ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - - CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC SƠNG HƯƠNG THỪA THIÊN HUẾ LÊ THỊ LÊ DUNG KHĨA HỌC: 2012-2016 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - - CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC SƠNG HƯƠNG THỪA THIÊN HUẾ Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Lê Thị Lê Dung Hồng Văn Liêm Lớp: K46 Ngân Hàng Niên khóa: 2012-2016 HUẾ, 5/2016 Lời Cảm Ơn Được phân công khoa Tài - Ngân hàng trường Đại học Kinh tế Huế, đồng ý giáo viên hướng dẫn Hoàng Văn Liêm Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế, em thực tập hoàn thành chuyên đề " Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế" Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế toàn thể cán nhân viên, đặc biệt cô chú, anh chò phòng Kinh doanh Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi hướng dẫn em suốt trình thực tập tạo điều kiện cho em tiếp xúc với môi trường làm việc Ngân hàng để nghiên cứu thực tiễn lónh vực hoạt động Ngân hàng Em xin chân thành cám ơn quý thầy cô Khoa Tài Chính Ngân hàng trường Đại học Kinh tế Huế truyền đạt kiến thức cho em suốt năm vừa qua Đặc biệt thầy Hoàng Văn Liêm giúp em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Huế, tháng năm 2016 Sinh viên thực Lê Thò Lê Dung Chun đề tốt nghiệp TĨM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Đề tài vào nghiên cứu tình hình cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 Đây giai đoạn chứng kiến bước chuyển mạnh mẽ kinh tế nước địa bàn Thừa Thiên Huế bối cảnh phủ thực tái cấu tồn kinh tế Mơi trường vĩ mơ dần ổn định kéo theo gia tăng khả tiêu dùng người dân Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế sở phân tích hệ thống tiêu bản, từ đưa giải pháp kiến nghị để góp phần mở rộng hoạt động Ngồi phần đặt vấn đề kết luận, chun đề gồm có ba chương: - Chương 1: Tổng quan cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp - Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế Chương 3: Phương hướng số giải pháp phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế Bước đầu vào nghiên cứu, chun đề làm rõ số sở lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng cho vay tiêu dùng, nhóm tiêu dùng để phân tích hiệu hoạt động này, bao gồm: Chỉ tiêu số lượt khách hàng cho vay tiêu dùng, tiêu doanh số cho vay tiêu dùng tiêu dư nợ cho vay tiêu dùng Qua nghiên cứu, thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 có đặc điểm sau: Chun đề tốt nghiệp - Xét tiêu dư nợ, cho vay tiêu dùng Chi nhánh chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ tồn ngân hàng Điều cho thấy lĩnh vực - quan trọng chi phối hoạt động, mạnh kinh doanh ngân hàng Xét tiêu khách hàng, khách hàng cho vay tiêu dùng có mức giao động ổn định cho thấy năm gần đây, ngân hàng thành cơng việc ổn định - mở rộng khách hàng cho vay, tập trung vào nhóm khách hàng Xét tiêu doanh số, doanh số cho vay tiêu dùng bước tăng trưởng chuyển tích cực đáng ghi nhận, cho thấy tình hình hoạt động tốt hiệu ngân hàng Từ thực trạng nêu trên, xét theo định hướng phát triển chung ngân hàng, chun đề đưa số giải pháp để mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh năm tới Chun đề tốt nghiệp DANH MỤC VIẾT TẮT KÍ HIỆU VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ CVTD Cho vay tiêu dùng DSCV Doanh số cho vay GTCG Giấy tờ có giá HĐDV Hoạt động dịch vụ HĐTD Hoạt động tín dụng HĐV Huy động vốn KDNH Kinh doanh ngân hàng KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn NHTM Ngân hàng thương mại TCKT Tổ chức kinh tế TGTK Tiền gửi tiết kiệm VTD Vay tiêu dùng Chun đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i Chun đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Chun đề tốt nghiệp PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Trong năm gần đây, kinh tế nước ta ln đạt tăng trưởng cao, với mức tăng trưởng kinh tế thu nhập người dân nâng lên, theo nhu cầu tiêu dùng người dân tăng theo Tuy nhiên, khơng phải lúc nhu cầu tiêu dùng thoả mãn, khả tốn cá nhân khác Nắm bắt thực tế đó, ngân hàng đưa sản phẩm tiêu dùng nhằm tạo điều kiện cho khách hàng thoả