Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sách Đại học - Dạy nghề tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...
Nh xuất Giáo dục Việt Nam Công ty CP Sách Đại học - Dạy nghề Báo cáo ti Quý năm 2011 Mẫu số: B01a-DN bảng cân đối kế toán Tại ngy 30/06/2011 Đơn vị tính: đồng Ti sản Mã số 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 A Ti sản ngắn hạn I.Tiền v khoản tơng đơng tiền 1.Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng XD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản PT ng/hạn khó đòi IV Hng tồn kho Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản khác phải thu Ti sản ngắn hạn khác B Ti sản di hạn I Các khoản thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đon vị trực thuộc Phải thu di hạn nội Các khoản phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi II Ti sản cố định Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang Thuyết minh 10 Số cuối kì 23,231,574,759 719,151,673 719,151,673 Số đầu năm 5,000,000,000 5,000,000,000 23,129,872,473 2,047,965,452 1,047,965,452 1,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 8,580,180,425 9,200,560,964 60,764,000 7,145,181,959 8,102,284,397 47,223,500 (681,144,539) 8,932,242,661 10,901,906,686 (1,969,664,025) 7,333,333 (1,011,659,271) 7,936,725,062 10,432,107,304 (2,495,382,242) 391,459,700 709,830,287 75,489,271 75,489,271 1,268,519,997 (1,193,030,726) 284,230,287 284,230,287 1,268,519,997 (984,289,710) III Bất động sản đầu t Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế IV Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vo công ty Đầu t vo CT liên kết,liên doanh Đầu t di hạn khác Dự phòng giám giá CK ĐT di hạn V Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác VI Lợi thơng mại 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 Tổng cộng ti sản 270 11 Mã số Nguồn vốn 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay v nợ ngắn hạn Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc 4.Thuế v khoản phải nộp nh nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ KH HĐ XD Các khoản phải trả,phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ di hạn Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm 7.Dự phòng phải trả di hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học v công nghệ B Nguồn vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti 300,200,000 425,600,000 634,000,000 (333,800,000) 15,770,429 15,770,429 634,000,000 (208,400,000) 23,623,034,459 23,839,702,760 Số cuối kì 12 13 14 Số đầu năm 8,336,864,075 8,281,864,075 8,215,605,392 8,150,605,392 4,417,272,863 10,570,700 1,085,699,098 1,775,584,226 2,574,128,921 14,828,675 1,780,455,299 2,400,778,959 416,836,907 730,293,313 575,900,281 55,000,000 650,120,225 65,000,000 55,000,000 65,000,000 15,286,170,384 15,286,170,384 10,000,000,000 1,890,000,000 15,624,097,368 15,624,097,368 10,000,000,000 1,890,000,000 600,414,374 609,344,310 600,414,374 609,344,310 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ C Lợi ích cổ đông thiểu số 419 420 421 422 430 432 433 439 Tổng cộng nguồn vốn 440 2,186,411,700 2,524,338,684 23,623,034,459 23,839,702,760 Các tiêu ngoi bảng 01 02 03 04 05 06 Ti sản thuê ngoi Vật t, hng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp dự án Ngời lập biểu Kế toán trởng H Nội, ngy 26 tháng 07 năm 2011 Giám đốc Lê Quang Dũng Ngô Thị Thanh Bình Nh xuất Giáo dục Việt Nam Công ty CP Sách Đại học - Dạy nghề Báo cáo ti Quý năm 2011 Mẫu số: B02a-DN báo cáo kết kinh doanh Quý năm 2011 Đơn vị tính: đồng Chỉ tiêu Mã số T.Minh Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ 01 15 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ (10=0102) 02 10 Giá vốn hng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hng v cung cấp dịch vụ (20=1011) 20 Doanh thu hoạt động ti 21 17 Chi phí ti 22 18 Trong : Chi phí lãi vay Quý 2/2011 971 811 813 Quý 2/2010 692 571 416 Luỹ kế 2011 Luỹ kế 2010 10 772 515 669 15 869 700 16 11 632 250 858 15 869 700 971 811 813 676 701 716 10 772 515 669 11 616 381 158 511 091 292 274 295 043 308 472 126 357 992 440 460 720 521 402 406 673 464 043 543 258 388 718 284 708 951 215 621 915 ... L A L l ~ ~ AI , ? AQUATEX BENTRE@ TOil Th(lch - ChOu Thlmh - Ben Tel: 84.75.3860265 E-mail:abt@aquatexbentre.com Quy IInam Bang can d6i ke taan Ket qua kinh daanh LLiUchuyen tien t~ Thuyet minh baa caa tai chfnh L A A ",,' CONG TV CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE Tre - Fax: 84.75.3860346 WebSite: www.aquatexbentre.com - 2011 Mau Mau Mau Mau s6 s6 s6 s6 B B B B 01 02 03 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK THUY SAN BEN TRE M~u sAB 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua B{>truO'ng BTC) Va b6 sung theo thOng tU'24412009/TT.BTC 31112/2009 BANG CAN DOl KE ToAN Den het 30/06/2011 CHi TIeU A - Tai san ng~n h~n (100=110+120+130+140+150) u _, ._ .