Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...
CÔNG TY CỔ PHẦN VÀNG BẠC ĐÁ QUÝ PHÚ NHUẬN 170E Phan Đăng Lưu Phường Quận Phú Nhuận BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT QUÝ IV NĂM 2009 Đơn vò tính : đồng STT A Nội dung MS TÀI SẢN NGẮN HẠN TM 100 Số cuối kỳ Số đầu năm 1,150,680,524,784 786,286,736,162 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 358,735,565,850 115,650,288,883 243,085,276,967 210,458,127,512 78,907,478,991 131,550,648,521 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán ngắn hạn 120 121 129 - 23,032,212,000 24,131,274,000 - (1,099,062,000) III IV Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xd Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 5.4 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 5.5 B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Chi phí trả trước ngắn hạn Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi V 4 II Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình Nguyên giá 137,980,842,402 38,548,227,287 21,589,562,175 2,953,850,831 55,318,332,984 27,262,281,228 4,041,126,129 76,521,552,758 24,736,018,500 (1,632,350,649) (721,092,873) 634,593,369,939 634,593,369,939 475,355,974,111 475,358,311,753 - (2,337,642) 19,370,746,593 7,579,280,508 3,856,044,883 7,935,421,202 22,122,089,555 9,541,789,765 6,228,925,815 47,122,962 6,304,251,013 200 1,041,585,840,695 896,845,092,860 210 211 212 213 218 219 - - 220 221 222 362,130,147,572 101,918,633,889 178,948,101,813 311,765,860,980 86,100,020,559 185,594,669,608 5.6 STT Nội dung Giá trò hao mòn lũy kế Tài sản cố đònh thuê tài Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế Tài sản cố đònh vô hình Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dơ dang III IV V VI MS 223 224 225 226 227 228 229 230 TM (99,494,649,049) 210,294,141,155 211,669,894,351 200,541,521,567 201,624,886,935 (1,375,753,196) (1,083,365,368) 5.8 49,917,372,528 25,124,318,854 522,229,073,971 426,682,310,080 131,531,765,571 401,497,308,400 46,200,000,000 391,282,310,080 (10,800,000,000) (10,800,000,000) 1,628,698,013 157,226,619,152 156,728,681,382 497,937,770 156,768,223,787 154,427,934,485 2,335,289,302 5,000,000 5.7 240 Nguyên giá 241 Giá trò hao mòn lũy kế 242 Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết , liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 250 251 252 258 259 5.9 Lợi thương mại 260 5.10 270 271 272 278 Số đầu năm (77,029,467,924) Bất động sản đầu tư Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Số cuối kỳ 5.11 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 280 2,192,266,365,479 1,683,131,829,022 A N PHẢI TRẢ 300 1,127,341,424,935 718,813,204,662 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xd Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 1,009,917,545,223 664,707,727,133 114,998,001,998 2,087,832,624 18,804,279,991 4,477,600,706 11,041,179,087 642,101,906,161 470,190,382,245 76,276,404,188 60,452,206,963 14,930,855,659 2,310,857,956 5,607,530,633 192,904,498,133 896,425,551 12,333,668,517 Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn 330 331 332 333 334 117,423,879,712 76,711,298,501 62,040,792,309 