mãn nhu cầu tiêu dùng trước họ có đủ khả tốn cho nhu cầu Mặc dù ngân hàng đưa sản phẩm cho vay tiêu dùng thị trường từ năm 1993 - 1994 thực phát triển mạnh từ năm 2000 trở lại số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm tiêu dùng khơng ngừng tăng lên Tuy nhiên cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng nhỏ doanh số cho vay lẫn dư nợ tồn hoạt động tín dụng ngân hàng chưa thực phát huy hết vai trò tiềm Cùng với xu phát triển đẩy mạnh hoạt động cho vay tiêu dùng, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế thực nghiên cứu triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng Trải qua nhiều năm hoạt động đạt tăng trưởng ổn định ngày giữ vị trí quan trọng hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng Tuy nhiên, cho vay tiêu dùng chưa phổ biến thu hút nhiều khách hàng so với tiềm Ngân hàng Do đó, sau thời gian thực tập Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế với mong muốn phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng nó, em chọn đề tài "Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế" để nghiên cứu, tìm hiểu đưa đề xuất phát triển hoạt động Chun đề tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hố vấn đề lí luận hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế - Đề xuất số giải pháp nhằm phát triển tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: mảng tín dụng cho vay tiêu dùng triển khai Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế Phạm vi nghiên cứu - Khơng gian: Phòng kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi - nhánh Bắc Sơng Hương Thời gian nghiên cứu: 30/01/2016 - 15/05/2016 Đối tượng nghiên cứu: hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương giai đoạn 2013 - 2015 Phương pháp nghiên cứu Chun đề có sử dụng số phương pháp hỗ trợ như: - Phương pháp thu thập tài liệu: thu thập báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt - động kinh doanh, báo cáo tín dụng để tiến hành xử lý Phương pháp nghiên cứu tài liệu: nghiên cứu tài liệu thu thập q trình thực tập đơn vị, tài liệu cấu tổ chức, tài liệu khác để chắt lọc nội dung cần cho đề tài Thơng qua tài liệu sách, giáo trình, báo, tạp chí, - internet… để tìm hiểu, tổng hợp sở lý luận Phương pháp xử lý số liệu: Sau thu thập số liệu thơ tiến hành phân tích, đối chiếu, so sánh tổng hợp thơng tin từ số liệu thu thập ngân hàng 10 Chun đề tốt nghiệp cho vay tiêu dùng ngắn hạn đạt 15.85 triệu đồng chiếm 27,8% tổng dư nợ CVTD, tăng 6.18 triệu đồng tương ứng tăng 64,0% so với năm 2013 Cho vay tiêu dùng trung dài hạn năm 2014 đạt 41.20 triệu đồng chiếm 72,2% tổng dư nợ CVTD tăng 17,5 triệu đồng tương ứng tăng 74,1% so với năm 2013 Năm 2015, ngân hàng trì mức vay ổn định, cho vay ngắn hạn đạt 17.92 triệu đồng chiếm 29,8% tổng dư nợ CVTD, tăng 2.07 triệu đồng, tương ứng tăng 13,1% so với năm 2014 Cho vay tiêu dùng trung dài hạn tăng nhẹ đạt 47.23 triệu đồng chiếm 70,2% tổng dư nợ CVTD, tăng 6.03 triệu đồng tương ứng tăng 14,6% so với năm 2014  Dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo tài sản đảm bảo Bảng 2.10: Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo tài sản bảo đảm NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sơng Hương giai đoạn 2013 - 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2104 Năm 2015 2014/2013 2015/2014 GT GT GT +/- +/- % % % 57.05 100 % 60.15 100 % Dư nợ CVTD 33.34 100 23.71 71,1 3.10 5,4 ĐB TS 24.52 73,6 41.84 73,3 43.56 72,4 17.32 70,6 1.72 4,1 ĐB khơng TS 8.81 9,0 26,4 15.21 26,7 16.59 27,6 6.40 72,6 1.37 (Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế) Qua bảng 2.10 ta thấy, dư nợ cho vay tiêu dùng đảm bảo tài sản ln cao so với dư nợ cho vay tiêu dùng khơng đảm bảo tài sản Cụ thể, năm 2013 dư nợ cho vay tiêu dùng đảm bảo tài sản 24.522 triệu đồng chiếm 73,56%, đến năm 2014 dư nợ tăng lên đạt 41.837 triệu đồng chiếm 73,33% tăng 70,61% so với năm 2013 Đến năm 2015, dư nợ cho vay tiêu dùng đảm bảo tài sản tăng nhẹ đạt 43.561 triệu đồng chiếm 72,42% tổng dư nợ tăng 4,12% so với năm 2014 39 39 Chun đề tốt nghiệp Dư nợ cho vay tiêu dùng khơng đảm bảo tài sản tăng tăng nhẹ Năm 2013, dư