, -' ' TAP DoAN DIEN Lut VlET NAM ' £)~ vi b30 c,o: Cong'Ty pb~ Nbi~t Dil,'n Ba Ria ci £)ia chi: Phlfl'lng Long Hlfoog· TX Bii Ria ; • Ml'iu sO B 09 • DN Ban hiinh Iheo QD so" 15120061QD - HrC "gay 2010312006 Clla 89 IrlfOng HrC, ska d6i b6 slmg Iheo H 24412009/H-HrC 3111212009 clla 8(} trwlllg HrC BAN THUyET MINH BAo cAo TAl CHiNH Quy niim 2011 I· D"~e ai~m ho~t a9ng eua doanh nghi,p 1- Hinh thlie SCI hau von: Von dong co jl I !i jl! !I I 2-linh vi/e kinh doanh: san xuat di~n, bao dllUng, Slla chi1'a, cai ti!O cac thiet b! di~n, ~n tai, dao t?O, mue ban , 3- Nganh nghe kinh doanh: - San xuat, kinh doenh di~n nang; , - Quan Iy, vlin Mnh, bao dt!Clng, Slla chile, cai t?O cac thiet b[ di~n, cac cltrinh nhi~t di~n, eong trinh kien true ella nM may di~n; - eao t?O va pMt tden ngu6n nMn II,fC ve quan Iy v?n Mnh, bao dllUng va sua ehi1'a thiet br nhcl may d~n; , • Mua ban V?t tt! thiet b/; - L~p dl/ an dau tt! x,§y dt,tng; • L?p dl/ an dau tt! x,§y dt,tng, quan Iy dl/ an dau tt! x,§y dt,tng; - Thi cong lap d?t cac c6ng trlnh di~n; - san xuat n(f(jc cat, nllOc uang dong chai; • San xuat cac san pMm kh,§c Mng kim lo?i va c,§c hogt dQng dlCh vI! co lien quan den cang vi~c eM tllo kim (Dill; - L§p d~t trang thiet br eho cac c6ng trlnh xay dt,tng; • Cho thue thiet b!, tai san dlnh, cau eang, van ph6ng; • Cho thue phl.lOng ti~n y?n tl3i; • Kinh doenh nhe hang, kMch siiln; • Kinh doanh bat dQng san; • V?n chuyen henh khlich theo hqp oong; · CM bien va kinh doenh nang san; -CM bien va kinh doanh hili san 4· £)~e di~m ho?t d¢ng eua doanh nghi~p nam taf ehfnh cO anh hl!C1ng den bao cao tai chfnh: co II· Ky ke toan, adn vi tien t~ sli d\Jng ke toan: 1- Ky k8 toan nam b~1 dau til 01101 ket thUe vao 31112 2· £Jon vi tii§n t~ siI d~ng Irong k€ toan: VND II I III· Chu~n mtfC vii Che d~ ke tpan ap d\mg 1· Che d9 ke to~m ap d~ng: Theo Quyet c1mh so 1512006IQf)·BTC 20/312006 cua B~ trlfang B9 Taj Chfnh 2· Tuyen b6 v~ vi~c tuan 1M Chu~n ml/c ke toan va Che 09 ke toan: Cong ty CP Nhi~t c1j~n Ba R!a cam ket tuim thil cae ehudn ml/e va eM c19 ke toan Vj~t Nam 3· Hinh thuc ke loan ap d"mg: Nh~t kY chung IV· Cac chfnh s3ch ke tosn ap d\lng 1· Nguyen tac, phuong philp xac dinh cac khoan ti~n: ti~n m~t, tilin gUi ngi!m hang, til!n oang chuy~n gom: • Nguyen tac xac oinh cac khoan tuong citrong til!n: Thl/c te - Nguyen tac va phuong philp chu~n dO\ cac oong tien khac fa d6ng tien Slr dl,mg ke loan: Thea ty gia binh qulm iren ngfm himg 2· Nguyen tac ghi nh~n hang ton kho • Nguyen tac ghi nh~n hang ton kho: Theo thl/c te pMt sinh • Phuong philp Hnh gia I~ hang ton kho cuoi kY: Binh qUEm gja quyen - Phuong philp htruO'ng BTC) Va b6 sung theo thOng tU'24412009/TT.BTC 31112/2009 BANG CAN DOl KE ToAN Den het 30/06/2011 CHi TIeU A - Tai san ng~n h~n (100=110+120+130+140+150) u _, ._ .~ ~ " -~ I Ti~n va cac khoan tU'o'ng du'o'ng ti~n TiSn m~tn - Cac khoa~~oog sA 30/06/2011 100 III u ~=n V.Ol 112 II Cac khoan dAu tU' tai chinh ng~n hl.lD DAu tu ng~n h~n D\I phOng giam gia dAu tu ng~n h~n(*)n_n - 120 121 _.n129 ' nn sA 01/01/2011 385.966.169.522 417.091.710.751 -163.944.455.730 152.349.675.519 -93.944.455.730 132.349.675.519 70.000.000.000 20.000.000.000 66.544.261.615 32.896.659.979 83.887.944.046 37.010.476.092 (17.343.682.431) (4.1 13.8.l.§'.Ul) 75.651.816.773 129.920.913.127 68.247.011.074 127.532.394.162 n. _ 190.042.226 n ~ -_ _ 1.618.074.199 110 _nn d~~g tiSn r -n Ma sA TM -.