Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Vải sợi May mặc Miền Bắc tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luậ...
P. Kế hoạch thị trườngNhiệm vụ:- Qlý KH- Thị trường Mar- Điều động SX- Làm thủ tục XNK ĐẠI HỘI CỔ ĐƠNGHỘI ĐỒNG QUẢN TRỊTỔNG GIÁM ĐỐCBAN KIỂM SỐTP.TCCBLĐTLNhiệm vụ:- Qlý CB- Tchứcbộ máy- Các chế độ CS đối với người lao động- TT, bảo vệCác phân xưởng may, cắt, hồn thiệnCác đơn vị kinh doanhChi nhánh, cửa hàng, trung tâmPhòng Hành ChínhNhiệm vụ:- Quản trị- Văn thư- Phục vụ các hoạt động của Cty tại VPP. KTTCNhiệm vụ:- Tổ chức, hạch tốn- Quản lý vốn- Thực hiện chế độ với NN- Báo cáo TCP. Kỹ ThuậtNhiệm vụ:- Thiết kế mẫu, KCS- Xây dựng định mức ngun phụ liệu, lao động.- Đi sơ đồ may mẫuP. Dịch vụ kho vậnNhiệm vụ:- Quản lý kho- Dịch vụ, kho vậnP. Phục vụ sản xuấtNhiệm vụ:- Nhà xưởng- Máy móc lắp đặt, sửa chữa- Cơ điện- Vật tư- Kho, đóng góiTổng giám đốc cơng tyQuản đốc phân xưởngPhân xưởng cắtPhân xưởng mayPXđóng góiPhân xưởng làPhòng KCSKẾ TOẢN TRƯỞNG CƠNG TYPhó phòng kế tốn kiêm Kế tốn tơng hợpKế tốn bán hàng, thanh tốnKế tốn CP SX, tính giá thànhKế tốn tiền lương, thủ quỹKế tốn TSCĐ,NVL và CCDCKế tốnngân hàngChứng từ gốcNhật ký chứng từBảng kêSổ kế tốnchi tiếtSổ CáiBảng tổng hợp chi tiếtBáo cáo tài chínhBảng phân bổNgun liệuThiết kế - Giác mẫuPhân xưởng cắtKho bán thành phẩmPhân xưởng mayKCS sản phẩm mayThùa - Đính, Là - GấpKCS - QAXếp hộp, đóng kiệnNhập kho thành phẩmPhiếu NX kho, Phiếu theo dõi bàn cắt, .Sổ chi tiết TK 621Tổng hợp nhập xuất tồn kho NVLBảng phân bổ NVL, CCDCNhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 621Bảng kê số 4Bảng thanh tốn tiền lương, tiền thưởng và các chứng từ liên quanBảng phân bổ tiền lương và BHXHBảng kê số 4Phiếu kế tốnSổ chi tiết TK 622Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 622Phiếu thu, phiếu chi, phiếu xuất, nhập kho, phiếu kế tốn, .Bảng phân bổBảng kê số 4Sổ chi tiết TK 627Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 627Nhật ký chứng từ số 1, số 2, số 5, .Chun đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦUBất kỳ một doanh nghiệp sản xuất nào khi bước chân vào nền kinh tế thị trường đều hiểu rõ để tồn tại và phát triển thì sản phẩm sản xuất ra phải đáp ứng được ba mục tiêu: phù hợp với thị hiếu của khách hàng, chất lượng tốt và giá thành hạ. Có như vậy mới giúp doanh nghiệp tiêu thụ nhanh, thu hồi vốn kịp thời và đảm bảo được mục tiêu lợi nhuận.Chính vì điều đó mà đòi hỏi các doanh nghiệp ln phải tìm tòi, phát hiện và lựa chọn phương án sản xuất kinh doanh tối ưu cho mình. Muốn thế, doanh nghiệp cần phải coi trọng cơng tác quản lý, thường xun có sự đổi mới phù hợp với từng giai đoạn cụ thể, đặc biệt phải kiểm sốt chặt chẽ và đầy đủ chi phí sản xuất trong kỳ. Vì đó là thơng tin cần thiết cho các nhà quản lý hoạch định chính sách về giá cả, hiệu quả huy động và sử dụng các nguồn lực, đồng thời tìm ra ngun nhân gây thua lỗ hoặc mang lại lợi nhuận từ các bộ phận sản xuất và tồn cơng ty.