Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2013 - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghiệp - Thương mại Củ Chi tài liệu,...
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội Quý I n¨m 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý I n¨m 2010 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty Cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Bất động sản, khu công nghiệp 3. Hoạt động kinh doanh chính trong năm: - Kinh doanh khai thác các dịch vụ về nhà ở, khu đô thị; - Kinh doanh bất động sản và các dịch vụ khác. 4. Công ty con, Công ty liên kết Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Đô thị và Khu công nghiệp Sông Đà có 02 Công ty con được hợp nhất vào Báo cáo tài chính Quý I năm 2010. Danh sách Công ty con được hợp nhất vào Báo cáo tài chính của Công ty mẹ Tỷ lệ lợi ích tại ngày Tỷ lệ quyền biểu quyết tại Tên Công ty con Địa chỉ Công ty TNHH một thành viên Sudico Tiến Xuân 93 Đường Chi Lăng, tổ 2, phường Đồng Tiến, thành phố Hòa Bình, tỉnh Hòa Bình 100% 100% Công ty TNHH một thành viên Sudico An Khánh Khu đô thị mới Nam An Khánh, Yên Lũng, An Khánh, Hoài Đức, Hà Nội 100% 100% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội Quý I n¨m 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập các báo cáo tài chính hợp nhất. 3. Hình thức kế toán áp dụng Công ty sử dụng hình thức nhật ký chung trên máy vi tính IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Cơ sở lập báo cáo tài chính Báo cáo tài chính hợp nhất được lập căn cứ vào Báo cáo tài chính của Công ty mẹ và các Báo cáo tài chính của Công ty con. Các chỉ tiêu trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất được lập bằng cách cộng từng chỉ tiêu thuộc Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty mẹ và Công ty con sau đó thực hiện điều chỉnh cho các nội dung sau: - Giá trị ghi sổ khoản đầu tư của Công ty mẹ trong Công ty con và phần vốn của Công ty mẹ trong vốn chủ sở hữu của Công ty con được loại trừ toàn bộ; - Lợi ích của cổ đông thiểu số được trình bày trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất thành một chỉ tiêu tách biệt với nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của Công ty mẹ. Phần sở hữu của cổ đông thiểu số được trình bày thành chỉ tiêu riêng biệt trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất; - Giá trị các khoản mục phải thu, phải trả giữa Công ty mẹ và Công ty con được loại trừ hoàn toàn; - Các chỉ tiêu doanh thu, chi phí phát sinh từ việc cung cấp hàng hóa, dịch vụ giữa Công ty mẹ và Công ty con, cổ tức, lợi nhuận đã phân chia và đã ghi nhận được loại trừ toàn bộ. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội Quý I n¨m 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất được lập theo quy định của Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 24 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ. 