nợ cho vay tiêu dùng khơng đảm bảo tài sản 8.814 triệu đồng, chiếm 26,67% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Năm 2014 có bước tiến mới, dư nợ cho vay tiêu dùng khơng đảm bảo tài sản đạt 15.213 triệu đồng chiếm 26,67% tương ứng tăng 72,6% so với năm 2013 Đến năm 2015, dư nợ tăng lên 16.587 triệu đồng chiếm 27,58% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng tương ứng tăng 9,03% so với năm 2014  Dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo mục đích sử dụng Bảng 2.11: Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng phân theo mục đích sử dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sơng Hương qua năm 2013 - 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Năm 2104 Năm 2015 2014/2013 2015/2014 GT % GT GT +/- +/- Dư nợ CVTD 33.34 100 57.05 100 23.71 71,1 3.10 5,4 Sửa chữa, mua nhà 17.58 52,7 30.50 53,5 32.42 53,9 12.92 73,5 1.92 6,3 Chỉ tiêu % 100 60.15 % % % Mua sắm TTB, PT 8.99 27,0 17.86 31,3 18.95 31,5 8.87 98,6 1.09 6,1 Mục đích khác 6.76 20,3 1.93 28,5 0.09 0.9 8.69 15,2 8.77 14,6 (Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế) Cùng với tăng trưởng doanh số cho vay, dư nợ cho vay tiêu dùng theo mục đích sử dụng có bước tiến định Trong chủ yếu để sửa chữa, mua nhà Cụ thể, năm 2013, cho vay tiêu dùng để mua sửa chữa nhà đạt 17.58 triệu đồng chiếm 52,7% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Đến năm 2014, dư nợ tăng lên mạnh, đạt 30.50 triệu đồng, chiếm 53,5% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, tương ứng tăng 73,5% so với năm 2013 Năm 2015, cho vay tiêu dùng để mua sửa chữa nhà chững lại đạt 32.42 triệu đồng, chiếm 53,9% tổng dư nợ, tăng nhẹ 6,3% so với năm 2014 Cho vay tiêu dùng mua sắm trang thiết bị, phương tiện cho 40 40 Chun đề tốt nghiệp vay tiêu dùng mục đích khác năm ln chiếm tỷ trọng nhỏ Cụ thể, dư nợ cho vay tiêu dùng mua sắm trang thiết bị năm 2013 đạt 8.99 triệu đồng, chiếm 27% Năm 2014, dư nợ tăng đáng kể đạt 17.86 triệu, chiếm 31,3% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, tăng 98,6% so với năm 2013 Năm 2015, dư nợ đạt 18.95 triệu đồng, chiếm 31,5% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, tăng 6,1% khơng đáng kể so với năm 2014 Cho vay theo mục đích khác năm có tăng biến động nhẹ, tăng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Đến năm 2015 chiếm gần 15% Như chứng tỏ ngân hàng trọng phát triển đa phần nhu cầu khách hàng vay với mục đích sửa chữa mua sắm nhà cửa mua sắm trang thiết bị, phương tiện 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế 2.3.1 Kết đạt Sau nhiều năm hoạt động theo chế thị trường có quản lí nhà nước, chi nhánh ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế ln khẳng định vị địa bàn với kết thành tích đáng khích lệ Ngân hàng khơng ngừng nỗ lực, phấn đấu, trở thành đơn vị tiêu biểu mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng năm gần ngày nâng cao, cụ thể là:  Quy mơ tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùng ngày cao Hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng chi nhánh ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương - Thừa Thiên Huế ngày có tăng trưởng quy mơ lẫn tốc độ Điều chứng tỏ hoạt động cho vay tiêu dùng ngày mở rộng nâng cao chất lượng Cho vay tiêu dùng loại hình tín dụng chủ yếu 41 41 Chun đề tốt nghiệp ngân hàng nhằm đa dạng hố hoạt động thu hút khách hàng, mở rộng thị phần cho khách hàng  Thị trường ngày mở rộng, khách hàng ngày đa dạng Chính tăng trưởng khơng ngừng quy mơ lẫn chất lượng tín dụng ngân hàng chứng tỏ ngân hàng ngày thu hút nhiều khách hàng, thị trường ngân hàng ngày mở rộng Đặc biệt thị trường tiêu dùng rộng lớn địa bàn thành phố Huế, mục tiêu quan trọng bối cảnh ngân hàng cạnh tranh với ngày gay gắt khốc liệt  Chất lượng khoản vay tiêu dùng ngày tốt Cùng với tốc độ quy mơ tăng trưởng khơng ngừng chất lượng tín dụng khoản cho vay tiêu dùng nâng cao tốt lên nhiều Thực tế tình hình thu nợ khoản vay ngày tăng Nợ q hạn có xu hướng ngày giảm gần khơng có nợ q hạn ngân hàng Như vậy, chất lượng tín dụng nói chung cho vay tiêu dùng nói riêng ngân hàng cao Đây nỗ lực lớn tập thể cán tín dụng ngân hàng, khẳng định vị ngân hàng thị trường tồn hệ thống 2.3.2 Những điểm tồn Bên cạnh kết đạt được, hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng khơng hạn chế cần khắc phục cần có giải pháp thích hợp nhằm mở rộng nâng cao hiệu họat động cho vay tiêu dùng, hạn chế là:  Việc quản lý mục đích vay vốn khách hàng hạn chế Đa số khoản vay tiêu dùng chi nhánh giải ngân tiền mặt Do khó quản lý mục đích vay thực tế việc sử dụng vốn vay khách hàng Hơn nữa, chi nhánh chưa khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng việc phát triển thêm khách hàng cho vay tiêu dùng gặp khó khăn như: cho vay thấu chi, thẻ tín dụng việc chưa thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ phần chi nhánh chưa có hướng dẫn cụ thể tới khách hàng, phần tâm lí 42 42 Chun đề tốt nghiệp khách hàng ngại đến ngân hàng khoản vay thường khơng lớn lắm, họ sử dụng vào mục đích vay vốn  Quy mơ hoạt động cho vay tiêu dùng nhỏ hoạt động cho vay ngân hàng So với thực tế doanh thu cho vay, dư nợ hoạt động tín dụng nói chung tồn ngân hàng doanh số cho vay, dư nợ cho vay tiêu dùng chiếm tỷ lệ nhỏ Chi nhánh cần phải mở rộng hoạt động cho vay với nhu cầu ngày tăng người dân  Lợi nhuận từ hoạt động cho vay tiêu dùng mang lại khơng đáng kể Trên thực tế, với doanh số cho vay bé nhỏ - hoạt động cho vay tiêu dùng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Trong số ngân hàng cho vay tiêu dùng hoạt động tạo khoản thu nhập khổng lồ, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Chính mà ngân hàng cần mở rộng loại hình cho vay này, phát triển thành loại hình cho vay đạt hiệu cao 2.3.3 Những hạn chế ngun nhân sau  Thứ nhất: Về phía Chính phủ Chính phủ ban hành pháp luật hoạt động liên quan đến lĩnh vực tín dụng nói chung tín dụng tiêu dùng nói riêng chậm trễ khơng đồng bộ, thực tế lâu văn chi tiết hướng dẫn thi hành chậm trễ nhiều chúng chồng chéo lên làm cho ngân hàng khơng biết nên thực theo văn Điều gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng  Thứ hai: Về phía ngân hàng - Truyền thống ngân hàng xây dựng cho hướng chủ đạo tập trung quan hệ tín dụng với doanh nghiệp quốc doanh, ngành mũi nhọn kinh tế thành phần kinh tế khác, đặc biệt tiêu dùng ngân hàng đề kế hoạch mở rộng tín dụng với thành phần nhiều khó khăn vướng mắc nên ngân hàng thực cho vay với số đối tượng có thu nhập ổn định, có - khả tốn tốt Ngân hàng chưa có chiến lược marketing hiệu 43 43 Chun đề tốt nghiệp + Chính sách giá chưa linh hoạt: sách lãi suất ngân hàng chưa linh hoạt theo đối tượng khách hàng, theo mức vay vốn, theo thời hạn, doanh nghiệp nhà nước vay với lãi suất ưu đãi, doanh nghiệp ngồi quốc doanh vay vốn với mức lãi suất thị trường, cá nhân người tiêu dùng vay vốn với mức lãi suất cao, từ 0,9%/tháng đến 1,18%/tháng + Chính sách sản phẩm chưa hấp dẫn, chưa thực lơi kéo khách hàng  Thứ ba: Về phía khách hàng Rủi ro hoạt động tín dụng tiêu dùng lớn Nguồn đảm bảo thu nhập tương lai khách hàng nguồn thu nhập lại chịu ảnh hưởng lớn điều kiện khách quan chủ quan từ phía khách hàng như: ốm đau, bệnh tật, thất nghiệp, ý chí trả nợ,… điều làm cho rủi ro từ loại hình tín dụng tiêu dùng cao loại hình tín dụng khác ngân hàng nhiều Đồng thời mặt thu nhập dân cư nước ta làm hạn chế khả mua sắm tiêu dùng dân cư Như vậy, vướng mắc quan hệ tín dụng tiêu dùng chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Sơng Hương cá nhân người tiêu dùng xuất phát từ ngun nhân khách quan chủ quan, từ mơi trường bên bên ngồi Vì vậy, nhiệm vụ lúc tìm giải pháp đắn hữu hiệu nhằm tháo gỡ khó khăn vướng mắc, đưa hoạt động cho vay tiêu dùng chi nhánh Bắc Sơng Hương ngày mở rộng, tạo ích lợi cho thân ngân hàng, cho người tiêu dùng, cho kinh tế cho tồn xã hội 2.3.4 Định hướng hoạt động kinh doanh Mục tiêu chủ đạo thời gian tới chi nhánh hướng tới khách hàng Q trình thực mục tiêu q trình tiếp tục cải tổ tăng cường cấu quản trị, kiểm sốt điều hành, phát triển cơng tác tiếp thị cách hữu hiệu sở tìm hiểu nhu cầu khách hàng giải kịp thời vướng mắc quan hệ ngân hàng với khách hàng, từ tạo tin cậy khách hàng với ngân hàng Với nỗ lực phấn đấu, đồn kết trí ban lãnh