 131 158 18 942 760 897 807 499 247 221 199 104 699 603 62 137 603 847 436 527 85 000 000 395 286 527 85 000 000 85 000 000 85 000 000 15 335 616 468 15 335 616 468 10 000 000 000 890 000 000 16 091 309 112 16 091 309 112 10 000 000 000 890 000 000 600 414 374 435 064 254 600 414 374 435 064 254 410 137 840 165 830 484 22 918 470 220 23 325 835 858 V14 V21 V15 V16 V17 V18 V19 V20 V21 400 V22 V22 440 tiêu bảng cân đối kế toán tiêu thuyết minh Số cuối năm số đầu năm Tài sản thuê Vật t, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án Ngời lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trởng (Ký, họ tên) Hà Nội, ngày 14 tháng 05 năm 2010 Giám đốc (Ký, họ tên, đống dấu) nhà xuất giáo dục việt nam Công ty CP Sách Đại học - Dạy nghề báo cáo kết kinh doanh Quý 1/2010 Chỉ tiêu M số T.Minh Doanh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quý II năm tài 2014 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Mã tiêu Thuyết minh Quý năm Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) 01 34,238,112,450 37,311,746,404 42,908,891,082 45,898,513,246 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 02 599,060,549 97,859,775 879,045,855 131,544,977 10 33,639,051,901 37,213,886,629 42,029,845,227 45,766,968,269 Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) 11 28,557,697,660 32,057,407,621 34,697,592,056 38,865,062,154 20 5,081,354,241 5,156,479,008 7,332,253,171 6,901,906,115 Doanh thu hoạt động tài 21 156,074,615 228,331,644 283,118,283 505,693,383 Chi phí tài 22 2,213,153 888,000 11,169,299 9,854,172 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 888,000 9,854,172 Chi phí bán hàng 24 1,849,769,115 1,598,200,121 2,637,118,746 2,191,291,192 Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 25 1,465,432,793 1,670,538,281 2,516,996,395 2,540,682,189 30 1,920,013,795 2,115,184,250 2,450,087,014 2,665,771,945 11 Thu nhập khác 31 236,000,000 18,090,909 248,797,591 18,090,909 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) 40 50 2,156,013,795 2,133,275,159 2,698,884,605 2,683,862,854 16 Chi phí thuế TNDN hành 51 467,283,035 242,293,051 624,054,063 -225,773,159 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 52 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 61 0 62 0 19 Lãi cổ phiếu(*) 70 0 236,000,000 45 60 18,090,909 248,797,591 0 1,688,730,760 1,890,982,108 18,090,909 2,074,830,542 Trang 2,909,636,013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý II năm tài 2014 Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 61,571,205,231 48,555,552,703 I Tiền khoản tương đương tiền 110 12,595,843,198 14,410,730,227 Tiền 111 3,095,843,198 4,910,730,227 Các khoản tương đương tiền 112 9,500,000,000 9,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 332,000,000 332,000,000 Đầu tư ngắn hạn 121 468,360,080 468,360,080 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -136,360,080 -136,360,080 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 25,894,709,871 18,074,738,197 Phải thu khách hàng 131 21,472,541,453 12,587,558,055 Trả trước cho người bán 132 5,022,858,738 6,043,741,129 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 200,074,000 244,203,333 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -800,764,320 -800,764,320 IV Hàng tồn kho 140 21,622,663,720 14,929,466,383 Hàng tồn kho 141 24,249,351,920 17,556,154,583 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -2,626,688,200 -2,626,688,200 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 1,125,988,442 808,617,896 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,794,581 22,748,083 Thuế GTGT khấu trừ 152 529,495,516 216,784,902 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 86,609,223 195,904,664 Tài sản ngắn hạn khác 158 504,089,122 373,180,247 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 19,149,473,089 18,947,935,279 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 18,237,267,583 17,463,719,064 Tài sản cố định hữu hình 221 1,361,933,915 480,953,362 - Nguyên giá 222 2,099,685,000 1,532,273,363 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC VIỆT NAM CÔNG TY CP SÁCH GIÁO DỤC TẠI TPHCM Địa chỉ: 240 