2. Tiền và tương đương tiền Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc chuyển đổi. 3. Hàng tồn kho Hàng tồn p~~ C6~GTYC6!?HANDAUTUPHAT TRIEN L~ CONG NGHIEP - THUONG MAl CU CHI CIDICO Tel: 38~921.737 - Fax: 38.921.008· - o(§ ~ MA SO TUUE: 0302704764 so: (Ban hanb theo Quyet dinh 15/2006/QD-BTC Ngily 20/03/2006 cua BQ Truong BQ Tili Chinh) (TU NGA Y 01/01/2013 DEN 31/03/2013) Bang din d6i ke't6an co PHAN BTPTCN-TM Don vi bao cao:CONG TY Bfa chi :,Kp CD em Mftu s6B 01- DN ( Ban hanh theo QB B~lUTre 2, Xa Tan An HQi , Huyen Cll Chi sf{ 15/2006/QB-BTC 20/03/2006 ciia Bi) tnidng BTC) ? , ,," , '" , ' BANG CAN DOl KE TOAN HOP NHA T Tai 31thang 03 narn 2013 Dan vi tinh : , ? D6ng VN sf{ Thuyet sf{ TAl SAN Mft sf{ A TAl SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150 100 165,786,619,472 154,328,786,910 110 131,249,035,598 124,491,518,858 2,875,329,405 3,626,812,665 128,373,706,193 120,864,706,193 I Tj~n va cac khoan ttidng dtidng ti~n , ' , minh cuoi nam V.01 d§unam Ti~n 111 Cac khoan nrong duong ti~n 112 II Cac khoan dllu tu tal chfnh ngdn han 120 £)~u nr ngdn han 121 Dtf phong giam gia o~u tu ngiin h~n (*) (2) 129 ID Cac khoan phai thu ngan han 130 14,906,055,789 9,083,553,644 ~ ~ ~~ ~-+ -~ ~~ I Phai thu khach hang 131 5,926,896,485 5,858,211,901 Tra tnroc eho ngu'oi ban 132 66,972,000 1,177,946,159 Phai thu nQi bQ ngiin h~n 133 Phdi thu theo tie'n dQ ke' hoach hop d6ng xay dung 134 Cac khoan phai thu khac 135 9,420,642,304 2,555,850,584 Dir phong phai thu ngiin han kh6 doi (*) 139 V.02 ~ -~ ~ + + -+ - V.03 (508,455,000) (508,455,000) IV Hang t6n kho 140 19,103,327,456 19,736,824,699 ~' ~ ~ -~ ~ -~ ~~ + -~~ ~-I Hang t6n kho 141 V.04 19,103,327,456 Du phong giam gia hang t6n kho (*) 149 v Tai san ngiin han 150 528,200,629 Chi phi tra tnroc ngan han 151 264,866,009 Thue' GTGT dtroc khau tru 152 Thue' va cac khoan khac phai thu Nha nude 154 Tai sdn ngiin han khac 158 B TAl SAN DAI ~N 200 r -~ ~ + -+khac (200=210+220+240+250+260) V.05 263,334,620 Phai thu dai han cua khach hang 211 V6n kinh doanh d don vi tnrc thuoc 212 Phai thu dai han noi bo 213 V.06 Phai thu dai han khac 218 V.07 II Tai san phai thu dai h~n kh6 ooi (*) e(f dinh r -' I- Tai san c6 dinh hiru hinh r -~ -. - 2_1_9 +- +- 220 46,909,674,865 221 V.08 222 - Gia tri hao mon luy ke' (*) 223' 397,225,138,848 -1 _ 53,127,979,802 26,070,937,223 26,810,652,489 43,215,143,044 43,197,052,135 (17,144,205,821) (16,386,399,646) + -1 - - Nguyen gia 203,579,614 394,451,730,355 210 ~.phong 1,016,889,709 813,310,095 I Cac khoan phai thu dai han 19,736,824,699 -r -~ ~~~~ I -r -_4 ' -' = '-' -._ -' - ' -' ' - Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 - Nguyen gia 225 - Gia tri hao mon luy ke' (*) 226 Tai san c6 dinh va hlnh 227 - Nguyen gia 228 - Gia tri hao mon luy ke' (*) 229 Chi phi