Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Hapaco tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luậ...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC Cdng ty C6 phAnTfp dodrn HAPACO TAng + Khrinh HOi, Qudn NeO Quy0n, Hdi Phdne Brio cr{o t}ri chinh nqp nh6t Quf nim 2012 nANc cAN Dor KE ToAN HoP NHAr T4i ngiry 30 th6ng 06 nd,m Thuy6t minh MA so TAI SAN 1OO A TAI SAN NGAN HAN 20li 30/06t2012 0t/0t/20r2 VND VND 306.484.013.811 303.196.331.044 Tidn vh cric khoin tucrng ttucrng ti6n 31.392.430.500 26.279.t8t.892 TiAn 18.992.430.500 15.915.181.892 C6c khoan tuong duong ti0n 12.400.000.000 10.364.000.000 120 II Cric khoin tlAu tu tiri chinh ngin h4n l2l DAu tu ngin h4n 129 Dq phdng gi6m gi6 dAu tu ngdn han (*) 10.303.096.117 420.48t.st7 r1.169.666.841 1.269.666.841 (866.s70.724) (849 l 85.324) 174.625.598.969 t87.107.302.775 Phai thu criakh6ch hdng 39.192.176.133 25.913.469.434 Trdtru1c cho ngudi b6n 12.061.sqs.962 12.652.466.053 Ciic kho6n ph6i thu kh6c 127.845.000.475 152.341.334.480 (4.473.163.601) (3.799.967.r92) 140 IV Hirng tOn kho 83.261.207.719 79.987.602.175 l4l 83 261 207 110 I I l1 I ll2 130 III 13l 132 135 139 I C{c khoin phii thu ngin h4n DU phdng phdi thu ngin h4n khd ddi (*) Hdng tOn kho 150 V Tni sin ngin h4n kh6c l5l Chi phi trhtrudc ngan h4n 152 Thu6 GTGT dugc kh6u trir 154 Thu6 vd c6c kho6n kh6c phdi thu Nhd nudc 158 Tdi sin ng6n h4n kh6c 719 79.987.602.175 6.901.680.506 9.40r.762.685 698.034.2s9 531 033.866 3.168.996.165 5.025.986.067 48.227.8s2 120.247.849 2.986.422.230 3.724.494.903 z fr.i il-( \\\ \\o \ \s\ COng ty C6 phinT{p ttoirn HAPACO B{o c6o t}ri chinh hqp nhAt Qut ndm20l2 TAne + Kh6nh HOi, Qudn NeO Quv0n, Hdi Phdne nAxc cAN Dor KE roAN HoP NHAr T4i ngiy 30 thing 06 ndm2012 (ti6p theo) Thuy€t minh ME so rAI sAN 0t/0t/2012 VND 30/06t2012 VND 2OO B TAI SAN PAT HAN 390.663.436.191 384.475.42t.048 220 II Tni sin cii tlinh 221 Tdi san c6 einn hEu hinh 222 - Nguy€n gid 223 - Gid tri hao mdn lu, kii (*) 224 Tdi sdn cO einn thu€ tdi chinh 225 - Nguy€n gid 226 - Gid tri hao mdn luy k6 O 227 Tdi s6n c6 einn v6 hinh 228 - NguyAn gid 229 - Gid tri hao mdn kii (*) 230 Chi phi xdy dqng co bdn dang 241.844.922.120 23s.s09.109.336 126.953.501.152 140.392.743.1t0 250 IV Cic khoin ttiu tu tdri chinh dhi h4n 252 Ddu tu vdo cOng ty li€n k6t, li6n doanh 258 DAu tu ddi h4n kh6c 259 Dg phdng gi6m gi6 dAu tu tdi chinh ddi h4n (89.787 r 33.128) 63s.200.000 (27.410 124) 5.329.57r.189 7.132.091.928 5.5r0.823.574 I32.094.928 (r.802.523.739) (1.62 r.27 r.354) t0 107.954.089.903 89.605.542.652 n t37.979.704.320 137.518.702.595 124.74s.s04-s04 117.262.483.123 269 VI Lqi thii thu'ong 13 TONG CQNG TAI SAN (96.570.772.e98) I t2 :270 230.179.876.538 1.607.759.876 260 V Tiri sin dii h4n khfc 261 Chi phi ffa trudc ddi han 268 Tdi s6n ddi hpn khric m4i 223.524.274 I 50 4.