Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đường Biên Hoà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, lu...
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2014 Blio clio luu chuy€n ti~n t~ giiia nien dQ k~ tolin k~t thUc vao 30 thling 06 nam 2014 co CONG TY PHAN DUONG BIEN HoA Khu cong nghi~p Bien Hoa 1, PhLTongAn Blnh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh DAng Nai BANG CAN DOl KE ToAN GIU A NIEN DO QUY II - NAM 2014 T~i 30 thang 06 nam 2014 Chi ticu Mil sA Thuy~t minh TAl sAN A TAl sAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150) I Ti~n va cac khoan tu'O'OgdU'O'ngti~n 100 110 Ti8n 111 Cac khoan tuong duong ti8n 112 II Cac khoan diu tu tai chinh nglin h~n 120 DAu tu ngtm h~n 121 D\l phong giam gia dAu tu ng~n h~n (*) 129 III Cac khoiin phiii thu 131 Tra tru6c cho ngucri ban 132 Phai thu ni}i bi} 133 d\lllg Cac khoan phai thu khac D\l phong cac khoan pMi thu kh6 doi (*) IV Hang t6n kho Hang t6n kho D\l phong giam gia hang t6n kho (*) V Tai san nglin h~n khac V.02 2.273.562.133.925 2.197.268.114.755 1.477.245.033.905 1.392.367.727.510 71.157.415.931 238.161.759.461 71.157.415.931 108.161.759.461 V.04 44.240.000.000 31.052.571.428 44.240.000.000 V.05 139 V.06 140 V.07 704.022.496.700 264.772.913.064 225.036.601.371 290.4 72.644 789 448.600.216.276 1.609.480.289 (9.855.730.589) 36.950.604.489 (6.564.925.436) 781 752.193.117 334.116.679.395 781.752.193.117 334.116.679.395 - 149 150 - 546.999.307.553 - 135 130.000.000.000 31.052.571.428 - 134 141 sA diu nam - 130 Phai thu cua kMch hang Phai thu theo ti€n di} k€ ho~ch hgp d6ng xay V.Ol sA cuAi ky 71.826.791.954 2.992.127.554 Chi phi tra tru6c ng~n h~n 151 46.283.545.876 11.992.966.401 Thu€ GTGT dugc kh~u tru 152 32.996.131.417 Thu€ va cac khoan khac pMi thu Nhil nu6c 154 Giao dich mua ban l~i trai phi€u chinh pM Tai san ng~n h~n khac 157 158 1.294.448.058 60.983.563.853 200 796.317.100.020 804.900.387.245 210 40.793.438.961 77.928.943.311 B TAl sAN nAI H~N (200=210+220+240+250+260) I Cac khoan phiii thu dai h~n Phai thu dili h~n cua khach hang 211 V6n kinh doanh i:J don vi tr\lC thui}c 212 Phai thu ni}i bi} dai h~n 213 Phai thu dili h~n khac 218 D\l phong phai thu dili h~n kh6 doi (*) 219 - V.04 40.793.438.961 - 7.851.100.547 - 77.928.943.311 - 220 Thuy~t mlnh V.08 Hi san c6 djnh hfru hlnh 221 V.08a 529.803.820.854 518.732.817.178 - Nguyen gia 222 952.440.586.026 920.926.606.959 - Gia trj hao mon luy k~ (lie) 223 (422.636.765.172) (402.193.789.781) Chi tleu II Tal san ca djnh Hi san c6 djnh thue tai chinh Masa 225 - Gia trj hao mon luy k~ (lie) 226 Tai san cd djnh vo hlnh sa dAu nam 659.780.230.736 633.989.164.903 - 224 - Nguyen gia sa cual ky - 8.480.820.044 9.052.172.298 - Nguyen gia 228 18.598.131.931 18.598.131.931 - Gia trj hao mon lUy k~ (lie) 229 (10.117.311.887) (9.545.959.633) Chi phi xay d\l'l1gco ban III Bit dQng san diu to' Nguyen gia Gia trj hao mon lily k~ (lie) IV Cac khoiin dAu to' tal chinh dal h\ln 227 230 V.08b V.08c 241 242 250 121.495.589.838 - 240 V.03 106.204.175.427 - 91.142.323.750 85.955.836.150 22.000.000.000 22.000.000.000 DAu tu vao cong ty 251 DAu tu vao cong ty lien k8t, lien doanh 252 7.200.000.000 7.200.000.000 DAu tu dai h~n kMc 258 72.055.143.384 61.020.063.384 D\I phOng giam gia dAu tu dai h~n (lie) 259 (10.112.819.634) (4.264.227.234) V Tal san dill h\ln khac 260 4.601.106.573 7.026.442.881 Chi phi tni trouc dai h~n 261 4.601.106.573 6.720.818.466 Hi san thu~ thu nh~p hoan I~i 262 Hi san dai h~n khac 268 T6NG CONG TAl sAN (270=100+200) - 270 NGu6Nv6N A NC} PHAI TRA (300 = 310 + 320 + 330) I NQ'ngin h\ln Yay va nQ'ng~n h~n 2.273.562.133.925 2.197.268.114.755 2.273.562.133.925 2.197.268.114.755 1.388.455.283.855 1.349.477.840.813 310 1.313.048.788.922 1.252.374.895.306 1.178.722.775.603 942.986.651.315 311 Nguai mua tra ti~n trouc Thu~ va cac khoan phai ni;)pcho Nha nuuc 314 V.09a 312 40.177.179.618 55.866.602.487 313 31.098.496.907 132.457.564.324 Phai tra cong nhan vien 315 Chi phi phiii tra 316 Phai tra cac dan vj ni;)ibi;) 317 d\Ing - 300 Phai tra cho nguai ban Phai tra theo ti~n dQ k~ ho~ch hQ'Pddng xay 305.624.415 V.I0 V.11 Cac khoan phai tra, phiii nQP khac 319 320 11 Quy khen thuang va phuc IQ'1 323 12 Giao djch mua ban I~i trai phi8u chinh pM 327 6.231.300.174 12.762.988.411 4.497.790.522 9.756.024.269 - 318 10 D\I phOng phai tni ng~ h~n 6.807.446.060 23.146.291.584 V.12 22.464.192.762 V.13 6.134.615.866 - 82.956.419.194 9.357.345.132 - CONG TV CO PHAN DlJONG BIEN HOA Dia chi: Khu cong nghi~p Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai BAo cAo TAl CHINH OlUA NII~N D(> Tlr 01 04 nam 2014 d€n 30 06 nam 2014 BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHtNH GIUA NIEN DQ : Cong ty c6 phAn Cong ty C6 phAn DuOng Bien Hoa ("Cong ty") Ia Cong ty C6 phAn dUQ'cthanh I~p duQ'c l~p theo: p • Quy~t djnh s6 44/2001lQD-TTg n¥ay 27 than nam 2001 cua Thu tu6ng Chinh phil ve vi~c chuyen doanh nghi~p Nha NuO'c cong ty c6 phAn • GiAy chung nMn dang ky kinh doanh s6 3600495818 Sa Ke ho~ch va DAu tu Tinh D6ng Nai cAp IAn dAu 16 th{mg nam 2001, thay d6i IAn thu 12 16 thang 05 nam 2013 Cong ty c6 c6 phieu niem y~t tren Sa Giao giao djch chung khoan Thanh ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 11.6 62. 226 .889 2. 901.359.483 1.964.353.367 176.7 52. 079 175.843.591 538.9 82. 654 527 .345. 321 2. 078.9 12. 134 165.856.058 140.677. 525 2. 063.645.368 1.041.301.055 3.851.719.4 12 2.136.855. 729 20 .410.990.006 9.014.840.659 Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013 21 9.090.909 Thu tu thanh Iy tai sim c6 dinh Thu nh~p kMc 3 82. 290 .26 8 74.985. 625 TAng cQng 3 82. 290 .26 8 29 4.076.534 Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013 Chi phi kMc 522 .500.000 2. 3 42. 605... gia 1.0 12. 441.931 14.759.0 72. 958 2. 826 .617.0 42 18.598.131.931 1.0 12. 441.931 14.759.0 72. 958 2. 826 .617.0 42 18.598.131.931 T~i ngay 01101 /20 14 24 7. 821 .484 6.770.764.543 2. 527 .373.606 9.545.959.633 ky trong ky 98 .26 8.568 383 .22 0.367 89.863.319 571.3 52. 254 346.090.0 52 7.153.984.910 2. 617 .23 6. 925 10.117.311.887 T~i ngay 01101 /20 14 764. 620 .447 7.988.308.415 29 9 .24 3.436 9.0 52. 1 72. 298 T~i ngay 30/06 /20 14 666.351.879... I~ch tY gili Chi phi tai chinh kMc T;l ong cQng A Quy 0 2- 2013 41.6 02. 797.683 (1.508. 127 .600) 836.340.034 1.033.659.645 37.0 32. 469 23 .958.331 606.6 32. 434 22 .865 .20 5.050 43.0 82. 8 02. 620 5 Chi phi ban hang Quy 0 2- 2014 Quy 0 2- 2013 Chi phi nhiin vien 6.711.878.661 5 .23 1.456.667 Chi phi v~t li~u, d6 dung van phong 523 .9 62. 3 92 259. 523 .9 82 Chi phi khAu haa tai san c6 dinh 29 8.580.837 3 82. 209.6 12 13.510.371. 425 ... ban Qui 0 2- 2014 Qui 0 2- 2013 Gia vAn ban hang Gia vAn cung cAp djch V\l 565.1 52. 757.885 434 .26 8.048.153 1.117.860. 622 1 .22 2.918.416 566 .27 0.618.507 435.490.966.569 Doanh thu tai chinh Qui 0 2- 2014 Qui 0 2- 2013 Uti ti~n giri ngan hang 23 .656.538 821 796.543 Uti tir ddu tu tr6ng mla 7 12. 3 42. 503 6.196.400.430 Doanh thu tai chfnh khac 11.046.463.679 3.6 32. 3 52. 6 52 TAng cQng 11.7 82. 4 62. 720 10.650.549. 625 TAng... m6i 747 .28 7.835.498 21 . 129 .1 52. 343 8.176. 321 .579 4.404.313.636 5.960. 023 .459 595. 323 .637 10.959.660.7 32 720 .440.000 137.900.946 .29 7 Dfiu tu XDCB hoan thanh 25 .318.690.3 82 111.861.815.915 Giam khac (4.309.116.363) (111 .21 9.5 92. 399) (28 .468.000) (1.603 .29 1.9 42) Thanh ly, nhugng ban T\li ngay 30/06 /20 14 920 . 926 .606.959 (115. 528 .708.7 62) (1.817.919 .20 0) (186.159 .25 8) 165.314.403.558 750.731.080.708 26 .903.016.544... C6ng Phlii thu 29 .700.000 PMi trli 26 .595.000 C6ng ty TNHH MTV Hai Vi PMi thu Phlii tn\ 3.694.199. 927 - - - Chi tiSt Cong ty CP Mia DlI'img Thanh Thanh C6ng Tay Ninh Mua hang h6a, djch Vl,l Chi trli cO tuc Ban hang So dAu nlm 22 .591.096.355 · 86.611.863.685 100 .26 6.666.666 535.619.788 · - 5.817.167.834 938.945.399 Quy 2 20 14 Quy 2- 2013 848.861.686 29 .368.687 - 10 .22 2. 722 .000 19.413.636 C6ng ty CP DAu tll'... 26 .903.016.544 9.4 92. 085 .21 6 9 52. 440.586. 026 T~i ngay 01101 120 14 80.8 42. 955.774 307.635.3 42. 191 9.689.137.618 4. 026 .354.198 4 02. 193.789.781 Khdu hao trong nllm 2. 915.419.345 17.501.3 02. 5 12 1.0 62. 354.0 32 384.406.758 21 .863.4 82. 647 (1 .20 5.879.998) (186.159 .25 8) _ Khftu hao lily kS Thanh ly, nhugng ban Tl,li ngay 30/06 /20 14 (28 .468.000) 83. 729 .907.119 Gil\ trj con lai T~i ngay 01101 120 14 63.490.341.765... 23 .5 12. 218. 727 23 .21 9.358. 122 - Cae dr,r an tgi Cong ty 12. 5 82. 520 .178 15.790.405.785 - Cae dr,r an tgi nha may Tay Ninh 29 .20 2.419.486 11 .28 7.638. 127 - Cae dr,r an tgi nha may Tri An 15.580.147 .28 4 16 .22 4.396.838 - Cae dr,r an tgi Thanh Long - Dr,r an tr6ng va san xudt mia durmg tgi Vucmg qu