Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Than Đèo Nai - Vinacomin tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luậ...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THÁI DƯƠNG Ngày ký: 20.07.2015 16:08 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG MEKONGFISHERIES JOINT STOCK COMPANY - Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - P Trà Nóc - Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ - Địện thoại: 0710.3841560 - Mã số thuế: 1800448811 - Fax: 0710.3841560 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q năm 2015 TP.Cần Thơ, ngày 11 tháng 07 năm 2015 CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ T P ỒN CƠNG NGHI P THAN – KHỐNG S N VI T NAM CƠNG TY CP THAN ÈO NAI – VINACOMIN C NG HỒ XÃ H I CH NGH A VI T NAM S : 2204 /T N-VP C m Ph , ngày 22 tháng n m 2011 c l p – T – H nh phúc V/v Cơng b Báo cáo Tài q II 2011 Kính g i: U ban Ch ng khốn Nhà n c S Giao d ch Ch ng khốn Hà N i Tên Cơng ty niêm y t: CƠNG TY C PH N THAN ÈO NAI –VINACOMIN Mã Ch ng khốn: TDN a ch tr s chính: Ph i n tho i: (84.33) 3864 251 Ng ng C m Tây, Th xã C m Ph , T nh Qu ng Ninh Fax: (84.33) 3863 942 i ph trách cơng b thơng tin: Ơng Nguy n Quang Tùng - Th ký Cơng ty N i dung c a thơng tin cơng b : Cơng b thơng tin Báo cáo tài q II n m 2011, g m: - B ng cân đ i k tốn; - Báo cáo k t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh; - Báo cáo l u chuy n ti n t ; - B n thuy t minh BCTC; - Gi i trình báo cáo KQKD q II n m 2011 (Có báo cáo kèm theo) a ch Website đ ng t i tồn b BCTC: www.deonai.com - M c BCTC Chúng tơi xin cam k t thơng tin cơng b s th t hồn tồn ch u trách nhi m tr c pháp lu t v n i dung thơng tin cơng b / N i nh n: GIÁM C - Nh Kính g i; - H QT, KTT, L u VT Ph m Thành ơng CƠNG TY C PH N THAN ÈO NAI - VINACOMIN a ch : Ph ng C n Tây- C m ph - Qu ng Ninh Tel: 0333863739 Fax: 0333863942 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q II n m tài 2011 DN - B NG CÂN Ch tiêu I K TỐN Mã ch tiêuThuy t minh TÀI S N S đ uk S cu i k - A- TÀI S N NG N H N ng đ I Ti n kho n t ng ti n Ti n ng đ II Các kho n đ u t ng ti n - 100 322,140,159,338 645,603,578,540 110 3,425,570,918 93,852,020,596 3,425,570,918 93,852,020,596 111 Các kho n t M u s : N - 04d V.01 112 tài ng n h n 120 u t ng n h n V.02 - - 121 D phòng gi m giá đ u t ng n h n 129 III Các kho n ph i thu ng n h n 130 206,654,066,317 331,220,771,573 Ph i thu khách hàng 131 84,279,336,622 299,605,077,796 Tr tr i bán 132 36,229,155,805 30,691,279,579 Ph i thu n i b ng n h n 133 Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 134 Các kho n ph i thu khác 135 86,145,573,890 924,414,198 D phòng ph i thu ng n h n khó đòi 139 IV Hàng t n kho 140 108,266,542,218 216,830,198,142 Hàng t n kho 141 108,266,542,218 216,830,198,142 D phòng gi m giá hàng t n kho 149 c cho ng V.03 V.04 V.Tài s n ng n h n khác 150 3,793,979,885 3,700,588,229 Chi phí tr tr c ng n h n 151 3,793,979,885 3,272,153,229 c kh u tr 152 Thu GTGT đ Thu kho n khác ph i thu Nhà n c 154 Tài s n ng n h n khác 158 B TÀI S N DÀI H N 200 I Các kho n ph i thu dài h n 210 Ph i thu dài h n c a khách hàng 