Để thực hiện được điều này phải kể đến vai trò quan trọng của phần hành hạch tốn chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm, được xác định là khâu trọng tâm của tồn bộ cơng tác kế tốn trong các doanh nghiệp sản xuất, nếu hoạt động tốt sẽ tạo điều kiện để nâng cao hiệu quả của q trình sản xuất kinh Mu s B01a- DN Bỏo cỏo ti chớnh cho k ti chớnh t ngy 01/01/2010 n ngy 30/09/2010 CễNG TY C PHN VI SI MAY MC MIN BC a ch:37 Lý Thng Kit Hon Kim H ni bảng cân đối kế toán (Dạng đầy đủ) Quý năm 2010 Ngy 30 thỏng nm 2010 n v tớnh: VND TI SN A TI SN NGN HN I Tin v cỏc khon tng tng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch HXD Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi (*) IV Hng tn kho Hng tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho (*) V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc Ti sn ngn hn khỏc B TI SN DI HN I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng D phũng phi thu di hn khú ũi (*) II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh Chi phớ xõy dng c bn d cONc rr cd rndu vilr sdr uay rqic rrniiu nic 79 Lac Trung Hai BI Tr.ung - Hir nOi tlD BAO CAO QrrrilT I'oiilN Tar crriNlr Quy nd,m ZOL5 coNG J)ia Plt.iN \/ril sot l\,tAY M.1C NrlIN c|i: 79 Lfc ti|r!, thj Dri tiUrc I ta t-Y CO Bno c,io inichinh cho lij, rii chi0h lir ngnJ 0ll0r/201s ddr n :10/09/:0t5 N!ti BANG CAN DOJ KO Nr.) lal ilrillg {19 |rl]] t0lj TOIN l nr s,(N THUYiT i\I INH Tits,iN Nc,iN lt1.\ N l Ii6n ri criir UloiD I',1rre du'ong tiAo L liin I Cric khoitn r!on! duors riliir ll l)iu r rliirrrjnh.giin trlln lll Cric thorin phriiih trg:in tl, I Plriii r ru gir tran crii iitrictr h:tllg l l'iritrLr6c ctro fgLa,ibdn l!in hi|r I l,hti1ttr n6i bd lg.i| hiD A fhriiitru rh€o ridn {li, ka Iouch hol) d6rg j |hrij rhr !; cho va,! ngi| han Iln JrlraDg t)|ii lgir lr rhr l_iisrir rtriC!.trorrt lV fl:hg iil I L 'lii stin c6 t| Li0 l:t lil l\' l'iisiin \i]J, aung r l)iL i)hor)g rrit chjr)h ,trij :1t,1.t.1t.8i0 ir7 t5.l N l7 822 (J It5 ti75) i5.lii 277.766 21t) 217.766.239 l:11 150 lu !ii)r gjij ,Jj| ngi] dtto hrr Vl.'f ni slirt drii tri tttriic I { lLi t)hjlri lrroc Ltii h r I I iisrtI rtllre rhu ntltp hoaf tri i I Iiar bi, j il lLr, jrhLr tirl! rtra\ rh6 (hi I lrii \rir) dtti tr I lthrir 't'0N(; aON(i it f ti9.til7 r.:9.1.819.5t 5i1.502 ti4 i76.593 61, 166ll15()I l5l ti.l i95.09:6r-5 lri 20(l rt_l (r) 188 376.593.612 til lil u7i 188.:59 8r7 I.t9 tt har i60 000 tjj 6.1.? 13.661.087 67 17t.tl L23 53.112.2.t1.296 55.086.711R?o 53.1.12.::1.t 296 -ti.086.71.1.ti70 t6t.672 (11.966.u7 376) 37.5l]J.8A1 6a) (32.117 0ti7.8A-.) 