~ ~ " -~ I Ti~n va cac khoan tU'o'ng du'o'ng ti~n TiSn m~tn - Cac khoa~~oog sA 30/06/2011 100 III u ~=n V.Ol 112 II Cac khoan dAu tU' tai chinh ng~n hl.lD DAu tu ng~n h~n D\I phOng giam gia dAu tu ng~n h~n(*)n_n - 120 121 _.n129 ' nn sA 01/01/2011 385.966.169.522 417.091.710.751 -163.944.455.730 152.349.675.519 -93.944.455.730 132.349.675.519 70.000.000.000 20.000.000.000 66.544.261.615 32.896.659.979 83.887.944.046 37.010.476.092 (17.343.682.431) (4.1 13.8.l.§'.Ul) 75.651.816.773 129.920.913.127 68.247.011.074 127.532.394.162 n. _ 190.042.226 n ~ -_ _ 1.618.074.199 110 _nn d~~g tiSn r -n Ma sA TM -.~ - V.02 n III.Cac khoan phai thu 130 Phai thu cua khach hang 131 _n rn - Tra truO'ccha nguai ban_ 132 Phi'lithu noi bo 133 " ,'_.n_ Phai thu theo tien d{>ke ho~ch hgp dong xay d\Illg_ 134 Cac khoi'mphai thu khac_ _ 138 V.03 Dt,rphong phili thu ng~n h~n kh6 doi(*) 139 IV Hang tAn kho-~ 140 Hang t6n kha 141 V.04 D\I phOng giam gia hang t6n kho (*) 149 ~- V Tai san ng!!J_h~n khac 150 Chi phi tni truO'cng~n h~n 151 Thue GTGT duQ'ckhclutn'r 152 Thue va cac khaim phi'lithu cua Nha nuO'c -154 V.05 _n5 Tai sim ng~~ h~ khac 158 B Tai san ditih~n(200= 210 + 220 + 240 + 250 +260)_ 200 I Cac khoan phili thu dai hl.ln 210 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 V6n kinh doanh &doo vi tr\Ic thu{>c 212 n - 7.761.629.946 (546.866.473) 77.584.617.743 82.193.876.450 (4.609.258.707) 2.241.017.661 1.317.311.239 (546.866:_rn6!1.1Ql'~~J*]n _ u_ 225 ~-. t - n_ 229 _._ 230 _ 240 ~ _ _ _ 241 ''''.n \ n V.lO 228 - n nn _ u V.09 227 n - ' n Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia 224 ~~~ _ n 49.942.062.560 42.655.246.095 84.115.883.235 (41.460.637.140) V.08 n n_.,_ lTIOn Gia tri hao IllYk~ (*) 215 _n_I =l~ Tai sil££6 ~~~G'u hinh.~ Nguyen gia , 'Gia tri haa monn~Lke(*2 Tai san c6 dinh thue tal chinh _ n j n II Tai san cAdjnh n - ~~ 214 _ - D\I phOng phili thu dai h~n kh6 doi (*) r 213 Page 7.286.816.465 7.401.543.365 n_ n_ ' n._n I n - " n8~078.1()4.788 -8~()78.nlo4.i88 _ _(??I.~~~}?l) -=_~ f6i6.1~~4232 V.l1 . - _u - - , - - n _._._._. _ _ - _n_ _~ 0. _ - - CHi TIeD t- Mas6 - -, - «Iia tri hao mon illY ke(*) r -~IV.Cae khoan dAu tu' titi ehinh diti han r - i_ D~u t- - ill vilo Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 13.669.247.414 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 71.133.126.408 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.973.774.920 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.298.109.720 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (324.334.800) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 108.882.190.430 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 87.978.803.160 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 7.434.934.944 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 13.468.452.326 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 53.031.478.727 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 53.031.478.727 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 7.896.453.688 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.751.773.096 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 302.250.729 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 5.842.429.863 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 76.945.801.055 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 71.532.849.565 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 41.172.067.384 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.440.825.037 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (34.268.757.653) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.427.098.978 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.989.678.822) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 2.933.683.203 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.504.