đạo, tập thể cán cơng nhân viên chi nhánh tâm thực hiện: - Tiếp tục thực huy động vốn, đảm bảo nguồn huy động tăng 70% so với năm trước Đặc biệt, quan tâm tới huy động vốn trung dài hạn tạo tiền đề mở rộng tín dụng trung dài hạn, chủ động cân đối nguồn vốn ngân hàng 44 44 Chun đề tốt nghiệp - Phấn đấu tăng mức dư nợ tín dụng lành mạnh năm 50%, phấn đấu nâng dư nợ trung dài hạn chiếm 50% tổng dư nợ - Chấn chỉnh xử lý tồn hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định quản lí cho vay, đưa giải pháp hữu hiệu để thu hồi khoản nợ q hạn lãi treo - Nợ q hạn là: 0,001% - Quỹ thu nhập là: 20 tỉ - Thường xun đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn cho đội ngũ cán tác nghiệp - Tiếp tục phát triển, đổi đại cơng nghệ thơng tin ngân hàng 45 45 Chun đề tốt nghiệp Chương PHƯƠNG HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN - CHI NHÁNH BẮC SƠNG HƯƠNG THỪA THIÊN HUẾ 3.1 Phương hướng phát triển khách hàng ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn - chi nhánh Bắc Sơng Hương Thừa Thiên Huế 3.1.1 Ngân hàng coi cán cơng nhân viên khách hàng mục tiêu Cho vay tiêu dùng ngân hàng có quy mơ nhỏ số lượng khách hàng lại đơng chủ yếu cán cơng nhân viên thuộc đơn vị Họ có lương, nguồn thu nhập ổn định, thường xun, đảm bảo khả trả nợ điều kiện họ thấp, người có đủ khả đáp ứng nhu cầu Để đáp ứng nhu cầu khơng có ngân hàng họ cách tích luỹ Và dù có tích luỹ việc thoả mãn nhu cầu khơng thể ban đầu, họ tích luỹ qua thời gian dài biến động nên chưa thực nhu cầu Ngân hàng thực tín dụng tiêu dùng cán cơng nhân viên năm qua phù trợ với chủ trương kích cầu phủ Bên cạnh đó, cho vay cán cơng nhân viên chức an tồn nguồn trả nợ họ lương trợ cấp, ngồi nguồn thu nhập thêm gia đình họ Hơn nữa, khách hàng có trình độ cao, ln tự trọng coi trọng danh dự Chính điều đòi hỏi cán ngân hàng phải có trình độ định văn minh lịch giao tiếp gây thiện cảm với người vay 3.1.2 Mở rộng hoạt động marketing Việc ngân hàng làm cho người dân hiểu ngân hàng lợi ích mà ngân hàng mang lại cho họ điều cần thiết phát triển khách hàng cho vay Nếu cơng tác tun truyền thực tốt có tác dụng thay đổi thói quen tích luỹ đểt tiêu dùng tâm lý sợ vay người dân Qua tăng số lượng khách hàng, đặc 46 46 Chun đề tốt nghiệp biệt cán cơng nhân viên đến giao dịch với ngân hàng góp phần thúc đẩy cho vay tiêu dùng phát triển Muốn ngân hàng cần mở rộng hoạt động marketing ngân hàng thực vấn đề sau:  Tăng cường cơng tác tun truyền, quảng bá tạp chí, báo chun ngành như: tạp chí ngân hàng, thời báo kinh tế, thời báo ngân hàng, trang tin kinh tế Ngồi tun truyền báo, tạp chí mà người quan tâm như: báo nhân dân, báo tiền phong phương tiện thơng tin đại chúng truyền hình, phát  Tun truyền quảng cáo ngân hàng cách bố trí cho khách hàng quan sát hình ảnh ngân hàng, tiếp xúc trực tiếp với cơng cụ, trang thiết bị  Cán ngân hàng hình ảnh thu nhỏ ngân hàng nên cán ngân hàng cần ý thức "Mỗi cán ngân hàng tun truyền viên tích cực hiệu sách cho vay nói chung cho vay tiêu dùng nói riêng" Muốn phải có chế độ đãi ngộ thích hợp cán ngân hàng  Cử cán sâu sát quan, đơn vị tun truyền, phổ biến nghiệp vụ cho vay để người dân am hiểu tiện ích mà nghiệp vụ mang lại Đồng thời, cần chiếm ủng hộ nhiệt tình cán lãnh đạo để qua việc tiếp cận tập hợp nhu cầu người dân việc tiến hành nghiệp vụ diễn cách sn sẻ  Hằng năm, ngân hàng nên tổ chức hội nghị, hội thảo khách hàng, qua tạo mối quan hệ thân thiết với khách hàng Bên cạnh đó, việc tổ chức hội nghị khiến cho khách hàng có nhìn đắn chất lượng dịch vụ Hội nghị khách hàng giúp ngân hàng hiểu thuận lợi khó khăn, băn khoăn khách hàng, từ nắm bắt nhu cầu họ Đồng thời giúp ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ, hội nghị khách hàng giúp ngân hàng hiểu thuận lợi khó khăn khách hàng, nắm bắt nhu cầu họ Như ngân hàng người tư vấn tài đáng tin cậy cho khách hàng nâng cao chất lượng đầu tư tiêu dùng 47 47 Chun đề tốt nghiệp 3.1.3 Đa dạng hố sản phẩm cho vay tiêu dùng Việc mở rộng đối tượng cho vay tiêu dùng tạo điều kiện đa dạng hố khoản mục cho vay nhu cầu cá nhân phong phú chi nhánh trọng đến nhu cầu song nhiều vướng mắc, chưa đáp ứng