CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 Thuyết minh phận tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 đến 30 tháng 06 năm 2013 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG 1.1 Hình thức sở hữu vốn Là công ty cổ phần 1.2 Lĩnh vực kinh doanh Thương mại, dịch vụ Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế số 0300631013, đăng ký lần đầu ngày 29 tháng năm 2000, thay đổi lần thứ 18 ngày 04 tháng 05 năm 2013 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp 1.3 Ngành nghề kinh doanh − Sản xuất, mua bán vật liệu xây dựng; − Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Chi tiết: kinh doanh loại vật liệu xây dựng; − Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sống Chi tiết: thu mua chế biến nông sản; − Bán buôn thực phẩm Chi tiết: Mua bán thủy hải sản, hàng công nghệ thực phẩm, thực phẩm, rau tươi sống (thực theo Quyết định 64/2009/QĐ-UBND ngày 31/07/2009 Quyết định 79/2009/QĐ-UBND UBND thành phố phê duyệt quy hoạch kinh doanh nông sản, thực phẩm địa bàn thành phố Hồ Chí Minh); − Bán buôn chuyên doanh khác chưa phân vào đâu Chi tiết: thu mua nguyên vật liệu hàng mộc, nhập gỗ nguyên liệu, xuất hàng mộc tinh chế; − Bán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chi tiết: kinh doanh loại vật tư máy móc thiết bị, phụ tùng kinh doanh xăng dầu, bếp gas loại phụ tùng bếp gas, hàng kim khí điện máy, vật tư, thiết bị dùng cho sản xuất chế biến hàng nông, thủy, hải sản; − Chế biến, bảo quản thủy sản sản phẩm từ thủy sản (không hoạt động trụ sở); − Sản xuất gỗ dán, gỗ lạng, ván ép ván mỏng khác Chi tiết: sản xuất chế biến hàng mộc (trừ chế biến gỗ); − Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải Chi tiết: dịch vụ giao nhận hàng hóa xuất nhập khẩu; − Bán buôn đồ uống Chi tiết: kinh doanh loại, nước giải khát loại, nước tinh khiết; − Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Chi tiết: kinh doanh nhà, cho thuê nhà xưởng, cho thuê phòng, hộ cao cấp, cho thuê mặt bằng, cửa hàng, kinh doanh bất động sản; − Hoạt động đại lý môi giới bảo hiểm Chi tiết: đại lý bảo hiểm; − Sản xuất sản phẩm khác kim loại chưa phân vào đâu Chi tiết: sản xuất, lắp ráp bếp gas loại (trừ mua bán, sang chiết gas, gia công khí, tái chế phế thải, xi mạ điện trụ sở); − Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Chi tiết: kinh doanh nhà hàng ăn uống (không hoạt động trụ sở); − Kho bãi lưu giữ hàng hóa Chi tiết: kho bãi; − Xây dựng nhà loại Chi tiết: Đầu tư xây dựng kinh doanh khu thương mại; Thuyết minh phận tách rời với Báo cáo tài CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2013 − Vận tải hàng hóa đường bộ; − Hoạt động dịch vụ phục vụ cá nhân khác lại chưa phân vào đâu Chi tiết: dịch vụ rửa xe, giữ xe; − Xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác Chi tiết: xây dựng dân dụng – công nghiệp; − Bán lẻ hàng hóa khác hàng chuyên doanh Chi tiết: kinh doanh khí dầu mỏ hóa lỏng (LPG); − Bán lẻ nhiên liệu động cửa hàng chuyên doanh Chi tiết: kinh doanh xăng, dầu, nhớt, mỡ NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 2.1 Niên độ kế toán Niên độ kế toán ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Báo cáo tài lập cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 30 tháng 06 năm 2013 2.2 Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác Đơn vị tiền tệ sử dụng để lập báo cáo Đồng Việt Nam (VNĐ) Chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối kỳ xử lý theo Chuẩn mực kế toán số 10 - Ảnh hưởng việc thay đổi tỷ giá hối đoái, ban hành theo Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 3.1 Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Luật Kế toán, Chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán Việt Nam theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006; thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung chế độ kế toán doanh nghiệp thông tư, hướng dẫn sửa đổi bổ sung chế độ kế toán Bộ Tài 3.2 Cam kết kế toán Chúng tôi, Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Nhiên liệu Sài Gòn cam kết tuân thủ Luật kế toán, Chuẩn mực Chế độ kế toán Việt Nam hành hệ thống kế toán báo cáo kế toán Nhà nước Việt Nam quy định 3.3 Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 4.1 Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền tương đương tiền Tiền bao gồm: Tiền mặt, tiền chuyển, tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn tháng Nguyên tắc xác định khoản tương đương tiền: vào chứng khoán ngắn hạn có thời gian thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày khóa sổ kế toán lập báo cáo Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán: áp dụng theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Vào cuối kỳ kế toán số dư tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển có gốc ngoại tệ điều chỉnh lại theo tỷ giá bình quân thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 4.2 Chính sách kế toán hàng tồn kho ... CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI MÃ SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 110 19.538.297.678 38.132.268.890 1. Tiền 111 458.297.678 982.268.890 2. Các khoản tương đương tiền 112 19.080.000.000 37.150.000.000 II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN 120 1. Đầu tư ngắn hạn 121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 11.577.702.654 10.002.029.061 1. Phải thu của khách hàng 131 6.449.854.576 6.300.961.374 2. Trả trước cho người bán 132 4.455.504.475 2.900.010.000 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5. Các khoản phải thu khác 135 672.343.603 801.057.687 6. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV. HÀNG TỒN KHO 140 8.856.718.253 6.314.525.879 1. Hàng tồn kho 141 8.856.718.253 6.314.525.879 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 2.403.719.042 1.586.952.755 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 2.290.948.624 1.495.598.579 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 54.545 54.545 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 112.715.873 91.299.631 B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 263.400.459.534 261.850.264.085 I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 263.290.870.432 261.477.729.910 1. Tài sản cố định hữu hình 221 203.253.106.735 206.961.007.817 - Nguyên giá 222 254.237.203.215 254.268.620.488 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 -50.984.096.480 -47.307.612.671 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 3. Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 53.333.653 53.333.653 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -53.333.653 -53.333.653 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 60.037.763.697 54.516.722.093 III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư dài hạn khác 258 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 V. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 109.589.102 372.534.175 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 109.589.102 372.534.175 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 3. Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 305.776.897.161 317.886.040.670 A. NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 86.984.333.240 101.083.561.533 I. NỢ NGẮN HẠN 310 18.278.005.192 32.377.233.485 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 8.588.291.006 CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BiNH BAo cAo TAl CHiNH Quy nam 2013 BaD CaD rai chfnh Quy nam 2013 Cong ty CP chung khoan An Binh So 101- Lang H~ - £)ong £)a - Ha N9i BANG CAN flOI ICE ToAN DVT: VND Tin" din 30/06/2013 TAl sAN MAS6 A - TAl sAN NGA.N H~N Thuy€ tminh 100 30/6/2013 01101/2013 422,864,101,081 273,324,042,609 199,995,806,767 102,136,943,628 199,995,806,767 102,136,943,628 (100=110+120+130+140+150) V.OI I Ti~n va cac khoan tUO'DgdUO'Dgti~n 110 Ti€n 111 II Cac khoan diu tu tid chinh ngin h~n Ddu tu ngl1n h;,m Dt,rphong gifun gia ddu tu ngl1n h;,m(*) 120 Ill Cac khoan phlii thu ngin h~n Phai thu clla khach hang Tra truac cho ngum ban Phai thu hOl;ltd{lng giao djch chUng khoan Cae khoan phai thu khae Dt,rphong phai thu ngl1n h;,mkh6 doi(*) 130 IV Hang t6n kho V Hi san ngin b~n khac Chi phi tra truac ngl1n h;,m 140 Thu€ GTGT duqc khdu trlr Tai san ngl1n h;,mkhac B - TAl sAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) 152 158 786,30 I ,000 200 181,725,661,269 183,472,233,932 153,247,829,992 155,973,098,315 15,351.718,698 16,433,169,172 68,496,067,091 57,937,230,736 121 92,020.101,774 81,505,259,911 129 (23,524,034,683) (23,568,029,175) 151,387,161,191 111,164,147,423 11,206,160,880 13,582,733,000 132 514,625,793 3,534,718,400 135 2,046,267.383 1,999,523,661 138 143,275,968,865 95,454,293,029 V.11 131 139 (5,655,861.730) (3,407,120,667) V.02 ISO 2,985,066,032 2,085,720,822 151 2,198,765,032 1,322,319,933 II Hi san c6 djnb Tai san cfJ djnh hilu hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k€(*) Tai san cfJ djnh vo hlnh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k€ (*) Chi phi ddu tu xiiy dt,rng co ban dang 220 IV Cac khoan diu tu tai cbinh dai h~n Ddu tu dai h;,mkhac Dt,rphong gifun gia ddu tu tili chinh dai h;,m(*) 250 V Hi san dai h~n khac I Chi phi tra truac dai h;,m Tai san thu€ thu nh~p hoan ll;li Ti€n n{lp Quy hi}trq toan Tai san dai h;,mkhac 260 T6NG CQNG TAl sAN (270=100+200) V.04 221 V.05 222 28,950,386,269 223 (13,598,667,571 227 V.06 137,896,111,294 763,400,889 29,248,242,514 ) (12,815,073,342) 78,039,929,143 228 151,561,031,385 90,081,031,385 229 (13,664,920,091) (12,041, I02,242) 230 258 61,500,000,000 V.04 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 259 261 V.07 262 V.09 263 V.10 268 270 8,477,831,277 7,499,135,617 254,465,587 165,058,379 7,502,382,274 6,708,580,222 720,983,416 625,497,016 604,589,762,350 456,796,276,541 Baa cao rai chfnh Quy nam 2013 Cong ty CP chang khoan An Binh