Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN GIAI ĐOẠN TỪ NGÀY 01/01/2010 ĐẾN 30/06/2010 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 01-02 BÁO CÁO KIỂM TOÁN 03 -04 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ KIỂM TOÁN Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp 05 - 08 09 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp 10 - 11 Thuyết minh báo cáo tài hợp 12 - 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Tiền Giang (gọi tắt “Công ty”) hân hạnh trình bày báo cáo với Báo cáo tài hợp kiểm toán Công ty cho giai đoạn từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 Báo cáo tài Hợp bao gồm báo cáo tài Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Tiền Giang Công ty sau: Tên công ty Tỷ lệ sở hữu Công ty TNHH Một thành viên Bê tông Ticco 100,00% Công ty TNHH Một thành viên Xây dựng Ticco 100,00% Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Ticco An Giang 64,88 % Thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc giai đoạn tài kết thúc ngày 30/06/2010 thời điểm lập báo cáo gồm có: Hội đồng Quản trị Ông Đoàn Thành Đạt Chủ tịch Ông Lê Văn Điệp Phó Chủ tịch Ông Lê Vinh Hiển Thành viên Ông Nguyễn Bằng Gia Bảo Thành viên Ông Trần Hoàng Huân Thành viên Ban Giám đốc Ông Đoàn Thành Đạt Tổng Giám đốc Ông Lê Văn Hưởng Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Bằng Gia Bảo Phó Tổng Giám đốc Ông Lê Quang Tiên Phó Tổng Giám đốc Ông Trần Hoàng Huân Phó Tổng Giám đốc Đánh giá hoạt động kinh doanh Kết hoạt động Công ty cho giai đoạn tài kết thúc vào ngày 30/06/2010 tình hình tài kết thúc ngày trình bày báo cáo tài hợp từ trang 05 đến trang 26 (đính kèm) Kết hoạt động kinh doanh Doanh thu Lợi nhuận trước thuế theo sổ kế toán 161.138.238.290 VND 22.727.236.116 VND TP HCM, ngày 17 tháng năm 2010 Số: 46a/BCKT-2010 BÁO CÁO KIỂM TOÁN Kính gửi: Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Tiền Giang Công ty Hợp Danh Kiểm toán Việt Nhất kiểm toán báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Tiền Giang (gọi tắt “Công ty”) bao gồm Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30/06/2010, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhất, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp cho giai đoạn tài kết thúc vào ngày lập vào ngày 30/08/2010 từ trang 05 đến trang 26 đính kèm Như trình bày báo cáo Hội đồng Quản trị trang 01và 02, Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài hợp Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài hợp dựa kết kiểm toán Chúng thực công việc kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu phải lập kế hoạch thực công việc kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý báo cáo tài hợp sai sót trọng yếu Công việc kiểm toán bao gồm việc kiểm tra, sở chọn mẫu, chứng liên quan đến số liệu thông tin trình bày báo cáo tài hợp Chúng đồng thời tiến hành đánh giá nguyên tắc kế toán áp dụng ước tính quan trọng Ban Giám đốc đánh giá tổng quát tính đắn việc trình bày thông tin báo cáo tài hợp Chúng tin tưởng công việc kiểm toán cung cấp sở hợp lý cho ý kiến Tuy nhiên, ý kiến Chúng bị hạn chế vấn đề sau: Như nêu mục 4.3 Thuyết minh Báo cáo tài chính, giá trị quyền sử dụng 5.666,10 m2 đất lại KDC Mỹ Thạnh Hưng theo sổ kế toán 179.919.325 đồng Tuy nhiên giá trị hành tính theo khung giá đất Nhà nước lô đất theo hợp đồng chấp số 02/2010/HĐTC ngày 09/02/2010 với Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Tiền Giang, 22.664.400.000 đồng Sự khác biệt phần lớn chi phí để có quyền sử dụng đất ghi nhận vào kết hoạt động tương ứng với diện tích đất bán năm trước Điều dẫn đến việc ghi nhận giá trị quyền sử dụng đất sổ sách ngày 30/06/2010 chưa hợp lý làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh năm CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2010 Đơn vị tính: Việt Nam đồng (VND) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 30/06/2010 01/01/2010 249.492.817.812 236.841.674.424 53.834.975.448 53.438.288.657 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 7.109.770.343 9.608.688.657 Các khoản tương đương tiền 112 46.725.205.105 43.829.600.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 - 5.000.000.000 Đầu tư ngắn hạn 121 - 5.000.000.000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - 62.782.827.254 88.972.195.821 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 4.1 4.2 Phải thu khách hàng 131 53.685.156.855 73.069.940.363 Trả trước cho người bán 132 6.895.450.828 8.735.486.901 Phải thu nội ngắn hạn 133 - 3.602.962.008 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 770.868.193 770.868.193 Các khoản phải thu khác 135 6.009.875.189 7.968.076.592 Dự phòng khoản phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (4.578.523.811) (5.175.138.236) IV Hàng tồn kho 140 120.201.543.426 80.383.069.559 Hàng tồn kho 141 120.201.543.426 80.383.069.559 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V Tài sản ngắn hạn khác 150 12.673.471.684 9.048.120.387 