tốt nhu cầu học hành, chữa bệnh, du lịch, cưới hỏi Chi nhánh cần trọng mở rộng đối tượng cho vay, mục đích khơng thu hút thêm khách hàng, mở rộng thị phần mà tăng sức cạnh tranh cho ngân hàng địa bàn Tuy nhiên, việc thu hút nhóm khách hàng có mục đích khơng phải dễ dàng Vì vậy, chi nhánh nên chủ động tiếp cận với khách hàng thơng qua việc hợp tác với cơng ty, từ người mơi giới có liên quan đến nhu cầu khách hàng Cụ thể hợp tác với cơng ty sản xuất tơ, xe máy, trung tâm nhà đất, cơng ty du lịch, hay cơng ty xuấ lao động chắn thu hút khách hàng đến với chi nhánh cách nhanh chóng hiệu 3.1.4 Quản lí , kiểm tra khoản cho vay Quản lí tín dụng cơng tác quan trọng q trình cho vay Quản lí tín dụng tốt điều kiện để có khoản tín dụng tốt , an tồn Đây điều kiện cần thiết để đảm bảo chất lượng cho vay Cơng tác gồm quản lý, kiểm sốt khoản vay, xử lý phát sinh thu hồi nợ Sau giải ngân, cán tín dụng phải thường xun theo dõi việc sử dụng vốn khách hàng Cán tín dụng phải theo dõi tiến độ thực phương án vay vốn Ở nước ta nay, việc cung cấp thơng tin kế tốn tài từ phía khác hạn chế, khơng đầy đủ, cập nhật, chí khơng hồn tồn tin tưởng việc theo dõi, kiểm sốt khách hàng khơng thực qua việc xem xét báo cáo tài đủ mà phải trực tiếp nhanh nhạy bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh họ Cán tín dụng cần có đợt kiểm tra định kì đợt kiểm tra Trong đợt kiểm tra cán tín dụng cần triệt để thời gian tiếp xúc với khách hàng đảm bảo xem xét tất yếu tố liên quan đến đặc tính khoản vay , cán tín dụng cần: 48 48 Chun đề tốt nghiệp - Đánh giá tinh thần trách nhiệm khách hàng vốn vay ngân hàng thơng qua trách nhiệm gặp gỡ trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến khoản vay khả nghĩa vụ hồn trả nợ - Đánh giá lại dự án vay vốn thực tế, so sánh, xem xét khác biệt dự án thực tế tiêu quy mơ, doanh thu, lợi nhuận, hiệu suất sử dụng tài sản, sức cạnh tranh sản phẩm 3.2 Một số kiến nghị Trong hoạt động mình, ngồi nỗ lực cố gắng nỗ lực khắc phục hạn chế thân để thành cơng kinh doanh, ngân hàng khơng thể khơng nhìn nhận ảnh hưởng yếu tố khách quan Tác động nhân tố tới ngân hàng theo chiều hướng tích cực tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động ngược lại Chính vậy, để mở rộng phát triển khách hàng cho vay tiêu dùng NHNo&PTNT - chi nhánh Bắc Sơng Hương cần có quan tâm hỗ trợ quan chủ quan, quan chức có thẩm quyền 3.2.1 Kiến nghị với Chính phủ Trong thời gian qua, Chính phủ có quan tâm định hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung loại hình cho vay tiêu dùng nói riêng Tuy nhiên, để hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại phát triển Chính phủ phải có hành động cụ thể Việc trì vê ổn định trị yếu tố quan trọng, tác động đến khía cạnh sống có hoạt động ngân hàng Với vai trò vĩ mơ mình, Chính phủ tiếp tục đẩy mạnh giáo dục, nâng cao mặt dân trí cho người dân nói chung nâng cao hiểu biết người dân dịch vụ ngân hàng nói riêng Chính phủ đưa chương trình giáo dục kiến thức tối thiểu ngân hàng hoạt động ngân hàng để dần xố bỏ "mặc cảm" vay người dân Chính phủ nên tiếp tục có sách khuyến khích sản xuất nước phát triển, đặc biệt sản xuất hàng tiêu dùng Nó vừa phát triển kinh tế, tạo 49 49 Chun đề tốt nghiệp hàng hố vừa tạo cơng ăn việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng sản xuất nước phát triển vừa tạo hàng hố phục vụ tiêu dùng vừa tạo nên nhu cầu vay tiêu dùng dân cư thu nhập người dân tăng lên, cơng ăn việc làm ổn định 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam  Về quy trình cho vay, ban hành Quy định tín dụng khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, song cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể thực quy trình cho vay Một số quy định cụ thể quy trình áp dụng cho loại vay tiêu dùng nhìn chung chưa đầy đủ Căn vào quy trình mà NHNN đặt ra, NHNo&PTNT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể chi tiết để giúp cán tín dụng nắm bắt thực cơng việc, đảm bảo chất lượng cơng việc  Về đảm bảo tiền vay, NHNo&PTNT Việt Nam ban hành cơng văn hướng dẫn bổ sung thực đảm bảo tiền vay Trong đó, có quy định nội dung cần thực Tuy nhiên, cần có hướng dẫn cụ thể nữa, hỗ trợ chun mơn để thành lập tổ Thẩm định tài sản đảm bảo chi nhánh Hiện nay, vấn đề chưa giải NHNo&PTNT - chi nhánh Bắc Sơng Hương  Về nhân sự, NHNo&PTNT Việt Nam cần thực tốt sách nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng kịp thời rõ ràng NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục thường xun có sách đào tạo cán qua lớp tập huấn cấp hệ thống, gửi cán đào tạo chun sâu, nghiên cứu nghiệp vụ mới, cơng nghệ ngân hàng đại giới để tìm cách áp dụng vào ngân hàng Tuyển chọn nhân ngày trở nên quan trọng, NHNo&PTNT Việt Nam phải có sách tuyển chọn đắn để bước nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, đưa ngân hàng vươn đến tầm cao hoạt động dịch vụ chun nghiệp, hồn hảo  Về chương trình đại hố ngân hàng, chương trình mà ngân hàng chủ động triển khai tích cực từ trước đến nay, đưa lại kết định Trong thời 50 50 Chun đề tốt nghiệp gian tới, NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động mình, đồng thời ln tích cực cập nhật, học hỏi cơng nghệ mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng thành cơng cơng nghệ ngân hàng chi nhánh  Về phát triển hợp tác quốc tế, NHNo&PTNT Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng hiệu nguồn lực bên ngồi Mở rộng hoạt động kinh doanh thị trường tiền tệ quốc tế, bước tiến gần đến tiêu chuẩn quốc tế hoạt động  Về hình ảnh văn hố doanh nghiệp, NHNo&PTNT Việt Nam chủ động tích cực việc xây dựng thương hiệu "Mang phồn thịnh đến với khách hàng" Việc củng cố, làm tơn vinh thương hiệu khơng tầm quốc gia mà tầm quốc tế có ý nghĩa quan trọng phát triển NHNo&PTNT Việt Nam nói chung hệ thống chi nhánh nói riêng  NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục hỗ trợ NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sơng Hương vấn đề nâng cao chất lượng cán tín dụng, đặc biệt mở rộng hiểu biết cho vay tiêu dùng Một mặt, điều tác động đến cách nhìn nhận thái độ làm việc cán tín dụng, mặt khác tác động đến chất lượng tín dụng nói chung cho vay tiêu dùng nói riêng  Thêm nữa, điều kiện cho phép NHNo&PTNT Việt Nam nên tạo điều kiện giúp đỡ để NHNo&PTNT - chi nhánh Bắc Sơng Hương thành lập phát triển phận chun trách Marketing ngân hàng Những điều có ý nghĩa q trình phát triển chi nhánh tồn thể hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 51 51 Chun đề tốt nghiệp PHẦN 3: KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Đây hoạt động đa dạng phong phú có nhiều khó khăn Nhưng khơng phải mà NHTM khơng quan tâm đến việc tăng trưởng quy mơ tín dụng, mà ngược lại việc tăng trưởng tín dụng ln mục tiêu hàng đầu Ngân hàng Trong loại hình tín dụng cho vay tiêu dùng ln NHTM nói chung NHNo&PTNT – chi nhánh Bắc Sơng Hương nói riêng coi trọng Đây nghiệp vụ đa dạng hấp dẫn kinh tế thị trường, mặt khác có vai trò quan trọng việc kích cầu nhằm phát triển kinh tế Thơng qua q trình nghiên cứu, chun đề đạt số kết định Thứ nhất: hiểu rõ vấn đề cho vay tiêu dùng, quy trình cần thiết, thấu hiểu cần thiết việc mở rộng cho vay tiêu dùng NHTM Thứ hai: thơng qua tìm hiểu phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng NHNo&PTNT – chi nhánh Bắc Sơng Hương, em thấy kết đạt hạn chế cần khắc phục Thứ ba: từ việc tìm hiểu thực trạng, đánh giá kết đạt mặt hạn chế hoạt động cho vay tiêu dùng NHNo&PTNT – chi nhánh Bắc Sơng Hương, em mạnh dạn đưa giải pháp Ngân hàng kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Do hạn chế mặt kiến thức lý luận hạn chế tài liệu thời gian nghiên cứu, chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong phê bình, đóng góp ý kiến thầy giáo, anh chị, NHNo&PTNT – chi nhánh Bắc Sơng Hương, bạn bè quan tâm đến chun đề để hồn thiện Sau cùng, em xin chân thành cảm ơn Ths Hồng Văn Liêm, bác, chú, anh chị NHNo&PTNT – chi nhánh Bắc Sơng Hương tận tình giúp đỡ em hồn thành báo cáo 52 52 Chun đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Văn Tề (chủ biên), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, nhà xuất Thống Kê Quy định nghiệp vụ tín dụng Agribank Các báo cáo thương niên hoạt động tín dụng Agribank Frederic S.Mishkin, 1999, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất khoa học kỹ thuật Phan Thị Thu Hà, 2008, Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Hồ Diệu, 2008, Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Học viện ngân hàng 53 53 [...]