88 ta9 2.10 :s{l 2il til t5l 2i.l 25,i 160 , 368.73s_646 221 jrin l5i.lt0.1.l t:.t 110 hir)h rrrt hi ki I, ,jiu ftr r 76 tl0 \' l)iu rrf liii t'l)i n dii trrn l Dio lU vrio ci)|g lr,corl :, J)iLr rll !io car)g l\, liar) Jtil, ljeI dorntr , DrL ri sO \d| !i(r dorr !i thric l l)u I.58t.-t7t.l6l L t 16.269 124 t:19 diltr 6.2r0.0i10.00t) 185.295-6rq rt0 rtd drng diti I l:t:l trirn lJxj doi (+) ptriiih! drtiItD httu t59.367 1.710.t59 t 6-l 18.060 t93.921949 ).{100.000 000 lt0 lJro 'l,ri siD c; din I hitr Cn; ll l \' I alrj |hj Lr,i lrroe,)!;n hrn l lhlla C tC I dLrrc litri| lrir i l'hua r.t ctlc lttrl)iI li|ric fhiij thI Nhti nlrr I (iilo Llich L)rur bjr ht lrit ptriC! Ch|rh rh,i i liii rir Isi| hari trh,i, ri f,\r siN l).i JAN I ?1.12t.620.u75 9.19.1.923.919 [6 Il!r phnIg gianr sjr: hrtl! lnr liho i+l lii sin ng,iD jrtltr r{h:ic l ( tl( lihojn 1t,t33.s79.179 l0 t I lhru t6r tlro It/0t/2013 I (r0 IrhLliriiu rg;n hnn khiic u 0t t)N It t]ril r 0.70?.681.1,15 10.702.68 t I4) 12.392.277 36'l 12 392.2i1 ti., irrr siN 7s.5:17.?40.s66 88.buj.63: I t: ('oN(; Ty co pr^N v{r sol r\,r^y NrAa N,'l,\ lLflllrr l,ftf_1]!!ft ll!f l!_\gt L'I liAC B 0r-DN - rtro cIo cricrrinl cho rn.ngny 0t/0r/20ts ki tniclrinl, lin n gi) BANC CAN DoI KfJ TOAN \gi).:0 rhri ! 09 niirr t0 j (ri6 TlrtJYI t, ll I l,llil Irinlr r.j ri I rlil tr:rn I Ngr;l rr(r 1rr riirr nr(ic rgiirj hrl r lh|; \i crlr lihDft) |h,ri Ii| Nlri nlrir 'I l)hai 1tu |guii [ i]6|9 No nr:irl \ ('lri Phril Lrit |a)i ba ngin hrn lheo !l p|jjrri rii ngin ;r Phii Lral DorLrrh Ll ||ii lhr chur r| c hiOI gilr hlrl lrr rUaf hur iitri da t(a hoa.ch f! \/r!\ \ii n.1hu€ raLichj| rrs,itr trln Dr |han! | llLi rri fsi]r hrir lil Qui khcr rtr!,n)g, ftra toi l-1 Ciito I srLr t1 thui 3.l.l0 9Lr9 986 021 97i l.lt7.:t1 l()9 1',tr trn uou, ctrLi srt h 2.0.1.1.7 t :0i.r t00 0.280 ,t,ri! I t8i I ttrl 7s0 7J.-177 185.6.16 69.067.691.?7.1 7-1.-17r 18i.6-i6 57 029.400 000 i7.0l9 trt0 t0{l :7.A)9 .t r! lt9 1.t85.261.t80 7t0.180 69.t6'/ 69U.77 Ill l (7l.t6ll.1tl I ilr t h r phljl 201 I15.598 270 909 t) l-ol lhUin 2.l1t.686.illi l9t tt t)tril chLr sLi llnU (.)u' l,lrilr tt)uii valr 9.i9i.t28.981 '175.200.171 :1.800.000 lL9 1r0 !iit) riLl 1.695.11,1 810 ll lti -t.t0 lt t]t 00,] 8.013 ?6a 6i6 7.lar1 5i6.7l a) ir0 t:l plri:, 5t2.nti 9.286.a18 910 75.5.1-.:.10.566 88.601.6.t2.ll1 4.009 t t',\'t tntu fttiu rtlii h\,at.j, 1()N(; CONG Ncudl.r voN ,"1k'w""" N(J|\',liN TIU Iatlri N(;Iyt-N tti tttlt) (tb li 9j 5tr.300 tl dlr| |rrir blr] taiirtii |tria |hjr)tr t,tLit rh,i ttjt u,,) qtji, hi,; t)lti,tl tnt.taii I (lLD.liI lLr ph,ir Lriarl ,, i)!j tr; 1r,r jit) \;| ,to.,rh nltriatl llr l.l i l-11.:l:{) 7.661800 1:l bir)h a,ir gi,i ll \Q diihr |luii trl (|ii nrr lilut $ N(; IoN \()N (.t I ll so lJ.r 40.Ii8J.68a) t04.795.79i it0 I i 15.126.I.16 166 l L) (lr 179.541.79? il5 lt6 (tr t/r)l/2015 ,1.:11.1.811.5I2 :t \il I0 :lil tro|.ldng l0/{t9/?0t5 -t0{t ili :tl lilr ll ll t IT IN FI util TIii I'l(.t t t rco) N(iuoN vdN I \'a| ti 11)/09/2 ll Bi( Mt ri,ril l.rorrg rdt.hiltt,.