53,296,076,014 57,090,566,480 16,321,608,272 10 II 5.12 5.13 5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 STT Nội dung Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn MS 335 336 337 TM Số cuối kỳ Số đầu năm 2,087,011,389 3,299,123,749 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 1,011,213,297,552 913,558,694,522 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Qũy dự phòng tài Cổ phiếu quỹ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 5.18 1,002,478,900,943 399,999,210,000 425,000,790,000 893,598,500,445 300,000,000,000 525,000,000,000 131,794,661,981 21,420,892,925 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 431 432 433 8,734,396,609 8,734,396,609 19,960,194,077 19,960,194,077 C LI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 500 53,711,642,992 50,759,929,838 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 10 11 NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG (978,972,893) 31,385,312,289 15,284,989,566 31,728,284,680 15,449,322,840 (7,090,000) 5.19 2,192,266,365,479 1,683,131,829,022 Ngày 20 tháng 01 năm 2010 TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN VÀNG BẠC ĐÁ QUÝ PHÚ NHUẬN 170E Phan Đăng Lưu Phường Quận Phú Nhuận BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ... SHB Bao cao tai chinh hyp nh . at NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI CON - HA NO! QuST IV nam 2013 77 Trail Hung Dao - Quart Hoan Kiem - Ha NOi MItu so: Q-Ola Tel: 04.39423388 Fax: 04.39410942 TD - BANG CAN DOI KE TOAN Chi tieu MA chi Thuyet tieu minh SO cuoi kjf Dan tinh: VND SO dau nam A. TAI SAN I Tien mat, yang bac, da quj , 110 15 541,115,104,930 484,886,843,676 II Tien giri tai NHNN 120 16 1,818,056,606,222 3,031,869,478,896 III Tien, yang gill tai cac TCTD khac vä cho vay cac TCTD khic 130 17 30,312,264,236,828 29,862,247,689,870 1 Tien, yang gui tai cac TCTD khac 131 17,789,572,129,954 20,996,607,849,870 2 Cho vay cac TCTD khac 132 12,636,028,000,000 8,890,044,000,000 3 Du phOng rai ro cho vay cac TCTD khac 139 (113,335,893,126) (24,404,160,000) IV Chiing khoan kinh doanh 140 18 29,157,604,973 13,387,278,997 1 ChUng khoan kinh doanh 141 51,886,593,600 40,564,341,662 2 Du phOng giam gia chimg khoan kinh doanh 149 (22,728,988,627) (27,177,062,665) V Cac cong c4 tai chinh phai sinh vi cac tai san tai chinh khic 150 19 5,846,612,060 VI Cho vay khach hang 160 75,184,324,216,241 55,689,293,497,804 1 Cho vay khach hang 161 20 76,482,488,720,662 56,939,724,328,665 2 Du phOng rui ro cho vay khach hang 169 21 (1,298,164,504,421) (1,250,430,830,861) VII Chung khoan dAti to 170 22 18,655,008,569,730 12,699,275,940,349 1 Chimg khoan dAu tu san sang de' ban 171 8,101,621,921,206 8,418,595,920,125 2 Chang khoan dAu tu gift d'e'n ngdy dao han 172 10,562,229,371,141 4,290,543,803,540 3 Du phOng giam gia chimg khoan dAu tu 179 (8,842,722,617) (9,863,783,316) VIII GO von, dau tir dai han 210 23 358,872,725,396 391,703,076,159 1 DAu tu vao cong ty con 211 2 Win g6p lien doanh 212 3 DAu tu vao cong ty lien ket 213 4 DAu to dai han khac 214 410,841,525,375 435,325,959,557 5 Du phOng giam gia dau tu dai han 219 (51,968,799,979) (43,622,883,398) IX