211 V n kinh doanh đ n v tr c thu c V.05 428,435,000 659,941,947,529 - 213 V.06 Ph i thu dài h n khác 218 V.07 D phòng kho n ph i thu dài h n khó đòi 219 II.Tài s n c đ nh 220 221 - Ngun giá 222 - Giá tr hao mòn l y k 223 Tài s n c đ nh th tài - 212 Ph i thu dài h n n i b Tài s n c đ nh h u hình 775,818,689,864 224 630,177,267,183 V.08 626,803,389,297 744,284,924,752 1,264,091,888,790 1,464,493,179,869 (637,288,499,493) V.09 745,699,118,392 (720,208,255,117) - - - Ngun giá 225 - - - Giá tr hao mòn l y k 226 - - Tài s n c đ nh vơ hình - - - Ngun giá 228 227 V.10 - - - Giá tr hao mòn l y k 229 - - Ch tiêu Mã ch tiêuThuy t minh Chi phí xây d ng c b n d dang 230 V.11 III B t đ ng s n đ u t 240 V.12 S đ uk S cu i k 3,373,877,886 1,414,193,640 - - - Ngun giá 241 - - - Giá tr hao mòn l y k 242 - - IV Các kho n đ u t tài dài h n 250 29,379,707,000 29,379,707,000 u t vào cơng ty 251 - - u t vào cơng ty liên k t, liên doanh 252 - - u t dài h n khác 258 D phòng gi m giá đ u t tài dài h n 259 V Tài s n dài h n khác 260 Chi phí tr tr c dài h n V.13 - 261 V.14 Tài s n thu thu nh p hồn l i 262 V.21 Tài s n dài h n khác VI L i th th ng m i T NG C NG TÀI S N I N - 384,973,346 739,864,472 384,973,346 739,864,472 - 268 - - 269 - - 270 982,082,106,867 - PH I TR 29,379,707,000 - NGU N V N A N 29,379,707,000 300 1,421,422,268,404 - 753,301,026,277 1,146,308,179,773 412,907,805,147 734,694,600,001 33,240,961,967 98,067,816,269 ng n h n 310 Vay n ng n h n 311 Ph i tr ng 312 126,791,012,988 233,708,691,389 313 92,697,000 124,333,000 38,692,209,892 39,397,130,967 105,662,893,921 85,451,252,864 Ng i bán i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p nhà n Ph i tr ng c i lao đ ng 314 V.15 V.16 315 Chi phí ph i tr 316 Ph i tr n i b 317 Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 318 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 10 D phòng ph i tr ng n h n 320 11 Qu khen th 323 33,312,961,135 25,426,577,070 330 340,393,221,130 411,613,579,772 II N ng phúc l i dài h n Ph i tr dài h n ng i bán V.17 178,833,751,782 62,128,793,813 - V.18 12,986,274,431 - 331 Ph i tr dài h n n i b 332 V.19 Ph i tr dài h n khác 333 Vay n dài h n 334 V.20 Thu thu nh p hỗn l i ph i tr 335 V.21 59,690,920,356 13,994,126,304 - - - - - - - 332,462,852,703 - - D phòng tr c p m t vi c làm 336 D phòng ph i tr dài h n 337 - - Doanh thu ch a th c hi n 338 - - Qu phát tri n khoa h c cơng ngh 339 467,871,578 467,871,578 B.V N CH 400 228,781,080,590 275,114,088,631 208,651,499,304 257,571,129,053 80,000,000,000 80,000,000,000 67,801,767,420 67,801,767,420 S H U I V n ch s h u 410 V n đ u t c a ch s h u 411 Th ng d v n c ph n 412 V n khác c a ch s h u 413 C ... TP ON CN THAN - KS VIT NAM CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM CễNG TY C PHN THAN NI BẫO -VINACOMIN c lp - T - Hnh phỳc Mu s B01-DN BNG CN I K TON Ti thi im 31 thỏng 12 nm 2011 n v tớnh: ng STT Danh mc Mó s TM S cui k (31.12.11) S u k (1.1.11) TI SN A Ti sn ngn hn (100=110+120+130+140+150) 100 302,371,827,121 330,047,721,857 I Tin cỏc khon tng ng tin 110 5,156,774,449 14,365,642,543 Tin 111 5,156,774,449 