( 26.737.751.523 26.212.251.523 (13.503.s51.707) (5.956.032.051) *', IL 3.099.r99.671 2.790.952.3t7 2.774.064.821 2.790.952.317 \ \0 325 I 34.850 7.739.610.080 8.6s6.6s6.800 697.147.450.002 687.671.752.092 H Cdng ty C6 phAn,Tfp tloirn HAPACO Br{o crio tiri chinh hqp nhAt Quf nim 2012 TAng + Kh6nh HOi, Qudn NeO Quy€n, Hdi Phdne nAxc cAN Dor KE ToAN HoP NHAr T4i ngiy 30 thing 06 ndm2012 (ti6p theo) Thuy0t minh ME so NGUONVON 3oo A 310 3ll 312 313 314 l5 316 319 NqPHAT rRA I Ngngin h4n I Vayvdnong6nh4n PhAi f6ngudi ban l4 Ngudi mua tr6 ti€n trudc Thu6 vd c6c khodn phdi nQp Nhd nudc Phai trd ngudi lao tlQng Chi phi phdi trd C6c khoan phdi tra, phdi nQp khrlc 323 I I 30/06/20t2 VND l5 L59.958.257.699 153.788.104.325 t31.422.624.727 125.312.931.509 57.183.806.440 57.407.704.444 27.967.362.727 22.859.092.957 t.822.198.907 3.294.809.702 8.617.448.644 s.941.525.486 3.221.595.874 3.66t.623.929 16 3.456.521.400 4.981.958.70r l7 30.849.720.906 28.815.496.461 (1.696.030.171) (t.649.280.171) 28.s35.632.972 28.475.L72.816 Qu! khen thuong, phric lgi 330 II Nq dii h4n 333 Phai trd ddi han kh6c 334 Yay vd ng ddi hqn 336 Dg phdng trg c6p m6t vigc lam 338 Doanh thu chua thqc hiQn 0U0Lt20t2 VND l8 217.900.000 250.900.000 27.648.097.456 27.418.224.000 669.635.516 676.048.816 130.000.000 4OO B V6N CHU SOHITU 410 I Viin chri sfi hiiu 411 I V6n dAu tu cria chir sd hiru 412 Thlngduv6n c6 phAn 414 C6 phi6u quy (*) 416 Ch€nh lQch ry giri tr5i aoal 417 Quy diu tu phdt tri€n 418 Qu! dUphdng tdi chinh l9 529.657.735.857 533.608.089.377 s29.657.735.857 t 280.752.610.000 244.362.290.000 A 168.200.434.219 204.590.754.219 (4.662.93s.s43)_ (4.662.93s.s43) 60.153.508.593 60 I 53.508.593 6.616.55 1.635 410 c Lo r 44U TONG CSNG NGUON VON icn c0A c6 oONc rHrnu so K6 torin tru0ng I l'ttillltlrTrucrng 86 Minh 22.547920.473 26 6.616.551.635 18.428.192.767 3.s&L.r02.926 4.22s.91t.9L0 697.147.450.002 687.671.752.092 r.,*7^ OTCONG "l cOpnnr't *\ )r 533.608.089.377 169.374.186 420 l0 LginhuQnsauthut! chuaphdnph6i ( rAp ool RilT1 I0 thdng 08 ndm 2012 i6m tliic ) n €w E tr >9 s rec.lHciCO €l o e 6l f9nq\?u? o\e.Ir-Fo\ \oo\or)o F-+tOciO tocoor)in t- o F- o\ rt+t'-Firn tOVO\ tO\ O\ \O 6f -!: : tr ".t ,!.[...]... HAN 2. 800.059 .23 2 1 20 5.058.160 115.493.309 1 62. 3 42. 000 22 4.931.000 7.000 636.417.000 3.456. 521 .400 4.981.958.701 1 c0ng 41 KHAC 30106 120 12 0110U20 12 \TND \,ND Tdi s6n thira chd xit ly Kinh phi c6ng dodn 23 9.337 .29 0 23 9.337 .29 0 4 52. 467 .22 5 423 .756.945 86o hiOm x5 hQi 3 52. 889.139 127 BAo hi6m y t6 355.467 38. 821 .935 12. 6 92. 6 82 591 .24 6.901 589. 426 .901 C6c khoan phdi tr6, phdi nQp kh6c 29 .174.9s8.416 27 . 422 . 927 .176... 27 . 422 . 927 .176 c0ng 30.849. 720 .906 28 .815.496.461 Phdi tr6 v0 c6 pnan hoa \.TND 21 0.710.6 72 Chi phi ph6i trd kh6c 18 0t/01 /20 12 \n{D 2. 567.401.647 ti€n phdp trich trudc Chi phi tiAn diQn, nufc, chi phi vQn chuy6n Trich trudc chi phi thgc hi€n hqp d6ng 17 30/06 /20 12 vAYDATHANVANqDATHAN 30106 120 t2 0t/01 /20 12 \ND \,TND Vay diri h4n 26 .001.690.000 27 .4t8 .22 4.000 - Vay ng6n hdng 26 .001.690.000 27 .418 .22 4.000... phdng tdi chinh 66.770.060 .22 8 c0ng 20 ToNG DOANH THU BAN HANC VA CUNG CAP DICH VU Quy 21 20 12 Doanh thu brin thanh phAm vd hang h6a Doanh thu cung c6p dich vu 21 Gi6 vdn cria dich vg cld cung c6p 91.459.096.500 967.616.9 02 2.119.0 82. 7 32 93.578.t79 .23 2 Qu! 21 20 12 VND Qu! 21 2011 VND 89.697.804 I 89 76.37',7.605 .21 9 967. 729 .500 2. 054.198 .22 4 90.66s.533.689 c0ng 1 02. 410. 122 .097 GIAV6NHANCNAN Gi6 vdn... PhAi thu kh6c 127 .808.10 r.608 1 52. 299. 026 .943 c0ng 127 .84s.000.475 1 52. 341.334.480 TTANC TON KHO 30106 120 12 \./ND Hang mua ttang tli tlu O RNURRESR n:td -cqF: N oo\i\ 3- .J b a ,CI - S$FiR$ER *sr E aOrhrO t't.v?h\O \A oo;F- \t."9 9 N v? R x'O c'l a-l c-n i d; orn \ '1 q v? $ N^i NEsd s i