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 1.199.417.482 549.322.312 Thuế GTGT khấu trừ 152 2.504.680.180 903.223.321 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 395.958.625 300.981.262 Tài sản ngắn hạn khác 158 8.573.415.397 7.294.593.492 ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÔNG TY CỔ PHẦN ĐT & XD VIỆT NAM THỦY LI LÂM ĐỒNG ≡&≡ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc ≡&≡ Số: 169 / CV-LHC “V/v Giải trình chênh lệch năm 2015 LNST cổ đông công ty Mẹ BCTC hợp bán niên năm 2015 Công ty lập so với soát xét” Lâm Đồng, ngày 27 tháng 08 Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dòch Chứng khoán Hà Nội Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thủy lợi Lâm Đồng xin giải trình chênh lệch LNST cổ đông công ty mẹ Báo cáo tài bán niên năm 2015 hợp công ty lập Báo cáo tài hợp bán niên năm 2015 soát xét với nguyên chủ yếu sau: Lợi nhuận sau thuế Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG [...]... MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ ngày 01/01 /20 10 đến 30/06 /20 10 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) 2. 3 Cơ sở lập báo cáo tài chính hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất bao gồm báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang (công ty mẹ) và các công ty con tại ngày 30 tháng 06 năm 20 10 Các công ty con được hợp nhất. .. theo Thông tư 20 3 /20 09/TT-BTC ngày 20 /10 /20 09 4.9 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 30/06 /20 10 600.000.000 (*) 01/01 /20 10 553.440.000 Cộng 600.000.000 553.440.000 Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 21 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ ngày 01/01 /20 10 đến... trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) 5 .2 Doanh thu hoạt động tài chính Lãi tiền gửi ngân hàng, lãi trái phiếu Từ 01/01 /20 10 đến 30/06 /20 10 Từ 01/01 /20 09 đến 30/06 /20 09 3.8 02. 433.509 722 .994.307 - 9. 126 .000 - 3.8 02. 433.509 7 32. 120 .307 Từ 01/01 /20 10 đến 30/06 /20 10 5. 928 . 926 .885 Từ 01/01 /20 09 đến 30/06 /20 09 2. 751.179.396 - 989. 624 .003 488.106.000 5. 928 . 926 .885 4 .22 8.909.399 Từ 01/01 /20 10 đến 30/06 /20 10... phòng tài chính Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 415.335.669 1.408. 420 .914 12. 071.411.3 82 - 15.875.887.044 2. 0 32. 058.534 39. 825 . 525 .881 - - - - 46.4 32. 965.519 70.000.000.000 300.000.000 16 .29 1 .22 2.713 3.440.479.448 5.463.971.744 Số dư đầu năm nay 70.000.000.000 300.000.000 16 .29 1 .22 2.713 3.440.479.448 5.463.971.744 - Tăng trong năm nay - - 10.304 .28 7 - 17.115 .22 7.093 - Giảm trong năm nay - - - 13.597.663... 19 .21 8.641.899 21 (22 .21 7.847.114) (6 .28 6.767.199) 2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 22 - - 3 Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 - - 24 - - 25 26 27 30 4.514.754.305 1.003.440.000 3.609.843.594 (13.089.809 .21 5) 1.011.381.340 (5 .27 5.385.859) 31 - - 32 - - Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ của đơn vị khác 5 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 6 Tiền. .. 381 .26 3.709 23 .774.457 3.048 .25 9.533 22 .947.083 .28 0 109.844. 027 .946 39. 328 . 029 .910 7 32. 440.481 1 72. 851.581.617 2. 461.487.539 34.510 .29 5.384 16.674.851.009 485.006.315 54.131.640 .24 7 Tăng trong kỳ 600.6 42. 199 12. 107.467.391 1 .26 1.680.406 29 . 927 .196 13.999.717.1 92 Giảm trong kỳ 22 4.493. 323 2. 666 .24 5. 527 4.738.585.965 77.649 .21 2 7.706.974. 027 2. 837.636.415 43.951.517 .24 8 437 .28 4 .29 9 60. 424 .383.4 12 SDĐK 22 .339.090. 528 ... Tài Chính và thông tư 24 4 /20 09/TT-BTC ngày 31/ 12/ 2009 của Bộ Tài Chính Năm tài chính bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ chính thức sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (VND) Hình thức sổ kế toán: Nhật ký chung Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG THUYẾT MINH BÁO... 100,00% Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây 12. 975.000.000 64,88% 64,88 % 64,88% Bê tông Ticco dựng Ticco An Giang Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ ngày 01/01 /20 10 đến 30/06 /20 10 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam (VND), ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền. .. bán Doanh thu thuần Từ 01/01 /20 10 đến 30/06 /20 10 Từ 01/01 /20 09 đến 30/06 /20 09 161 .24 7.683.165 131.539.3 72. 785 109.444.875 1 .26 0.000 161.138 .23 8 .29 0 131.538.1 12. 785 Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 24 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ ngày 01/01 /20 10 đến 30/06 /20 10 (Thể hiện bằng đồng Việt... sau: Công ty CP XD Thủy lợi 42 325 .835.800 DNTN Đặng Tài 140 .23 9.999 Công ty CP ĐT & XD 40 368.611.375 Công ty CP XDGT Thủy lợi Kiên Giang Công ty TNHH Khánh Giang Ban QL các dự án ĐT & XD Công trình Giao thông Tiền Giang Các thuyết minh đính kèm là một bộ phận không tách rời của báo cáo tài chính 925 .883.360 2. 810.073.954 7.879. 323 19 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI