CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 9.000.000.000 30.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 9.000.000.000 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 - (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 18.339.243.528 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11.432.488.518 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn l ại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 5.652.450.000 5.652.450.000 VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 16.905.224.015 17.995.883.629 270 1.099.202.510.256 1.281.737.217.308 0 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 556.279.887.794 733.238.203.766 I. Nợ ngắn hạn 310 441.749.123.512 628.124.819.121 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 297.633.101.646 361.712.095.401 2. Phải trả người bán 312 57.449.838.697 81.093.001.599 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ II NĂM 2014 Bao clio hru chuy~n ti~n t~ hQ'PnhAt cho ky k€ toan k€t thuc vao 30 thang 06 nam 2014 CONG TV CO PHAN DUONG BIEN HoA Khu Cong nghi~p Bien Hoil I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dang Nai BANG cAN DOl KE ToAN H[...]...CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƢỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: Khu công nghiệp Biên Hòa 1, Phường An Bình, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 14 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) Báo cáo tài chính hợp nhất được trình bày theo nguyên tắc giá gốc 2 Nguyên tắc hợp nhất báo cáo tài chính Các công ty. .. 40.383.9 92 5 52. 024 .907 1.474.565 50.698.745 3.373.959 40.383.9 92 483. 325 .318 68.699.590 42. 136.174 1 .27 1.671 20 2.894 64.878 42. 975. 423 7. 723 . 323 324 .855 1.117.861 2. 256.099 37.580.346 2. 803.646 40.605 26 .563.416 138.015 7.398.468 2. 256.099 40.383.9 92 647.956.170 647.956.170 ( 1.346. 522 ) 1.346. 522 545.330 564. 924 .097 83.0 32. 073 43.111.8 42 2.763.041 11.7 82. 734 11.7 82. 734 22 .865 .20 5 (140 .21 0) 22 .865 .20 5 (140 .21 0)... thuAn 2 Gia v6n ban hang V\l TAng cQng 3 Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013 648.088.533.361 479. 326 .439 .28 8 3.514.406. 823 1.476.808 .26 4 651.6 02. 940.184 480.803 .24 7.5 52 3.646.770.468 485.458.699 647.956.169.716 480.317.788.853 Quy 0 2- 2014 Ghi vBn hang ban Gia v6n cung cAp djch V\l VI} Quy 0 2- 2013 563.806 .23 6.064 433.546.369.556 1.117.860. 622 1 .22 2.918.416 564. 924 .096.686 434.769 .28 7.9 72 Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013... bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 10 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƢỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: Khu công nghiệp Biên Hòa 1, Phường An Bình, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 14 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) Loại tài sản cố định Số năm Nhà... Quy 0 2- 2013 Chi phi nhan vi en 6.711.878.661 5 .23 1.456.667 Chi phi v~t li~u, d6 dung van phong 523 .9 62. 3 92 259. 523 .9 82 Chi phi khAu hao tai san c6 djnh 29 8.580.837 3 82. 209.6 12 13.510.371. 425 15.378.763. 020 1.070. 123 .658 3.436.039.151 22 .114.916.973 24 .687.9 92. 4 32 Chi phi djch VI,I mua ngoai Chi phi b~ng ti€n khac TAng cQng Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013 11.6 62. 226 .889 2. 901.359.483 1.964.353.367 176.7 52. 079... Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 13 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƢỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: Khu công nghiệp Biên Hòa 1, Phường An Bình, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 14 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) ro hối... Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƢỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: Khu công nghiệp Biên Hòa 1, Phường An Bình, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 14 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 14 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 4 Hàng... mua ngoai Phan b6 lqi th~ thuO'ng m~i Chi phi b~ng ti€n khac TAng cQng 7 Thu nh~p khac Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013 21 9.090.909 Thu tu thanh ly tai san c6 djnh TIm nh~p khac 3 82. 290 .26 8 74.985. 625 TAng cQng 3 82. 290 .26 8 29 4.076.534 Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013 Chi phi khac 522 .500.000 2. 3 42. 605 TAng cQng 522 .500.000 2. 3 42. 605 8 Chi phi khac Gia trj con I~i tai san thanh 1y CONG TV CO PHAN DUONG BIEN HOA Dja chi:... vận tải của Công ty TNHH Hải Vi: Năm 20 13 được ưu đãi với thuế suất 20 % trên thu nhập chịu thuế Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƢỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: Khu công nghiệp Biên Hòa 1, Phường An Bình, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 14 đến ngày... (186.159 .25 8) 166. 128 .519.587 751 .28 6.630.974 26 .903.016.544 9.4 92. 085 .21 6 953.810 .25 2. 321 81.313.546.761 308.340.8 92. 458 9.689.137.618 4. 026 .354.198 403.369.931.035 2. 935.7 72. 245 17.501.3 02. 5 12 1.0 62. 354.0 32 384.406.758 21 .883.835.547 (1.355.879.998) (186.159 .25 8) kS T\li ngay 01/01 120 14 Khdu hao trong n!\m Thanh Iy, nhllQ'llgban (28 .468.000) (1.570.507 .25 6) 84 .22 0.851.006 324 .486.314.9 72 10.565.3 32. 392