CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. CễNG TY C PHN KINH DOANH V PHT TRIN BèNH DNG a ch: D8 KT Chỏnh Ngha TXTDM BD BO CO TI CHNH TNG HP GIA NIấN QIII ca nm ti chớnh kt thỳc ngy 31 thỏng 12 nm 2010 T ngy 01 thỏng 01 nm 2010 n ngy 30 thỏng 09 nm 2010 BNG CN I K TON TNG HP (Dng y ) Ti ngy 30 thỏng 09 nm 2010 n v tớnh: VND TI SN Mó s Thuyt minh A - TI SN NGN HN 100 I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin 110 111 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn u t ngn hn D phũng gim giỏ u t ngn hn 120 121 129 V.2 V.3 III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi 130 131 132 133 134 135 139 V.4 V.5 V.6 V.7 V.8 V.9 IV Hng tn kho Hng tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho 140 141 149 V.10 V.11 V 150 151 152 154 157 158 Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu giỏ tr gia tng c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc Giao dch mua bỏn li trỏi phiu Chớnh ph Ti sn ngn hn khỏc V.1 V.12 V.13 V.14 V.15 S cui k S u nm 971,424,862,094 886,606,044,581 149,320,316,361 14,320,316,361 135,000,000,000 112,210,442,287 9,734,351,795 102,476,090,492 4,181,133,685 4,181,133,685 - - 399,798,270,300 194,162,845,263 196,259,984,195 9,714,297,311 (338,856,469) 375,432,229,073 161,472,252,325 209,165,853,638 5,132,979,579 (338,856,469) 410,054,432,723 410,063,994,800 (9,562,077) 390,881,812,203 390,891,374,280 (9,562,077) 8,070,709,025 28,361,288 634,561,452 10,750,000 7,397,036,285 8,081,561,018 19,778,435 1,895,920,686 6,165,861,897 CKT Trang 1/4 TI SN Mó s Thuyt minh S cui k S u nm B - TI SN DI HN 200 144,253,372,881 110,933,634,145 I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng Vn kinh doanh cỏc n v trc thuc Phi thu di hn ni b Phi thu di hn khỏc D phũng phi thu di hn khú ũi 210 211 212 213 218 219 - - II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh Nguyờn giỏ Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh thuờ ti chớnh Nguyờn giỏ Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh vụ hỡnh Nguyờn giỏ Giỏ tr hao mũn ly k Chi phớ xõy dng c bn d dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 81,192,575,797 71,573,990,542 100,871,955,882 (29,297,965,340) 8,683,210,907 9,250,412,886 (567,201,979) 935,374,348 64,043,179,489 54,653,905,504 76,817,365,904 (22,163,460,400) 8,844,359,983 9,250,412,886 (406,052,903) 544,914,002 2,162,166,280 2,409,271,000 (247,104,720) 2,301,162,685 2,409,271,000 (108,108,315) 39,114,109,000 16,995,910,000 22,118,199,000 - V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 V.23 V.24 III Bt ng sn u t Nguyờn giỏ Giỏ tr hao mũn ly k 240 241 242 V.25 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t di hn khỏc D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn 250 251 252 258 259 V.26 V.27 V.28 V.29 56,067,639,000 8,635,910,000 47,431,729,000 - V Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li Ti sn di hn khỏc 260 261 262 268 V.30 V.31 V.32 4,830,991,804 1,300,481,148 3,232,610,656 297,900,000 5,475,182,971 1,912,661,115 3,232,610,656 329,911,200 TNG CNG TI SN 270 1,115,678,234,975 997,539,678,726 CKT Trang 2/4 NGUN VN Mó s Thuyt minh S cui k S u nm A - N PHI TR 300 787,338,414,216 727,740,858,215 I 10 11 12 N ngn hn Vay v n ngn hn Phi tr ngi bỏn Ngi mua tr tin trc Thu v cỏc khon phi np Nh nc Phi tr ngi lao ng Chi phớ phi tr Phi tr ni b Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc D phũng phi tr ngn hn Qu khen thng, phỳc li Giao dch mua bỏn li trỏi phiu Chớnh ph 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 327 636,900,225,895 82,929,207,370 114,548,607,698 246,217,915,007 1,885,313,555 1,699,856,529 18,551,645,109 II N di hn Phi tr di hn ngi bỏn Phi tr di hn ni b Phi tr di hn khỏc Vay v n di hn Thu thu nhp hoón li phi tr D phũng tr cp mt vic lm D phũng phi tr di hn Doanh thu cha thc hin Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 V.33 V.34 V.35 V.36 V.37 V.38 V.39 V.40 V.41 V.42 V.43 V.44 157,583,152,462 13,017,260,683 467,267,482 - 727,272,387,386 70,271,117,062 75,753,736,372 361,509,398,958 7,129,368,407 1,540,595,420 10,759,433,173 179,569,173,537 12,555,601,182 8,183,963,275 - V.45 V.46 V.47 V.48 V.49 V.50 V.51 V.52 V.53 150,438,188,321 150,000,000,000 438,188,321 - 468,470,829 468,470,829 - B - NGUN VN CH S HU 400 328,339,820,759 269,798,820,511 I 10 11 12 Vn ch s hu Vn u t ca ch s hu Thng d c phn Vn khỏc ca ch s hu C phiu qu Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn Chờnh lch t giỏ hi oỏi Qu u t phỏt trin Qu d phũng ti chớnh Qu khỏc thuc ch s hu Li nhun sau thu cha phõn phi Ngun u t xõy dng c bn Qu h tr sp xp doanh nghip 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 328,339,820,759 200,000,000,000 2,062,223,840 19,050,110,130 8,897,195,076 98,330,291,713 - 269,798,820,511 200,000,000,000 2,062,223,840 19,050,110,130 8,897,195,076 39,789,291,465 - II Ngun kinh phớ v qu khỏc Ngun kinh phớ Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh ti sn c nh 430 432 433 V.55 V.56 - - TNG CNG NGUN VN 440 1,115,678,234,975 997,539,678,726 CKT Trang 3/4 - - CC CH TIấU NGOI ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực E LOZ I uPu til qulqr IQI ogc o.Bq AO ^- ^- coTEcl-hND NHA DAU TU CHUYEN NGHIFP -, CTY CO PHAN DAU TTIVA PHAT TRTEN NHABAT COTEC Btio ctio tdi chfnh hW nhfrt Qriy ndm 2015 cONG'r'y cp DAu rrl& prrAl rRrEN NrrA DiT vrr cAc coxc'r'Y coN NguySri'l-rr"tong 1'0, P.12, Q.4,'l'p.l16 Clii 14 corlrc lltio crio ttii chinlt lrop nlrAt Minh Cho kjt tiri ch{nh kAt ntic ngiiy 30/09/2015 NENC CAx DOT KE TOAN HOP NHAI TTIANG TAI SAN NAM 2015 ME I'huyiit so cuor r[...]... liệu và giải trình khác : 26 Đầu tư vào Công ty con 27 Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh Cuối kỳ Giá trị Số lượng Số đầu n Số lựợng Tên đơn vị Thuyết minh BCTC Trang 8 1 .Công ty TNHH Sinviet (a) 2 .Công ty cổ phần xi măng Hà Tiên - Becamex (b) 3. Công ty TNHH Tân Thạnh Mỹ (c) 4 .Công ty cổ phần bệnh viện Mỹ Phước 5 .Công ty cổ phần tư vấn xây dựng Việt 6 .Công ty cổ phần cửa Nam Âu 7 .Công ty cổ phần. .. giảm - Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành bình quân trong kỳ 5,449,669,966 3, 098, 930 ,105 9, 235 ,32 6 ,39 1 6,762,284,218 4,2 03, 715 ,33 5 2,580,077,162 9,422,2 03, 438 3, 955, 038 ,488 77 ,30 3,278,171 67,965,2 23, 737 Năm nay Năm trước 16,262,607,962 29,049,9 53, 742 8 13 2,905 - Lãi cơ bản trên cổ phiếu VIThông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo. .. 