14,365,642,543 Cỏc khon tng ng tin 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 u t ngn hn 121 k 129 Cỏc khon phi thu ngn hn 130 184,372,799,687 184,644,429,774 Phi thu ca khỏch h ng 131 142,734,361,091 172,928,303,479 Tr trc cho ngi bỏn 132 34,014,800,544 3,474,128,290 Phi thu ni b ngn hn 133 Phi thu theo tin hp ng xõy dng 134 Cỏc khon thu khỏc 135 D phũng khon thu khú ũi (*) 139 IV Hng tn kho 140 Hng tn kho 141 D phũng gim giỏ hng tn kho (*) 149 V Ti sn lu ng khỏc 150 2,325,355,222 279,332,579 Chi phớ tr trc ngn hn 151 444,820,875 229,592,579 Thu giỏ tr gia tng c khu tr 152 1,870,534,347 Thu v cỏc khon thu ca Nh nc 154 Ti sn ngn hn khỏc 158 10,000,000 49,740,000 B TI SN DI HN (200=210+220+240+250+260) 200 670,261,306,015 623,645,204,983 I Cỏc khon thu di hn 210 Phi thu di hn ca khỏch h ng 211 Vn kinh doanh ca n v trc thuc 212 Phi thu di hn ni b 213 V.06 Phi thu di hn khỏc 218 V.07 * D phũng phi thu di hn khú ũi 219 II Ti sn c nh 220 Ti sn c nh hu h ỡnh 221 III V.01 V.02 - - - - - V.03 V.04 7,623,638,052 8,241,998,005 110,516,897,763 130,758,316,961 110,516,897,763 130,758,316,961 - V.05 - V.08 - 660,196,683,432 603,518,355,951 556,218,943,742 523,078,062,792 STT Danh mc Mó s TM - Nguyờn giỏ 222 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 223 Ti sn c nh thu ti chớnh 224 - Nguyờn giỏ - S cui k (31.12.11) 1,297,443,565,433 S u k (1.1.11) 1,184,913,533,321 (741,224,621,691) (661,835,470,529) 24,619,201,189 31,224,452,224 225 46,664,027,009 45,323,107,594 Giỏ tr hao mũn ly k (*) 226 (22,044,825,820) (14,098,655,370) Ti sn c nh vụ hỡnh 227 3,464,186,663 4,963,504,109 - Nguyờn giỏ 228 13,329,576,300 39,300,168,509 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 229 (9,865,389,637) (34,336,664,400) Chi phớ XDCB d dang (TK241) 230 V.11 75,894,351,838 44,252,336,826 Bt ng sn u t 240 V.12 - Nguyờn giỏ 241 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 242 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 u t vo Cụng ty 251 u t vo Cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 u t di hn khỏc 258 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t di hn (*) 259 V Ti sn di hn khỏc 260 Chi phớ tr trc di hn 261 V.14 Ti sn thu thu nhp ho ón li 262 V.21 Ti sn di hn khỏc 268 TNG CNG TI SN (270=100+200) 270 972,633,133,136 953,692,926,840 300 722,055,028,424 726,075,711,313 378,122,635,155 511,886,268,476 7,596,139,200 61,245,654,436 132,901,943,149 III V.09 V.10 V.13 - - 4,000,000,000 12,000,000,000 4,000,000,000 12,000,000,000 6,064,622,583 8,126,849,032 6,064,622,583 8,126,849,032 - NGUN VN A N PHI TR (300=310+330) I N ngn hn 310 Vay v n ngn hn 311 Phi tr cho ng i bỏn 312 142,918,373,763 Ngi mua tr tin tr c 313 36,440,500 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 Phi tr cụng nhõn vi ờn 315 Chi phớ ph i tr 316 Phi tr cỏc n v ni b 317 Phi tr theo tin hp ng xõy dng 318 Cỏc khon phi tr, phi np khỏc 319 10 D phũng phi tr ngn hn 320 11 Qu khen thng, phỳc li II V.15 V.16 V.17 V.18 35,636,553,503 58,255,524,491 43,540,771,376 82,946,309,810 296,372,832 231,674,525 15,874,275,683 58,922,341,863 16,262,805,788 