Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang Thông tin Công ty Quyết đònh số 2405/QĐ-CT.UB ngày tháng năm 2004 Quyết đònh Ủy Ban Nhân dân Thành phố Cần Thơ cấp Giấy phép Kinh doanh Số 5703000111 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Cần Thơ cấp vào ngày 15 tháng năm 2004 Giấy phép Kinh doanh Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần giấy phép kinh doanh số 1800156801 cấp ngày tháng năm 2010 Hội đồng Quản trò Bà Phạm Thò Việt Nga Bà Lê Minh Hồng Ông Lê Chánh Đạo Bà Nguyễn Thò Hồng Loan Ông Đoàn Đình Duy Khương Ông Nguyễn Như Song Ông Lê Đình Bửu Trí Ông Nguyễn Só Trung Kỳ Chủ tòch Phó Chủ tòch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Tổng Giám đốc Bà Phạm Thò Việt Nga Bà Lê Minh Hồng Ông Lê Chánh Đạo Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Ban Kiểm soát Bà Trần Thò Ánh Như Ông Trần Quốc Hưng Ông Đinh Đức Minh Trưởng ban Thành viên Thành viên Trụ sở đăng ký 288 Bis Nguyễn Văn Cư, Phường An Hòa Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ Việt Nam Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30 tháng năm 2010 Mã Thuyết số minh 30/9/2010 VNĐ 31/12/2009 VNĐ TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 Đầu tư ngắn hạn 120 Các khoản phải thu Phải thu thương mại Trả trước cho người bán Phải thu khác Dự phòng phải thu khó đòi 130 131 132 135 139 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trò gia tăng khấu trừ Thuế phải thu Ngân sách Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 1.315.544.676.177 1.212.468.335.434 548.123.035.520 251.712.378.259 296.410.657.261 584.128.534.956 162.206.364.906 421.922.170.050 - 16.037.166.667 395.241.671.331 291.634.424.205 48.873.960.201 66.515.573.972 (11.782.287.047) 296.978.172.666 250.454.852.730 26.407.748.971 23.553.146.919 (3.437.575.954) 362.123.194.383 365.089.162.494 (2.965.968.111) 306.731.856.718 311.576.681.540 (4.844.824.822 ) 10.056.774.943 1.786.625.327 8.592.604.427 533.511.176 89.335.825 8.180.813.791 130.507.156 7.928.586.095 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang công ty Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30 tháng năm 2010 (tiếp theo) Mã Thuyết số minh 30/9/2010 VNĐ 31/12/2009 VNĐ Tài sản dài hạn 200 349.602.684.282 309.504.424.142 Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình Nguyên giá Khấu hao lũy kế Tài sản cố đònh vô hình Nguyên giá Phân bổ lũy kế Xây dựng dở dang 220 221 222 223 227 228 229 230 262.263.739.921 142.372.627.691 275.993.581.850 (133.620.954.159) 117.932.955.512 121.530.032.011 (3.597.076.499) 1.958.156.718 237.015.139.115 118.833.144.230 231.889.301.477 (113.056.157.247) 112.919.647.760 113.634.980.185 (715.332.425) 5.262.347.125 Bất động sản đầu tư 240 3.660.801.796 - 4.787.298.437 (1.126.496.641) - 41.432.765.558 34.045.596.807 11.901.050.200 (4.513.881.449) 31.255.356.135 23.868.187.384 11.901.050.200 (4.513.881.449) 42.245.377.007 36.890.837.377 3.478.872.364 1.875.667.266 41.233.928.892 36.189.123.770 3.413.954.004 1.630.851.118 1.665.147.360.459 1.521.972.759.576 Nguyên giá Khấu hao lũy kế 241 242 Đầu tư dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 250 252 258 259 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG TÀI SẢN 270 10 11 27 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang công ty Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30 tháng năm 2010 (tiếp theo) Mã Thuyết số minh 30/9/2010 VNĐ 31/12/2009 VNĐ NGUỒN VỐN N PHẢI TRẢ 300 Nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Phải