\.tttii tt|t! ttrt tnn! i;t tl,rk)t ,i,tt t)) tt,\, Mr*il Ei I TON'i 'l iing citnr d6c s f Qi : ml- iti 1F E ri vi-;'-.j '.i j ri; ?4 i ;/rl a; ci- NI oi;,; i si - f ti f, + -: >d h E rlV]Laq.a oi J ; ri :-l oa y di ci r -l\.: oi+vi+ ( 'a \+\tr '&; rts 'EE = 'z ':*/E io D i;; 'a 6ao j.j.l;\ Q, e 3{ a 6oir.io 19h :al rg 3i o1 09 q;:.tF- t?a s=hSe t:5 ,, i.r tlrtr '[" E ,1 E;, ;i a N \ F z :E o z : z a2 ,n tc O =z o{Q 'O' >: >- ,r !l F -t r, i- ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Quý III năm 2011 Mẫu số :Q-01d BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN AI TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Mã số 100 110 111 112 Thuyết minh 5.1 30/09/2011 01/01/2011 315,854,076,024 42,730,977,544 42,730,977,544 284,630,001,494 20,196,093,317 20,196,093,317 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 - - - - III 130 131 132 133 134 135 139 129,593,537,470 84,967,160,029 35,453,898,459 9,172,478,982 161,949,968,182 73,478,965,586 67,557,857,034 21,006,455,908 (93,310,346) IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 122,971,420,882 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 [...]... tiau 6.5t8.511.621 3. 39).190 3Al 2 96t Aat !2 l.t6 Irhric tiL, \ttLit titt ,t ttr tL.i ,.ti tL ,tiE tt rrL Ah, 552 69! 12 /.91:)l At8 36 7 J )71 t616la h nb tii r:hhth ti ba ltit h.t Iil 3 Lt t3.:-t l6l 1.66 4-7 t 4- 830 3. 492.t3s. 93? 3. 2!8 57t:) t.t3 ) 31 t It8 2U3 '8t.t61.687 l-di Ihoi]n 06) kh,ic rhuin th4,it ninh 30 /09/201'l 6 .36 3.t 98.2It4 142 CIi phi ri l(i liichhh hinglil 12.698.1 63. ,1s4 thn,h vi ,it... 000 2 .31 9 r\a ,21 134 .9t3 9t1 2U t6a khrnt ktutc / 6h2 jt)0 589 /17.900 3 ( BA _!::.soz.5l itu, L - Sttu l:0 5t 731 8tl CnIg I li.ll75 0t /0 t /2015 l.al6ar 000 ra::: :- -t t t0. 231 .750 10/09 /2015 171.166.2\1) _, _::_j ,.;,",,u,,r t0.2i1.750 5.I15.875 ll.()7.1581 flin rhl hlj ti !, l0ll1.7i0 i0.tJ "i.ffit 0l/0t /2015 oi,; lt (- 3l 567 8tt r*r_ 216158 .33 .1 4.ra 470151 rz.zqz;,;.,':,r; t2 != ,6 ill ;l 3 z... E2.t9t 175 ,ao o.ro oo0 t76 10/ t\3a - -* *, (l6Dg tir'.tiiu l0/r)9 /2015 g rl lNllll atia aa,rg ri Ij )ndri +-" NSr \e I Thrnrh Co Chi liar viL tjau 1.750 i 5 37 i -_ :::tl _-_ l!!_!l1l -_ -_ 28.8I6 09i r5t.01i.656 t' ti _ ,- _ t59.44i -_ 7.14 r!!!!2.8tra _ _, _ _,_ _1 30 /09/201s 01/01/2|15 ( 16.5A0 000 3At i00 00J ( hi )0.1 73. 216 t hithi !ftt , rtit:,gt; he t'ltitlji hA).|b-tg rtit ntu: tnu.!, tt"r.".tj!.it... 2.0J{.710.280 t,uV,l,nrt^iiifriiigiit;;;;;;, 1.985.26t_7S0 1 ,147 32 , ,19' I.985,26r.?80 l5 zt : -! 's s :c] e!