S0101- Lang H~ - £)ong £)a - Hi:! N9i BANG CAN DOl KE ToAN Till/t ilill 30/06/2013 (fiip f/teo) NGUONVON MASO Thuy€ trninh 30/6/2013 0110112013 A - NQ PHAI TRA (300=310+330) 300 224,752,101,286 79,655,096,202 I NQ' ngin blJn 310 224,752,101,286 79,655,096,202 I.Vay va ng ngiln h1;Ul 311 105,028,154,835 Phai tra nguai ban 312 783,980,362 799,802,044 Nguai mua tra ti€n tru6c 313 117,500,000 105,000,000 Thue va cac khoan phlii nQp Nha nu6c 314 Phlii trli nguai lao dQng 315 Chi phi phai tra 316 Phai tra nQi bQ 317 Phai trli hOl;ltdQng giao djch ch(mg khoan 320 670,743,069 561,679,501 Phai tra hQ c6 tuc, g6c va liii trai phieu 321 60,475,810 479,788,800 116,484,524,930 75,302,867,026 379,837,661,064 377,141,180,339 379,837,661,064 377,141,180,339 397,000,000,000 397,000,000,000 10 Phai tra t6 chuc phat hanh ch(mg khoan 322 I I Cac khoan phai tra, phai nQp ngiln h1;Ulkhac 328 12 DV phong phai tra ngiln h1;Ul 329 so HiJiJ - VON CHl) I - Vfin cho (400=410+430) sa hii'u I V6n ddu tu cua chu 411 Chenh l~ch tY gia h6i doai 416 Quy ddu ill phat tri€n 417 Quy dV phong tai chinh 418 Quy khac thuQc v6n chu 10 Lgi nhu~ sa hilu sau thu€ chua phiin ph6i II Quy kben tbU'Ong, phUc IQ'i V.12 V.13 400 410 sa hilu V.08 V.16 609,991,527 373,391,436 410,212,208 1,462,866,396 586,518,545 569,700,999 -= ,~ 5,973,357,884 5,973,357,884 419 420 : J' P1 G (23,135,696,820) (25,832,177 ,545) 604,589,762,350 456,796,276,541 430 f> TONG CQNG NGUON VON (440=300+400) NgU'OiI~p 440 K~ toan trU'Ong PhlJrn Thj Van ~ ~;(anA.$rN TONG GIAM DOC Cong ty CP chung khoan An Sinh Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Signature Mau s6 Not BOla Verified - DN (Ban Cong ty ca phan Xi mang Sai SO'n hanh theo Được kýquyet PHÙNG MINH TUÂN dinh so 15/2006/QD-BTC Ngàyngay ký: 24.07.2013 07:14 20/03/2006 cua BI) trinmg BTC) Xa Sai Soon- Quac Oai - Ha Nqi BANG CAN DOl KE TOA.N DVT:VND TAISA.N SODA.UNA.M SO CUOIKY A - TAl sAN NGAN H~N (100)=110+120+130+140+150 100 157.329.058.466 149.805.658.075 I - tu« va cdc khotin tuong duong ai« 110 2.168.721.677 8.961.028.397 1,Ti~n II - Cdc khoiin iltm tu tal chink ngiin han 1,Bftu nr ng~n han III - Cae khoiin pluii thu ngiin hon I Thuyet minh MAs6 111 2.168.721.677 8.961.028.397 120 70.000.000 70.000.000 70.000.000 70.000.000 121 130 129.538.828.275 123.697.673.999 Ll'hai thu cua khach hang 131 4.291.926.233 9.884.697.2641~ 2,Tra tnroc cho nguoi ban 132 5.442.083.375 6.830.278.909 5,Cac khoan phai thu khac 138 120.548.938.900 107.726.818.059 (744.120.233) (744.120.233) 6,DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*) IV - Hang t6n kho l.Hang t6n kho V - Tai siin ngiin It(ln kluic 139 23.380.291.337 15.952.646.341 141 23.380.291.337 15.952.646.341 150 2.171.217.177 1.124.309.338 140 1,Chi phi tra truce ngan han 151 2,Thu~ GTGT dircc kh~u tnr 152 4,Tai san ngan han khac 158 B - TAl SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) II - Tal sdn e6 iljnh 1.679.748.860 450.290.303 200 416.812.916.685 429.514.066.779 220 396.807.916.685 403.909.066.779 396.807.916.685 402.471.556.167 I.Tai san c6 dinh htru hinh Nguyen gia 221 222 456.385.903.731 454.134.586.007 Gia tri hao mon Iuy k~ (*) 3,TcUsan vo hinh Nguyen gia 223 (59.577.987.046) (51.663.029.840) 227 0 228 1.817.600 1.817.600 Gia tri hao mon luy k~ (*) 229 -1.817.600 4, Chi phi xay dung co ban dang 230 IV - Cdc khoiin ilau ttr tai chink dai h an 250 2,Bftu tu van cong ty lien ket, kien danh 252 3,Bftu tu dai han khac 258 V - Tai san dai han kluic 3,Tai san dai han khac Tang cQng tai san (270=100+200) 10 I (l.817.600) 1.437.510.612 20.005.000.000 20.005.