Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 - Công ty cổ phần Xây dựng Phục Hưng Holdings tài liệu, giáo án, bài giảng ,...
CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS Số: …… … CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh Phúc o0o Hà Nội, ngày 14 tháng 08 năm 2015 (V/v: Giải trình chênh lệch 10% LNST BCTC Q2.2015 so với kỳ năm 2014) Kính gửi: Uỷ ban chứng khoán Nhà Nước Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hà Nội Tên Công ty: CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS Mã chứng khoán: PHC Địa trụ sở chính: Tầng 3, Nhà HH2, Khu ĐTM Yên Hoà, Cầu Giấy, Hà Nội Điện thoại: 04.62756061/62/63 Fax: 04.62756065 Người thực công bố thông tin: Bà Nguyễn Thị Lan - Trưởng Ban quan hệ cổ đông (Người uỷ quyền công bố thông tin) Nội dung thông tin công bố: 6.1 Báo cáo tài Công ty Mẹ Q2/2015 BCTC hợp Q2/2015 Công ty lập ngày 14/08/2015 bao gồm: BCĐKT, BC KQKD, BC LCTT, TM BCTC 6.2 Lợi nhuận sau thuế BCTC Q2/2015 Công ty Mẹ: 3.354.890.337 đồng Lợi nhuận sau thuế BCTC Q2/2015 Hợp nhất: 2.354.815.117 đồng 6.3 Giải trình chênh lệch 10% LNST quý 2/2015 so với kỳ năm 2014 6.4 Nguyên nhân: Nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận sau thuế BCTC Công ty Mẹ BCTC hợp Q2/2015 tăng so với kỳ năm 2014 là: Doanh thu quý 2/2015 so với kỳ năm 2014 tăng mạnh (tăng gần gấp lần) dẫn tới lợi nhuận gộp tăng lên tương ứng, Chi phí tài Chi phí quản lý doanh nghiệp không tăng so với kỳ năm 2014 Đây nguyên nhân dẫn tới lợi nhuận sau thuế BCTC Công ty mẹ Hợp quý 2/2015 tăng mạnh so với kỳ năm 2014 Địa Website đăng tải toàn báo cáo tài chính: www.phuchung.com.vn Chúng cam kết thông tin công bố thật hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thông tin công bố NGƯỜI CÔNG BỐ THÔNG TIN Nơi nhận: - Như trên; - Lưu TCKT; - Lưu VP Nguyễn Thị Lan MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 NGUYỄN THỊ LAN Digitally signed by NGUYỄN THỊ LAN DN: cn=NGUYỄN THỊ LAN, c=VN, l=Cầu Giấy, st=Hà Nội, o=CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS, ou=Quan hệ cổ đông, title=Trưởng ban Date: 2015.03.31 10:47:15 +07'00' CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS BÁO CÁO TÀI CHÍNH Đà ĐƯỢC KIỂM TOÁN Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 Hà Nội, tháng năm 2015 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS MỤC LỤC TRANG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 2-3 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP 4-5 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Đà ĐƯỢC KIỂM TOÁN Bảng Cân đối kế toán 6-7 Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh Báo cáo tài 10 - 32 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Xây dựng Phục Hưng Holdings trình bày Báo cáo với Báo cáo tài kiểm toán Công ty cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 CÔNG TY Công ty Cổ phần Xây dựng Phục Hưng Holdings (gọi tắt là”Công ty”) thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần có Mã số doanh nghiệp 0101311315, Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp đăng ký lần đầu ngày 24/06/2002, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 05/09/2011 Tên Công ty viết tiếng nước là: PHUC HUNG HOLDINGS CONSTRUCTION JOINT STOCK COMPANY, tên viết tắt là: PHUC HUNG HOLDINGS., JSC Trụ sở Công ty Tầng 3, tòa nhà HH2, khu đô thị Yên Hòa, phường Yên Hòa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội Công ty niêm yết Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội Mã cổ phiếu: PHC HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY Hội đồng Quản