Tai san co dinh 220 4,150,488,355,198 4,127,126,715,658 1 Tai san co dinh hat' hinh 221 24 404,903,393,219 398,882,910,853 a Nguyen gici TSCD hint hinh 222 722,699,897,652 700,243,028,124 b Hao mon TSCD hiru hinh 223 (317,796,504,433) (301,360,117,271) 2 Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 a Nguyen gic' t TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3 Tai san co dinh vo hinh 227 25 3,745,584,961,979 3,728,243,804,805 a Nguyen gia TSCD vo hinh 228 3,865,695,753,366 3,817,078,738,298 b Hao mon TSCD vo hinh 229 (120,110,791,387) (88,834,933,493) X Bat Ong san dau to 240 17,248,101,360 85,456,213,521 a Nguyen gia BDSDT 241 17,401,000,000 85,456,213,521 b Hao mon BDSDT 242 (152,898,640) XI Tai sari CO khac 250 26 12,673,703,637,647 10,146,519,975,976 1 Cac khoan phai thu 251 2,087,996,113,928 1,494,164,515,889 2 Cac khoan lai, phi phai thu 252 5,784,196,149,368 4,460,580,779,664 3 Tai san thue TNDN hoan Iai 253 109,916,033 109,916,033 4 Tai san CO khac 254 4,876,308,994,893 4,256,392,881,058 - Trong Loi the thwang moi 255 5 Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san Co not bang khac 259 (74,907,536,575) (64,728,116,668) TONG TAI SAN CO 300 143,740,239,158,525 116,537,613,322,966 Re Tan TruO'ng D3 Thank Hwang Ninh Th n Pluton a n(ii, Ngery Mang nam 2014 T8ng Giam DOc NGAN HANG "S. SAi Nal ° • T NG MAI CO NA " \ \ 4 :0 . Lap bieu Chi tieu B NQ PHAI TRA VA VON CHU HlrfIJ I Cac khan ny• Chinh phu va NHNN H Tien giri va vay cua cac TCTD khac 1 Tien gfri cua cac TCTD khac 2 Vay cac TCTD khac III Tien girl cua khach hang IV Cac cong cy tai chinh phai sinh va cac khoan ny• tai chinh kluic ✓ V6n tai try., uY thac clan tir, cho vay ma TCTD phai chin rui ro VI Phat hanh giAy tar c6 gia VII Cac khoan Ny. khfic 1 Cac khoan tai, phi phai tra 2 Thug [...]... 616.618 .47 9 11.378.696.000 6. 641 .205.710 34. 693.318.2 14 946 . 142 .000 44 .666. 548 .751 12.528 .44 7.085 0 32.138.101.666 Lũy kế 10.239.993.289. 145 34. 201 .40 3.581 2.810 .40 2.880 36.313.036 16.637 .49 3 31.338.050.172 10.205.791.885.5 64 9.711.357.765.821 85.521 .44 5. 341 1 .44 8.981. 047 28.863 .40 3 .40 0 8.011.958.760 45 .151.898.1 34 2. 045 .2 04. 000 84. 606. 340 .703 41 .691 .40 1 .47 0 2 .42 9 .41 5.231 40 .48 5.5 24. 002 6.525 .44 3.296 4. 457.268.029... Cuối quýIV /2009 7.278. 249 .550 143 .44 3.003.797 6.007 .42 8.035 Đầu quýIV /2009 7.810.119.550 136.397.306.180 3 .44 9.923.3 04 Đầu năm 2009 9. 943 . 740 .267 142 .43 4.828 .47 7 2. 049 .365. 741 156.728.681.382 147 .657. 349 .0 34 1 54. 427.9 34. 485 Cuối quýIV /2009 Đầu quýIV /2009 Đầu năm 2009 26.817.000.000 1 34. 815.390.570 503.075.336.563 11. 140 .500.200 202.929.772 .40 4 390.587.961.663 5.239.699.790 106.073.180.088 357.6 34. 183.027... 2 8- Giá vốn hàng bán 2 9- Doanh thu hoạt động tài chính - Lãi tiền gửi - Cổ tức lợi nhuận được chia - Lãi chênh lệch tỷ giá - Lãi kinh doanh chứng khoán, TK Vàng - Doanh thu hoạt động tài chính khác 3 0- Chi phí tài chính - Lãi tiền vay - Lỗ chênh lệch tỷ giá - Chi phí tài chính khác 3 1- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành: - Thuế thu nhập hiện hành: + Công ty vàng bạc Đá Quý Phú Nhuận + Công. .. 