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 [...]... BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2011 CÔNG TY C PH N SÁCH I H C - D Y NGH 25 Hàn Thuyên, Qu n Hai Bà Tr ng, Thành ph Hà N i THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) Giá v n c a hàng t n kho đã tiêu th 4.511.091 .29 2 4 .27 4 .29 5.043 C ng 4.511.091 .29 2 4 .27 4 .29 5.043 Quý 2/ 2011 Quý 2/ 2010 VND VND 2. 891.617 62. 876.315 23 2.333.334... 604.344.310 2. 524 .338.684 T ng trong k - - - - 1.034.313.0 72 Gi m trong k - - - - 1.3 72. 240.056 10.000.000.000 1.890.000.000 600.414.374 609.344.310 2. 186.411.700 Trong đó: S d t i 30/06 /20 11 b Chi ti t đ u t c a ch s h u 30/06 /20 11 01/01 /20 11 VND VND 6 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2011 CÔNG TY C PH N SÁCH I H C - D Y NGH 25 Hàn Thuyên, Qu n Hai Bà Tr ng, Thành ph Hà N i THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI... Chung Công ty đ u t nh Công ty CP DVXB giáo d c t i Hà N i Chung Công ty đ u t Công ty CP in Diên H ng Chung Công ty đ u t Công ty CP in SGK t i Tp Hà n i Chung Công ty đ u t Công ty CP sách và TBDG mi n B c Chung Công ty đ u t Công ty CP sách và TBDG mi n Trung Chung Công ty đ u t Công ty CP sách Dân t c Chung Công ty đ u t Công ty CP M thu t và truy n thông Chung Công ty đ u t Công ty CP sách và TBGD... i Công ty đ u t Nhà Xu t b n Giáo d c t i à N ng Công ty đ u t Nhà Xu t b n Giáo d c t i Tp HCM Công ty đ u t Công ty CP Sách Giáo d c t i Hà n i Chung Công ty đ u t Công ty CP Sách Giáo d c t i à N ng Chung Công ty đ u t Công ty CP Sách Giáo d c TP.HCM Chung Công ty đ u t Công ty c ph n H c Li u Chung Công ty đ u t Công ty CP sách TB TH Tp HCM Chung Công ty đ u t Công ty CP sách TBGD Nam Chung Công. .. Mua mua sách tham kh o 57.913.400 Công ty CP Sách Giáo d c TP.HCM Mua mua sách tham kh o 22 2. 723 .310 Công ty c ph n H c Li u 187.918. 720 Công ty CP in Diên H ng Mua mua sách tham kh o, ti n đi n, ti n thuê nhà Ti n in sách H- DN Công ty CP in SGK t i Tp Hà n i Ti n in sách H- DN 23 6.676.000 Công ty CP sách và TBDG mi n Trung Mua mua sách tham kh o 25 .437.500 Công ty CP sách Dân t c Mua mua sách tham... v i các Báo cáo tài chính) V n đ u t c a Nhà Xu t b n giáo d c VN 2. 173.000.000 2. 173.000.000 V n góp c a các c đông khác 7. 827 .000.000 7. 827 .000.000 10.000.000.000 10.000.000.000 30/06 /20 11 01/01 /20 11 VND VND 1.000.000 1.000.000 ng 1.000.000 1.000.000 - C phi u u đãi - - 1.000.000 1.000.000 ng 1.000.000 1.000.000 - C phi u u đãi - - Quý 2/ 2011 Quý 2/ 2010 VND VND 760 958 965 6 92 217 149 - - - Các kho... 965 6 92 217 149 - - - Các kho n đi u ch nh t ng - - - Các kho n đi u ch nh gi m - - 760 958 965 6 92 217 149 1.000.000 1.000.000 760,96 6 92, 22 Quý 2/ 2011 Quý 2/ 2010 VND VND 6 971 811 813 6.6 92. 571.416 - - 6.971.811.813 6.6 92. 571.416 Quý 2/ 2011 Quý 2/ 2010 VND VND C ng c C phi u S l ng c phi u đ - C phi u th S l c phép phát hành ng c phi u đang l u hành - C phi u th M nh giá c phi u đang l u hành 10.000... thu nh p ch u thu Quý 2/ 2011 Quý 2/ 2010 VND VND 1.016.074.489 1.087.7 82. 880 - i u ch nh t ng (chi phí không h p l ) 80.517.500 84.783.000 i u ch nh gi m (lãi c t c nh n đ 49.484.000 45.995.600 1.047.107.989 1. 126 .570 .28 0 T ng thu nh p ch u thu c) 8 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2011 CÔNG TY C PH N SÁCH I H C - D Y NGH 25 Hàn Thuyên, Qu n Hai Bà Tr ng, Thành ph Hà N i THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)... Chung Công ty đ u t Công ty CP sách và TBGD C u Long Chung Công ty đ u t Công ty CP Thi t k và phát hành sách giáo d c Chung Công ty đ u t Công ty CP Chung Công ty đ u t u t và phát tri n giáo d c Ph Công ty CP sách d ch và t đi n giáo d c ng Nam Chung Công ty đ u t b Nh ng giao d ch tr ng y u c a Công ty v i các bên liên quan trong k Công ty liên quan N i dung nghi p v Giá tr VND Bán hàng 9 BÁO CÁO TÀI... CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2011 CÔNG TY C PH N SÁCH I H C - D Y NGH 25 Hàn Thuyên, Qu n Hai Bà Tr ng, Thành ph Hà N i THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) Nhà Xu t b n Giáo d c t i Tp HCM Cung ng sách giáo khoa 16.417. 320 Công ty CP Sách Giáo d c t i Hà n i Cung ng sách H – DN 189. 126 .540 Công ty CP Sách Giáo