xay dung co ban dd dang 230 V.11 17,522,024,838 22,977 ,572,325 III Ba't dQng san dau tu 240 V.12 206,932,708,240 203,589,864,296 - Nguyen gia 241 254,726,131,549 249,001,333,833 - Gia tri hao mon luy ke' (*) 242 (47,793,423,309) (45,411,469,537) IV Cac khoan dau tu tai chfnh dai han 250 139,834,800,000 139,834,800,000 E>~unr vao cong ty 251 E>~unr vao cong ty lien ke't, lien doanh 252 E>~unr dai han khac 258 139,834,800,000 139,834,800,000 Dl;I'phong giam gia d~u nr tai chinh dai han (*) 259 V Ta! san da! han khac 260 774,547,250 672,494,750 Chi phi tra tnroc dai han 261 V.14 Tai san thue thu nhap hoan lai 262 V.21 Tai san dai han khac 268 774,547,250 672,494,750 270 560,238,349,827 551,553,925,758 300 368,745,493,152 361,902,878,750 ngdn han 310 26,384,873,796 29,875,122,359 Vay va no ngifn han 311 1,470,000,000 1,960,000,000 Phai tra ngiroi ban 312 395,669,795 438,942,688 Ngiroi mua tra ti~n tnroc 313 865,900 24,767,542 Thue' va cac khoan phai nQP Nha nude 314 1,608,809,013 1,940,035,375 Phai tra ngudi lao dQng 315 Chi phi phai tra 316 Phai tra nQi bQ 317 Phai tra theo tie'n dQke' hoach hop d5ng xay dung 318 Cac khoan phai trd, phai nop ngdn han khac 319 21,823,012,256 22,234,871,441 10 Dl;I'phong phai tra ngan han 320 11 Quy khen thirdng , phiic loi 323 1,086,516,832 3,276,505,313 Il, N(j da! han 330 342,360,619,356 332,027,756,391 Phai tra dai han ngiroi ban 331 Phai tra dai han ni)i bi) 332 Phai tra dai han khac 333 261,800,000 237,627,500 Yay va ncJdai han 334 V.20 4,832,179,000 4,832,179,000 Thue' thu nh~p hoan lai phai tra 335 V.21 Dl;I'phong trc ea'p ma't viec lam 336 Dl;I'phong phai tra dai han 337 Doanh thu chtra thirc hien 338 337,266,640,356 326,957,949,891 Quy phat tri6n khoa hoc va cong nghe 339 TONG CONG TAl SAN ( 270 = 100 + 200 ) V.09 V.lO 3,316,712,804 3,339,754,988 3,722,990,909 3,722,990,909 (406,278,105) V.13 (383,235,921) NGUONVON A NO PHA.I TRA ( 300 = 310 + 330 ) I N(j V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 B VON CHU sa HUU ( 400 = 410 + 430 ) 400 191,492,856,675 189,651,047,008 191,492,856,675 189,651,047,008 I.V6n chii sd hii'u 410 l Vo'n dfiu nr ciia chii sd htru 411 133,986,200,000 133,986,200,000 412 42,505,274,000 42,505,274,000 ...Học viện tài chính 1 Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập. Tác giả luận văn tốt nghiệp (Ký và ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Trang SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 2 Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 3 Luận văn tốt nghiệp DTT Doanh thu thuần GVHB Giá vốn hàng bán TSLĐ Tài sản lưu động TSCĐ Tài sản cố định TSNH Tài sản ngắn hạn TSDH Tài sản dài hạn VKĐ Vốn kinh doanh VLĐ Vốn lưu động VCĐ Vốn cố định VCSH Vốn chủ sở hữu SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 4 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 