~ - V.02 n III.Cac khoan phai thu 130 Phai thu cua khach hang 131 _n rn - Tra truO'ccha nguai ban_ 132 Phi'lithu noi bo 133 " ,'_.n_ Phai thu theo tien d{>ke ho~ch hgp dong xay d\Illg_ 134 Cac khoi'mphai thu khac_ _ 138 V.03 Dt,rphong phili thu ng~n h~n kh6 doi(*) 139 IV Hang tAn kho-~ 140 Hang t6n kha 141 V.04 D\I phOng giam gia hang t6n kho (*) 149 ~- V Tai san ng!!J_h~n khac 150 Chi phi tni truO'cng~n h~n 151 Thue GTGT duQ'ckhclutn'r 152 Thue va cac khaim phi'lithu cua Nha nuO'c -154 V.05 _n5 Tai sim ng~~ h~ khac 158 B Tai san ditih~n(200= 210 + 220 + 240 + 250 +260)_ 200 I Cac khoan phili thu dai hl.ln 210 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 V6n kinh doanh &doo vi tr\Ic thu{>c 212 n - 7.761.629.946 (546.866.473) 77.584.617.743 82.193.876.450 (4.609.258.707) 2.241.017.661 1.317.311.239 (546.866:_rn6!1.1Ql'~~J*]n _ u_ 225 ~-. t - n_ 229 _._ 230 _ 240 ~ _ _ _ 241 ''''.n \ n V.lO 228 - n nn _ u V.09 227 n - ' n Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia 224 ~~~ _ n 49.942.062.560 42.655.246.095 84.115.883.235 (41.460.637.140) V.08 n n_.,_ lTIOn Gia tri hao IllYk~ (*) 215 _n_I =l~ Tai sil££6 ~~~G'u hinh.~ Nguyen gia , 'Gia tri haa monn~Lke(*2 Tai san c6 dinh thue tal chinh _ n j n II Tai san cAdjnh n - ~~ 214 _ - D\I phOng phili thu dai h~n kh6 doi (*) r 213 Page 7.286.816.465 7.401.543.365 n_ n_ ' n._n I n - " n8~078.1()4.788 -8~()78.nlo4.i88 _ _(??I.~~~}?l) -=_~ f6i6.1~~4232 V.l1 . - _u - - , - - n _._._._. _ _ - _n_ _~ 0. _ - - CHi TIeD t- Mas6 - -, - «Iia tri hao mon illY ke(*) r -~IV.Cae khoan dAu tu' titi ehinh diti han r - i_ D~u t- - ill vilo Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 13.669.247.414 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 71.133.126.408 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.973.774.920 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.298.109.720 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (324.334.800) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 108.882.190.430 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 87.978.803.160 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 7.434.934.944 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 13.468.452.326 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 53.031.478.727 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 53.031.478.727 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 7.896.453.688 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.751.773.096 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 302.250.729 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 5.842.429.863 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 76.945.801.055 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 71.532.849.565 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 41.172.067.384 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.440.825.037 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (34.268.757.653) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.427.098.978 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.989.678.822) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 2.933.683.203 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.504.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 [...]... ill :20 107 120 lJ CQng 11 12 _ - uac _-_ _ -_ _ _ _ .