Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Ðầu tư Thương mại SMC tài liệu, giáo án, bài g...
Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại SMC Công ty Báo cáo Hội Đồng Quản Trị Báo cáo kiểm toán báo cáo tài hợp Cho thời kỳ tài từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC MỤC LỤC Trang Báo cáo Hội đồng Quản trị 1-3 Báo cáo kiểm toán độc lập 4-5 Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30/6/2011 6-7 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp 10 - 29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại SMC (“Công ty”) trình bày báo cáo tài với báo cáo tài hợp Công ty Công ty (“nhóm Công ty”) kiểm toán cho thời kỳ tài từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Công ty đến ngày lập bảng báo cáo tài là: Họ tên Chức vụ Ông Nguyễn Ngọc Anh Chủ tịch Bà Nguyễn Thị Ngọc Loan Phó Chủ tịch Bà Vũ Thị Thanh Hồng Thành viên (bổ nhiệm ngày 09/4/2011) Ông Ma Đức Tú Thành viên Ông Võ Hoàng Vũ Thành viên Bà Hồ Thị Ngọc Tuyết Trưởng Ban Kiểm soát Bà Trần Thụy Bích Hân Thành viên Ông Nguyễn Hữu Kinh Luân Thành viên Ban Giám đốc Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Công ty đến ngày lập báo cáo tài bao gồm: Họ tên Chức vụ Ông Nguyễn Ngọc Anh Tổng Giám đốc Bà Nguyễn Thị Ngọc Loan Phó Tổng Giám đốc Ông Võ Hoàng Vũ Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Bình Trọng Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Văn Tiến Phó Tổng Giám đốc Các đơn vị trực thuộc công ty Tên đơn vị Địa Chi nhánh Hà Nội Tầng 7, nhà Simco, Phạm Hùng, Từ Liêm, Hà Nội 76 – 78 Bạch Đằng, quận Hải Châu, Đà Nẵng Đường 1B, KCN Phú Mỹ I, Tân Thành, Bà Rịa – Vũng Tàu Đường số 5, KCN Đồng An, Thuận An, Bình Dương 124 Ung Văn Khiêm, phường 25, Bình Thạnh, Hồ Chí Minh Lô C5A Khu C, KCN Hiệp Phước, Nhà Bè, Hồ Chí Minh KCN Phú Mỹ I, Tân Thành, Bà Rịa – Vũng Tàu Lô số 47, KCN Quang Minh, Mê Linh, Hà Nội Trang 1/29 Chi nhánh Đà Nẵng Công ty TNHH Thép SMC Công ty TNHH MTV SMC Bình Dương Công ty TNHH MTV Kinh doanh Thép SMC Công ty TNHH MTV SMC Hiệp Phước Công ty TNHH MTV Cơ Khí Thép SMC Công ty Cổ phần Hải Việt Báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các hoạt động - Sản xuất, kinh doanh xuất nhập sắt thép, hàng kim khí, vật liệu xây dựng, hàng trang trí nội thất, thiết bị xây lắp, thiết bị khí, khung kho nhà xưởng cấu kiện nhôm, thép, inox; - Dịch vụ giao nhận, kho vận hàng hoá nội địa xuất Kết thời kỳ tài Tình hình tài Nhóm Công ty vào ngày 30/6/2011 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho thời kỳ tài từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 trình bày từ trang 06 đến trang 29 Tài sản lưu động Vào ngày lập báo cáo này, Hội đồng Quản trị Công ty nhận thấy trường hợp làm cho sai lệch giá trị tài sản lưu động nêu báo cáo tài Các khoản nợ bất ngờ Vào ngày lập báo cáo này, khoản nợ bất ngờ phát sinh tài sản Nhóm Công ty từ kết thúc thời kỳ tài Kiểm toán viên Công ty TNHH Kiểm toán DFK Việt Nam định kiểm toán báo cáo tài hợp cho thời kỳ tài từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 Công bố trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài cho năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Nhóm Công ty năm Trong trình chuẩn bị báo cáo tài này, Ban Giám Đốc Công ty cần phải: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tuân thủ hay không tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài chính; Lập báo cáo tài sở nguyên tắc hoạt động liên tục Ban Giám đốc Công ty cam kết họ tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài Nhóm Công ty cho thời kỳ tài từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách kế toán thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài Nhóm Công ty, với mức độ xác hợp lý, thời điểm đảm bảo sổ sách kế toán tuân thủ với hệ thống kế toán đăng ký Ban Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Công ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác 10 Phê duyệt Hội đồng quản trị Chúng phê duyệt báo cáo tài hợp đính kèm, bao gồm bảng cân đối kế toán hợp báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhất, báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Báo cáo tài hợp Trang 2/29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ với bảng thuyết minh báo cáo tài hợp Các báo cáo soạn thảo thể trung thực hợp lý tình hình tài hoạt động kinh doanh Nhóm Công ty cho thời kỳ tài từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 Thay mặt Hội đồng Quản trị Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngày 25 tháng năm 2011 Báo cáo tài hợp Trang 3/29 Số: 44A/BCKT BÁO CÁO KIỂM TOÁN báo cáo tài hợp cho thời kỳ tài từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại SMC Kính gởi: Các cổ đông Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại SMC Chúng kiểm toán Báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại SMC (“Công ty”) Công ty (“nhóm Công ty”) bao gồm Bảng ...1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY C ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR BÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăH PăNH T ẩă NGăXANHăAN PHÁT CăSOÁT XÉT CHO K ăHO Tă NGăT ăNGẨYă1ăTHÁNGă1ăN Mă2011 