5 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 6 Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Thế giới đang trong quá trình toàn cầu hoá, khu vực hoá nền kinh tế. Tiến trình toàn cầu hoá mở ra cho các quốc gia cả những quốc gia phát triển và đang phát triển những cơ hội thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và phát triển xã hội. Hội nhập quốc tế vừa là cơ hội đồng thời cũng là thách thức đối với các doanh nghiệp Việt Nam trong công cuộc tìm được chỗ đứng của mình trên thị trường quốc tế. Trình độ phát triển kinh tế của nước ta còn thấp hơn rất nhiều so với các nước trong khu vực và thế giới. Một trong những yếu kém hiện nay của toàn nền kinh tế nói chung và của các doanh nghiệp nói riêng đó là sức cạnh tranh trên thị trường cả trong nước lẫn nước ngoài. Để đảm bảo sự tồn tại và phát triển trong cuộc cạnh tranh khốc liệt này, các doanh nghiệp buộc phải có một tình hình tài chính lành mạnh. Điều này đòi hỏi mỗi một doanh nghiệp phải quan tâm đến công tác tài chính, thường xuyên tổ chức việc phân tích, tổng hợp, đánh giá các chỉ tiêu tài chính, cũng như việc dự báo tình hình tài chính của doanh nghiệp trong những khoảng thời gian nhất định. Mỗi doanh nghiệp phải thực hiện tốt việc tổ chức, phân tích tài chính, bởi đó là một trong những nhân tố quan trọng quyết định đến sự thành bại của doanh nghiệp trong kinh doanh. Đặc biệt đối với các nhà quản trị doanh nghiệp, công tác đánh giá và phân tích của doanh nghiệp lại càng cần thiết nhằm giúp cho việc ra các quyết định đúng đắn, xây dựng một chiến lược đầu tư hiệu quả và phát triển doanh nghiệp trong tương lai, cải thiện tình hình sản xuất của công ty từ đó đạt tới mục tiêu cuối cùng là tối đa hóa giá trị doanh nghiệp. Trên thực tế hiện nay có rất nhiều doanh nghiệp tỏ ra yếu kém trong cạnh tranh, lúng túng trong việc huy động và sử dụng vốn, thậm chí là không trung thực, làm giả các báo cáo tài chính nhằm che đậy tình hình tài chính không lành mạnh của công ty… Đây là những vấn đề nổi cộm đặt ra cho các SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 7 Luận văn tốt nghiệp nhà quản trị doanh nghiệp, đòi hỏi các nhà quản trị phải hết sức lưu tâm. Đồng thời vấn đề này cũng thu hút sự chú ý đặc biệt của các nhà phân tích tài chính doanh nghiệp, những người quan tâm nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính. Xuất phát từ thực tế nêu trên, và với sự chỉ bảo tận tình của thầy giáo TS Nguyễn Thị Hà, cùng với sự quan tâm, giúp đỡ của các anh chị trong phòng tài chính kế toán của công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt, em đã mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Đánh giá tình hình tài chính và các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt” với mong muốn làm rõ cơ sở lí luận về công tác phân tích tài chính và đánh giá thực trạng tài chính tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt. Nội dung luận văn gồm 3 chương. Chương 1:Những lý luận cơ bản về phân tích tài chính doanh nghiệp. Chương 2: Đánh giá tình hình tài chính tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt. Chương 3: Các giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động qu,Iqc !