01) : Năm nay Năm trước 162, 433 ,494,0 23 184,086 ,35 8,7 13 Trong đó : 47,522 ,32 4,498 - Doanh thu bán hàng hóa : 1 03, 952,562,965 - Doanh thu bán sản phẩm : 2, 236 ,020,195 - Doanh thu cung cấp dịch vụ : - Doanh thu KD BĐS đầu tư : 8,722,586 ,36 5 - Doanh thu nội bộ : 0 - Doanh thu hợp đồng xây dựng (đ/v DN xây lắp) : + Doanh thu của hợp đồng xây dựng được ghi nhận trong kỳ : + Tổng doanh thu lũy kế của hợp đồng... Số đầu năm 75,7 53, 736 ,37 2 114,548,607,698 75,7 53, 736 ,37 2 Cuối kỳ 246,217,915,007 Số đầu năm 36 1,509 ,39 8,958 246,217,915,007 36 1,509 ,39 8,958 Ký quỹ, ký cược dài hạn 33 Vay và nợ ngắn hạn Cộng 34 Phải trả người bán Cộng 35 Người mua trả tiền trước Cộng 36 Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nướ Cuối kỳ - Thuế giá trị gia tăng - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất, nhập khẩu - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế... 1,226,595, 938 214,611,745 - Các khoản phải thu khác 2,081,571,529 2,578,060,959 9,714,297 ,31 1 5, 132 ,979,579 Cộng 09 Dự phòng phải thu ngắn hạn Khó đòi Cuối kỳ -3 3 8,856,469 Thuyết minh BCTC Số đầu năm -3 3 8,856,469 Trang 5 -3 3 8,856,469 Cộng Cuối kỳ 10 Hàng tồn kho - Số đầu năm 5,715,480 ,30 8 36 9,504,649, 930 1,165,226,071 33 ,678, 638 ,491 410,0 63, 994,800 Nguyên liệu, vật liệu Chi phí sản xuất, kinh doanh dở... Cuối kỳ 3, 232 ,610,656 Số đầu năm 3, 232 ,610,656 3, 232 ,610,656 3, 232 ,610,656 31 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Cộng Thuyết minh BCTC Trang 9 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ 32 Tài sản dài hạn khác Cộng Cuối kỳ 297,900,000 Số đầu năm 32 9,911,200 297,900,000 32 9,911,200 Cuối kỳ 82,929,207 ,37 0 Số đầu năm 68,0 73, 317,062 82,929,207 ,37 0 68,0 73, 317,062... góp đầu năm + Vốn góp tăng trong năm + Vốn góp giảm trong năm + Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận được chia d - Cổ tức - Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm : + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông : + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi : - Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa được ghi nhận : đ - Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Thuyết minh BCTC Số đầu năm 121,401,000,000... hưởng đến báo cáo LCTT và các khoản tiền do doanh nghiệp nắm giữ nhưng không được sử dụng : a - Mua tài sản bằng cách nhận các khoản nợ liên quan trực tiếp hoặc thông qua nghiệp vụ cho thuê tài chính: - Mua doanh nghiệp thông qua phát hành cổ phiểu : - Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu : b- Mua và thanh lý công ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác trong kỳ báo cáo : - Tổng giá trị mua hoặc thanh lý : - Phần. .. trước chi phí công trình Chi phí khác Cộng Cuối kỳ 18,286,499,080 265,146,029 18,551,645,109 Số đầu năm 10,752, 233 ,1 73 7,200,000 10,759, 433 ,1 73 39 Phải trả nội bộ 40 Phải trả theo tiến độ KH HĐXD 41 Các khoản phải trả phải nộp khác - Tài sản thừa chờ xử lý - Kinh phí công đoàn - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế - Bảo hiểm thất nghiệp - Phải trả về cổ phần hóa - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn - Doanh thu... do Sở Kế hoạch Bình Dương cấp, Công ty đã đầu tư vào Công ty cổ phần xi măng Hà Tiên - Becamex với số vốn là 4.400.00 tương đương 20% vốn điều lệ (c) Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4602001658 ngày 21 tháng 7 năm 2005 do Sở Kế hoạch Bình Dương cấp, Công ty đã đầu tư vào Công ty TNHH Tân Thạnh Mỹ với số vốn là 8.000.000.000 VND, tư vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 28 Đầu