- _ ., _ - ­ _ -_ _ - _ ::(Gy:~~I~:i~i.k~:~~y.:~~mjfiid.g:: _- _ - ,, -_ ._ -_ - _ _-" - _ Nguon von tttXDCB d~u - . ~ - -_ - - _ ­ - _ - , _ _ - , -" - ,, _ _ _ _ , _- -_ _ _ _ - _-_ ., , -. _ _""_._ -_ " - _-_ _-_ _ _ ._ _- _­ -. _-_ ... I::::::~:y~(j~:~~~~h~:~~~~iiia:~~;:~~~:~~~~ii:::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::: :-: :::::: 3 Hang h6a nh~ ban hO kj glti 3_ 3 ····-i2:·H~~!lh6;;·~~~-b~~·hO;-kj-g;)i·· ~~.~ s- 4 1 24 : : : : : : : : : : : : : : : : :.: : : : : : : -: :.: : : : : : : : -: : : : : : : : : : : : : : : : : : : : ,: : : : : - - - - .- -. - -. -. - . -. - ;: - -. - - ;- - .- - - . -. -. : - 1:-C~~;hi~t-bid~~·~Lii-~A~·iho~g·~o~-g·~~g-~-h~~-bA~-hO···... 6 72 1 42 645 609 575 744 851 1 411 577 706499 _­ r··· _._._ _. _-_ Vi .27 553 925 20 0 5 82 1 34687 829 1 022 1011558 746 20 0 5 62 667 527 0 32 _ _ ­ ­ _ _ _ _ - 0., _ _ 38004615613 64699415477 121 977 607403 55 650 544 26 9 - _-_ _-_ _ - _ _ _ _ -_ . _-_ ._ - , 1 521 29 8391 VI .26 (26 4 023 768) 671 0 928 77 23 34158 929 , _ _ _ _._ - .-" ... TI/W 31 721 63750 ,., ,., _-_ _ , -_ ._ -_ . _-_ ._ -_ 3910187500 _ _ ­ ww • • • • • _ · _ · · · _ · _ · · · · · 10065179517 " " _- _ _-_ .- 68 187 03 827 5 13480 141 339 _ -_ ._ _ ­ _ 153 22 4 820 28 75414118 _ - -_ 4818181 45659 0 92 - , , _ _ _ 146406639 2 629 755 026 - _ 68335444914 16 309 896 365 _-_ , ,-_ - -. ­ 7 820 375000 6344 327 500... 03912r w 44 721 48747 5979084 525 31 038 577 835 -_ _-_ -_ - 26 922 91393 -~ i········· 83 821 7 92 _ - _- _ _ 456590 92 _ -_ ._ i········ 26 466 323 01 8 625 716 826 4818181 • • • • • • _ _ _ _ _ _ _ _ _ • • • ·w 79003611 _ -_ _­ 31117581 446 _ _ _ _ _ -_ 51 , , - 52 Vi.30 16 Chi phi thueTNDN hoan I~i Vl.30 ,, - ... ::::::::: " '26 1'' ' ' ""v:;'4'''''' 2. }ai.~nthu~thll.nh.~fl~~~.I31I 3 Tal san dai h?n khilc rONG C(>NG TAl SAN (27 0=100 +20 0) • BOl_DN· Bangcf'" do) kflo{m Iheo QDstf15 27 3 750 i 26 2 26 8 27 0 28 3750 927 800 _ 27 3"""" ­ 750 927 800 - _ 14 121 81 371 _ _1444 419087 _" 1 22 1181 371 1 25 3419087 ~ " ~~ V .21 Ngily in' 20 107 120 11 191 000000 21 86 920 974 303 I 191 000000 2 065 657 704... ,., , _ -" "" 848 816 417 67 ,2 ­ ­ """" 1 -' '-" """,' , '- ' '-" , - - -' ''', -' -" ",' -, - - 1 Von dau ItJcila chil sahOU ::X rt;~~Q:~i.~6~:~6.ph~~ '- : :-: :::::::::::::::::·:: :::::::::::::::::: :-: :::::::::::::: 3, V6n khiic cila chil sa hOU -. -. -, .- - ::::::::: .::_::::::::::::::::::::::::_:::::: ::::::jiT:::: -" _:­ - , _. ... , Lqi nhu~n sau Ihno!" chtta pMn ph6i 10 9 _ - - , ­ ­ - _- -_ " ~ Uiy ke tang khac Wi ky nay nam trlIae ~:~~.~;~m:xQii:@:k~:ii~y:ii~mii@.~:: ," " -. - - ,, _ . _- -. _ _ -. -_ _- , -_ ._ _-_ _-_ 71 422 5 427 1 16798496 82 _ _ J61.s.6~.6~O -" 407778358 _ - 1 11.1.m.F9 . ­ .~.~ 5.6 cl.'! .c.u()i ~y.!!~~.n.al11 ~r.lIq.e... tnr 2 _ -_ .GTGT , -. _ _ _ _ - - - •• _-_ •••••• _, - ••• _ _ -_ , • • • • _ • • • • • w.o w_.~~ 150_, • w._.w _ •• "." ••• '" _ 1•.•5038 325 85 6414571 924 _••••••• ,., _ •• _ _ _ ••• _-_ " , , - _ _ ••••••••••••• - _ _ - -_ _ - _ _ -, , ,-_ _-_ 151 _._ _ •• , , , _ -_ ., - • BOl_DN... 1- Nhifng khoan ng tiam tang, khoan cam ket va nhUng thong tin tii chfnh khae: £len ngay 3016 /20 11 tMn vayeua Cong ty la:897 .24 9.918.116 dong (MS 311+334 Iren bang C£lKT) gam: Khoan yay Him Qu6e (dau t!feho 306 -2 ) : 41 .23 2. 023 ,335,5 krw ty gia 16 ,21 dlkrw (Ti gia ngay311 121 2010) l!fang dl1Cll1g 668.371.098.593 dong; + Khoan vay Illi EVN (30 6-1 ): 12. 089. 521 , 42 t9 gia 18:9 32 dlUSD (Ti gia ngay 311 121 2010)