$ o.ur o.Bq quJur fgr(nqI ? 5l uglf ugfnqc nnJ ogr o-Bg t quuop qupl Bugp 1€oq gnb ry>t.Z u.uol9{ Igp ugc Eugg I w t Loz ttt?u t [no ryHN doH HNIHC tvr oyc oyE ,\ WVNYNflY nr nvG NyHd 9c 0zt8l99t, r0 :xeJ 8180 699 N3 eNnH 'WVt NyA',CVUI_ cNnuJ_ ,v l lvNVHd-IV nI l,zeo :to tQN QHd NC 1-1gy nve dc AI oNOC :1qc ei :dgrq8u ffi ttt'tLg'fvg't f.Lt'tt9'gI L'tI 9SZ'8S8'a8 t sgt'rLg'ggt'ls ISI 0sI Lg6'lve',L0L',ZZ ZSI L9L'99t',888',01 vst 996, LI8,9IE'L 989'VLZ',LgV',t 6S9'glL',lgo',l 891 6nt lzL'sgl'zog'gg ttL'690'lLl'gL 6tr 7,9I, 6ZI, T8S' LL) I9S,ZTT,SI6'L8 t9t'gI9'SI9'tt 108'?0r'g0g'gg) 0nt lgg'rg0's00'sIt '0zz'6sg'669 Lgg'Lgo'soo'grL 6L'0ZZ'695',669 6Lg'LgO'LVg',lts 9rg'gt6',y6g'gvs 009'LgL'z) 009'LgL'z) 8Lt'918',66t',21 ggg'Ltr'gr,L'9lg ggg'Lzz'0e}'6gs gLg'Llv'L6V'ZL 000'0vL'990'tI 9tg'99 I',l6l'th IZI 0zt et gtz'68e',98t cqnu PqN nql lgqd moql c9c p^ gnrl,I rur ngwl conp gn[t JcJc uBq up8u cgrut p4lqd IIIJ uoq uEBu ugs lII -: r9{{ (*) oql ug1 Supq wt stl ntt ttl ztt I'I 0tI 6ZI ZII 000'000'0zt's I 958'€)t',eD',vz 9f rugf Bugqd ng orpl ugl SupH I - lfqd ugorpl cFJ n1 n-ep _?F urer8 Buoqd rpr"r ng lil:llHrff; uglt Suonp 3uo4 ugoql r9r E^ OII ssg'gIr'c€6'6€ Ltg'gtg',egg'zz ,€g'ggs'gzg'g€ III NYS ;qup (*) tgp grpl upr{ up8u nql reqd Buoqd ng cgipl nqt rcqd ugor41 qu3 CXCIH qceoq 94 6p u?p oeql nql r-E r ueq up8u 0q tQu nql IFld ugq rc.n8u oqc cgn4p,rSupq qcgql nW I.ELI u0q up8u nqt (*) u0q up8u uoq uptu qu,rq, ugp Suonp 3uon1ugoq1ry3 NVH NYON NYS 00I Dtg'e6z'zgg,ggl,l llg'lg6'0gg'tet I rupu ngp gs eNt ugll IYI IYI 4uaG eIgZ urqu €0 Eu-uql 19 dp8u rt; Nyor gx rgc NYJ oNYs €I0Z urgu I dnb tgUu ddU qulrlr rpl o-Br ogg ue13un11 'rug.I ug1 ,cg.r1Euml 11I9N r^rYNYHdrY Ar argj nr't) gJ Ar CNQJ 9r{d dOtqgu nYG NYHd ,ot'8s9'Irs'g9I LZg'Bot'6Lt.egt Ltz'69f 6eo'96f oer'tzg'g€s'eg7'g e 0nn 0e, r0r't gs nqrHr cNgG gJ Hf,l ON-OJ NgA NQnCU CnoC c9q4 {nb pl;qd qunl ugn8p n a ZZN zzg'too'gtg'st) zll'0Lg'116'g 6L6'180'Set TEI,96S,619,i dQlq8u qu?op dgx dqs o-r19q gf,cx [n]'71 tgud uvqd Bnqc gnrll nzs ugnqu toTot n4q gs nqc u9^ cQnql cgpl fnb t qulqc lpt Suqqd np 6nb ug1a rpqd nr npp dnD-t Igop I9q qF & qcft r{u?q)'j qu?p qcQt rlugq)-g 6tt ll9't9z'LZE'; 0z? (862'sog'too'69) n1 npP ug,r ugn351 11 tzv Ltb 9rn rtl'g6s'619'l 8I' t88't I'Set 9W t u-BS I?l Itt 913 ug^'t LI'A L6l'69L'6zl'9l tLl'e6L'gzL'g 7,0L'lll'zoe'98 999't6l'916'6gt slL'wL'ggo'Llz L06'266'Stl'ggl 8I'A 88S'8?8'tSe'Itl Z99,7,TI,OSZ,9II 0?,t 999'0LZ'OlO'lI zll'6gg'tzl'rl EZT i9L'08l'llL'Z t9L'08t'btL'7, utq lpp,0UU 0ee s6o'sIe'slt'Ig w9'909'L6l'lL utq lpp ou plden cgrDl utq Rp s.4 0q lQu udq Ipp e.4IFId Z ueq rc.n8u ueq tpp p4lgld'I tEt 8Zi'886'ggg'Ll z9L'Z6e'gl0'L 6s'gtg'g 998't9 L'tZ8'9 III,9IO, LZL,9E 8rt ss8'0?