trị Họ tên Chức vụ Ông Cao Tùng Lâm Ông Trịnh Ngọc Khánh Ông Nguyễn Đức Thắng Ông Trần Huy Tưởng Ông Nguyễn Phú Dũng Chủ tịch Ủy viên Ủy viên Ủy viên Ủy viên Ban Tổng Giám đốc Thành viên Ban Tổng Giám đốc Công ty điều hành Công ty năm đến ngày lập Báo cáo gồm: Họ tên Chức vụ Ông Cao Tùng Lâm Tổng Giám đốc (thôi kiêm nhiệm từ ngày 01/01/2015 theo Nghị 04NQ/2014/PH-HĐQT ngày 17/12/2014) Tổng Giám đốc (bổ nhiệm từ ngày 01/01/2015 theo Nghị 03NQ/2014/PH-HĐQT ngày 17/12/2014) Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Ông Trần Huy Tưởng Ông Đỗ Việt Anh Ông Nguyễn Đức Thắng Ông Trần Hồng Phúc CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC NĂM TÀI CHÍNH Theo nhận định Ban Tổng Giám đốc, xét khía cạnh trọng yếu, kiện bất thường xảy sau ngày lập Báo cáo tài làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Công ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 KIỂM TOÁN VIÊN Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 kiểm toán Công ty Hợp danh Kiểm toán Việt Nam (CPA VIETNAM) - Thành viên Hãng Kiểm toán Quốc tế Moore Stephens CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (Tiếp theo) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty năm Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Tổng Giám đốc yêu cầu phải: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích Báo cáo tài hay không; Thiết kế, thực trì hệ thống kiểm soát nội liên quan tới việc lập trình bày hợp lý Báo cáo tài để Báo cáo tài không bị sai sót trọng yếu kể gian lận bị lỗi; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Tổng Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Thay mặt đại diện Ban Tổng Giám đốc, Trần [...]... BCTC 6 .2 Lợi nhuận sau thuế trên BCTC Q2 /20 15 Công ty Mẹ: 3.354.890.337 đồng Lợi nhuận sau thuế trên BCTC Q2 /20 15 Hợp nhất: 2. 354.815.117 đồng 6.3 Giải trình chênh lệch 10% LNST quý 2/ 2015 so với cùng kỳ năm 20 14 6.4 Nguyên nhân: Nguyên nhân chính dẫn đến lợi nhuận sau thuế trên BCTC Công ty Mẹ và BCTC hợp nhất Q2 /20 15 tăng so với cùng kỳ năm 20 14 là: Doanh thu quý 2/ 2015 so với cùng kỳ năm 20 14 tăng... CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS Số: …… … CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh Phúc o0o Hà Nội, ngày 14 tháng 08 năm 20 15 (V/v: Giải trình chênh lệch 10% LNST trên BCTC Q2 .20 15 so với cùng kỳ năm 20 14) Kính gửi: Uỷ ban chứng khoán Nhà Nước Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hà Nội 1 Tên Công ty: CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS 2 Mã... PHC 3 Địa chỉ trụ sở chính: Tầng 3, Nhà HH2, Khu ĐTM Yên Hoà, Cầu Giấy, Hà Nội 4 Điện thoại: 04. 627 56061/ 62/ 63 Fax: 04. 627 56065 5 Người thực hiện công bố thông tin: Bà Nguyễn Thị Lan - Trưởng Ban quan hệ cổ đông (Người được uỷ quyền công bố thông tin) 6 Nội dung thông tin công bố: 6.1 Báo cáo tài chính Công ty Mẹ Q2 /20 15 và BCTC hợp nhất Q2 /20 15 của Công ty được lập ngày 14/08 /20 15 bao gồm: BCĐKT,... gộp tăng lên tương ứng, trong khi đó Chi phí tài chính và Chi phí quản lý doanh nghiệp không tăng so với cùng kỳ năm 20 14 Đây là nguyên nhân chính dẫn tới lợi nhuận sau thuế trên BCTC Công ty mẹ và Hợp nhất quý 2/ 2015 tăng mạnh so với cùng kỳ năm 20 14 7 Địa chỉ Website đăng tải toàn bộ báo cáo tài chính: www.phuchung.com.vn Chúng tôi cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn toàn... cáo tài chính: www.phuchung.com.vn Chúng tôi cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung thông tin công bố NGƯỜI CÔNG BỐ THÔNG TIN Nơi nhận: - Như trên; - Lưu TCKT; - Lưu VP Nguyễn Thị Lan