22.225.721.2 94 17.673.725 .49 6 - Công cụ, dụng cụ 5 .40 8.682.532 7. 645 .690.719 7.962.998.072 - Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang 78.935 .49 0.695 3 .49 2. 941 .289 1.830 .44 7.758 - Thành phẩm 47 .033.878.073 43 . 946 .6 64. 427 31.707.159 .49 6 - Hàng hoá 46 3.110 .43 1.778 379.505.339 .47 5 41 6.057.166.511 - Hàng gửi đi bán 8.289.200.565 7.500.803.803 126.8 14. 420 Cộng giá gốc hàng tồn kho 6 34. 593.369.939 46 4.993.000. 741 47 5.358.311.753... 644 .46 2.808 45 .329.162.926 8.981.566. 540 0 239.6 14. 292 272 .48 3.910.731 1.7 34. 144 . 545 11.019 .43 2.8 34 54. 550. 343 .758 Trang 14 3 3- Chi phí bán hàng, chi phí quản lýtheo yếu tố: - Chi phí vật liệu bao bì - Chi phí nhân công - Chi phí khấu hao TSCĐ - Chi phí dòch vụ mua ngoài - Chi phí bằng tiền khác 3 4- Lãi cơ bản trên cổ phiếu - Lợi nhuận kế toán sau thuế - Lợi nhuận kế toán sau thuế của cô đông của Công. .. khẩu Cuối quýIV /2009 2.833.701.068 Đầu quýIV /2009 4. 888.321.569 44 6.710 167.109.150 Đầu năm 2009 8. 048 .41 0.317 Trang 11 - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Các khoản thuế khác - Các khoản phí lệ phí… Tổng cộng 15. 642 .907.9 34 327.2 24. 279 12.750 .43 1. 840 167. 145 .211 6. 741 .0 04. 336 106. 247 .42 7 35.193.579 18.8 04. 279.991 17.973.007.770 14. 930.855.659 1 7- Chi phí phải trả: Chỉ tiêu - Phải trả... trong kỳ 3 Giảm trong kỳ 4 Số cuối kỳ II Giá trò hao mòn 1 Đầu kỳ 2.Phát sinh trong ky’ 3.Giảm trong kỳ 48 .578.025.021 129 .47 0.137.000 19 .40 0.382.028 10.8 24. 477.201 208.273.021.250 19 .47 1.699.963 5.368.226.596 997 .45 6.809 187. 246 .0 74 26.0 24. 629 .44 2 7.607.580.569 45 .958.3 24. 669 755.6 54. 4 54 1.027.989.187 55. 349 . 548 .879 60 .44 2. 144 .41 5 88.880.038.927 19. 642 .1 84. 383 9.983.7 34. 088 178. 948 .101.813 23.550.032.222... của cô đông của Công Ty mẹ 70.016.258. 843 8.195.803. 342 21.595.725.035 2.251.7 34. 429 11. 841 .135 .45 1 26.131.860.586 244 .013.013.353 34. 0 64. 9 64. 759 74. 323.090.919 7 .43 7.268.337 44 .41 1.576.926 83.776.112 .41 2 53. 542 .718.973 47 .43 3.162.679 217.933.566.973 2 04. 122.511 .43 8 - Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành bình quân trong kỳ - Lãi cơ bản trên cổ phiếu (Mệnh giá 10.000 VND - Lợi ích cổ đông thiểu số 39.999.921... được thực hiện tại Công ty CP Năng lượng Đại Việt đã chuyển nhượng trong quý 4/ 2009 3- Các khoản phải thu ngắn hạn: Chỉ tiêu Cuối quý IV /2009 Đầu quý IV /2009 Đầu năm 2009 3. 1- Phải thu của khách hàng 38. 548 .227.287 42 .0 04. 313.1 94 27.262.281.228 3. 2- Trả trước người bán 21.589.562.175 9.298.269.7 54 4. 041 .126.129 3. 3- Các khoản phải thu khác 79 .47 5 .40 3.589 19.5 64. 485.931 24. 736.018.500 3 .4 – Dự phòng phải... 71 .45 3.805 .49 8 2. 343 .891.821 10 .40 2.130.571 40 0.087.521 6.887.060.117 571.521.622 112.293.028 .40 8 4. 3 84. 152.6 14 5.556.721.673 32.351.776.569 755.6 54. 4 54 983.560 .40 2 39. 647 .713.098 Trang 7 4 Số cuối kỳ III Giá trò còn lại 1 Đầu kỳ 2 Cuối kỳ 19.061.962.199 41 .44 5.920.750 10. 046 .563.638 6 .47 5.021.337 77.029 .46 7.9 24 25.027.992.799 41 .380.182.216 58.016.331.502 47 .43 4.118.177 8.998.251 .45 7 9.595.620. 745