13,551,494,204 - - 323 115,960,902,510 103,831,325,998 N di hn 330 343,932,393,269 214,189,442,837 Phi tr di hn ngi bỏn 331 Phi tr ni b di hn 332 V.19 - STT Danh mc Mó s TM Phi tr di hn khỏc 333 Vay di hn 334 V.20 Thu thu nhp ho ón li phi tr 335 V.21 D phũng tr cp mt vic lm 336 D phũng phi tr di hn 337 Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh B S cui k (31.12.11) 335,231,542,066 S u k (1.1.11) 207,456,078,421 8,274,955,629 6,307,468,842 339 425,895,574 425,895,574 VN CH S HU (400=410+430) 400 250,578,104,712 227,617,215,527 I Vn ch s hu 410 250,563,019,534 227,602,130,349 Ngun u t ca ch s hu 411 120,000,000,000 60,000,000,000 TP ON CN THAN - KS VIT NAM CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM CễNG TY C PHN THAN NI BẫO -VINACOMIN c lp - T - Hnh phỳc Mu s B01-DN BNG CN I K TON Ti thi im 30 thỏng nm 2011 n v tớnh: ng STT Danh mc Mó s TM S cui k (30.6.11) S u k (1.1.11) TI SN A Ti sn ngn hn (100=110+120+130+140+150) 100 392,999,116,239 330,047,721,857 I Tin cỏc khon tng ng tin 110 33,979,030,015 14,365,642,543 Tin 111 33,979,030,015 14,365,642,543 Cỏc khon tng ng tin 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 u t ngn hn 121 D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) 129 Cỏc khon phi thu ngn hn 130 101,653,853,500 184,644,429,774 Phi thu ca khỏch h ng 131 89,094,475,192 172,928,303,479 Tr trc cho ngi bỏn 132 6,924,139,668 3,474,128,290 Phi thu ni b ngn hn 133 Phi thu theo tin hp ng xõy dng 134 Cỏc khon thu khỏc 135 D phũng khon thu khú ũi (*) 139 IV Hng tn kho 140 Hng tn kho 141 D phũng gim giỏ hng tn kho (*) 149 V Ti sn lu ng khỏc 150 1,020,156,342 279,332,579 Chi phớ tr trc ngn hn 151 21,967,622 229,592,579 Thu giỏ tr gia tng c khu tr 152 Thu v cỏc khon thu ca Nh nc 154 Ti sn ngn hn khỏc 158 998,188,720 49,740,000 B TI SN DI HN (200=210+220+240+250+260) 200 564,315,327,877 623,645,204,983 I Cỏc khon thu di hn 210 Phi thu di hn ca khỏch h ng 211 Vn kinh doanh ca n v trc thuc 212 Phi thu di hn ni b 213 V.06 Phi thu di hn khỏc 218 V.07 * D phũng phi thu di hn khú ũi 219 II Ti sn c nh 220 Ti sn c nh hu h ỡnh 221 - Nguyờn giỏ 222 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 223 III V.01 V.02 - - - - - V.03 V.04 5,635,238,640 8,241,998,005 256,346,076,382 130,758,316,961 256,346,076,382 130,758,316,961 - V.05 - V.08 - 552,071,040,624 603,518,355,951 455,876,039,951 523,078,062,792 1,121,621,089,923 1,184,913,533,321 (665,745,049,972) (661,835,470,529) STT Danh mc Mó s TM S cui k (30.6.11) S u k (1.1.11) 26,311,025,712 31,224,452,224 Ti sn c nh thu ti chớnh 224 - Nguyờn giỏ 225 45,323,107,594 45,323,107,594 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 226 (19,012,081,882) (14,098,655,370) Ti sn c nh vụ hỡnh 227 4,159,972,926 4,963,504,109 - Nguyờn giỏ 228 39,300,168,509 39,300,168,509 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 229 (35,140,195,583) (34,336,664,400) Chi phớ XDCB d dang (TK241) 230 V.11 65,724,002,035 44,252,336,826 Bt ng sn u t 240 V.12 - Nguyờn giỏ 241 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 242 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 