Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy tài liệu, giáo án, bài gi...
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY (Thành lập nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Cho kỳ hoạt động từ 01 tháng 01 năm 2015 đến 30 tháng 6 năm 2015 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Tòa nhà Carina Plaza, 1648 Võ Văn Kiệt, Phường 16, Quận Thành phố Hồ Chí Minh, CHXHCN Việt Nam MỤC LỤC NỘI DUNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TRANG 1-2 4-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG 8- 37 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Tòa nhà Carina Plaza, 1648 Võ Văn Kiệt, Phường 16, Quận Thành phố Hồ Chí Minh, CHXHCN Việt Nam BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy (sau gọi tắt “Công ty”) đệ trình báo cáo với báo cáo tài riêng Công ty cho kỳ hoạt động từ 01 tháng 01 năm 2015 đến 30 tháng năm 2015 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN KIỂM SOÁT VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Giám đốc Công ty điều hành Công ty kỳ đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Ông Đoàn Tường Triệu Ông Mai Thanh Trúc Ông Louis T Nguyễn Ông Hoàng Hữu Tương Ông Chong Kuan Yew Ông Nguyễn Phi Thường Ông Hoàng Thanh Tùng Ông Phạm Thanh Điền Bà Võ Dư Ngọc Trân Bà Nguyễn Thị Cát Tiên Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên (bổ nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên (bổ nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên (bổ nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên (miễn nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên (miễn nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên (miễn nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Ban Kiểm soát Bà Nguyễn Quỳnh Hương Ông Võ Hoàng Chương Ông Nguyễn Văn Tùng Ông Phan Ngọc Trí Bà Nguyễn Thị Thu Hoa Trưởng Ban Kiểm soát Thành viên Ban Kiểm soát (bổ nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên Ban Kiểm soát (bổ nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên Ban Kiểm soát (miễn nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Thành viên Ban Kiểm soát (miễn nhiệm ngày 24 tháng năm 2015) Ban Giám đốc Ông Đoàn Tường Triệu Ông Mai Thanh Trúc Ông Nguyễn Thanh Quyết Ông Nguyễn Phúc Ông Trần Văn Hữu Ông Nguyễn Văn Tùng Giám đốc Điều hành Giám đốc Tài Quyền Giám đốc Dự án (bổ nhiệm ngày 01 tháng năm 2015) Giám đốc Dự án (miễn nhiệm ngày 31 tháng năm 2015) Giám đốc Nhân (miễn nhiệm ngày 01 tháng năm 2015) Quyền Giám đốc Kỹ thuật (miễn nhiệm ngày 31 tháng năm 2015) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài riêng phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Trong việc lập báo cáo tài riêng này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa xét đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích báo cáo tài riêng hay không; Lập báo cáo tài riêng sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh; Thiết kế thực hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày báo cáo tài riêng hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Tòa nhà Carina Plaza, 1648 Võ Văn Kiệt, Phường 16, Quận Thành phố Hồ Chí Minh, CHXHCN Việt Nam G (Tiếp theo) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo báo cáo tài riêng tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài riêng Thay mặt đại diện cho Ban Giám đốc, Đoàn Tường Triệu Giám đốc Điều hành Ngày 28tháng 8 năm 2015 Số: 131/VN1A-HC-BC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Các Cổ đông, Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát và Ban Giám đốc Kính gửi: Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy Chúng thực công tác soát xét bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng năm 2015 với báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 năm 2015 đến ngày 30 tháng năm 2015 thuyết minh báo cáo tài riêng kèm theo (gọi chung “báo cáo tài riêng”) Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy (gọi tắt “Công ty”) lập ngày 28 tháng năm 2015, từ trang đến trang 37 Việc lập trình bày báo cáo tài riêng thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa Báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài riêng sở công tác soát xét Chúng thực công tác soát xét báo cáo tài riêng theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam số 910 Công tác soát xét báo cáo tài Chuẩn mực yêu cầu công tác soát xét phải lập kế hoạch thực để có ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 01 năm 20 15 đến 30 tháng 6 năm 20 15 của Công ty; vì thế, Công ty không thực hiện hợp nhất các khoản đầu tư vào công ty con và công ty liên kết trong báo cáo tài chính riêng này Chính sách kế toán đối với khoản đầu tư của Công ty được trình bày chi tiết trong Thuyết minh số 4 dưới đây Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 Báo cáo tài chính. .. Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính riêng kèm theo - Công ty Cổ phần Đầu tư Khoáng sản Quảng Ngãi ( Công ty QMI”) - Công ty TNHH Hương Trà ( Công ty Hương Trà”) Công ty liên kết: - Công ty TNHH Đầu tư và Xây dựng Tam Phú ( Công ty Tam Phú”) Thuyết minh về khả năng so sánh thông tin trên báo cáo tài chính Như đã trình bày tại Thuyết minh số 03, kể từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 Công ty đã áp dụng Thông tư số 20 0 /20 14/TT-BTC do Bộ Tài chính ban... PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN a. Ngắn hạn Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Việt Thành Công ty Cổ phần Xây dựng và Đầu tư An Phát Đối tư ng khác b. Dài hạn Tổng Công ty Xây dựng Công trình Giao thông 5 Đối tư ng khác 31/ 12/ 2014 VND Số có khả năng Giá trị trả nợ 5.000.000.000 5.000.000.000 - - 2. 625 . 020 .991 2. 625 . 020 .991 2. 625 . 020 .991 2. 625 . 020 .991 1.453.778.431 1.453.778.431 9.078.799. 422 9.078.799. 422 3.300.000.000... của Công ty được trích lập theo các quy định kế toán hiện hành Các khoản đầu tư vào công ty con, đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư vào công ty con Công ty con là các công ty do Công ty kiểm soát Việc kiểm soát đạt được khi Công ty có khả năng kiểm soát các chính sách tài chính và hoạt động của các công ty nhận đầu tư nhằm thu được lợi ích từ hoạt động của các công ty này Đầu tư vào công ty liên kết ... tiết số vốn đã góp vào các công ty con tại ngày 30 tháng 6 năm 20 15và 31 tháng 12 năm 20 14 của Công ty như sau: Ty lệ sở hữu Công ty TNHH Xây dựng - Thương mại - Dịch vụ - Sản xuất Hùng Thanh Công ty Cổ phần Đầu tư Khoáng sản Quảng Ngãi Công ty TNHH Một thành viên NBB Quảng Ngãi (*) Công ty Cổ phần Công nghiệp NBB Công ty TNHH Hương Trà Ty lệ 30/6 /20 15 sở hữu VND 31/ 12/ 2014 VND 95% 57.615.315.000... của Bộ Tài chính và Thông tư số 24 4 /20 09/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 20 09 của Bộ Tài chính Ban Giám đốc đã áp dụng Thông tư 20 0 trong việc lập và trình bày báo cáo tài chính cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 đến ngày 30 tháng 6 năm 20 15 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Tòa nhà Carina Plaza, 1648 Võ Văn Kiệt, Phường 16, Quận 8 Thành phố Hồ Chí Minh, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính riêng... Công ty TNHH Đầu tư và Xây dựng Tam Phú 4.579.636 .24 5 4.579.636 .24 5 - 4.579.636 .24 5 4.579.636 .24 5 4.579.636 .24 5 4.579.636 .24 5 - d Đầu tư vào đơn vị khác Công ty Cổ phần Tư vấn Xây dựng 533 Công ty Cổ phần Dịch vụ Nhịp Cầu Địa ốc Công ty Cổ phần Chứng k hoán Việt Thành Công ty Cổ phần Đầu tư Saigon Highlands (39 .24 5.456.438) Giá gốc 31/ 12/ 2014... I cho Công ty CII Trong năm 20 13, Công ty đã thực hiện tạm ứng cho Công ty CII một khoản tiền 5.310.648 .22 6 đồng 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Tòa nhà Carina Plaza, 1648 Võ Văn Kiệt, Phường 16, Quận 8 Thành phố Hồ Chí Minh, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính riêng Cho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 năm 20 15 đến ngày 30 tháng 6 năm 20 15 MẪU SỐ B 09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) ... Thanh ( "Công ty Hùng Thanh") Công ty TNHH Đầu tư và Xây dựng Tam Phú Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh ( "Công ty CII") Creed Investments VN-1 Ltd Beira Limited Công ty con Công ty con Công ty con Công ty con Công ty liên kết Cổ đông Cổ đông Cổ đông Trong kỳ, Công ty đã có các giao dịch chủ yếu sau đây với các bên liên quan: Từ 01/01 /20 15 đến 30/6 /20 15 VND Từ 01/01 /20 14 đến... 22 tháng 12 năm 20 14 (“Thông tư 20 0”), hướng dẫn chế độ kế toán cho doanh nghiệp Thông tư này có hiệu lực cho năm tài chính bắt đầu vào hoặc sau ngày 01 tháng 01 năm 20 15 Thông tư 20 0 thay thế cho các quy định về chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15 /20 06/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 20 06 của Bộ Tài chính và Thông tư số 24 4 /20 09/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 20 09 của Bộ Tài chính Công