Trần Bình Trọng - P4 - Q5 - TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý I năm tài 2012 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 53,136,407,755 54,569,472,363 I Tiền khoản tương đương tiền 110 3,040,437,710 5,087,125,020 Tiền 111 3,040,437,710 3,287,125,020 Các khoản tương đương tiền 112 1,800,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 210,564,000 210,564,000 Đầu tư ngắn hạn 121 426,423,050 426,423,050 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -215,859,050 -215,859,050 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 18,081,443,932 17,215,716,043 Phải thu khách hàng 131 17,141,739,359 16,418,507,361 Trả trước cho người bán 132 1,283,003,369 1,141,295,584 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 135 988,106 200,000 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -344,286,902 -344,286,902 IV Hàng tồn kho 140 31,351,724,383 31,656,686,553 Hàng tồn kho 141 33,019,588,201 33,324,550,371 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -1,667,863,818 -1,667,863,818 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 452,237,730 399,380,747 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 0 Thuế GTGT khấu trừ 152 0 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 132,763,751 142,580,747 Tài sản ngắn hạn khác 158 319,473,979 256,800,000 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 27,483,238,548 27,327,034,153 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 9,218,596,101 9,132,777,504 Tài sản cố định hữu hình 221 383,610,762 389,333,248 - Nguyên giá 222 1,539,179,767 1,510,335,360 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 -1,155,569,005 -1,121,002,112 Page Chỉ tiêu Tài sản cố định thuê tài Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 224 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 0 Tài sản cố định vô hình 227 0 - Nguyên giá 228 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 8,834,985,339 8,743,444,256 III Bất động sản đầu tư 240 15,437,140,585 15,457,097,599 - Nguyên giá 241 15,729,843,457 15,729,843,457 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 -292,702,872 -272,745,858 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 840,000,000 840,000,000 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 840,000,000 840,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 1,987,501,862 1,897,159,050 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,987,501,862 1,897,159,050 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 80,619,646,303 81,896,506,516 A NỢ PHẢI TRẢ 300 35,272,690,605 33,300,602,533 I Nợ ngắn hạn 310 32,877,676,203 30,755,588,131 Vay nợ ngắn hạn 311 0 Phải trả người bán 312 28,708,289,917 25,877,249,968 Người mua trả tiền trước 313 600,433,292 81,112,045 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 995,068,721 956,768,480 Phải trả người lao động 315 187,887,493 437,631,360 Chi phí phải trả 316 918,957,480 1,510,602,795 Phải trả nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 14,177,579 36,361,762 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 1,452,861,721 1,855,861,721 II Nợ dài hạn 330 2,395,014,402 2,545,014,402 Phải trả dài hạn người bán 331 0 Phải trả dài hạn nội 332 0 Phải trả dài hạn khác 333 300,000,000 300,000,000 NGUỒN VỐN Page Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Vay nợ dài hạn 334 2,035,000,000 2,035,000,000 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 0 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 10,014,402 10,014,402 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 Doanh thu chưa thực 338 50,000,000 200,000,000 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 0 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 45,346,955,698 48,595,903,983 I Vốn chủ sở hữu 410 45,346,955,698 48,595,903,983 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 41,370,000,000 41,370,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 140,000,000 [...]... qu th ng ban đi u hành 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND 2.299 .13 5.895 322. 313 .804 - 1. 035.325 .10 6 5.420.052. 919 4. 516 .242 .13 0 2. 311 .660.000 489.568.900 1. 