... thôn - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế Chương 3: Phương hướng và một số giải pháp phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế 11 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, đặc điểm và phân loại cho vay tiêu dùng. .. CVTD chi m tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng hoặc so với toàn ngành trong cùng thời kỳ 22 Chuyên đề tốt nghiệp Chương 2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG THỪA THIÊN HUẾ 2.1 Giới thiệu về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế 2.1.1... nghiệp Bắc Sông Hương, đến ngày 15/10/1996 được đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Bắc Sông Hương, có trụ sở đóng tại số 141 đường Trần Hương Đạo, Thành phố Huế, đến nay là một Chi nhánh cấp II trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tỉnh Thừa Thiên Huế Là một Ngân hàng Thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu cho sự phát triển Nông nghiệp, Nông thôn, hàng. .. thành và phát triển Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế (viết tắt là NHNo&PTNT) ra đời năm 1992, tiền thân là cửa hàng kinh doanh tổng hợp trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Tỉnh Thừa Thiên Huế Ngày 31/6/1995 Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đã ký Quyết định chuyển cửa hàng kinh doanh tổng hợp thành Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp. .. tốt nghiệp để tính toán, phân tích, đánh giá và tìm ra một số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cho Ngân hàng 6 Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề được kết cấu thành ba chương: - Chương 1: Tổng quan về cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát - triển Nông thôn. .. Nông thông - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế 2.2.1 Thực trạng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thông - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 - 2015 2.2.1.1 Cho vay tiêu dùng theo thời gian Bảng 2.4: Doanh số cho vay tiêu dùng phân theo thời hạn của NHNo&PTNT - chi nhánh Bắc Sông Hương qua 3 năm 2013 - 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2013 Năm 2014... kinh doanh tại NHNo&PTNT - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế) Với sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại, chi nhánh Bắc Sông Hương đã nỗ lực trong công tác huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư Vì nguồn thu này rất quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, nó là nền tảng để hoạt động cho 25 Chuyên đề tốt nghiệp vay có thể phát triển Nhìn chung, hoạt động HĐV của chi nhánh trong... an toàn trong quá trình vận chuyển 2.1.3 Tình hình kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Bắc Sông Hương - Thừa Thiên Huế 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 2.1: Nguồn huy động vốn tại NHNo&PTNT - CN Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế qua 3 năm 2013 - 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nguồn HĐV Phát hành GTCG TGTK Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 2015/2014... Điều này giúp cho ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng, từ đó tăng doanh số cho vay tiêu dùng Bên cạnh đó, chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hương luôn không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, đa dạng các loại hình tín dụng, thu hút khách hàng, do vậy doanh số cho vay tiêu dùng cũng tăng lên trong thu thuế tăng chung của tín dụng Xét các loại hình cho vay tiêu dùng mà ngân hàng cung cấp... qua, chi nhánh đã điều chỉnh và đưa ra các chính sách lãi suất phù hợp với từng giai đoạn, từng trường hợp cụ thể Đi kèm theo đó là chính sách khuyến mãi hấp dẫn, đánh vào tâm lý của KH Nhờ vậy, lợi nhuận của ngân hàng luôn có sự tăng trưởng ổn định 2.2 Phân tích thực trạng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thông - chi nhánh Bắc Sông Hương Thừa Thiên Huế 2.2.1 Thực trạng cho