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 5.000.000 5.000.000 260 5.600.000.000 268 5.600.000.000 270 574.141.975.151 ~ 120.731.218 491.468.317 j 553.287.817 - • 579.319.724.854 Trangl IMA sa Thuyi\t minh I s6 CU61 KY S6DA.UNAM A-NQ PHA.ITRA (300=310+330) 300 1 300.749.991.9631 306.305.454.604 1- N(J'ngiin h(ln 310 1 176.959.650.1851 188.006.438.226 77.670.450.8211 81.290.936.666 NGUONVON II I,Vay va no ngan han 311 2,Phai tra ngiroi ban 312 1 50.952.523.1581 49.519.848.347 3,Nguaimuatrati~ntruac 313 1 1.219.102.6451 4.943.819.434 1.746.876.509 2.792.029.759 8.995.276.581" 1.708.492.700 2.217.221.917\1 4,Thu~ va cae khoan phai n(>p Nha nuac 5,Phai tra nguoi lao dong I~ 3151 6,Chiphiphaitra 7,Phai tra n(>i b(> 13161 317 9,Cackhoanphaitraphain(>png~nh~nkhacl 11, Quy khen thuang phuc lQ'i II II-N(J'daih(ln I 323 1330 II 3,Phai tra dai han khac 4,VayvanQ'daih~n "B - NGUONYON cmi sa HUU (400~410+430) II - van c/,u SO' Itii'u I,V6n diu tu cua chu sa htru 2,Th~ng du v6n c& phin 7,Quydiutuphattri~n 8,Quy dir phong tai chinh lO,LQ'i o/Iu~? sa~ thue chua phan ph6i l LNguon von dau tu xay dung co ban 12 13 1.484.184.6491 14 40.509.492.9081 I I 584.989.7361 1 123.790.341.7781 118.299.016.378 42.405.485.6001 81.384.856.178 36.141.410.200 82.157.606.178 ~ ~ 273.391.983.188 273.014.270.250 ( 273.391.983.188 97.580.000.000 57.815.713.000 96.099.124.551 9.758.000.0001 273.014.270.250 97.580.000.000 57.815.713.000 96.099.124.551 9.758.000.000 ~c ~ 12.137.334.3741 1.811.263 11.759.621.436 1.811.263 319 I 333 1334 400 11 15 16 ~- ~ 410 411 412 417 418 17 ~I r-421- II - Ngu6n kinlt phi va quy kluic 430 1 CQng nguBn vBn (440=300+400) 440 1 574.141.975.151 38.117.679.845 1.213.162.736 o 579.319.724.854 Cac chi tieu ngoai bang k~ toan Chi tieu 4, NQ' kh6 doi da: xu 11' Nguoi l~p bieu \PI; Nguyln Thi Thanh Xuiin TK Thuyet minh s6 CU6IKY 004 373.209.935 S6DA.UNAM 373.209.935 K~ toan tnrong ~h' -Phan Qujmh Anh Trang2 Cong ty C6 phAn Xi mang Sai Soon Milu sa B02a - DN Ban hanh theo [...]... với Báo cáo tài chính 24 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM Chi tiết gồm: - Giá vốn xuất bán hàng hóa - Giá vốn bất động sản Cộng 6.3 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06 /20 13 Quý 2- 20 13 Quý 2- 20 12 510.943.578.080 480 .23 3.319.593 6 .27 4.0 02. 3 62 517 .22 1.746.611 480 .23 3.319.593 Quý 2- 20 13 Quý 2- 20 12 1.867.604.779 2. 429 .876.017 375.000.000 375.000.000 2. 2 42. 604.779... PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06 /20 13 - Công ty CP Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận 49,995 5.134.708 51.347.080.000 - Công ty TNHH MTV Dầu khí Tp.HCM 20 ,0 02 2.054 .28 0 20 .5 42. 800.000 - Và các cổ đông khác 30,003 3.081.390 30.813.900.000 Cộng 100,000 10 .27 0.378 1 02. 703.780.000 Năm 20 13 Năm 20 12 Trả cổ tức năm trước Chỉ trả cổ tức 20 12 (phần. .. 