['t0g'gl 288'61e'zz6'tl 00, Lgz'lg6'zlfIs6'I oeg'962'Egl'fL6'l Lgz'tg6'zl9'Is6'I oBg'962'egttL6'l 000'otl'ltg'lz6'I ztv 000'\tt'lfig'lz6'l szl'802'log'tL 000'0zg'ggl'lL ttn 861'g0l'Lgs'z ZZ'A ndtq gs Br{c B(rc cgrpl upud gc u9^ np Buprll Itt Ite lz'L ZET j -S fn|'11 '8uo.nql uegl z lp'9 9te sre 9I'A Ett ZTT SI'A N_oA 1r tupl cfp tgut fic orl Euqqdrlq ?rl lgrld r{ upoq dgqu nqr ?nq[ FU't ccc 6I'A pt crlqd utq up8u p4 lgqd 8uo.qd rq'61 cgtpl utr{ up8u dgu 'grl ggqd ugoql eED'6 lgqd gl op uglt oeqr?4IFU X CIXCIH qctoq Ltt 't ntt 0Ie 'l6z'r 680'lfg'tzb'Lt ;tz'665'lzg'g6Z olo'o9t'ggtzlz t90'r66'(,9t'zt9 629'z,lo'g6t'lsz't 8sg'tos'6Le -z n{!q ps Blc nl ngp u,g^'l 0r{c nalq es oi1" o(;11 0w noH gs 0H) u$g cnql Bnqc nq] queo(I'S utq Rp gtyr.grqd Eugqd tlg'1 Ltt 9tE 981'8gr'gz0'g l vtE 0z'L 090'e 6tt 8rg z6t'Lll'gtl'61 I60'l l0'882'01 00e €s9'6I8'tsr'9Le'l eLz'619'96g'gze'l upu nvp gs II' 0q lOu ? rI IEqd ?rr l?qd Hd SuQp oe1 p.n8u ?4 tgqd'S c9nu pqN dgu ryqd ugorH cgc p^ -?nrlf cgn4 uglt gJl €ntu p.ntp'g ugq pnBu ?r1 l".qd 'Z utq up8u 6u pl fen'1 uOq up8u.6g yur rYH.roN T qu!nr ,tnb rgnc 95 tof,nq.t 9s SIAI NQA NSnCN ON/l :quy ir uoc loeqr dep) uqot g{ I9p ugr Supg uga Eung'ug-I up1 'cpr; Eunrl dgtqEu Eug3 nqy 'v I9N 9gd wvNYHdTVIrI nYc NYHd gC 9NgJ ^r N K6 coG U\ l9 l I CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ CễNG TY C PHN ALPHANAM a [...]... Cu Chi + NH VIB - CN Tan Btnn + NH TMCP Phuong Nam-PGD ca Chi + NH sai Gon Thuang Tin-PGD Tdy Bde + NH TMCP Vi~t A - CN Cu cnu CIDICONS) + Ngtin hang DT & PT VN - CN Bdc Sai Gon( CIDICONS ) 14 6,649,943 10 4, 612 ,003 1, 414 ,638 1, 407,589 1, 027 ,16 6 1, 2 71, 413 297,008,543 16 6,692, 517 1, 328,8 61 1, 013 ,497 3,544,035 1, 1 31, 505 3 01, 274,356 238,405, 314 11 8,422,395 297,799,833 1, 163,546 1, 159 ,19 4 - Ti~n gdi ngan... dQng san dffu to - Thanh 1: 9, nhuong ban - - Giarn khac - S6 du cu6i narn 26 ,12 3,497,835 5,9 61, 212 ,16 7 7,833,395 ,13 2 2,788,045,526 - 508,992,384 43, 215 ,14 3,044 7, 413 ,687,2 01 3,087 ,18 9,2 91 3,942,338,359 1, 654,674,093 - 288, 510 ,702 16 ,386,399,646 306,808,2 81 1 81, 3 41, 098 19 1,242,845 66,972,302 '11 ,4 41, 649 757,806 ,17 5 Gi:i tr] hao mon Iuy ke' S6 du dftu narn - Khau hao trong nam - - Tang khac - Chuyen sang... phal tra 1, 608,809, 013 1, 940,035,375 311 03/2 013 D~unam 311 03/2 013 D~unam - La khoan Trich tnrdc ti~n thue cta't phai nQP eho Nha NUDe CQng 18 Cac khoan pha! tra, pha! nQP ngAn han khac - Cty CP DT PT SG CO.OP - C6 nrc con lai chira chi - Le Van Dung 600,000,000 600,000,000 16 ,15 1,490,365 16 ,15 1,490,365 584,396,524 584,396,524 - Cty Clover VN 18 0,000,000 - Cty TNHH ILSHIN WOMO 11 