Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...
CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài QUÍ II NĂM 2014 Từ ngày 01/04/2014 ñến ngày 30/06/2014 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC Trang - Bảng cân ñối kế toán 1–3 - Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài – 30 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2014 ðơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 30/06/2014 01/01/2014 413.356.994.325 45.172.055.229 45.170.113.997 1.941.232 21.050.000.000 21.050.000.000 90.884.078.689 71.273.709.012 1.959.034.121 23.788.661.670 (6.137.326.114) 245.240.965.168 245.240.965.168 11.009.895.238 407.166.666 3.472.741.453 7.129.987.119 386.636.833.822 35.929.565.579 35.927.423.784 2.141.795 38.850.000.000 38.850.000.000 95.856.046.190 78.091.467.231 2.543.558.569 21.106.139.788 (5.885.119.398) 206.102.803.416 206.102.803.416 9.898.418.637 61.500.000 3.512.073.903 6.324.844.734 TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn ðầu tư ngắn hạn Dự phòng ñầu tư ngắn hạn (*) Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu N Nước Tài sản ngắn hạn khác 110 111 112 120 121 129 130 131 132 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 113.494.692.966 112.669.462.302 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí XDCB dở dang Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư vào công ty liên kết, liên doanh ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Lợi thương mại 210 220 221 222 223 227 228 229 230 250 251 252 258 259 260 261 262 269 82.972.872.421 49.445.620.600 90.789.146.868 (41.343.526.268) 32.449.951.821 33.611.666.663 (1.161.714.842) 1.077.300.000 29.966.309.500 21.729.258.500 8.499.577.200 (262.526.200) 555.511.045 555.511.045 - 82.708.233.906 49.320.479.560 88.101.433.917 (38.780.954.357) 32.467.099.255 33.611.666.663 (1.144.567.408) 920.655.091 29.780.629.500 21.729.258.500 8.499.577.200 (448.206.200) 180.598.896 180.598.896 - 526.851.687.290 499.306.296.124 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 5.10 270 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2014 ðơn vị: VND NGUỒN VỐN Mã số NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ KH hợp ñồng XD Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực kiện Quỹ phát triển khoa học công nghệ 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn ñầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn ñầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí ñã hình thành TSCð Lợi ích cổ ñông thiểu số 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 420 421 430 432 433 439 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 Thuyết minh 5.11 5.12 5.12 5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 Báo cáo tài phải ñược ñọc chung với thuyết minh kèm theo 30/06/2014 01/01/2014 368.443.070.214 366.487.312.314 168.937.000.000 189.567.836.036 1.958.126.380 2.261.706.186 101.989.389 3.198.126.717 462.527.606 1.955.757.900 1.955.757.900 - 352.342.709.584 350.108.591.752 230.241.081.937 102.733.183.209 523.659.437 2.697.078.553 69.449.388 284.908.262 13.243.854.061 315.376.905 2.234.117.832 2.234.117.832 - 158.408.617.076 158.408.617.076 121.039.120.000 1.750.000.000 7.174.694.103 8.053.933.947 20.390.869.026 - 146.963.586.540 146.963.586.540 121.039.120.000 1.750.000.000 8.027.117.029 8.563.558.514 7.583.790.997 - 526.851.687.290 499.306.296.124 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2014 Thuyết minh 30/06/2014 01/01/2014 Tài sản thuê - - Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công (lít) - Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 14 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Công ty Cổ phần Vật Tư Xăng Dầu Petec Công ty Cổ phần Cà Phê Petec Công ty Cổ phần Xi Măng Hà Tiên 2 Cộng 30.000 43.800 21 .100 3 12. 000.000 426 .000.000... 76.704.870.000 29 .360 .24 0.000 47.344.630.000 121 .039. 120 .000 30/06 /20 14 VND 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm Tỷ lệ (%) 36,63 63,37 24 ,25 39, 12 01/01 /20 14 VND 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 19 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, ... tư vào Công ty con ðầu tư cổ phiếu Dự phòng giảm giá ñầu tư tài chính dài hạn Cộng 30/06 /20 14 (VND) 21 . 729 .25 8.500 (i) 8.499.577 .20 0 (ii) (26 2. 526 .20 0) (iii) 29 .966.309.500 01/01 /20 14 (VND) 21 . 729 .25 8.500 8.499.577 .20 0 (448 .20 6 .20 0) 29 .780. 629 .500 (i) Chi tiết ñầu tư vào Công ty con: Tên Công ty Công ty TNHH Một Thành Viên Bách Việt Công ty Cổ phần In Bạc Liêu Công ty Cổ phần Sách Thiết bị Cà Mau Cộng... báo cáo tài chính ñính kèm 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Chi phí bằng tiền khác Cộng 658.998.085 (22 9.456 .24 7) 1.466.965 .26 2 2. 191.609.404 17.030.785.381 15.473.103.986 32. 4 12. 630.951 34 .24 0.894.343 Từ 01/04 /20 14... ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 22 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Cộng 6.7 82. 517. 926 5.483.540. 924 10.966.530.097 9.917.003.097 Từ 01/04 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND 1.566.457 Từ 01/04 /20 13 ñến 30/06 /20 13 VND 5.000.000... với báo cáo tài chính ñính kèm 12 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 5.6 Tăng giảm tài sản cố ñịnh hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Nguyên giá Số dư tại ngày 01/01 /20 14 - Mua trong năm - Thanh lý Số dư tại ngày 30/06 /20 14... 1.899. 128 .4 32. 590 21 .041.403.153 2. 640. 024 .059 10.466 .25 8 .21 7 10.687.146.075 1.943.963 .26 4.094 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 24 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 14... với báo cáo tài chính ñính kèm 30/06 /20 14 (VND) 794. 520 .000 28 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Cộng 794. 520 .000 Giao dịch với các bên liên quan khác Trong giai ñoạn tài chính và tại ngày kết thúc giai ñoạn tài chính, ... cơ bản trên cổ phiếu Từ 01/04 /20 14 ñến 30/06 /20 14 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm Từ 01/04 /20 13 ñến 30/06 /20 13 23 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Lợi nhuận... Cộng 30/06 /20 14 (VND) 320 .611.314 141.916 .29 2 4 62. 527 .606 Thuyết minh này là một bộ phận không tách rời và ñược ñọc cùng với báo cáo tài chính ñính kèm 01/01 /20 14 (VND) 164.314.669 151.0 62. 236 315.376.905 18 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU ðịa chỉ: Số 70 – 72, ñường ðề Thám, Phường 2, TP Cà Mau, Tỉnh Cà Mau THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai ñoạn tài chính từ ngày 01 tháng 01 năm 20 14 ñến ngày