u t vo Cụng ty 251 u t vo Cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 u t di hn khỏc 258 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t di hn (*) 259 V Ti sn di hn khỏc 260 Chi phớ tr trc di hn 261 V.14 Ti sn thu thu nhp ho ón li 262 V.21 Ti sn di hn khỏc 268 TNG CNG TI SN (270=100+200) 270 957,314,444,116 953,692,926,840 300 690,798,396,624 726,075,711,313 513,461,247,848 511,886,268,476 3,798,069,600 61,245,654,436 132,901,943,149 III V.09 V.10 V.13 - - 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 244,287,253 8,126,849,032 244,287,253 8,126,849,032 - NGUN VN A N PHI TR (300=310+330) I N ngn hn 310 Vay v n ngn hn 311 Phi tr cho ng i bỏn 312 84,993,708,757 Ngi mua tr tin tr c 313 36,440,500 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 Phi tr cụng nhõn vi ờn 315 Chi phớ ph i tr 316 Phi tr cỏc n v ni b 317 Phi tr theo tin hp ng xõy dng 318 Cỏc khon phi tr, phi np khỏc 319 10 D phũng phi tr ngn hn 320 11 Qu khen thng, phỳc li II V.15 V.16 V.17 V.18 34,066,889,742 58,255,524,491 59,246,457,170 82,946,309,810 202,733,851,628 231,674,525 23,418,066,222 58,922,341,863 6,745,625,231 13,551,494,204 - - 323 98,422,138,998 103,831,325,998 N di hn 330 177,337,148,776 214,189,442,837 Phi tr di hn ngi bỏn 331 Phi tr ni b di hn 332 Phi tr di hn khỏc 333 Vay di hn 334 V.20 Thu thu nhp ho ón li phi tr 335 V.21 D phũng tr cp mt vic lm 336 V.19 169,753,142,965 207,456,078,421 7,158,110,237 6,307,468,842 STT Danh mc Mó s TM S cui k (30.6.11) S u k (1.1.11) D phũng phi tr di hn 337 Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh 339 425,895,574 425,895,574 B VN CH S HU (400=410+430) 400 266,516,047,492 227,617,215,527 I Vn ch s hu 410 266,500,962,314 227,602,130,349 Ngun u t ca ch s hu 411 120,000,000,000 60,000,000,000 Thng d c phn 412 Vn khỏc ch s hu 413 C phiờỳ BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung 3 IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định 4 hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn Báo cáo tóm tắt tài quý II L A L l ~ ~ AI , ? AQUATEX BENTRE@ TOil Th(lch - ChOu Thlmh - Ben Tel: 84.75.3860265 E-mail:abt@aquatexbentre.com Quy IInam Bang can d6i ke taan Ket qua kinh daanh LLiUchuyen tien t~ Thuyet minh baa caa tai chfnh L A A ",,' CONG TV CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE Tre - Fax: 84.75.3860346 WebSite: www.aquatexbentre.com - 2011 Mau Mau Mau Mau s6 s6 s6 s6 B B B B 01 02 03 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK THUY SAN BEN TRE M~u sAB 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua B{>truO'ng BTC) Va b6 sung theo thOng tU'24412009/TT.BTC 31112/2009 BANG CAN DOl KE ToAN Den het 30/06/2011 CHi TIeU A - Tai san ng~n h~n (100=110+120+130+140+150) u _, ._ .~ ~ " -~ I Ti~n va cac khoan tU'o'ng du'o'ng ti~n TiSn m~tn - Cac khoa~~oog sA 30/06/2011 100 III u ~=n V.Ol 112 II Cac khoan dAu tU' tai chinh ng~n hl.lD DAu tu ng~n h~n D\I phOng giam gia dAu tu ng~n h~n(*)n_n - 120 121 _.n129 ' nn sA 01/01/2011 385.966.169.522 417.091.710.751 -163.944.455.730 152.349.675.519 -93.944.455.730 132.349.675.519 70.000.000.000 20.000.000.000 66.544.261.615 32.896.659.979 83.887.944.046 37.010.476.092 (17.343.682.431) (4.1 13.8.l.§'.Ul) 75.651.816.773 129.920.913.127 68.247.011.074 127.532.394.162 n. _ 190.042.226 n ~ -_ _ 1.618.074.199 110 _nn d~~g tiSn r -n Ma sA TM -.~ - V.02 n III.Cac khoan phai thu 130 Phai thu cua khach hang 131 _n rn - Tra truO'ccha nguai ban_ 132 Phi'lithu noi bo 133 " ,'_.n_ Phai thu theo tien d{>ke ho~ch hgp dong xay d\Illg_ 134 Cac khoi'mphai thu khac_ _ 138 V.03 Dt,rphong phili thu ng~n h~n kh6 doi(*) 139 IV Hang tAn kho-~ 140 Hang t6n kha 141 V.04 D\I phOng giam gia hang t6n kho (*) 149 ~- V Tai san ng!!J_h~n khac 150 Chi phi tni truO'cng~n h~n 151 Thue GTGT duQ'ckhclutn'r 152 Thue va cac khaim phi'lithu cua Nha nuO'c -154 V.05 _n5 Tai sim ng~~ h~ khac 158 B Tai san ditih~n(200= 210 + 220 + 240 + 250 +260)_ 200 I Cac khoan phili thu dai hl.ln 210 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 V6n kinh doanh &doo vi tr\Ic thu{>c 212 n - 7.761.629.946 (546.866.473) 77.584.617.743 82.193.876.450 (4.609.258.707) 2.241.017.661 1.317.311.239 (546.866:_rn6!1.1Ql'~~J*]n _ u_ 225 ~-. t - n_ 229 _._ 230 _ 240 ~ _ _ _ 241 ''''.n \ n V.lO 228 - n nn _ u V.09 227 n - ' n Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia 224 ~~~ _ n 49.942.062.560 42.655.246.095 84.115.883.235 (41.460.637.140) V.08 n n_.,_ lTIOn Gia tri hao IllYk~ (*) 215 _n_I =l~ Tai sil££6 ~~~G'u hinh.~ Nguyen gia , 'Gia tri haa monn~Lke(*2 Tai san c6 dinh thue tal chinh _ n j n II Tai san cAdjnh n - ~~ 214 _ - D\I phOng phili thu dai h~n kh6 doi (*) r 213 Page 7.286.816.465 7.401.543.365 n_ n_ ' n._n I n - " n8~078.1()4.788 -8~()78.nlo4.i88 _ _(??I.~~~}?l) -=_~ f6i6.1~~4232 V.l1 . - _u - - , - - n _._._._. _ _ - _n_ _~ 0. _ - - CHi TIeD t- Mas6 - -, - «Iia tri hao mon illY ke(*) r -~IV.Cae khoan dAu tu' titi ehinh diti han r - i_ D~u t- - ill vilo Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 [...]... liên kết: - - - - + Về số lợng(đối với cổ phiếu) - - - - + Về giá trị - - - - c.Đầu t di hạn khác - - - - - Đầu t cổ phiếu - - - - - Đầu t trái phiếu - - - - - Đầu t tín phiếu, kỳ phiếu - - - - - Cho vay di hạn - Lí do thay đổi với từng khoản đầu t/loại cổ phiếu, tráI phiếu - - - - - - - - +Về số lợng(đối với cổ phiếu) - - - - + Về giá trị - - - - 29 ,379,707,000 29 ,379,707,000 + Công ty cổ phần vận... công ty con ( chi tiết cho cổ phiếu của từng công ty con) - Lí do thay đổi với từng khoản đầu t/loại cổ phiếu của công ty con: Đầu năm Số Giá trị lợng - - - - - - - - + Về số lợng(đối với cổ phiếu) - - - - + Về giá trị b - Đầu t vo công ty liên doanh, liên kết ( chi tiết cho cổ phiếu của từng công ty liên doanh liên kết) - - - - - - - - - Lí do thay đổi với từng khoản đầu t/loại cổ phiếu của công ty. .. 194,351,807,0 72 271,191,515 11,997,860 ,28 6 5,948,376 ,27 9 5,948,376 ,27 9 92, 558,778,476 356,953,563,815 1,001,534 ,28 8,851 7 ,29 7,876 ,28 2 6, 022 ,373 ,29 5 126 ,29 9,150 49,563,879,105 20 8,157 ,23 7,404 375,116,543,667 3,871,830, 721 3,166,396, 525 2, 130,611,355 19,077,310,405 63,3 72, 1 12, 493 583,477, 524 1,464,493,179,869 503 ,22 8,400 75,780,196 637 ,28 8,499,493 69,583,3 32 12, 629 ,916 86 ,28 1,510,195 456,010,353 2, 586, 621 ,708 -. .. 