CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV/2013 Hà Nội – Tháng 01 năm 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam MỤC LỤC NỘI DUNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TRANG 2–3 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 15 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Liên doanh SANA WMT (gọi tắt “Công ty”) đệ trình Báo cáo với Báo cáo tài Quý IV/2013 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc điều hành Công ty kỳ đến ngày lập Báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Ông Nguyễn Văn Đông Ông Nguyễn Văn Nam Ông Dương Viết Dũng Vũ Đình Hưng Ông Trần Minh Chính Bà Nguyễn Thị Kim Huê Ban Giám đốc Chủ tịch Ủy viên Ủy viên Ủy viên Ủy viên Uỷ viên Ông Nguyễn Văn Nam Ông Nguyễn Văn Đông Ông Trần Minh Chính Tổng Giám đốc P Tổng Giám đốc P Tổng Giám đốc TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài từ trang đến trang 16, phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài Kết hoạt động kinh doanh tình hình Lưu chuyển tiền tệ Công ty cho Quý IV/2013 Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: • • • • • Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa xét đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích Báo cáo tài hay không; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh; Thiết kế thực hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày Báo cáo tài hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ Chuẩn mực kế toán Việt Nam; Hệ thống kế toán Việt Nam quy định hành khác kế toán Việt Nam Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài Thay mặt đại diện cho Ban Giám đốc, Nguyễn Văn Đông Chủ tịch HĐQT Hà Nội, ngày 17 tháng 01 năm 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH MẪU SỐ B 09-DN Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN QuýIV/2013 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số A – TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn III Phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Thuế GTGT khấu trừ 100 B – TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế III Bất động sản đầu tư IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty liên doanh liên kết V Đầu tư dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 200 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 110 111 112 120 130 131 132 135 139 140 141 142 150 152 210 220 221 222 223 227 228 229 240 250 252 260 261 270 Thuyết minh 30/09/2013 31/12/2012 46.541.253.711 55.022.299.757 2.555.955.686 2.555.955.686 97.385.314 97.385.314 1.078.908.789 1.078.908.789 23.422.507.869 23.246.049.722 24.702.366 151.755.781 28.708.537.504 28.708.537.504 1.812.345.595 1.812.345.595 73.783.244.946 4.852.115.596 30.808.823.981 30.618.492.867 11.423.604 178.907.510 13.079.088.730 13.079.088.730 3.722.300.592 3.722.300.592 9.724.412.870 (6.002.112.278) 11.200.000 (11.200.000) 70.000.000.000 70.000.000.000 60.924.354 60.924.354 120.324.478.657 4.397.901.800 4.395.661.804 9.876.394.775 (5.480.732.972) 2.239.996 11.200.000 (8.960.004) 454.213.796 454.213.796 59.874.415.353 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH MẪU SỐ B 09-DN Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài kèm theo BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Quý IV/2013 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị tính: VND Mã số NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn B NGUỒN VỐN (400=410+430) I Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Quỹ ... [...]... 317.933.630.572 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Từ 01/01 /2013 đến 31/12 /2013 VND 17 Lãi tiền gửi, tiền cho vay 9. 949 .153 Cộng 9. 949 .153 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Từ 01/01 /2013 đến 31/12 /2013 VND Lãi tiền vay Chi phí khác Cộng 161.098.998 76. 340 .786 237 .43 9.7 84 15 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài chính TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV /2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI... 620.070.919 (49 3.383.322) (49 3.383.322) 1.601.571.671 101.739.206. 645 Số dư tại 01/01/2012 Vốn đầu tư của chủ sở hữu VND 61.309.993 - Trích lập các quỹ - Giảm do trích lập các quỹ Số dư tại 31/12 /2013 150.395.221 100.000.000.000 346 .47 4 .47 3 14 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài chính TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV /2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp... khóa sổ cần điều chỉnh hay trình bày trên Báo cáo tài chính tại ngày 31/12 /2013 16 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài chính TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV /2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính kèm theo 23 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so...CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài chính TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV /2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính kèm theo 3 TÓM TẮT CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN CHỦ YẾU Sau đây là các chính sách kế toán chủ yếu được Công ty áp dụng... giá tài sản cố định có liên quan Tất cả các chi phí lãi vay được ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh khi phát sinh 10 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài chính TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV /2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài. .. 9.7 24. 412.870 VND 780.666.9 64 4.016.003. 049 626.107.266 57.955.692 140 .286.066 920.953.030 399.257.098 4. 415.260. 147 (18.163.857) 607. 943 .40 9 57.955.692 GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày 31/12/2012 2 .46 8 .46 7.109 396.8 14. 3 24 1.530.380.371 Tại ngày 31/12 /2013 2.328.181. 043 34. 557.226 1.359.562.323 5 .48 0.732.971 921.379.307 6.002.112.278 4. 395.661.8 04 3.722.300.592 12 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại... 1.166.979 .45 8 Cộng 1.166.979 .45 8 199.920.000 199.920.000 13 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài chính TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV /2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính kèm theo 11 12 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC 31/12 /2013 VND... hành tại Việt Nam 4 TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 31/12 /2013 VND 31/12/2012 VND Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng 2.203.551.297 352 .40 4.389 1.059.380.9 34 19.527.855 Cộng 2.555.955.686 1.078.908.789 11 CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH SANA WMT Xóm Tiếu, xã Đại Yên, huyện Chương Mỹ Báo cáo tài chính TP Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Quý IV /2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các Thuyết minh... 31. 242 .739. 245 - Tăng vốn - Lãi - - 40 8.733.291 40 8.733.291 - Trích lập các quỹ - Phân phối lợi nhuận - Chia cổ tức bằng cổ phiếu Giảm lợi nhuận khi trích lập các quỹ Số dư tại 31/12/2012 - 150.395.221 - 30.000.000.000 346 .47 4 .47 3 250.658.702 1.2 04. 7 34. 582 250.658.702 31.551.209.055 Số dư tại 01/01 /2013 30.000.000.000 196.079.252 1.2 04. 7 34. 582 31.551.209.055 - Tăng vốn (*) - Trích lập Quỹ - Lãi trong kỳ 70.000.000.000... thời với Báo cáo tài chính kèm theo 5 HÀNG TỒN KHO Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Thành phẩm Hàng hoá Cộng 6 31/12 /2013 VND 31/12/2012 VND 6 .45 5 .43 9.651 2 .48 8. 642 3 .45 9.272 .42 9 3.161.888.008 6 .46 2. 247 .560 5.530.307 3. 346 . 743 .510 18.903. 942 .611 13.079.080.730 28.708.537.5 04 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH Nhà xưởng, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải VND VND VND 3. 249 .1 34. 073 - 4. 12.817.373