Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Thủy điện Nậm Mu tài liệu, giáo án, bài giản...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2015 đến ngày 30/06/2015 (đã soát xét) CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 827 276 Fax (84 - 219) 827 523 NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Giám đốc 02-03 Báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài 04 Báo cáo tài riêng soát xét Bảng cân đối kế toán 05-06 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 07 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 08-09 Thuyết minh Báo cáo tài riêng 10-37 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 827 276 Fax (84 - 219) 827 523 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài riêng Công ty cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2015 đến ngày 30 tháng 06 năm 2015 CÔNG TY Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu tiền thân Ban quản lý Dự án Nhà máy Thủy điện Nậm Mu trực thuộc Công ty Sông Đà thuộc Tổng Công ty Sông Đà thành lập từ tháng năm 2002 Tháng 12 năm 2002 Ban quản lý chuyển thành Nhà máy thủy điện Nậm Mu trực thuộc Công ty Sông Đà Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty Cổ phần số 5100174626 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Giang cấp lần đầu ngày 29/05/2003, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 09/12/2010 Trụ sở Công ty đặt tại: Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Hà Ngọc Phiếm Chủ tịch Ông Đỗ Văn Hà Phó Chủ tịch Ông Đào Quang Dũng Ủy viên Ông Trần Thế Quang Ủy viên Ông Bùi Vi Dương Ủy viên Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Công ty kỳ ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Đỗ Văn Hà Giám đốc Bổ nhiệm ngày 01/06/2105 Ông Hà Ngọc Phiếm Giám đốc Miễn nhiệm ngày 01/06/2105 Ông Nguyễn Đức Nang Phó Giám đốc Miễn nhiệm ngày 01/06/2105 Ông Nguyễn Viết Kỳ Phó Giám đốc Ông Phùng Xuân Hưng Phó Giám đốc Ông Bùi Trọng Cẩn Phó Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: Ông Quách Mạnh Hải Trưởng ban Ông Vũ Tiến Hưng Thành viên Bà Nguyễn Thanh Lệ Thành viên KIỂM TOÁN VIÊN Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực soát xét Báo cáo tài riêng cho Công ty CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 219) 827 276 Fax (84 - 219) 827 523 CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong trình lập Báo cáo tài riêng, Ban Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Xây dựng trì kiểm soát nội mà Ban Giám đốc Ban quản trị Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng không sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích Báo cáo tài riêng hay không; - Lập trình bày Báo cáo tài riêng sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chính; - Lập Báo cáo tài riêng dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài riêng tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2015 đến ngày 30 tháng 06 năm 2015, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Cam kết khác Ban Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 04 năm 2012 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin thị trường chứng khoán Thay mặt Ban Giám đốc Đỗ Văn Hà Giám đốc Hà Giang, ngày 04 tháng 07 năm 2015 Số: /2015/BC.KTTC-AASC.KT2 BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Kính gửi: Quý Cổ đông, Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu Chúng thực công tác soát xét Bảng cân đối kế toán Công ty Cổ phần Thủy Điện Nậm Mu (sau gọi tắt “Công ty”) ngày 30 tháng 06 năm 2015, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài riêng cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2015 đến ngày 30 tháng 06 năm 2015 Việc lập trình bày Báo cáo tài riêng thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Trách nhiệm đưa Báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài sở công tác soát xét Chúng thực công tác soát xét Báo cáo tài ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 30/06 /20 15 PHẢI TRẢ NGƢỜI BÁN 26 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 12 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƢỚC 27 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 13 Báo cáo. .. 21 9) 3 827 523 9 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 10 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH 22 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc... Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 Doanh thu đối với các bên liên quan - Công ty Cổ phần Sông Đà 9 - Công ty cổ phần Sông Đà Tây đô 16 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 Mối quan hệ 6 tháng đầu năm 20 15 VND 6 tháng đầu năm 20 14 VND Công ty mẹ Công ty con 3.074.186.3 72 - 1.119.580.459 6 tháng đầu năm 20 15 VND 35.085. 629 .651 2. 857.093.311 6.051.375.175... 1 năm trở xuống VND Trên 1 năm đến 5 năm VND Trên 5 năm VND Cộng VND 1.696.440.330 - - 1.696.440.330 27 .709.7 32. 160 - - 27 .709.7 32. 160 - 1.568.481.895 - 1.568.481.895 29 .406.1 72. 490 1.568.481.895 - 30.974.654.385 5.890.303.974 - - 5.890.303.974 14.071 .29 2. 826 - - 14.071 .29 2. 826 57.000.000 - 1.0 92. 349 .23 4 - 57.000.000 1.0 92. 349 .23 4 20 .018.596.800 1.0 92. 349 .23 4 - 21 .110.946.034 34 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY... 14.479.039 .22 8 464.349.017 8.565. 927 .560 925 .055.974 01/01 /20 15 VND 5 92. 295.8 72 1. 024 .037.066 15.839.939.500 5.560.417. 623 20 .23 0.888.348 25 4.950 .23 4 9.5 42. 417.440 1.549.907.958 46 .22 3.878.795 54.594.854.041 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 14 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15...CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 1 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Thủy điện Nậm Mu sau đây gọi tắt là "Công. .. Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 23 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 Thông tin chi tiết liên quan đến các khoản... phần Sông Đà 9 6 30/06 /20 15 VND 27 .066.413.518 23 .647.405.075 3.381.605.009 37.403.434 Công ty mẹ PHẢI THU NGẮN HẠN KHÁC 30/06 /20 15 - Phải thu người lao động - Tạm ứng - Phải thu khác 01/01 /20 15 Giá gốc VND Dự phòng VND Giá gốc VND Dự phòng VND 23 5.171.970 385.318.019 - 137.493 .20 1 23 4.589 .29 4 - 22 . 828 .653 - 23 4.589 .29 4 - 643.318.6 42 - 606.671.789 - 19 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện... 10.000 30/06 /20 15 VND 27 .009.474. 726 01/01 /20 15 VND 23 .941.1 52. 156 27 .009.474. 726 23 .941.1 52. 156 6 tháng đầu năm 20 15 VND 77.067.883.936 1.931.848. 426 3.074.186.3 72 6 tháng đầu năm 20 14 VND 64.954.798.3 42 766. 421 .583 1.119.580.459 82. 073.918.734 66.840.800.384 Công ty Cổ phần Sông đà 9 Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà Vốn góp của cổ đông khác c) Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến... ngoài Chi phí khác bằng tiền 32 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY ĐIỆN NẬM MU Xã Tân Thành, Huyện Bắc Quang, Tỉnh Hà Giang (84 - 21 9) 3 827 27 6 Fax (84 - 21 9) 3 827 523 22 Báo cáo tài chính riêng Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 15 đến ngày 30/06 /20 15 CÔNG CỤ TÀI CHÍNH Các loại công cụ tài chính của Công ty bao gồm: Giá trị sổ kế toán 30/06 /20 15 Giá gốc VND Tài sản tài chính Tiền và các khoản tương đương tiền Phải thu