084. 010 .584 2 71. 002.646 Trang 16 CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM 240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 1/ 2 010 k t thúc ngày 31/ 3/2 010 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p... dài h n C ng 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND 3.237.238 3.237.238 1. 149.489.877 16 .000.000 71. 875.000 1. 237.364.877 Trang 17 CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM 240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 1/ 2 010 k t thúc ngày 31/ 3/2 010 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) 22 Thu... ng th i v i các Báo cáo tài chính) L i nhu n sau thu ch a phân ph i 2.6 21. 449.699 2.299 .13 5.895 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND 7.564.302 .17 7 7.564.302 .17 7 75.620.780.929 75.620.780.929 11 2.679. 014 11 2.679. 014 - 934.086 .11 2 934.086 .11 2 7.4 51. 623 .16 3 74.686.694. 817 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND Giá v n hàng hóa 5.794.689.7 41 58.027.475.706 C ng 5.794.689.7 41 58.027.475.706 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND Lãi... c dài h n 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND Chi phí t ch c b n th o 4.985.474.688 5.239.465 .18 8 C ng 4.985.474.688 5.239.465 .18 8 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND - - 13 Vay và n ng n h n C ng Trang 14 CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM 240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 1/ 2 010 k t thúc ngày 31/ 3/2 010 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b... d t i 31/ 3/2 010 V nđ ut c a ch s h u Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài chính Qu khác thu c v n ch s h u VND 41. 370.000.000 VND 2.443.458.930 VND 1. 517 .632 .15 6 VND 2 71. 808.770 1. 517 .632 .15 6 98.000.000 17 3.808.770 41. 370.000.000 2.443.458.930 LNST sau thu ch a phân ph i VND 2.299 .13 5.895 322. 313 .804 2.6 21. 449.699 Trang 15 BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 1/ 2 010 k t thúc ngày 31/ 3/2 010 CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D...BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 1/ 2 010 k t thúc ngày 31/ 3/2 010 CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM 240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ Kh u hao S đ uk Kh u hao trong k Gi m trong k S cu i k Giá tr còn l i S đ uk S cu i k c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) 11 3.089.746 580.329. 616 18 0. 316 .007 19 .957. 014 ... n đ 14 Thu và các kho n ph i n p Nhà n c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) c 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND Thu giá tr gia t ng Thu thu nh p doanh nghi p Thu thu nh p cá nhân (4.685.367) 1. 219 .10 5 .15 1 245.822.030 24.096 .17 6 1. 142.327.433 15 2.0 91. 045 C ng 1. 460.2 41. 814 1. 318 . 514 .654 31/ 3/2 010 VND 31/ 12/2009 VND Chi phí v t b n th o ch a quy t toán ph i tr cho NXB Ti n thuê nhà 814 .007.553 - 814 .007.553... k t thúc ngày 31/ 3/2 010 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam Công ty C Ph n b n đ & Tranh nh giáo d c Công ty CP Sách TBGD Bình D ng Công ty CP Sách TBGD Bình Thu n Công ty đ u t Chung Công ty đ u t Chung Công ty đ u t Chung Công ty đ u t 25.2 Trong k Công ty đã có các giao... 18 0. 316 .007 19 .957. 014 31. 439.4 81 7.702.026 13 3.046.760 611 .769.097 19 5.720.059 873.735.369 59.098.5 21 932.833.890 685 .19 0. 818 665.233.804 17 4. 217 .9 01 142.778.420 62. 017 .2 91 75. 315 .265 9 21. 426. 010 883.327.489 10 Tài s n c đ nh vô hình: là quy n s d ng đ t lâu dài t i s 05 Bình Th i, Ph Minh ng 11 , Qu n 11 , TP H Chí 11 Các kho n đ u t tài chính dài h n u t siêu th t ng h p Tân An (50.000 CP) u t cty sách TBTH... k Các báo cáo thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a C quan thu , s thu đ tài chính này có th s thay đ i theo quy t đ nh c a C quan thu c trình bày trên các báo cáo 25 Nghi p v và s d v i các bên liên quan 25 .1 Thông tin v các bên liên quan Công ty liên quan M i quan h Trang 18 CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM 240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 1/ 2 010 k t