8, 410 ,600 - Cty TNHH... My - Cty TNHH DR CN Tin Thanh - CtyCP Sua Qu6c 540,000,000 540,000,000 1, 319 ,14 0,6 41 953 ,12 7,324 rs 2,600 ,11 5,358 1, 754,000,000 - BQ PMn Quan Ly Khu Cong Nghiep 873,984,726 507,3 31, 270 21, 823, 012 ,256 22,234,8 71, 4 41 1,086, 516 ,832 3,276,505, 313 311 03/2 013 D~u nam 4,832 ,17 9,000 4,832 ,17 9,000 4,832 ,17 9,000 4,832 ,17 9,000 2 61, 800,000 237,627,500 2 61, 800,000 237,627,500 - Khach cucc vo bmh gas 13 7,450,000 13 7,450,000... 2,004,449 ,12 6 Hoat d{)ng tili chinh 2,260,925,246 TAng 99 ,18 6,079 ,16 8 1, 899,964,535 - - 90, 815 ,807,758 - 50,492,047 26,730,969 27,2 61, 574 2,260,925,246 2,435,675,962 1, 587 ,14 1,897 4,347,453,5 51 2,4 71, 927,689 11 1 ,13 1,509,208 10 3 ,17 3,825,059 3,726,487,292 1, 759,269 ,16 8 98, 910 ,026,805 2,3 81, 953,772 1, 692 ,10 2,043 10 2,984,082,620 2,705, 215 ,202 2,7 01, 503,335 (l ,14 2,920,283) 98,870,296 88,600,474 1, 157,062,750... va 311 03/2 013 va cung cap dich vu (Mil so' 01 ) 10 8,659,5 81, 519 311 03/2 012 96,925 ,15 3,922 25 Trong d6: 10 2, 419 ,338, 519 - Doanh thu ban hang 91, 277,393, 413 397 ,16 7,349 - Doanh thu ban cac thanh ph£m - Doanh thu cung ca'p dich vu 2,023,946,676 2,229,434,8 51 - Doanh thu kinh doanh bilt dQng san d~u nr 3,726,487,292 3,359,3 31, 568 92,6 41, 683 58,994,090 10 8,659,5 81, 519 96,925 ,15 3,922 10 2, 419 ,338, 519 91, 277,393, 413 ... dfiu to' 249,0 01, 333,833 - Quyen sti' dung da't 12 6,835,096, 412 5,724,797, 716 254,726 ,13 1,549 12 6,835,096, 412 - Nha - Nha va quyen sti' dung da't - Co sa ha thg 12 2 ,16 6,237,4 21 5,724,797, 716 12 7,8 91, 035 ,13 7 45, 411 ,469,537 2,3 81, 953,772 47,793,423,309 20,308,359, 614 750,504,063 21, 058,863,677 25 ,10 3 ,10 9,923 1, 6 31, 449,709 26,734,559,632 Gili tr] hao mon ltiy ke' - Quyen sti' dung da't - Nha - Nha va quyen... Mil s6 21 ) 10 2,984,082,620 90, 815 ,807,758 2,4 71, 927,689 2,260,925,246 55, 919 ,16 7 12 9,584, 417 - Chenh lech ti gia - Hoan nhap du phong d~u tu' tai chinh - Uti cham tra ti~n hang 26 - Lai iing v6n - LiE chuyen nhirong clnrng khoan - Lai c6 nrc, lei nhuan diroc chia - Lai tien gil'i ngan hang 2, 416 ,008,522 2 ,13 1,340,829 2,4 71, 927,689 2,260,925,246 Qui 11 2 013 Qui 1/ 2 012 - Lai trai phieu chinh plni - Doanh... 562,664,000 606,756,5 81 9,420,642,304 2,555,850,584 19 ,10 3,327,456 19 ,736,824,699 9,594,344,4 01 11, 145,5 21, 443 9,594,344,4 01 11, 145,5 21, 443 9,508,983,055 8,5 91, 303,256 9,508,983,055 8,5 91, 303,256 19 ,10 3,327,456 19 ,736,824,699 528,200,629 1, 016 ,889,709 Trong do - Hang mua dang di tren dtiong La xang d~u nguoi ban giG' hQ (Cty Xang d.iu KV2) - Nguyen li~u, v~t Ii~u - Cong cu, dung cu - Chi phi san xua't,... ban - Giam khac s6 du cu6i narn Gi:i tr] con lai cua TSCD vo hlnh * Thuyet minh so lieu va giai trlnh khac 16 31/ 03/2 013 11 - Chi phi xdy dung cd ban d