trả thương mại Khách hàng tạm ứng Thuế khoản khác phải nộp ngân sách Nhà nước Phải trả cho nhân viên Chi phí trích trước Phải trả khác Quỹ khen thưởng phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 319 323 Nợ dài hạn Doanh thu chưa thực Nợ thuế hoãn lại Dự phòng trợ cấp việc Quỹ phát triển khoa học công nghệ 330 333 335 336 339 VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phần Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu ngân quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận chưa phân phối 410 411 412 414 416 418 420 LI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 410 TỒNG NGUỒN VỐN 440 12 13 14 15 16 27 17 18 486.430.820.957 503.816.007.462 434.141.836.673 16.217.131.913 72.241.252.191 1.578.006.641 450.873.538.165 73.979.662.132 71.352.673.093 1.094.516.164 21.214.822.101 114.924.205.367 140.487.155.977 32.123.230.904 35.356.031.579 35.634.035.125 84.118.277.067 161.165.177.394 14.743.628.344 8.785.568.846 52.288.984.284 119.417.273 52.942.469.297 13.939.537.645 38.230.029.366 53.099.844 14.189.209.835 38.700.159.618 1.170.363.094.650 1.010.375.905.079 19 1.170.363.094.650 269.129.620.000 378.761.392.824 (455.850.000) 204.329.442.743 64.215.412.933 254.383.076.150 1.010.375.905.079 266.629.620.000 378.761.392.824 (410.400.000) 4.658.004.486 29.744.900.881 330.992.386.888 20 8.353.444.852 7.780.847.035 1.665.147.360.459 1.521.972.759.576 19 Người lập: Người duyệt: Đặng Phạm ...CONG TY CO PHAN ALPHANAM -" Oiachi, Khu Ct'ng nghi~p Ph" Ni,i ,\, Tnrnl~ irA, Wn LArn.llLrng Yi'n IIA()("AO TAl oliNllllOP "liAr eh" k~ ha.' ca., k~{{nil.7511.719.t~O ;6~.'~ 1.6,IO.6flf Il~n~ lim ~h" IHn~ (im kh" I)\' philOf',I;i,,,n ~i,i h"nl' .i'n kit" 1411 hi ,lI" nj(.in h~n ~I"ic Chi phi tea n~al1han Ih"O:~'a {fig.ia lang khi\" tr;, !'hue'va eae khn"" kl"ic rhai 1h" Nh:, n,,",,: (;''''' dieh IOU"h,in !rai ph;~" ehinh pit" rai san "l"lrl h~n ha, 1511 n;\u 1lJngim han 0v rh"ng g;am gi,; d1u hI nltAnh~n ,t",'" Ti.l ~.'\\ ]),\III.~" ('Or kh,,"n phli; {h" ,Iii, h~" j'ha; !hu ,I,,; h~n ''''" kh"ch h,'"lf' ''''in kinh dn"TlI> de ,l"n vi {tV"th"(,,, I'llai th" ,Iii; h~n m)i i>~n 111 V Ph(,itmngtt"ibafl 'Jgu,n BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT Q III - NĂM 2010 Lập ngày : 20/10/2010 Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/06 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Q III - NĂM 2010 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 100 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 120 121 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu NN Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 210 211 212 213 218 219 Trang : 101,633,930,822 119,883,852,714 10,657,339,159 30,919,172,363 22,919,172,363 8,000,000,000 V.01 10,657,339,159 V.02 16,933,160,000 16,933,160,000 21,574,608,923 V.03 V.04 17,058,160,000 17,058,160,000 15,210,646,825 1,650,889,478 25,732,492,265 21,916,433,015 3,692,910,325 5,144,147,949 (431,075,329) 1,123,520,721 (1,000,371,796) 50,898,051,667 44,947,135,275 44,947,135,275 50,898,051,667 1,570,771,073 1,272,821,598 247,347,478 1,226,892,811 287,429,065 560,257,747 50,601,997 379,205,999 V.05 148,084,207,195 V.06 V.07 144,944,047,925 TÀI SẢN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định th tài - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 250 251 252 Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 258 259 260 261 262 268 103,794,986,667 79,257,225,763 138,882,468,045 (59,625,242,282) 99,626,728,851 