€ ri '.: ? :9 : € _l -1 iul ecr z q:: !lls z,a a\r a .J s : n: ,: o (, 7: -! ; F-! ! -: : ,! t-r "- z z i- ll l== llI lQ r; i z : ,- Li O \Jz ^O Fz=: ,3 !!o:, U ,:i ol t t: : * q; ;aa E, E €+ E i !aJ ! 5- 63 at > i ? = :.E d oD!r!F::-ce E,a,E.'4,.i F-JF(,JUd(, ! 'r: *il '! 7, ,o l UUi, ,o9 m !r'i c !i I... ?s : U '.= ,i ;E F ,t! F F ll =s i i .a ,t- ;j +i c: i i 6 ."; :l:il : '; ql: ii ': : 't t ,e: ! ': -s L -i:, ;: '!;;G {! : ',:r i :t ?,t -. -i: -? '.!: F:>i2 ;-" -, 1'^ ,4 l:?F, ='i2 7:ni -: '"' 7.': .: b; t;r^' lij "E FS -i: : Z ,1 ll 'i'll :i 1: t: li 'l.ll F Q z t s:{ _= z c:l 'a -/ ill !r- z ':9 r rll : ril ' uli; 4 .ra :.! : ';; 3 1_ ;a Ii :":jE :i :- =::= o-r r"E: ii:! i::' ::."0._: t ; A t I CdN(;'I'Y... Eut - t lti tltiui! jjili/ij t)hi !tu Llnt( cn,i,,g,t,,',i ltr 77 3. 13 u5175 002 tla.650 () 03 l r3 l9.r 3t -^ rrt* ttati llt 9,!. 937 jas Dit 1U 1 t86 J75.At8 ) 62t).)j8 th';)tC|itt Ih tle g.i, ' llt '.taj,a, thi"g ('u,tctu ni, ,ti,( hi; \i,q Lic 7'hn,r,i ittt hit, |,i, rai tr,nt,i t.a lti" i.ii,; 86 )JA 920 1t75.51 ) 31 .6 t0.,t 13 590 l.29r.819.iris ::: :-: _-1 ::: "i",,rrn;G;**", 5 969 625 Ar2 1.2 13. 2 13. 570... HOAT tr rjl]r tt! rli, h a| hi|tr I3.044.I67.984 17.7r9.9 93. 916 1.1.04:1.l6 ?-9 8,1 17.7 :.898 .39 8.666 791 .35 7.7J8 ('182 139 .2 13) 876.t11.082J (lJ kj, \.,\,.,r1.1 hf 6 TNDN- dar hri rro|g lii (l TIua Tr*DN fhiii irr cuiii tti r9.9 93. r16 1.86r.716.956 1i.200.617) 787.7 4 3- 612 2.61J2.7 58.77 6 lii (iLi chtuh tir ngrtr 0!/01 /2015 ddi ngiy 0l/01/2011d,n Dgil], t0 Th hir lhtit 30 /u9/20 l hr n hill) Iih)ic t 'tn),.lii,... 844.999 821 7.11 9i:1.76i t6 184 0J7 0t3 2t 107.278 1.1:12.70.i 30 /09/20r s lN(l\lllip 559.r92 187.1 43. 6)2 ilr 0l/0 t /2015 rat) rtrira 'tr-ON nip rtri (t15 6AA - .!,99l_!!:!t _ 11.6!1]1lq{lr _4f 6rit14e _4::!]!.U0 llt lLLu 4ic UtollLp tiiLi! t Lllltli.JiJ!!! l.lLrd t3 1 036 .J 13 2.869.7t6.956 2.876.11.082 l.0li 768 .3 t0 ] 061 1N4 1rtb r l ll2:1.,+i4 8.ilrr.l17.83l (6r s6 'rip trng lti 5 (j15 091dtj)... fiit l\ltrt-iirr ti rlrcor Lr( \r hltoA\ r{u( lRl\[ Bq\ rRo\L RAo(4() ht lQt {HUlt tle0) li lonh ghiel thi phi Unn I(i tiiichinl' ti, ngiy 0l/01/20ls.l6n ngit li ( hi rhi liin hi,s ngil 01/01/2014.1,i l0/09/1015 30 /09/20t.1 chi phiquun ( ti thilliih LQ 3. 3r.,81 ,1 .36 7.3r5.471 t.290 708 I t86.0 43 A.t7 I :tl3 87A.A7l t btj I tlt tltlt 1|rt.t.rt - ( nc Hr)t 1 hi phi QLD^t khtic 3 850 489 3At92tA2t2 CO'rg... 4.7 83. 881.151 C6ng 1h1o;1 ntt,h h 4.? 83. 8E ranl loir ti ngiy t0/09 /2015 Chi giiLl J0/06 /2015 bin \lN I-ii chinh tir 0l/01/2011,idn og,r1 3t4 664.8t7 do tirichinh ddn ngi,Y 0l/01/2llt5 nhLrorrg 56ri.0t-t 1 110 6.781.78-r.856 (liln! 16 l)otIh t 3i0 2i1 7 7()tt 1A 0l/01/201s dan ngirr clti \'6n lriing gi! c6rg Cii vd,r dich vLr Cic Lihoir cl)i phi vrLr)l nrirc blrh Dr t)hirg giifi gitl luing 1i| l(ho ti 31 .6r.1.565.87{)