86 ,28 1,510,195 456,010,353 2, 586, 621 ,708 - 5,948,376 ,27 9 5,948,376 ,27 9 54,860,886,985 22 7 ,23 4,547,809 4 32, 540 ,27 9,881 4,455,308 ,24 5 1, 028 , 822 ,085 88,410,1 12 720 ,20 8 ,25 5,117 39,9 72, 684,761 83,1 32, 347 ,28 7 494,973,839,354 3, 426 ,045,561 5 ,24 7,953,380 50,518,954 626 ,803,389 ,29 7 37,697,891,491 129 ,719,016,006 568,994,008,970 2, 8 42, 568,037 4,993,551 ,21 0 37,889,038 744 ,28 4, 924 ,7 52 - Giá trị còn lại cuối kỳ của TSCĐ hữu... II -2 0 11 Kớnh g i: - U BAN CH NG KHON NH N C, - S GIAO D CH CH NG KHON H N I Cụng ty c ph n than ốo Nai - Vinacomin trõn tr ng c m n s quan tõm h p tỏc v giỳp c a Quý S trong n m 20 11 n ngy 20 thỏng 7 n m 20 11, Cụng ty ó l p xong bỏo cỏo ti chớnh quý II n m 20 11 K t qu s n xu t kinh doanh c a Cụng ty quý II n m 20 11 cao h n so v i k t qu kinh doanh quý II n m 20 10.; L i nhu n sau thu c a quý II n m 20 11... 28 8, 125 ,25 2,703 35, 720 ,400,000 44,337,600,000 - Vay ngân hng - Vay đối tợng khác - Trái phiếu phát hnh - b - Nợ di hạn - - Thuê ti chính - Nợ di hạn khác Cộng 4 02, 390,308,137 3 32, 4 62, 8 52, 703 - Các khoản nợ thuê ti chính Năm nay Thời hạn Tổng khoản thanh toán tiền thuê ti chính Năm trớc Trả tiền lãi thuê Tổng Trả nợ khoả gốc n thanh Trả tiền lãi thuê Trả nợ gốc Cuối kỳ Đầu năm Cuối kỳ Đầu năm Từ 1 năm. .. vốn trong năm nay - - Lỗ trong năm nay - - Giảm khác - - Số d cuối kỳ năm nay 80,000,000,000 - 67,801,767, 420 48,919, 629 ,749 - - 60,849,731,884 - 25 7,571, 129 ,053 Thuyết minh báo cáo ti chính Cuối kỳ b - Chi tiết vốn đầu t của chủ sở hữu Đầu năm - Vốn góp của Nh nớc (cổ phần nh nớc) 40,800,000,000 40,800,000,000 - Vốn góp của các đối tợng khác (cổ phần phổ thông) 39 ,20 0,000,000 39 ,20 0,000,000 80,000,000,000... hoãn lại Năm nay Năm trớc 578,888 ,23 2,684 420 ,471,430,416 + Nguyên vật liệu 24 0,095,603,4 72 179,679,399,417 + Nhiên liệu 329 ,739,718,0 02 2 32, 213,453,955 9,0 52, 911 ,21 0 8,578,577,044 158,491,574 ,29 4 127 ,551,183,454 137,437 ,23 9 ,23 2 110,1 82, 784,476 13,0 12, 151,0 62 11,168, 729 ,978 8,0 42, 184,000 6,199,669,000 86 ,28 1,510,195 71,590,659, 129 - Chi phí dịch vụ mua ngoi 534,869,698,430 25 8,306,867,814 - Chi phí khác.. .- Đầu t ngắn hạn khác - - - - - Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn - - - - - Lí do thay đổi với từng khoản đầu t/loại cổ phiếu, tráI phiếu: - - - - + Về số lợng + Về giá trị Cộng Cuối kỳ 03 - Các khoản phải thu ngắn hạn khác: Đầu năm - Phải thu về cổ phần hoá - Phải thu về cổ tức v lợi nhuận đợc chia - Phải thu ngời lao động - Phải thu khác Cộng 924 ,414,198 924 ,414,198 Cuối kỳ 04 - Hng tồn... - Hng tồn kho 86,145,573,890 86,145,573,890 Đầu năm - Hng mua đang đi trên đờng - Nguyên liệu, vật liệu 25 ,710,304, 928 20 ,600,097,841 91,013,000 33,1 42, 286 165,764 ,26 4,904 72, 4 72, 748 ,27 5 25 ,26 4,615,310 15,160,553,816 21 6,830,198,1 42 108 ,26 6,5 42, 218 - Công cụ, dụng cụ - Chi phí SX KD dở dang - Thnh phẩm - Hng hoá - Hng gửi đi bán - Hng hoá kho bảo thuế - Hng hoá bất động sản Cộng giá gốc hng tồn kho