5.841.509.568 4.498 .20 0.441 - Thuế, phí, lệ phí Cộng -Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời với Báo cáo tài chính 25 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM 6.7 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06 /20 13 Thu nhập khác Quý 2- 20 13 Quý 2- 20 12 - Thu nhập nhượng bán, thanh lý TSCĐ 26 .500.000 11.818.1 82 - Thu lãi phạt do chậm trả 32. 756.177 19.474. 721 - Thu nhập... 375.000.000 2. 2 42. 604.779 2. 804.876.017 Doanh thu hoạt động tài chính Chủ yếu là lãi tiền gửi ngân hàng Chi tiết gồm: - Lãi tiền gửi có kỳ hạn - Doanh thu tài chính khác (*) Cộng (*) Cổ tức năm 20 12 của Cty CP Đầu tư và Phát triển Gia Định 6.4 Chi phí tài chính Quý 2- 20 13 Quý 2- 20 12 - Chi phí lãi vay 1.470.395.874 22 0.597.457 Cộng 1.470.395.874 22 0.597.457 Quý 2- 20 13 Quý 2- 20 12 5.874.006.767 5.876.074.984... Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành [(5)=(4) *25 %] 2. 078 .29 0.608 1 .24 2.565.870 Lãi cơ bản trên cổ phiếu -Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời với Báo cáo tài chính 26 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06 /20 13 Quý 2 năm 20 13 Qu 2 năm 20 12 6.355.433.035 3.703.461.158 - Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận... chính 27 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06 /20 13 (1) Cty CP vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ), sở hữu 49,99% vốn trong Công ty CP Nhiên liệu Sài Gòn (2) Công ty TNHH MTV Dầu khí TP.HCM sở hữu 20 ,003% vốn trong Công ty CP Nhiên liệu Sài Gòn Các khoản phải trả khác: Số cuối quý Chi tiết - Phải trả cho Công ty TNHH MTV Dầu... tư cổ phiếu (*) 10 .29 6.000.000 10 .29 6.000.000 Đầu tư dài hạn khác - - 10 .29 6.000.000 10 .29 6.000.000 Số cuối quý Số đầu năm 29 6.000.000 (# 29 .20 0 cổ phiếu) 29 6.000.000 (# 29 .20 0 cổ phiếu) 10.000.000.000 (# 625 .000 cổ phiếu) 10.000.000.000 (# 625 .000 cổ phiếu) 10 .29 6.000.000 10 .29 6.000.000 Chi tiết gồm: Cộng *) Đầu tư cổ phiếu Chi tiết gồm: - Công ty Cổ phần Cà phê Petec - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển... 60.731.675 .23 8 978.911.600 766.8 92. 751 1.745.804.351 4 Số cuối năm II Giá trị hao mòn 1 Số đầu năm -Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời với Báo cáo tài chính 18 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06 /20 13 2 Tăng trong kỳ 151. 720 .680 13.909.8 72 165.630.5 52 - Khấu hao trong kỳ 330.633.934 25 .315 .20 8 355.949.1 42 3 Giảm... 55.611 .21 6 39.677.599 358.657.169 28 2.579. 421 Chi tiết gồm: 6.5 Chi phí bán hàng Chi tiết gồm: - Chi phí nhân viên bán hàng - Chi phí vật liệu ,bao bì - Chi phí công cụ, dụng cụ - Chi phí khấu hao tài sản cố định - Thuế và lệ phí - Chi phí dịch vụ mua ngoài - Chi phí bằng tiền khác Cộng 6.6 545.000 2. 169 .22 0.671 1.871.769 .20 5 29 6.888.013 29 4.4 02. 996 8.755.158.3 82 8.374.448.976 Quý 2- 20 13 Quý 2- 20 12 2.794.940.969... ban hành 25 /04 /20 13) 5.9 Tài sản cố định vô hình Chỉ tiêu Quyền sử dụng đất CT .Phần mềm Tổng cộng I Nguyên giá 1 Số đầu năm 6.157.436.365 695.404.400 6.8 52. 840.765 2 Tăng trong kỳ 2. 1 Mua mới -Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời với Báo cáo tài chính 17 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIÊN LIỆU SÀI GÒN 146E Nguyễn Đình Chính - Quận Phú Nhuận – Tp.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06 /20 13 2. 2 Tăng khác