NăNGẨYă30ăTHÁNGă6ăN Mă2011 Tháng n m 2011 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NGăXANHăANăPHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng M CăL C TRANG BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CỂN I K TOÁN H P NH T BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH H P NH T 4-5 - 23 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng BÁO CÁO C AăBANăT NGăGIÁMă C Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Nh a Môi tr ng xanh An Phát (g i t t “Công ty”) đ trình báo cáo v i Báo CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG (Thành lập nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Hà Nội, tháng năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam MỤC LỤC TRANG NỘI DUNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 3-4 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT - 18 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương (gọi tắt “Công ty”) đệ trình báo cáo với báo cáo tài hợp nhấtđược soát xét Công ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc điều Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG [...]... 749.791. 827 - 423 .038.518 - Tổng tài sản 1.038.807.348 .21 2 22 8 .27 4.458.9 02 625 . 625 .659.507 7.734 .24 5.115 - 1.900.441.711.736 Nợ phải trả của bộ phận 1. 129 . 522 .470. 826 13.515. 328 .24 6 161.503.095.699 16.030.000.479 - 1. 320 .570.895 .25 0 Báo cáo tài chính hợp nhất Trang 28 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 (Đơn... hiện Báo cáo tài chính hợp nhất Số lượng Giá trị 15.993.145 22 3.593.897.507 3.649.113 45.565.491.178 12. 344.0 32 178. 028 .406. 329 Trang 27 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 (Đơn vị tính bằng VNĐ, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) 2 Báo cáo bộ phận Tại ngày 30/6 /20 11, Công ty báo cáo. .. hao tài sản cố định Chi phí thuế nhà thầu Xử lý tài sản thiếu do kiểm kê, công nợ Chi phí khác Cộng Báo cáo tài chính hợp nhất Từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 - Từ ngày 01/01 /20 10 đến 30/6 /20 10 678.9 82. 857 23 6. 128 .453 - 8.303.973.416 - 736.105 .20 3 - 23 7.318.839 367. 321 .957 - 53.743.017 44.947.535 9.567 .26 8. 928 1.091 .25 2.349 Trang 26 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... giai đoạn thuộc năm báo cáo mà trong giai đoạn đó Công ty vẫn còn nắm quyền kiểm soát Báo cáo tài chính hợp nhất Trang 11 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 (Đơn vị tính bằng VNĐ, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) Báo cáo tài chính của các Công ty con thuộc đối tư ng hợp nhất kinh doanh... 1.068. 025 .25 6 1.068. 025 .25 6 Chi phí phải trả khác 2. 820 .25 6.787 2. 100.151.584 Cộng 4.765.048.934 5.564.818.148 Báo cáo tài chính hợp nhất Trang 22 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 (Đơn vị tính bằng VNĐ, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) (13.5) Bao gồm: 30/6 /20 11 01/01 /20 11 Kinh phí công. .. 6.353.885.071 26 .907.094.980 1.038.057.556.385 22 8 .27 4.458.9 02 625 .20 2. 620 .989 - 179.091.655.840 (853.483.693) - (57. 326 .990.151) 148.971.737 - 17.451 .25 1. 723 (25 9.137.987) - (80. 422 . 724 .558) - 58.793.1 92. 854 - (9.319.078. 522 ) 1. 828 .915.401 - 49.474.114.3 32 7.734 .24 5.115 - 1.899 .26 8.881.391 - 1.1 72. 830.345 2. 054.167 .27 1 (22 5 .25 1.870) Tài sản và nợ phải trả Tài sản của bộ phận Tài sản thuế hoãn lại 749.791. 827 -. .. 01/01 /20 10 đến 30/6 /20 10 8 .29 6.993.568 4.907.4 62. 998 174.718.413 143.356.176 3.0 42. 3 62. 423 2. 387.153.3 52 11 .20 1.491.717 5 .20 2.837. 320 (4 32. 993.103) (75.000.000) 516. 320 .500 516. 320 .500 2. 880 .29 2.179 2. 563. 725 .941 25 .679.185.697 15.645.856 .28 7 Từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 741.878.597 9 .24 2.154.0 72 286.000.000 1.0 12. 222 .22 2 Từ ngày 01/01 /20 10 đến 30/6 /20 10 888.399. 727 460.378.1 82 106.444.970 - Thu... 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 7.984 .28 8.941 (955.787.4 42) 441.688.768 43.846 .27 6.195 Từ ngày 01/01 /20 10 đến 30/6 /20 10 6 .21 6.958.954 117.838.599 50.4 32. 450 2. 993.837.936 1.557.303.560 27 .101 .28 4.100 19.884.939.158 1.349.9 52. 238 2. 638. 125 . 928 39.547 .20 1.814 30.347.760.050 Trang 25 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11... phúc lợi theo tỷ lệ tư ng ứng là 85%, 5%, 10% 16 Lợi ích cổ đông thiểu số 30/6 /20 11 01/01 /20 11 Lợi ích cổ đông thiểu số đầu tư vào Công ty Cổ phần Hải Việt 3.477 .27 8.984 3.139.781.847 Cộng 3.477 .27 8.984 3.139.781.847 Báo cáo tài chính hợp nhất Trang 24 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính từ ngày 01/01 /20 11 đến 30/6 /20 11 (Đơn vị tính bằng... 14% /năm 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 30/6 /20 11 12. 359.418.697 Đầu tư chứng khoán ngắn hạn - Tiền gửi có kỳ hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Cộng Báo cáo tài chính hợp nhất (*) 01/01 /20 11 8.550.494.351 49.541.005 .20 0 (2. 377.750.083) (1.419.353.306) 9.981.668.614 56.6 72. 146 .24 5 Trang 16 /29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI SMC THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho thời kỳ tài chính