83,985,125,170 138,462,905,155 (54,477,779,985) V.10 12,825,007,768 14,995,178,935 (2,170,171,167) V.11 11,712,753,136 13,002,679,681 14,869,728,935 (1,867,049,254) 2,638,924,000 V.12 35,649,933,655 41,009,788,809 (5,359,855,154) 37,238,354,772 40,206,111,155 (2,967,756,383) 6,255,151,856 5,449,283,048 6,132,822,656 5,326,953,848 122,329,200 122,329,200 2,384,135,017 2,384,135,017 2,629,681,254 2,629,681,254 249,718,138,017 264,827,900,639 V.08 V.09 V.13 V.14 V.21 270 NGUỒN VỐN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 300 46,255,262,001 64,071,028,931 310 311 312 313 314 315 316 317 318 43,328,429,333 V.17 21,466,024,911 9,496,977,984 4,643,432,237 1,735,213,057 765,881,195 631,457,812 CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn I Tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Các khoản thuế phải thu Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn I Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định TSCĐ hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ th tài TSCĐ vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư Ngun giá Giá trị hao mòn luỹ kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 100 110 111 V.01 112 120 121 129 130 V.02 131 132 138 139 140 V.03 141 149 150 151 152 V.04 V.05 152 158 V.06 200 210 220 221 V.08 222 223 224 227 V.09 228 229 230 V.10 240 241 242 250 251 252 258 229 260 261 262 268 269 270 V.07 Số cuối kỳ Số đầu năm 266.651.174.028 8.306.442.245 8.306.442.245 4.562.721.000 5.006.799.000 (444.078.000) 97.983.111.898 68.163.287.931 12.181.748.354 19.314.068.082 (1.675.992.469) 144.235.576.747 144.235.576.747 11.563.322.138 2.835.348.538 7.949.503.473 778.470.127 167.224.353.001 161.921.254.561 119.282.063.177 153.023.273.900 (33.741.210.723) 37.071.694.449 38.214.867.779 (1.143.173.330) 5.567.496.935 4.977.895.549 4.977.895.549 325.202.891 433.875.527.029 195.810.161.143 20.395.952.196 7.995.952.196 12.400.000.000 85.984.117.378 74.204.725.052 3.491.447.654 8.287.944.672 81.945.953.683 82.227.191.283 (281.237.600) 7.484.137.886 577.055.283 5.589.510.921 1.317.571.682 109.025.104.011 105.863.027.526 92.028.876.384 117.842.933.944 (25.814.057.560) 8.704.490.075 9.333.550.910 (629.060.835) 5.129.661.067 2.695.950.861 2.695.950.861 466.125.624 304.835.265.154 Thuyết minh báo cáo tài đính kèm phận tách rời báo cáo tài Trang CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính: VND NGUỒN VỐN A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả cơng nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả B Nguồn vốn chủ sở hữu I Nguồn vốn - Quỹ Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu ngân quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận chưa phân phối II Nguồn kinh phí, quỹ khác C Lợi ích cổ đơng thiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 300 310 311 312 313 314 V.11 V.12 V.12 V.13 315 316 V.14 317 318 319 V.15 431 320 321 322 323 324 V.16 325 400 410 411 412 414 417 420 430 439 440 V.17 Số cuối kỳ 286.192.911.799 272.033.911.799 211.777.003.558 42.103.612.481 2.097.125.374 714.762.499 2.820.227.979 1.841.513.381 9.497.851.677 1.181.814.850 14.159.000.000 14.159.000.000 147.682.615.230 147.682.615.230 80.000.000.000 31.306.550.000 4.728.367.679 31.647.697.551 433.875.527.029 Số đầu năm 177.264.612.658 163.105.612.658 119.519.930.067 CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực Mẫu số B 01-DN Ban hành theo Quyết đònh [...]... bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 25 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ chín tháng kết thúc ngày 30 tháng 9 năm 2010 (tiếp theo) 10 Đầu tư dài hạn 30 /9 /2010 VNĐ Đầu tư vào công ty liên kết Công ty Cổ phần Tảo Vónh Hảo Công ty Cổ phần Dược phẩm nang mềm DHG Công ty Cổ phần Bao bì Công nghệ... ngày 30 /9 /2010 30 /9/2009 VNĐ VNĐ 33 7.2 13. 8 23 482. 732 .455 619.924 .30 2 664.216.157 2 .35 4.445.761 3. 608 .39 8.760 42.994.590 559.711.464 3. 777 .34 8. 739 4.140.058.647 206. 530 .046 736 .525.257 6 .30 0.058 .34 4 1.085. 438 .509 8. 537 .33 1.688 1.607.271.460 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 34 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty con Thuyết minh báo cáo. .. khác Công ty Cổ phần Dược phẩm Cửu Long Công ty Cổ phần Dược và Vật tư y tế Bình Dương Công ty Cổ phần Dược và Vật tư y tế Ninh Thuận Công ty Cổ phần Dược và Vật tư y tế Nghệ An Công ty Cổ phần Dược phẩm Trà Vinh Công ty Cổ phần Dược - Mỹ phẩm và Thương mại Bà Ròa – Vũng Tàu Công ty Cổ phần Dược phẩm Tây Ninh 31 /12/2009 VNĐ 4.441.492.190 12 .30 4.104.617 17 .30 0.000.000 3. 868.187 .38 4 20.000.000.000... 487. 134 .34 1.857 21 .33 8.618 .38 2 1.414 .33 3.628 10. 134 .209.759 422.771.0 93. 8 63 4.907.128. 030 1.004.059.045 1 .37 8.506 .33 9 Kỳ chín tháng kết thúc ngày 30 /9 /2010 30 /9/2009 1.288.650.248.410 52.114.986 .35 5 3. 258.457 .39 3 41.691.186.048 1.165.450. 836 . 231 51. 538 .412.194 1.004.059.045 18.181.772. 633 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 32 Công ty Cổ phần Dược. .. từ công ty liên kết Phân bổ lợi thế thương mại Cổ tức Số dư cuối kỳ Kỳ từ 1/1/2009 đến 30 /9/2009 VNĐ 23. 868.187. 834 13. 615.000.000 (157.550.000) 485.427. 138 (3. 239 .688.165) (525.780.000) 3. 741.772 .33 3 20.000.000.000 (30 1.898 .36 0) - 34 .045.596.807 23. 439 .8 73. 9 73 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 26 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty. .. 12.218.407.4 73 (7.6 23. 218.212) 8.785.568.846 48.028 .39 5.874 (21.457. 933 .141) 29. 633 .000.185 5.7 23. 031 .39 4 35 .35 6. 031 .579 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 30 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ chín tháng kết thúc ngày 30 tháng 9 năm 2010 (tiếp theo) 17 Dự phòng trợ cấp thôi việc... 10 năm 2010 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 10 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ chín tháng kết thúc ngày 30 tháng 9 năm 2010 Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ đính kèm 1 Đơn vò báo cáo. .. 196. 139 .580. 434 701.205.797.462 569.041.875.742 19.008.545.918 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 33 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ chín tháng kết thúc ngày 30 tháng 9 năm 2010 (tiếp theo) 23 Doanh thu hoạt động tài chính Kỳ ba tháng kết thúc ngày 30 /9 /2010 30 /9/2009... từ 1/1 /2010 đến 30 /9 /2010 VNĐ Kỳ từ 1/1/2009 đến 30 /9/2009 VNĐ 5.262 .34 7.125 24.294. 636 .655 ( 23. 504.191 .33 8) (4.094. 635 .724) 2.002.554. 431 27.076.476.824 (18.412.058.988) (1.9 23. 919.612) 1.958.156.718 8.7 43. 052.655 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 24 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa... hóa dược; sản xuất, kinh doanh thực phẩm chức năng Số 18007 234 33 do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Cần Thơ cấp ngày 25 tháng 8 năm 2008 100% 100% Công ty con Công ty TNHH MTV DT Pharma % vốn sở hữu 30 /9 /2010 31 /12/2009 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 11 Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất